关于河 北 先 河 环 保 科 技 股 份 有 限 公 司
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
的专项审核报告
利安达专字[2018]第 2125 号
河北先河环保科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了河北先河环保科技股份有限公司（以下简称“先河环保公
司”）2017 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2017 年度合并及母公司的利润
表、合并及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财务报表附注的
基础上，对后附的《上市公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》
（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有
资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、
完整的审核证据是先河环保公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上
对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审
计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是
否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新
计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见
提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计先河环保公司 2017 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解先河环保公司 2017 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供河北先河环保科技股份有限公司 2017 年度年报披露之目的使用，
不得用作任何其他目的。
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(此页无正文)
利安达会计师事务所 中国注册会计师：邱淦泳
（特殊普通合伙）
中国北京 中国注册会计师：许海丽
二〇一八年四月二十三日
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附表
上市公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：河北先河环保科技股份有限公司 金额单位：人民币元
占用方与上 上市公司核算 2017 年年初占 2017 年度占用 2017 年度偿还 2017 年年末占 占用形成
资金占用方类别 资金占用方名称 市公司的关 占用性质
的会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生额 用资金余额 原因
联关系
控股股东、实际控制
人及其附属企业
—— —— —— —— ——
小 计 - - - -
关联自然人及其控
制的法人
—— —— —— —— ——
小 计 - - - -
其他关联人及其附
属企业
—— —— —— —— ——
小 计 - - - -
北京先河中润科技有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
2,898,149.46 1,075,759.76 89,523.49 3,884,385.73
四川先河环保科技有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
1,900,000.00 1,000,000.00 2,900,000.00
河北先河金瑞环保设施运营服务有限公 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
司 5,398,598.60 1,923,770.07 95,769.11 7,226,599.56
河北先河正态环境检测有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
517,510.43 560,400.00 290,000.00 787,910.43
河北先河正源环境治理技术有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司 6,005,152.60 25,782,408.91 800,300.00 30,987,261.51
及其附属企业
四川久环环境技术有限责任公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
1,100,000.00 63,231.54 1,036,768.46
重庆冀华环保科技发展有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
4,900,000.00 13,867,000.00 8,867,000.00 9,900,000.00
北京卫家环境技术有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
10,571,138.78 148,645.00 10,422,493.78
河北先河正阳环保设备销售有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
38,165,358.88 29,569,737.95 8,595,620.93
山东先河环保科技有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
244,754.64 244,754.64
小 计 —— —— —— —— ——
22,719,411.09 93,190,591.04 39,924,207.09 75,985,795.04
总 计 —— —— —— —— ——
22,719,411.09 93,190,591.04 39,924,207.09 75,985,795.04
法定代表人：李玉国 主管会计工作负责人：李国壁 会计机构负责人：王才宁
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