常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
常州天晟新材料股份有限公司
Changzhou Tiansheng New Materials Co., Ltd.
2012 年半年度报告
二零一二年八月
1
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、重要提示 .................................................................................................................................................................................3
二、公司基本情况简介 ............................................................................................................................................................4
三、董事会报告 ............................................................................................................................................................................8
四、重要事项 ...............................................................................................................................................................................26
五、股本变动及股东情况.....................................................................................................................................................38
六、董事、监事和高级管理人员 .....................................................................................................................................41
七、财务会计报告 ....................................................................................................................................................................45
八、备查文件目录 ..................................................................................................................................................................133
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常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人吕泽伟、主管会计工作负责人贾东升及会计机构负责人(会计主管人员) 贾东升声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
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二、公司基本情况简介
（一）公司基本情况
1、公司信息
A 股代码 300169 B 股代码
A 股简称 天晟新材 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 常州天晟新材料股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 天晟新材
公司的法定英文名称 Changzhou Tiansheng New Materials Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩写 TIANSHENG
公司法定代表人 吕泽伟
注册地址 常州市中吴大道 985 号
注册地址的邮政编码 213018
办公地址 常州市中吴大道 985 号
办公地址的邮政编码 213018
公司国际互联网网址 http://www.tschina.com
电子信箱 dongmi@tschina.com
2、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋越 王莹
联系地址 常州市中吴大道 985 号 常州市中吴大道 985 号
电话 0519－88822688 0519－88822688
传真 0519－88866091 0519－88866091
电子信箱 dongmi@tschina.com dongmi@tschina.com
3、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 常州市中吴大道 985 号公司证券事务代表办公室
4、持续督导机构
平安证券有限责任公司
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（二）会计数据和业务数据摘要
1、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 259,948,661.52 187,244,742.89 38.83%
营业利润（元） 33,582,155.20 33,555,228.66 0.08%
利润总额（元） 45,344,540.12 34,443,932.60 31.65%
归属于上市公司股东的净利润（元） 39,487,075.15 28,091,535.52 40.57%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
29,045,959.61 27,665,554.14 4.99%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -68,163,344.24 -58,872,185.44 -15.78%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 1,372,075,901.75 1,265,215,761.02 8.45%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 955,347,722.32 950,923,147.17 0.47%
股本（股） 280,500,000.00 140,250,000.00 100%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.14 0.21 -33.33%
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.21 -33.33%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.10 0.20 -50%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%）
加权平均净资产收益率（%） 4.12% 3.4% 0.72%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
3.03% 3.35% -0.32%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.24 -0.42 42.14%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.41 6.78 -49.71%
股）
资产负债率（%） 28.47% 22.42% 6.05%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
无
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2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）存在重大差异明细项目
无
（4）境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
3、扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
13,562,266.93
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
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值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,343,691.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -1,777,460.29
