关于河北先河环保科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目 录
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一、专项审核报告 1 -2
二、附表 3
委托单位：河北先河环保科技股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联 系 电 话 ：（ 010） 8 58 86680
传 真 号 码 ：（ 010） 8 58 86690
网 真 号 址 ： http:// ww w.Reanda.com
关于河北先河环保科技股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
利安达专字[2023]第 2112 号
河北先河环保科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了河北先河环保科技股份有限公司（以下简称“先河环保公司”）
2022 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2022 年度合并及母公司的利润表、合并
及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对
后附的《上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简
称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会第 26 号公告《上市公司监
管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（[2022] 26 号）和《深圳
证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年 2 月修订）》的
相关规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是先河环保公司管理层
的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不
存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相
关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合
理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计先河环保公司 2022 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解先河环保公司 2022 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表
应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供河北先河环保科技股份有限公司 2022 年度年报披露之目的使用，不
得用作任何其他目的。
利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师: 赵 鉴
（项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：丁志增
二 〇 二 三 年四月二十四日
2
附表
上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：河北先河环保科技股份有限公司 金额单位：人民币元
占用方与 上市公司核 2022 年度占用累 2022 年度占
非经营性 资金占用方名称 上市公司 算的会计科 2022 年初占用 计发生金额（不 用资金的利 2022 年度偿还 2022 年末占用资 占用形成 占用性质
资金占用 的关联关 目 资金余额 含利息） 息（如有） 累计发生额 金余额 原因
系
现大股东
及其附属
企业
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东
及其附属
企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
往来方与上 2022 年度往来累 2022 年度往
其它关联 资金往来方名称 市公司的关 上市公司核算的 2022 年初往来 计发生金额（不 来资金的利 2022 年度偿还 2022 年末往来资 往来形成 往来性质
资金往来 联关系 会计科目 资金余额 含利息） 息（如有） 累计发生额 金余额 原因
大股东及
其附属企
业
北京生态中润科技有限公司 子公司 其他应收款 15,956,981.81 5,117,410.59 23,023.56 21,097,415.96 往来款 非经营性往来
四川先河环保科技有限公司 子公司 其他应收款 6,013,394.87 50,698.93 6,064,093.80 往来款 非经营性往来
河北正态环境检测有限公司 子公司 其他应收款 2,690,461.74 74,095.78 2,764,557.52 往来款 非经营性往来
河北先河正源环境治理技术有限公司 子公司 其他应收款 29,762,391.15 2,062,004.36 42,739.72 31,867,135.23 往来款 非经营性往来
四川久环环境技术有限责任公司 子公司 其他应收款 3,481,068.46 2,444,300.00 1,036,768.46 往来款 非经营性往来
上市公司 重庆冀华环保科技发展有限公司 子公司 其他应收款 24,300,000.00 24,300,000.00 往来款 非经营性往来
的子公司 北京卫家环境技术有限公司 子公司 其他应收款 12,570,829.85 3,000.00 12,567,829.85 往来款 非经营性往来
及其附属 广西先得环保科技有限公司 子公司 其他应收款 12,368,121.47 431,159.27 320,429.05 751,300.00 12,368,409.79 往来款 非经营性往来
企业 河北先河正合环境科技有限公司 子公司 其他应收款 70,796,456.21 6,248,301.61 88,849.31 77,133,607.13 往来款 非经营性往来
河北正茂生态环境科技有限公司 子公司 其他应收款 19,034,314.93 4,636,400.00 23,670,714.93 往来款 非经营性往来
保定先河正源环境资源科技有限公司 子公司 其他应收款 2,996,400.00 2,996,400.00 往来款 非经营性往来
广东科迪隆科技有限公司 子公司 其他应收款 758,339.09 758,339.09 往来款 非经营性往来
河北正达环保技术服务有限公司 子公司 其他应收款 89,683.43 89,683.43 往来款 非经营性往来
重庆渝凡实业有限公司 子公司 其他应收款 12,044,757.56 144,046.02 12,188,803.58 往来款 非经营性往来
小 计 199,970,420.49 31,512,850.62 619,087.66 3,198,600.00 228,903,758.77
关联自然
人及其控
制的法人
其他关联
人及其附
属企业
总 计 —— —— —— 199,970,420.49 31,512,850.62 619,087.66 3,198,600.00 228,903,758.77 —— ——
法定代表人：张菊军 主管会计工作负责人：沈超 会计机构负责人：张文
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