上市公司并购重组财务顾问专业意见附表
第 2 号——重大资产重组
300163
□ □
□
KRS 84.35%
KRS 2017 2017
55.66%
50%
2018 10 31 KRS -6,775.55
2016 2017 2018
1-10 10,583.19
2019 6001
2018 10 31
-2,416.93
KRS
84.35%
1
KRS
KRS
55,653,323.97
KRS
一、交易对方的情况
1.1
1.1.1
√
1.1.2 √
1.1.3
1.1.4
√
1.2
1.2.1
√
1.2.2
√
1.2.3
√
1.3
1.3.1
√
1.3.2 √
1.3.3
√
1.4
1.4.1
5
√
5
√
1.4.2 √
1.4.3 √
1.5
1.5.1
√
1.5.2
√
1.6
1.7 √
二、上市公司重组中购买资产的状况
（适用于上市公司购买资产、对已设立企业增资、接受附义务的赠与或者托
管资产等情况）
2.1
2.2
2.2.1 3
2.2.2
2.2.3 3
2.3
2.3.1
2.3.2 30%
2.3.3
2.3.4
70%
2.3.5
2.3.6
2.4
2.4.1
2.4.1.1
2.4.1.2
2.4.1.3
2.4.2
2.4.2.1
2.4.2.2
2.4.2.3
2.4.2.4
2.4.2.5
2.4.3
2.4.4
2.4.5
2.4.6 3
3
2.5
2.5.1
2.5.2
2.6
2.7
2.8
2.9
2.9.1
2.9.2
2.9.3
2.9.4
2.10
2.11
2.12
三、上市公司重组中出售资产的状况
（适用于上市公司出售资产、以资产作为出资且不控股、对外捐赠、将主要
经营性资产委托他人经营等情况）
3.1
√
3.2
√
3.3
√
3.4
√
√
四、交易定价的公允性
4.1
4.1.1
√
√
4.1.2 √
4.1.3
4.1.4
√
4.1.5 √
4.1.6
√
4.1.7
4.1.8
4.2
√
4.3 3
五、债权债务纠纷的风险
5.1
5.1.1
5.1.2
5.2
5.3
5.4
5.5
√
六、重组须获得的相关批准
6.1
6.1.1
√
6.1.2
√
6.1.3
√
6.2
√
七、对上市公司的影响
7.1 √
√
7.2
7.2.1
7.2.2
√
√
√
7.2.3
√
7.2.4
√
7.2.5
7.2.6
7.2.7
√
7.2.8
7.3
7.3.1
7.3.2
√
30%
7.3.3
7.3.4
√
7.3.5
√
7.4
7.4.1
√
√
7.4.2
√
7.4.3 √
7.4.4
√
7.4.5
√
八、相关事宜
8.1
8.1.1
8.1.2
8.1.3
8.1.4
8.2 √
√
8.3
8.3.1
√
8.3.2
√
8.3.3
√
8.3.4
√
8.4
√
√
√
8.5
√
√
8.6
√
√
√
8.7
√
√
8.8 12
√
尽职调查中重点关注的问题及结论性意见
1
2
3
4
5
1
2
3
4
（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于宁波先锋新材料股份有限公
司重大资产出售暨关联交易之<上市公司并购重组财务顾问专业意见附表第 2 号
——重大资产重组>》之签章页）
项目协办人签名：
_____________________
应怀涵
财务顾问主办人签名：
_____________________ _____________________
赵江宁 张寅
长江证券承销保荐有限公司
年 月 日