合计 10,441,115.54 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
无
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三、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况
2012年上半年，在宏观经济形势持续低迷的压力下，公司整体经营情况保持稳定，业绩继续保持稳步
增长，报告期内，公司实现营业收入25,994.87万元，同比增长38.83%；净利润3,815.84万元，同比增长34.19%；
归属于母公司股东的净利润3,948.71万元，同比增长40.57%。公司业绩增长的主要原因是公司不断调整产
品结构，提高高毛利产品的比重，进一步加大市场开拓，并能有效合理地控制成本和费用。
公司作为专业的高分子发泡材料生产商，一直从事于高分子发泡材料的研发、生产和销售，为客户提
供软质泡沫材料、结构泡沫材料及上述产品的后加工产品和成套解决方案。经过多年的发展努力，在软质
泡沫材料、结构泡沫材料及上述材料的后加工产品领域，均处于市场领先地位。
报告期内，公司在董事会的领导和管理层的努力下，通过不断的调整产品结构、加快技术开发与创新，
经营层紧紧围绕董事会确定的既定经营目标，带领全体员工努力克服并化解各种困难，通过股权激励等措
施持续优化了公司人力资源结构，进一步提高了公司员工的稳定性和积极性，基本完成了报告期内确立的
各项工作任务。
2、报告期内，自主研发和开发的无形资产情况
（1）商标
截止报告期末，公司拥有注册商标共68项，其中报告期内新增的商标及已受理商标申请如下：
报告期内新增的商标共17项，具体如下：
序号 证书编号 注册内容 有效期限 注册地
1 8963132 2012.01.28-2022.01.27 中国
2 8963152 2012.01.28-2022.01.27 中国
3 8963225 2012.01.28-2022.01.27 中国
4 8945591 2012.02.28-2022.02.27 中国
5 9158629 2012.03.07-2022.03.06 中国
6 9158692 2012.03.07-2022.03.06 中国
7 8961112 2012.03.28-2022.03.27 中国
8 8961119 2012.03.28-2022.03.27 中国
9 8954581 2012.04.28-2022.04.27 中国
10 8954616 2012.04.28-2022.04.27 中国
11 9387404 2012.05.14-2022.05.13 中国
12 8934587 2012.05.21-2022.05.20 中国
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13 8934598 2012.05.21-2022.05.20 中国
14 8934612 2012.05.21-2022.05.20 中国
15 8934657 2012.05.21-2022.05.20 中国
16 8934671 2012.05.21-2022.05.20 中国
17 8934689 2012.05.21-2022.05.20 中国
另有，报告期内新增的已受理商标申请共8项，情况如下：
序号 申请时间 申请号 已受理国别 注册内容
图案
1 2012.01.13 10421844 中国
2 2012.01.13 10422282 中国
3 2012.01.13 10422524 中国
4 2012.02.13 10484298 中国
5 2012.05.10 10895419 中国
6 2012.05.10 10895507 中国
7 2012.05.10 10895648 中国
8 2012.05.10 10895767 中国
（2）专利
截止报告期末，公司拥有13项专利权（其中7项发明专利、6项实用新型专利）。其中报告期内新增的
专利及专利申请如下：
报告期内新增的专利共3项，具体如下：
序号 专利类型 名称 取得方式 专利号 生效日
1 发明 丁苯橡胶发泡板材及其制备方法 自行研发 ZL 2008 1 0023438.6 2008.04.14
2 发明 一种改进的交联聚氯乙烯结构泡沫 自行研发 ZL 2009 1 0033041.X 2009.06.08
及其制备方法
3 发明 无卤阻燃液及应用该无卤阻燃液的 自行研发 ZL 2010 1 0248515.5 2010.08.09
阻燃海绵的制备方法
另有，报告期内新增的1项专利申请
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序号 专利名称 专利性质 申请号 申请日
1 一种含磷共聚酯泡沫组合料及采用该组 发明 201210083654.6 2012.03.26
合料制备含磷共聚酯泡沫的方法
（3）专有技术
报告期内新增情况具体如下：
序号 技术名称 来源 作用 技术先进性
高 性 能 结 构 泡 沫 体PMI 自主研发 解决了国产高性能PMI泡沫生产过 提高了PMI泡沫的高温性能和电性能，使
1
研发及生产 程中的关键合成技术和发泡技术。 之能够满足在航空航天等领域的高端应
优化了国产高性能PMI的力学性能。 用。
实现了国产高性能PMI泡沫的连续
化生产。
超临界二氧化碳连续化 自主研发 提高PET泡沫阻燃性，使满足建筑、 国内首创以超临界二氧化碳为发泡剂，采
2
挤出生产高性能聚酯结 轨道交通等高防火要求领域的应用。用条泡模板集合成型技术和装置，连续挤
构泡沫 出生产，自主知识产权
丁苯橡胶发泡板材制备 自主研发 实现了SBR泡沫海绵材料的国产化 使用独特的配方和工艺，生产过程实现机
3
械半自动化，产品性能稳定，生产成本不
高，配方中使用了自身产生的边角料，无
有害废料排放。
氯丁橡胶发泡板材制备 自主研发 实现了CR泡沫海绵材料的国产化 使用独特的配方和工艺，使这种高极性的
4
橡胶材料发泡得到可实用的泡沫海绵材
料，其伸长率较高，疲劳强度好，配方中
使用了自身产生的边角料，无有害废料排
放。
高强结构泡沫复合幕墙 自主研发 以结构泡沫为芯材，与金属面板制成 集装饰、保温、隔音、轻质及高强度与一
5
三明治复合材料，用于构件式建筑幕 体，工厂化生产、现场装配，可以提高施
墙系统。 工效率、保证工程质量
聚合物微孔发泡材料的 自主研发 该方法克服现有技术缺点，制得的发 设计一种新型超临界发泡设备，开发一种
6
制备方法 泡材料孔径小，孔密度高，机械性能 高效的超临界发泡技术；能够清洁、高效
优异，可以减少原料消耗、减轻制品 生产聚合物微孔发泡材料；可以实现多种
重量，从而节约成本。 聚合物材料的微发泡及产业化。
JF-60高阻燃海绵 自主研发 解决了高分子开孔发泡材料低阻燃 打破了国外产品垄断，实现了高分子发泡
7
的缺陷，满足家电、轨道交通等领域 多孔材料高阻燃等级的性能，同时对基体
对高阻燃性能的要求，拓宽其使用范 材料实现了功能集成的目的。
围。
3、公司主要客户及供应商情况
（1）前五名客户
单位：元
占公司营业收入的
客户名称 销售收入 比例(%)
第一名 25,282,715.48 9.73%
第二名 25,275,009.83 9.72%
第三名 16,790,865.18 6.46%
第四名 15,370,142.45 5.91%
第五名 12,390,205.12 4.77%
合计 95,108,938.06 36.59%
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（2）前五名供应商
单位：元
占公司采购总额的
供应商名称 采购金额 比例(%)
第一名 90,347,475.79 22.03%
第二名 5,263,860.25 1.55%
第三名 3,679,795.68 1.08%
第四名 2,891,599.57 0.85%
第五名 2,823,843.16 0.83%
合计 91,879,163.44 27.08%
4、报告期内公司资产负债构成情况
（1）资产项目
单位：元
资产项目 2012年6月30日 2011年12月31日 变动幅度
金额 占本期总资产 金额 占本期总资产
比重 比重
货币资金 317,718,048.47 23.16% 457,834,249.59 36.19% -30.60%
应收票据 13,115,671.22 0.96% 17,621,497.07 1.39% -25.57%
应收账款 206,171,243.28 15.03% 150,288,655.97 11.88% 37.18%
预付账款 77,107,881.63 5.62% 44,497,432.41 3.52% 73.29%
其他应收款 5,973,120.97 0.44% 4,340,422.57 0.34% 37.62%
存货 318,610,774.72 23.22% 231,390,225.60 18.29% 37.69%
固定资产 204,240,588.26 14.89% 162,152,333.82 12.82% 25.96%
在建工程 95,602,142.25 6.97% 97,832,740.16 7.73% -2.28%
无形资产 98,205,946.05 7.16% 67,342,107.78 5.32% 45.87%
开发支出 26,772,376.18 1.95% 24,688,528.26 1.95% 8.44%
商誉 1,541,801.50 0.11% 1,541,801.50 0.12% 0.00%
长期待摊费用 2,833,163.33 0.21% 2,588,629.03 0.20% 9.45%
递延所得税资产 4,159,288.89 0.30% 3,097,137.26 0.24% 34.29%
资产合计 1,372,075,901.75 100.00% 1,265,215,761.02 100.00% 8.45%
货币资金报告期比期初减少30.6%，主要原因系报告期公司分配现金股利所致；
