尤洛卡精准信息工程股份有限公司 2018 年度财务决算报告 2018 年度公司在管理层的正确领导和全体员工的共同努力下,公司取得了 良好的经营业绩。根据瑞华会计师事务所审计的截止 2018 年 12 月 31 日财务状 况和 2018 年度经营成果,结合公司生产经营中的具体情况,现将公司的财务决 算情况,汇报如下: 一、2018 年度主要财务指标 单位:万元 项 目 2018-12-31 2017-12-31 同比增减 资产总额 192,827.13 192,268.71 0.29% 归属于上市公司股东的净资产 176,440.44 172,744.05 2.14% 股本 66,927.93 66,927.93 归属于上市公司的每股净资产(元) 2.64 2.58 2.33% 营业收入 44,615.60 42,291.17 5.50% 归属于上市公司股东的净利润 9,745.32 10,164.41 -4.12% 归属于上市公司股东的扣非的净利润 9,096.10 9,919.85 -8.30% 经营活动产生的现金流量净额 4,481.68 6,985.12 -35.84% 基本每股收益(元/股) 0.1456 0.1539 -5.39% 稀释每股收益(元/股) 0.1456 0.1539 -5.39% 加权平均净资产收益率(%) 5.61 6.09 -0.48 扣非加权平均净资产收益率(%) 5.24 5.95 -0.71 二、2018 年财务状况分析 1、资产结构 资产中主要项目增减变化如下: 单位:万元 项 目 年末数 年初数 同比增减 货币资金 14,757.48 29,433.28 -49.86% 应收票据及应收账款 46,523.20 44,951.43 3.50% 1 预付款项 1,264.46 2,085.26 -39.36% 其他应收款 8,670.70 3,751.82 131.11% 存货 11,106.82 9,552.02 16.28% 其他流动资产 19,061.09 11,435.39 66.69% 可供出售金融资产 6,560 3,120 110.26% 长期股权投资 206.02 273.27 -24.61% 固定资产 19,766.62 20,661.97 -4.33% 无形资产 7,903.95 8,483.94 -6.84% 商誉 55,055.27 56,921.24 -3.28% 长期待摊费用 175.78 179.59 -2.12% 递延所得税资产 1,698.77 1353.86 25.48% 其他非流动资产 76.97 65.64 17.26% 资产总计 192,827.13 192,268.71 0.29% (1)货币资金2018年12月31日期末数为14,757.48 万元,比年初数减 49.86%,主要原因本报告期实施2017年度分红6,692.79万元及支付西安鲁信尤洛 卡股权投资中心合伙企业(有限合伙)投资款2340万元。 (2)预付账款2018年12月31日期末数为1,264.46万元,比年初减少39.36%, 主要原因是本报告期预付供应商的采购款减少。 (3)其他应收款2018年12月31日期末数为8,670.70万元,比年初数增加 131.11%,主要原因本报告期军工业务收入大幅增加,相应实现的增值税返还增 加。 (4) 其他流动资产2018年12月31日期末数为19,061.09 万元,比年初数增 加66.69%,主要原因本报告期购买理财产品未到期所致。 (5)可供出售金融资产2018年12月31日期末数为6,560万,比年初数增加 110.26%,主要原因本报告期支付西安鲁信尤洛卡股权投资中心合伙企业(有限 合伙)投资款2,340万元及支付山东奥扬新能源科技股份有限公司的投资款1000 万元。 2 2、负债结构 负债中主要项目增减变化如下: 单位:万元 项目 年末数 年初数 同比增减 短期借款 1,000 500 100% 应付票据及应付账款 7,159.50 7,983.88 -10.33% 预收款项 981.21 986.62 -0.55% 应付职工薪酬 612.13 898.29 -31.86% 应交税费 2,776.45 3,932.45 -29.40% 其他应付款 584.80 756.50 -22.70% 递延所得税负债 156.17 247.26 -36.84% 负债总计 13,270.25 15,305.01 -13.29% (1)短期借款2018年12月31日期末数1,000 万元,比年初数增加100%,主 要原因是本报告期公司的控股子公司富华宇祺公司向银行借款所致。 (2)应付职工薪酬2018年12月31日期末数为612.13 万元, 比年初数减少 31.86 %,主要原是2018年富华宇祺公司业绩下滑,没有计提奖金,同时师凯科 技公司2018年的奖金当年计提,当年发放。 (3)应交税费2018年12月31日期末数为2,776.45 万元, 比年初数减少 29.40 %,主要原因是2018年12月份利润较上年同期减少,相应的应交企业所得 税、应交增值税等税费减少所致。 