应收票据报告期比期初减少25.57%，主要原因系报告期减少承兑汇票结算所致；
应收账款报告期比期初增加37.18%，主要原因系公司规模扩大，应收账款增加所致；
预付账款报告期比期初增加73.29%，主要原因系预付材料款等增加所致；
存货报告期比期初增加37.69%，主要原因系公司规模扩大，原材料、在产品、库存商品储备相应增加
所致；
固定资产报告期比期初增加25.96%，主要原因系公司部分在建工程已达到预定可使用状态，结转增加
所致；
开发支出报告期比期初增加8.44%，主要原因系公司建设中项目所需材料增加所致。
（2）负债项目
单位：元
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负债项目 2012年6月30日 2011年12月31日 变动幅度
金额 占本期负债总额 金额 占本期负债总额
比重 比重
短期借款 229,599,221.96 58.78% 136,000,000.00 47.41% 68.82%
应付票据 1,329,850.00 0.34% 3,431,200.00 1.20% -61.24%
应付账款 119,556,696.25 30.61% 100,286,696.19 34.96% 19.21%
预收账款 3,533,209.64 0.90% 3,057,101.50 1.07% 15.57%
应付职工薪酬 6,446,068.99 1.65% 5,618,990.63 1.96% 14.72%
应缴税费 -17,491,314.48 -4.48% -9,478,235.24 -3.30% -84.54%
应付利息 360,141.77 0.09% 301,678.16 0.11% 19.38%
其他应付款 1,578,172.83 0.40% 1,066,995.9 0.37% 47.91%
长期借款 17,000,000.00 4.35% 17,000,000.00 5.93% 0.00%
其他非流动负债 28,692,696.69 7.35% 29,556,113.35 10.30% -2.92%
负债总额 390,604,743.65 100.00% 286,840,540.51 100.00% 36.17%
短期借款报告期比期初增加68.82%，主要原因系公司贷款增加所致；
应付票据报告期比期初减少61.24%，主要原因系银行承兑汇票陆续到期并承兑所致；
应缴税费报告期比期初减少84.54%，主要原因一是公司外销增加抵税所致，二是购进设备抵扣增值税
增加所致；
应付利息报告期比期初增加19.38%，主要原因系公司贷款增加使得利息增加所致；
其他应付款报告期比期初增加47.91%，主要原因系公司未偿付欠款所致。
5、报告期内公司现金流量构成情况
单位：元
项目 2012年6月 2011年6月 同比增减
一、经营活动 — — —
经营活动现金流入总额 237,564,136.15 203,805,460.36 16.56%
经营活动现金流出总额 305,727,480.39 262,677,645.80 16.39%
经营活动产生的现金流量净额 -68,163,344.24 -58,872,185.44 -15.78%
二、投资活动 — — —
投资活动现金流入总额
投资活动现金流出总额 112,381,054.78 38,771,283.64 189.86%
投资活动产生的现金流量净额 -112,381,054.78 -38,771,283.64 -189.86%
三、筹资活动 — — —
筹资活动现金流入总额 223,599,221.96 794,954,296.00 -71.87%
筹资活动现金流出总额 169,084,182.13 194,543,921.34 -13.09%
筹资活动产生的现金流量净额 54,515,039.83 600,410,374.66 -90.92%
四、现金及现金等价物净增加额 -126,029,359.19 502,758,987.86 -125.07%
2012年1-6月经营活动现金流量净额较上年同期上升16.56%，主要原因一是公司以现销方式的销售增
加，二是因公司外销增加产生抵税，公司收到的退税金额增加；
2012年1-6月投资活动现金流量净额较上年同期下降189.86%，主要原因系报告期内现金分红所致；
2012年1-6月筹资活动现金流量净额较上年同期下降90.92%，主要原因系上年同期公司公开发行股票
募集资金，而本报告期未发生该项资金导致公司筹资活动现金净额下降。
6、报告期内公司费用变化情况
单位：元
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常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
费用项目 2012年6月 上年同期 报告期比上年同期增 占2012年营业收入比
减幅度 例
销售费用 16,473,775.96 9,301,152.28 77.12% 6.34%
管理费用 31,208,968.32 21,507,491.89 45.11% 12.01%
财务费用 1,184,315.19 -782,775.86 251.30% 0.46%
所得税 7,186,102.52 6,007,374.23 19.62% 2.76%
合计 56,053,161.99 36,033,242.54 55.56% 21.56%
报告期内销售费用较上年同期增长77.12%，主要原因系报告期内销售收入增加，销售人员工资、运输
费用等增加所致；
报告期内管理费用较上年同期增长45.11%，主要原因系报告期内经营规模扩大，职工薪酬、办公费、
招待费相应增加所致；
报告期内财务费用较上年同期增长251.3%，增长幅度较大，主要原因系报告期内公司贷款增加及贷款
利息增加所致；
报告期内所得税较上年同期增长55.56%，主要原因系公司本年利润增加，相应的应交所得税也有所增
加。
7、主要财务指标分析
项目 指标 2012年6月 2011年6月 同比增减
盈利能力 销售毛利率 32.15% 34.44% -2.29%
净资产收益率（加权） 4.12% 3.40% 0.72%
偿债能力 流动比率（倍） 2.72 3.95 -1.23
速动比率（倍） 1.8 3.36 -1.56
资产负债率 28.47% 22.42% 6.05%
营运能力 应收账款周转率 1.49 1.71 -0.22
存货周转率 0.64 1.14 -0.50
1）盈利能力分析
报告期公司销售毛利率较去年同期下降2.29%，主要原因是部分产品成本上升幅度较大以及产品销售
结构影响所致；
报告期公司加权平均净资产收益率较去年同期上升0.72%，主要原因是报告期公司本年利润增加所致；
2）偿债能力分析
报告期公司流动比率、速动比率与去年同期相比有所下降，主要原因系公司流动资产、速动资产减少，
流动负债增加所致，资产负债率较去年同期上升6.05%，主要原因系报告期贷款增加所致；公司偿债能力
较强。
3）营运能力分析
由于公司为了加快结构泡沫的市场开拓速度，给予了部分主要客户较为灵活的信用政策，使得公司期
末应收账款余额增长较快，导致应收账款周转率较上年有所下降；
为了确保公司募集资金投资项目在完工后能够顺利投产，公司加大了原材料的储备力度，导致存货周
转率比上年同期下降了0.5。
8、公司研发费用投入
单位：元
13
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 2012年6月 2011年6月 同比增减
研发支出 4,801,996.19 4,171,744.67 15.11%
营业收入 259,948,661.52 187,244,742.89 38.83%
占比 1.85% 2.23% -0.38%
研发支出中资本化比重 43.40% 57.57% -14.17%
9、2012年下半年公司发展规划
（1）发展战略规划
公司发展战略为：坚持以高分子发泡理论为指导，现代科学技术为手段，以产学研合作的科研院校为
技术依托，开发轻质、高强、质量可控、市场空白或紧缺、有独立知识产权的高分子发泡新材料；针对高
分子发泡新材料的特点，紧紧围绕市场发展趋势，在替代性和创新性应用上加大研发的力度，开放性地推
广应用技术，从而带动行业和产业的社会投资，形成公司控制核心技术和目标市场、行业投资带动制造规
模之产业链。
（2）2012年下半年具体发展计划
依托已有的结构泡沫材料（PVC结构泡沫）和已完成大中试的PET结构泡沫的产业化及即将在下半年完
成的其他结构泡沫材料（PP、PMI），通过收购兼并，完成复合材料芯材的战略布局，通过对目标市场的
合理定位，依靠公司的研发及技术优势降低部分结构泡沫的成本，将公司低成本结构泡沫在复合材料的应
用导入市场规模大的民用品市场，提升公司产品在市场应用中的深度和广度。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、常州天晟复合材料有限公司（以下简称“天晟复合”）
成立时间：2003年11月18日，现注册资本10000万元，是公司全资子公司。经营范围：高性能清洁能
源设备材料研发、制造加工、销售及技术咨询、技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（但
国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
截止2012年6月30日，天晟复合主要财务数据如下：
单位：元
报告期 上年同期 变动幅度（%）
营业收入 88,817,744.09 49,339,571.39 80.01%
营业利润 3,719,053.51 5,010,115.77 -25.77%
净利润 1,923,663.51 3,757,871.40 -48.81%
报告期末 上年期末 变动幅度（%）
总资产 330,734,231.53 186,791,802.04 77.06%
净资产 108,565,347.17 106,691,507.78 1.76%
2、常州新祺晟高分子科技有限公司（以下简称“常州新祺晟”）
成立时间：1999年1月29日，现注册资本2800万元，是公司全资子公司。经营范围：许可经营项目：
无。一般经营项目：高分子材料的研发和技术咨询；塑料制品、橡胶制品制造；化工原料、普通机械、橡
塑制品、针纺织品、百货、服装及辅料的销售；技术咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
14
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
截止2012年6月30日，常州新祺晟主要财务数据如下：
单位：元
报告期 上年同期 变动幅度（%）
营业收入 67,359,508.82 55,208,271.47 22.01%
营业利润 8,877,414.73 3,864,767.08 129.70%
净利润 7,115,684.13 3,154,453.36 125.58%
报告期末 上年期末 变动幅度（%）
总资产 125,658,885.22 134,762,736.21 -6.76%
净资产 81,061,609.35 75,124,146.94 7.90%
3、常州天晟进出口有限公司（以下简称“天晟进出口”）
成立时间：2008年1月7日，注册资本2000万元，为公司全资子公司。经营范围：自营和代理各类商品
及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；橡塑制品（除医用）、化工
原料及产品（除危险品及第一类易制毒化学品）、高分子材料、普通机械及配件、针纺织品、纺织原料（除
专项规定）、服装及辅料、日用百货的销售。（以上范围凡涉及国家专项审批的，取得专项许可后方可经
营）。
截止2012年6月30日，天晟进出口主要财务数据如下：
单位：元
报告期 上年同期 变动幅度（%）
营业收入 27,537,866.87 22,338,988.50 23.27%
营业利润 478,476.74 629,054.72 -23.94%
净利润 343,001.50 458,946.88 -25.26%
报告期末 上年期末 变动幅度（%）
总资产 6,517,814.94 8,779,541.53 -25.76%
净资产 5,226,718.50 4,658,672.51 12.19%
4、常州美利晟塑胶制品有限公司（以下简称“常州美利晟”）
成立时间：2002年11月7日，注册资本为70万美元，为公司控股子公司。经营范围：塑胶制品的制造，
销售自产产品。（凡涉及国家专项规定的，取得专项许可手续后经营）
截止2012年6月30日，常州美利晟主要财务数据如下：
单位：元
报告期 上年同期 变动幅度（%）
营业收入 33,583,020.72 32,742,231.77 2.57%
营业利润 68,422.84 1,586,003.31 -95.69%
净利润 27,668.68 1,170,857.08 -97.64%
报告期末 上年期末 变动幅度（%）
总资产 65,273,270.57 59,182,543.79 10.29%
净资产 16,144,788.64 16,451,720.40 -1.87%
5、思瑞天复合材料（上海）有限公司（以下简称“思瑞天复合材料”）
成立时间：2011年9月7日，注册资本为5000万元人民币，为公司控股子公司。经营范围：复合材料及
制品（除危险品、贵金属）的销售，货物与技术的进出口，仓储，佣金代理（拍卖除外）。（企业经营涉
及行政许可的，凭许可证件经营）。
15
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
截止2012年6月30日，思瑞天复合材料主要财务数据如下：
单位：元
报告期 上年同期 变动幅度（%）
营业收入 71,274,756.03 - -
营业利润 -3,568,616.49 - -
净利润 -2,676,462.37 - -
报告期末 上年期末 变动幅度（%）
总资产 90,115,882.89 - -
净资产 44,263,003.28 - -
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
（1）核心技术人员流失的风险
公司作为江苏省高新技术企业，在市场竞争中具有较为明显的技术竞争优势。高分子发泡行业技术竞
争的核心在于对发泡的配方工艺和总体生产工艺流程的掌握，这些核心配方、工艺及技术对公司的生产经
营至关重要。随着行业竞争日趋激烈，行业内企业对核心技术人员的争夺在所难免。如果公司的核心技术
人员离职或核心技术外泄，将会影响公司在高分子发泡行业的技术领先地位，从而对公司的生产经营造成
一定影响。因此，公司面临因核心技术人员流失带来的技术外泄风险。
（2）经营规模迅速扩大可能引致的管理风险
公司已按现代企业制度的要求建立了较为规范的管理体系，运营良好，经营业绩稳步增长。今后，随
着公司高分子结构泡沫产品的市场占有率不断提高，公司经营规模将迅速扩大。经营规模的迅速扩大，将
对公司高管人员的管理和协调能力提出较高的要求，公司现有的管理架构、管理人员的数量和结构若不相
应进行调整，将对公司的发展构成一定的制约。公司面临能否建立与公司业务规模相适应的高效管理体系
和管理团队，确保公司稳定、健康发展的风险。
（3）募投项目风险
公司公开发行股票募集的资金主要用于新型结构泡沫生产能力扩建项目和技术中心建设项目。上述项
目是依据公司业务发展规划所制定的，以期通过加强公司优势产品的产能，提高产品的市场占有率，并通
过进一步提高技术竞争能力以保持行业领先地位，从而提高整体核心竞争力。
虽然公司对上述项目均经过充分可行性论证，公司对其建设、生产、销售等环节做出了具体实施安排，
但募集资金项目存在产品市场发生变化、项目实施进度不能保证、市场营销不甚理想等方面风险。
（4）新产品研发的风险
技术创新和产品不断的更新换代，是公司成立以来规模迅速扩大的重要因素。公司新产品的研发，一
般要经过技术和工艺积累、实验室实验、检测、技术和工艺调整、中试和规模生产的过程。由于高分子发
泡材料，特别是高分子结构泡沫材料对产品的质量、性能和稳定性有较高的要求，对产品的研发、生产的
工艺设计要求较高，公司研发过程中需投入大量的人员和资金，新产品的研发成本较高。公司受研发能力、
研发条件和其他不确定性因素的影响，存在新产品研发失败的风险，这种风险可能导致公司不能按计划开
发新产品，或者开发出来的新产品在性能、质量和成本损耗方面不具有竞争优势，进而影响公司在行业内
的竞争地位。
16
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
分产品
发泡塑料 33,714,468.69 26,783,488.13 20.56% 28.57% 28.01% 0.35%
发泡橡胶 39,086,977.71 33,463,970.60 14.39% 16.37% 23.41% -4.88%
后加工产品 57,090,454.60 39,132,319.46 31.46% 3.41% 1.34% 1.4%
结构泡沫 126,354,900.92 74,864,067.14 40.75% 78.34% 112.93% -9.62%
其他 3,701,859.60 2,123,511.42 42.64% 169.31% 125.51% 11.14%
主营业务分行业和分产品情况的说明
发泡塑料报告期营业收入增长28.57%，主要因市场需求增加所致；
由于市场需求增加发泡橡胶报告期营业收入增长16.37%，但本期毛利率同比下降4.88%，主要原因一
是公司采取部分产品主动降价提升市场占有率的营销策略；二是各类成本费用上升。
结构泡沫报告期营业收入增长78.34%，由于采购成本上升且受公司产品降价因素的影响，毛利率下降
9.62%。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
毛利率比上年同期增减幅度较大的主要原因一是公司采取部分产品主动降价提升市场占有率的营销
策略，二是各类成本费用上升所致。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
内销 177,331,809.04 7.54%
外销 82,616,852.48 269.83%
（3）营业收入、营业利润及净利润变动的主要影响因素说明
2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
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常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
□ 适用 √ 不适用
6、参股子公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内公司无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等）
发生重大变化的主要影响因素及公司应对不利变化的具体措施
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力
受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
□ 适用 √ 不适用
10、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
√ 适用 □ 不适用
（1）核心技术人员流失的风险
公司作为江苏省高新技术企业，在市场竞争中具有较为明显的技术竞争优势。高分子发泡行业技术竞
争的核心在于对发泡的配方工艺和总体生产工艺流程的掌握，这些核心配方、工艺及技术对公司的生产经
营至关重要。随着行业竞争日趋激烈，行业内企业对核心技术人员的争夺在所难免。如果公司的核心技术
人员离职或核心技术外泄，将会影响公司在高分子发泡行业的技术领先地位，从而对公司的生产经营造成
一定影响。因此，公司面临因核心技术人员流失带来的技术外泄风险。