3、股东权益结构 单位:万元 项 目 年末数 年初数 同比增减 股本 66,927.93 66,927.93 资本公积 78,304.43 77,660.57 0.83% 盈余公积 5,009.79 4,391.79 14.07% 3 未分配利润 26,198.29 23,763.77 10.24% 归属于母公司股东权益 176,440.44 172,744.05 2.14% 少数股东权益 3,116.44 4,219.65 -26.14% 股东权益总计 179,556.88 176,963.70 1.47% (1)资本公积比去年同期增加643.86万元,主要原因是2017年实施股权激 励计划。 三、2018 年经营成果分析 单位:万元 项 目 本年数 上年数 同比增减 营业收入 44,615.60 42,291.17 5.50% 营业成本 21,899.75 20,028.59 9.34% 税金及附加 1,163.61 917.31 26.85% 销售费用 4,372.23 2,988.18 46.32% 管理费用 5,782.97 4,780.17 20.98% 研发费用 4,760.41 3,014.62 57.91% 财务费用 -443.64 -635.47 -30.19% 资产减值损失 2,674.72 826.24 223.72% 投资收益 603.56 355.33 69.86% 资产处置收益 24.03 -23.58 201.91% 其他收益 5,201.13 1,932.85 169.09% 营业外收入 187.63 175.52 6.90% 营业外支出 265.98 207.28 28.32% 利润总额 10,155.91 12,604.37 -19.43% 净利润 8,642.11 10,829.69 -20.20% 归属于母公司股东的净利润 9,745.32 10,164.41 -4.12% (1)销售费用2018年发生数为4,372.23万元,比上年同期增加 46.32%,主 要原因本报告期公司业务量增加,同时市场开拓费用增加所致 。 (2)管理费用2018年发生数为5,782.97 万元,比上年同期增加 20.98%, 主要原因本报告期由于2017年实施股权激励计划,本期摊销的费用增加所致。 (3)研发费用2018年发生数为4,760.41 万元,比上年同期增加 57.91%,主 要原因本报告期公司新立项的研发项目增加,相应的研发投入增加及人员薪酬增 4 加所致 。 (4)财务费用2018年发生数为-443.64 万元,比上年同期下降 30.19%,主 要原因本报告期货币资金减少,同时定期存款减少所致 。 (5)资产减值损失2018年发生数为2,674.72 万元,比上年同期增加 223.72 %,主要原因本报告期计提商誉减值准备增加所致。 (6)投资收益2018年发生数为 603.56 万元,比上年同期增加 69.86 %, 主要原因本报告期购买的理财产品实现的收益增加。 (7)其他收益2018年发生数为5,201.13 万元,比上年同期增加 169.09 %, 主要原因本报告期实现的增值税返还款增加所致。 (8)营业外支出2018年发生数为 265.98万 ,比上年同期增加28.32 %,主 要原因是公司为了加强应收账款的回款力度,2018年和部分客户签订了债务重组 协议所致。 四、现金流量分析 单位:万元 项 目 本年数 上年数 同比增减 经营活动产生的现金流量净额 4,481.68 6,985.12 -35.84% 投资活动产生的现金流量净额 -12,679.61 -8,904.00 42.40% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,563.79 -2,519.10 160.56% 现金及现金等价物净增加额 -14,761.71 -4,437.98 232.62% 期末现金及现金等价物余额 14,400.50 29,162.22 -50.62% (1)经营活动产生的现金流量净额2018年发生数为 4,481.68 万元,比上 年同期下降35.84 %,主要原因是本报告期支付给职工的现金增加2028.45万元及 支付各项税费增加4258.15万元。 5 (2)投资活动产生的现金流量净额2018年发生数为 -12,679.61 万元,比 上年同期增加42.40 %,主要原因是本报告期支付西安鲁信尤洛卡股权投资中心 合伙企业(有限合伙)投资款2340万元及山东奥扬新能源科技股份有限公司投资 款1000万元。 (3)筹资活动产生的现金流量净额2018年发生数为 -6,563.79万元,比上 年同期增加160.56 %,主要原因是去年同期实施股权激励计划吸收投资收到的现 金3578.64万元。 五、财务指标 项目 主要指标 2018 年度 2017 年度 资产负债率 6.88% 7.96% 偿债能力 流动比率 7.73 6.72 速动比率 6.88 6.09 净资产收益率 5.61% 6.09% 盈利能力 基本每股收益 0.1456 0.1539 稀释每股收益 0.1456 0.1539 1.16 1.23 应收账款周转次数 经营效率 2.10 2.27 存货周转次数 综上,2018 年度公司经营业绩平稳,财务状况良好,具有较好的盈利能力 和抗风险能力。 尤洛卡精准信息工程股份有限公司董事会 2019年4月23日 6