公司建立了完善的人力资源管理体系，通过提供有竞争力的薪酬、福利，整体培养计划，采用公平的
竞争晋升机制，实施股权激励计划等措施，有效的吸引和稳定人才，加强了公司的核心竞争力，巩固公司
市场领先地位。
（2）经营规模迅速扩大可能引致的管理风险
公司已按现代企业制度的要求建立了较为规范的管理体系，运营良好，经营业绩稳步增长。今后，随
着公司高分子结构泡沫产品的市场占有率不断提高，公司经营规模将迅速扩大。经营规模的迅速扩大，将
对公司高管人员的管理和协调能力提出较高的要求，公司现有的管理架构、管理人员的数量和结构若不相
应进行调整，将对公司的发展构成一定的制约。公司面临能否建立与公司业务规模相适应的高效管理体系
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常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
和管理团队，确保公司稳定、健康发展的风险。
公司将进一步加强风险控制体系建设，增强人才队伍的建设，控制管理风险的发生。
（3）募投项目风险
公司公开发行股票募集的资金主要用于新型结构泡沫生产能力扩建项目和技术中心建设项目。上述项
目是依据公司业务发展规划所制定的，以期通过加强公司优势产品的产能，提高产品的市场占有率，并通
过进一步提高技术竞争能力以保持行业领先地位，从而提高整体核心竞争力。
虽然公司对上述项目均经过充分可行性论证，公司对其建设、生产、销售等环节做出了具体实施安排，
但募集资金项目存在产品市场发生变化、项目实施进度不能保证、市场营销不甚理想等方面风险。
公司积极关注市场行情，并控制好每个环节。公司将定期检查募集资金投资项目的实施进度，并对项
目的实施效益及项目实施的外部因素和环境变化进行评估，根据检查和评估结果及时调整投资计划。
（4）新产品研发的风险
技术创新和产品不断的更新换代，是公司成立以来规模迅速扩大的重要因素。公司新产品的研发，一
般要经过技术和工艺积累、实验室实验、检测、技术和工艺调整、中试和规模生产的过程。由于高分子发
泡材料，特别是高分子结构泡沫材料对产品的质量、性能和稳定性有较高的要求，对产品的研发、生产的
工艺设计要求较高，公司研发过程中需投入大量的人员和资金，新产品的研发成本较高。公司受研发能力、
研发条件和其他不确定性因素的影响，存在新产品研发失败的风险，这种风险可能导致公司不能按计划开
发新产品，或者开发出来的新产品在性能、质量和成本损耗方面不具有竞争优势，进而影响公司在行业内
的竞争地位。
公司建立了有效的研发机制、持续的研发投入、不断扩充核心研发人员，保证了公司具备持续的技术
创新能力。
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 68,820.63
报告期投入募集资金总额 17,612.6
已累计投入募集资金总额 50,825.53
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
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2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2012 年 06 月
新型结构泡沫生产能力扩建项目 否 26,967.5 26,967.5 3,270.28 16,826.07 62.39% 是 否
30 日
2012 年 06 月
技术中心建设项目 否 6,742.2 6,742.2 2,230.16 4,582.3 67.96% 是 否
30 日
承诺投资项目小计 - 33,709.7 33,709.7 5,500.44 21,408.37 - - - -
超募资金投向
2011 年 06 月
增资全资子公司 否 5,000 5,000 5,000 100% 是 否
30 日
2011 年 08 月
投资设立合资公司 否 2,505 2,505 2,505 100% 是 否
20 日
超临界微孔 PP 发泡材料大中试 否 2,000 2,000 1,055.16 1,055.16 52.76% 是 否
PMI 结构泡沫材料大中试 否 2,000 2,000 857 857 42.85% 是 否
投资设立全资子公司 否 1,000 1,000 1,000 100% 是 否
购买土地使用权 否 3,200 3,200 3,200 3,200 100% 是 否
归还银行贷款（如有） - - - - -
20
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
补充流动资金（如有） - 15,800 15,800 7,000 15,800 100% - - - -
超募资金投向小计 - 31,505 31,505 12,112.16 29,417.16 - - - -
合计 - 65,214.7 65,214.7 17,612.6 50,825.53 - - - -
未达到计划进度或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
适用
说明
√ 适用 □ 不适用
公司超募资金 35,110.93 万元。2011 年 4 月 15 日，经公司 2010 年年度股东大会审议，使用部分超募资金 5,000 万元增资全资子公司-常州天晟复合材料
有限公司用于归还银行借款；使用超募资金 5,000 万元暂时补充流动资金，使用超募资金 2,000 万元永久性补充流动资金。2011 年 4 月 16 日，经公司
超募资金的金额、用途及使用进展 第一届董事会第十六次会议决议，使用超募资金 2,505 万元设立合资公司-思瑞天复合材料（上海）有限公司，报告期已使用 2,505 万元。2011 年 10 月
情况 25 日，经公司第二届董事会第五次会议审议，使用超募资金 2000 万元用于超临界微孔 PP 发泡材料大中试，目前已使用 1055.16 万元。2011 年 10 月
25 日，经公司第二届董事会第五次会议审议，使用超募资金 2000 万元用于 PMI 结构泡沫材料大中试，目前已使用 857.00 万元。2011 年 11 月 28 日，
经公司第二届董事会第六次会议审议，使用超募资金 1000 万元投资设立全资子公司，公司正在工商登记办理中。2012 年 2 月 20 日，经公司第二届董
事会第八次会议审议，使用超募资金 3200 万元用于购买土地使用权，目前已使用 3,200 万元。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置
2011 年 4 月 15 日，经公司 2010 年年度股东大会审议，同意公司以募集资金 2,476.76 万元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。报告期
换情况
内已经置换完毕
21
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
2011 年 10 月 13 日，经公司第二届董事会第四次会议审议，同意公司使用闲置募集资金 6,800 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过自董事会批准之
用闲置募集资金暂时补充流动资
日起 6 个月，2012 年 4 月 12 日，公司已将人民币 6,800 万元全部归还至公司开立的募集资金专用账户。2012 年 4 月 16 日，经公司第二届董事会第十
金情况
次会议审议，同意公司使用闲置募集资金 6,800 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过自董事会批准之日起 6 个月，到期将归还至公司开立的募集资
金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 超募资金的使用计划正在论证、计划中，募集资金已专户存储。
募集资金使用及披露中存在的问
本公司已及时、真实、准确、完整的披露募集资金的存放和使用情况。
题或其他情况
22
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进
行比较，说明完成预测或计划的进度情况
□ 适用 √ 不适用
（四）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及说明
□ 适用 √ 不适用
（六）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（七）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司董事会根据证监会、江苏证监局及深交所的有关政策，在 2012 年 7 月 24 日第二届董事会第十三
次会议修订了《公司章程》中有关分红政策的规定，经 2012 年 8 月 10 日召开的 2012 年第二次临时股东
大会审议通过，具体修订如下：
公司本着同股同利的原则，在每个会计年度结束时，由公司董事会根据当年的经营业绩和未来的生产
经营计划提出利润分配方案和弥补亏损方案，经股东大会审议通过后予以执行。
（一）公司利润分配的原则
公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理回报，以可持续发展和维护股东权益为宗旨，应保持利
23
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
润分配政策的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。公司利润分配不得超过累计可分配利润的
范围。
公司存在股东违规占用资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其所占用的资金。
（二）利润分配的决策机制和程序
具体分配预案由董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金需求提出、拟定，独立董事对分配预案
发表独立意见，分配预案经董事会审议通过后提交股东大会审议批准。公司应广泛听取股东对公司分红的
意见与建议，并接受股东的监督；董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向上市公司股东征集其在
股东大会上的投票权；但不得采取有偿或变相有偿方式进行征集。独立董事行使上述职权应当取得全体独
立董事的二分之一以上同意。
公司根据经营情况、投资计划和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利润分配政
策的，应以股东权益保护为出发点，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关
规定，分红政策调整方案由独立董事发表独立意见，经董事会审议通过后提交股东大会审议，并经出席股
东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
公司应在年度报告、半年度报告中披露利润分配预案和现金利润分配政策执行情况。若公司年度盈利
但董事会未提出现金利润分配预案的，董事会应在年度报告中详细说明未提出现金利润分配的原因、未用
于现金利润分配的资金留存公司的用途和使用计划，独立董事应当对此利润分配预案发表独立意见并披
露。公司在召开股东大会审议未提出现金分配的利润分配议案时除现场会议外，应向股东提供网络形式的
投票平台。
（三）利润分配的形式和期间间隔
利润分配形式：公司利润分配的形式主要包括股票、现金、股票与现金相结合三种方式。
利润分配期间间隔：公司在符合利润分配的条件下，原则上每年度进行利润分配，公司可以进行中期
现金分红。
（四）利润分配的条件和比例
股票股利分配条件：注重股本扩张与业绩增长保持同步，公司快速增长时，董事会认为公司股票价格
与股本规模不匹配时，可以实施股票股利分配。股票股利分配可以单独实施，也可以结合现金分红同时实
施。
现金分红条件：在年度盈利的情况下，若满足了公司正常生产经营的资金需求且足额预留法定公积金、
盈余公积金后，如无重大投资计划或重大现金支出计划等事项，公司应采取现金方式分配股利，以现金方
式分配的利润比例由董事会根据公司盈利水平和经营发展计划提出，报股东大会批准。重大投资计划是指
按照公司章程的规定需提交股东大会审议的投资计划。
24
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司在未分配利润为正的情况下，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的母公司可供分配利润
的 30%。
当公司经营活动现金流量连续两年为负数时，可不进行现金分红。
（五）利润分配方案的实施
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）
的派发事项。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方
案的执行情况，以及现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2012 年 3 月 16 日经公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议审议通过了《关于公司
2011 年度利润分配方案及资本公积转增股本的议案》。分配预案为：拟以现有总股本 14,025 万股为基数，
按每 10 股派发现金股利人民币 2.5 元（含税），共计派发现金 3,506.25 万元（含税）；拟以现有总股本 14,025
万股为基数，以资本公积金转增股本，每 10 股转增 10 股，共计转增股本 14,025 万股。
独立董事对上述预案发表独立意见如下：经认真审议《关于公司 2011 年度利润分配方案及资本公积
转增股本的议案》，我们认为该利润分配方案及资本公积转增股本方案符合公司目前实际情况，有利于公
司的持续稳定健康发展，同意公司利润分配及资本公积转增股本方案，并同意提交股东大会审议。
2012 年 4 月 10 日，经公司 2011 年年度股东大会审议通过了以上利润分配预案。
2012 年 6 月 1 日，上述利润分配方案已经实施完毕。
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常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
四、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（三）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（四）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（五）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
26
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大关联交易
无
（六）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
27
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
常州天晟复合材料 2012 年 03
5,000 3,000 保证 1年 否 是
有限公司 月 19 日
常州美利晟塑胶制 2012 年 03
3,000 3,000 保证 1年 否 是
品有限公司 月 19 日
常州新祺晟高分子 2012 年 03
7,000 0 保证 1年 否 是
科技有限公司 月 19 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
15,000 6,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
15,000 6,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
15,000 6,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
15,000 6,000
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 0.06
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
3,000
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
28
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）发行公司债的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2012年3月16日召开的第二届董事会第九次会议及2012年4月10日召开的2011年年度股东大会，
审议通过了《关于公司符合非公开发行公司债券条件的议案》、《关于非公开发行公司债券的议案》、《关
于本次发行公司债券的授权事项的议案》、《关于本次发行公司债券的偿债保障措施的议案》。
详情请见中国证监会指定创业板信息披露网站2012年3月19日发布的第二届董事会第九次会议决议公
告及2012年4月11日发布的2011年年度股东大会决议公告。
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
无
（九）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
控股股东及实 公司控股股东、
际控制人吕泽 实际控制人吕
伟、孙剑和吴海 泽伟、孙剑、吴
宙；在公司担任 海宙向本公司
董事、监事、高 出具了《避免同
截止到报告期
级管理人员的 业竞争协议》，
末，上述承诺人
自然人股东吕 内容如下：“本 2009 年 12 月 01
发行时所作承诺 严格信守承诺，
泽伟先生、孙剑 人作为常州天 日
未出现违反承
先生、吴海宙先 晟新材料股份
诺的情况发生。
生、徐奕先生、 有限公司的实
刘灿放先生（第 际控制人之一，
一届董事）及其 就避免同业竞
妻子刘定妹女 争事项，特做出
士、罗实劲先生 如下承诺：截止
29
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（第一届监事） 本承诺函出具
和宋越先生 之日，本人及本
人直接或间接
控制的公司或
能够施加重大
影响的企业不
从事与天晟新
材构成实质性
同业竞争的业
务和经营，并保
证将来亦不在
天晟新材以外
的公司、企业增
加投资，从事与
天晟新材构成
实质性同业竞
争的业务和经
营。若本人及相
关公司、企业与
天晟新材产品
或业务出现相
竞争的情况，则
本人及相关公
司、企业将以停
止生产或经营
相竞争业务或
产品的方式、或
者将相竞争的
业务纳入到天
晟新材经营的
方式、或者将相
竞争的业务转
让给无关联关
系的第三方的
方式、或者采取
其他方式避免
同业竞争。本人
愿意承担由于
违反上述承诺
给天晟新材造
成的直接、间接
的经济损失、索
赔责任及额外
的费用支出。”
30
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
控股股东及实
际控制人吕泽
伟先生、孙剑先
生和吴海宙先
生承诺：自公司
股票在证券交
易所上市交易
之日起三十六
个月内，不转让
或者委托他人
管理其直接和
间接持有的公
司股份，也不由
公司收购该部
分股份。在公司
担任董事、监
事、高级管理人
员的自然人股
东吕泽伟先生、
孙剑先生、吴海
宙先生、徐奕先
生、刘灿放先生
及其妻子刘定
妹女士、罗实劲
先生和宋越先
生承诺：除前述
锁定期外，在其
任职期间每年
转让的股份不
超过其直接和
间接持有的公
司股份总数的
百分之二十五；
离职后半年内，
不转让其直接
和间接持有的
公司股份。为消
除上海新祺晟
可能出现的补
缴税款事项对
本公司的影响，
本公司实际控
制人吕泽伟先
生、孙剑先生、
31
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
吴海宙先生承
诺：“如以后上
海市虹口区国
家税务局或其
他政府有关部
门要求上海新
祺晟高分子材
料有限公司补
缴因上述核定
征收企业所得
税而少缴的税
款，我们将代为
承担补缴责任，
确保上海新祺
晟高分子材料
有限公司及常
州天晟新材料
股份有限公司
不会因此受到
损失”。公司的
实际控制人作
出承诺，若公司
及其下属企业
因未按规定为
职工缴纳社会
保险和住房公
积金而被有关
主管部门责令
补缴、追缴或处
罚的，由公司实
际控制人承担
相应的经济责
任。公司及其下
属企业若因社
会保险和住房
公积金未按规
定缴纳受到员
工追诉，并进而
被判令承担经
济赔偿责任的，
由公司实际控
制人承担相应
的经济责任。
其他对公司中小股东所作承诺
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常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 截止到报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。
（十）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十一）其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内投资设立全资子公司
公司2012年4月以自有资金450万元人民币成立一家全资子公司常州天祺复合材料科技有限公司。具体
情况如下：
名称：常州天祺复合材料科技有限公司
住所：天宁区龙锦路508号
法定代表人：吴海宙
注册资本：450万元人民币
实收资本：450万元人民币
公司类型：有限公司（法人独资）内资
经营范围：新型复合材料的研发、制造、销售，金属材料的研发、加工、销售，金属材料及新型复合
材料研发的技术咨询；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
（十二）信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及检索
事项 刊载日期 备注
面 路径
2012 年第一次临时股 巨潮资讯网
2012 年 01 月 17 日
东大会决议公告 www.cninfo.com.cn
33
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年第一次临时股 巨潮资讯网
2012 年 01 月 17 日
东大会的法律意见书 www.cninfo.com.cn
关于限售股份上市流 巨潮资讯网
2012 年 01 月 18 日
通提示性公告 www.cninfo.com.cn
平安证券有限责任公
巨潮资讯网
司关于公司限售股份 2012 年 01 月 18 日
www.cninfo.com.cn
上市流通的核查意见
巨潮资讯网
2011 年度业绩快报 2012 年 01 月 20 日
www.cninfo.com.cn
关于持股 5%以上股东
巨潮资讯网
减持股份的提示性公 2012 年 02 月 10 日
www.cninfo.com.cn
告
巨潮资讯网
简式权益变动报告书 2012 年 02 月 10 日
www.cninfo.com.cn
关于取得两项专利证 巨潮资讯网
2012 年 02 月 13 日
书的公告 www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
关于项目中标的公告 2012 年 02 月 17 日
www.cninfo.com.cn
第二届董事会第八次 巨潮资讯网
2012 年 02 月 21 日
会议决议公告 www.cninfo.com.cn
第二届监事会第七次 巨潮资讯网
2012 年 02 月 21 日
会议决议公告 www.cninfo.com.cn
关于使用其他与主营
业务相关的营运资金 巨潮资讯网
2012 年 02 月 21 日
购买土地使用权的公 www.cninfo.com.cn
告
平安证券有限责任公
司关于公司使用其他
巨潮资讯网
与主营业务相关的营 2012 年 02 月 21 日
www.cninfo.com.cn
运资金购买土地使用
权的核查意见
独立董事关于公司使
用其他与主营业务相 巨潮资讯网
2012 年 02 月 21 日
关的营运资金购买土 www.cninfo.com.cn
地使用权的独立意见
关于使用其他与主营
业务相关的营运资金 巨潮资讯网
2012 年 02 月 21 日
购买土地使用权的可 www.cninfo.com.cn
行性研究报告
第二届董事会第九次 2012 年 03 月 19 日 巨潮资讯网
34
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
会议决议公告 www.cninfo.com.cn
2011 年度独立董事述 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
职报告（杜昌焘） www.cninfo.com.cn
2011 年度独立董事述 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
职报告（孙永平） www.cninfo.com.cn
2011 年度独立董事述 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
职报告（应可福） www.cninfo.com.cn
独立董事关于公司相 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
关事项的独立意见 www.cninfo.com.cn
平安证券有限责任公
巨潮资讯网
司关于公司 2011 年度 2012 年 03 月 19 日
www.cninfo.com.cn
持续督导跟踪报告
平安证券有限责任公
司关于公司 2011 年度 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
募集资金存放与使用 www.cninfo.com.cn
情况专项核查意见
平安证券有限责任公
司关于公司 2011 年度 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
内部控制自我评价报 www.cninfo.com.cn
告的核查意见
平安证券有限责任公
司关于公司使用部分
其他与主营业务相关 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
的营运资金永久性补 www.cninfo.com.cn
充流动资金的核查意
见
平安证券有限责任公
司关于公司为子公司 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
向银行借款提供担保 www.cninfo.com.cn
的核查意见
第二届监事会第八次 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
会议决议公告 www.cninfo.com.cn
证券时报第 C021 版、
巨潮资讯网
2011 年年度报告摘要 上海证券报第 29 版、 2012 年 03 月 19 日
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中国证券报第 A19 版
2011 年度财务决算报 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
告 www.cninfo.com.cn
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2011 年度审计报告 2012 年 03 月 19 日
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2011 年年度报告 2012 年 03 月 19 日 巨潮资讯网
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常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
www.cninfo.com.cn
2011 年度内部控制自 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
我评价报告 www.cninfo.com.cn
关于募集资金年度存
巨潮资讯网
放与使用情况的专项 2012 年 03 月 19 日
www.cninfo.com.cn
报告
控股股东及其他关联
巨潮资讯网
方资金占用情况的专 2012 年 03 月 19 日
www.cninfo.com.cn
项审计说明
募集资金年度存放与 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
使用情况鉴证报告 www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
内部控制鉴证报告 2012 年 03 月 19 日
www.cninfo.com.cn
关于使用部分其他与
主营业务相关的营运 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
资金永久性补充流动 www.cninfo.com.cn
资金的公告
关于公司为子公司向
巨潮资讯网
银行借款提供担保的 2012 年 03 月 19 日
www.cninfo.com.cn
公告
关于召开 2011 年年度 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
股东大会的公告 www.cninfo.com.cn
关于举行 2011 年年度
巨潮资讯网
网上业绩说明会的通 2012 年 03 月 19 日
www.cninfo.com.cn
知
2012 年第一季度业绩 巨潮资讯网
2012 年 03 月 19 日
预告 www.cninfo.com.cn
关于召开 2011 年年度
巨潮资讯网
股东大会的提示性公 2012 年 04 月 06 日
www.cninfo.com.cn
告
2011 年年度股东大会 巨潮资讯网
2012 年 04 月 11 日
决议公告 www.cninfo.com.cn
2011 年年度股东大会 巨潮资讯网
2012 年 04 月 11 日
的法律意见书 www.cninfo.com.cn
关于归还募集资金的 巨潮资讯网
2012 年 04 月 13 日
公告 www.cninfo.com.cn
第二届董事会第十次 巨潮资讯网
2012 年 04 月 17 日
会议决议公告 www.cninfo.com.cn
第二届监事会第九次 2012 年 04 月 17 日 巨潮资讯网
36
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
会议决议公告 www.cninfo.com.cn
关于使用部分其他与
主营业务相关的营运 巨潮资讯网
2012 年 04 月 17 日
资金暂时补充流动资 www.cninfo.com.cn
金的公告
独立董事关于公司使
用部分其他与主营业
巨潮资讯网
务相关的营运资金暂 2012 年 04 月 17 日
www.cninfo.com.cn
时补充流动资金的独
立意见
平安证券有限责任公
司关于公司使用部分
巨潮资讯网
其他与主营业务相关 2012 年 04 月 17 日
www.cninfo.com.cn
的营运资金暂时补充
流动资金的核查意见
证券时报第 D116 版、
2012 年第一季度报告 巨潮资讯网
上海证券报第 B84 版、2012 年 04 月 25 日
正文 www.cninfo.com.cn
中国证券报第 B068 版
2012 年第一季度报告 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
全文 www.cninfo.com.cn
关于公司股东股权质 巨潮资讯网
2012 年 05 月 25 日
押的公告 www.cninfo.com.cn
2011 年年度权益分派 巨潮资讯网
2012 年 05 月 25 日
实施公告 www.cninfo.com.cn
关于持股 5%以上股东
巨潮资讯网
减持股份的提示性公 2012 年 06 月 02 日
www.cninfo.com.cn
告
巨潮资讯网
简式权益变动报告书 2012 年 06 月 02 日
www.cninfo.com.cn
第二届董事会第十二 巨潮资讯网
2012 年 06 月 09 日
次会议决议公告 www.cninfo.com.cn
董事、监事、高级管理
巨潮资讯网
人员内部问责制度 2012 年 06 月 09 日
www.cninfo.com.cn
（2012 年 6 月）
关于公司治理专项活 巨潮资讯网
2012 年 06 月 09 日
动的整改工作报告 www.cninfo.com.cn
投资者权益保护制度 巨潮资讯网
2012 年 06 月 09 日
（2012 年 6 月） www.cninfo.com.cn
37
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
五、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
一、有限售条件股份 105,000,000 74.87% 0 0 73,764,485 -31,235,515 42,528,970 147,528,970 52.59%
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、其他内资持股 105,000,000 74.87% 0 0 61,244,938 -43,755,062 17,489,876 122,489,876 43.67%
-18,724,98
其中：境内法人持股 18,724,981 13.35% 0 0 0 -18,724,981 0 0%
1
境内自然人持股 86,275,019 61.52% 0 0 61,244,938 -25,030,081 36,214,857 122,489,876 43.67%
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
5.高管股份 0 0% 0 0 12,519,547 12,519,547 25,039,094 25,039,094 8.93%
二、无限售条件股份 35,250,000 25.13% 0 0 66,485,515 31,235,515 97,721,030 132,971,030 47.41%
1、人民币普通股 35,250,000 25.13% 0 0 66,485,515 31,235,515 97,721,030 132,971,030 47.41%
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
三、股份总数 140,250,000.00 100% 0 0 280,500,000.00 100%
股份变动的批准情况（如适用）
经2011年年度股东大会审议批准，公司实施了《关于公司2011年度利润分配方案及资本公积转增股本
的议案》，即以公司总股本14,025万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），现金分红
14,025万元（含税）；同时以资本公积金向全体股东转增股本，每10股转增10股，共计转增14,025万股，
转增后公司总股本变更为28,050万股。
股份变动的过户情况（如有）
根据2011年年度股东大会决议，公司于2012年5月25日发布了《2011年年度权益分派实施公告》，本
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次权益分派股权登记日为：2012年5月31日，除权除息日、红利发放日、转增股到账日、本次所（转增）
的无限售条件流通股的起始交易日为：2012年6月1日。
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
根据2011年年度股东大会审议通过的《关于公司2011年度利润分配方案及资本公积转增股本的议案》，
公司本次实施资本公积金转增股本方案股后，按新股本280,500,000股摊薄计算，2011年每股净收益0.1954
元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
吕泽伟 19,948,307 0 19,948,307 39,896,614 首发承诺 2014-01-25
孙剑 19,948,307 0 19,948,307 39,896,614 首发承诺 2014-01-25
吴海宙 19,948,307 0 19,948,307 39,896,614 首发承诺 2014-01-25
在任期间，每年
徐奕 13,897,473 3,474,368 10,423,105 20,846,210 高管锁定 按持股总数的
75%锁定
沈曦 7,996,128 7,996,128 0 0 首发承诺 2012-01-25
在任期间，每年
宋越 2,795,256 698,814 2,096,442 4,192,884 高管锁定 按持股总数的
75%锁定
刘灿放 1,400,017 0 1,400,017 2,800,034 首发承诺 2013-01-07
田秋云 210,000 210,000 0 0 首发承诺 2012-01-25
杨咏梅 131,224 131,224 0 0 首发承诺 2012-01-25
江苏九洲投资集
团创业投资有限 7,437,499 7,437,499 0 0 首发承诺 2012-01-25
公司
无锡中科汇盈创
业投资有限责任 7,101,443 7,101,443 0 0 首发承诺 2012-01-25
公司
韶关市中科丹霞
创业投资有限责 2,961,057 2,961,057 0 0 首发承诺 2012-01-25
任公司
湖南中科岳麓创 1,224,982 1,224,982 0 0 首发承诺 2012-01-25
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常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
业投资有限公司
合计 105,000,000 31,235,515 73,764,485 147,528,970 -- --
（二）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 8,347 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
吕泽伟 14.22% 39,896,614 39,896,614
吴海宙 14.22% 39,896,614 39,896,614 质押 29,800,000
孙剑 14.22% 39,896,614 39,896,614
徐奕 9.45% 26,494,946 20,846,210 质押 18,660,000
江苏九洲投资集团创业投
5.3% 14,874,998 0
资有限公司
无锡中科汇盈创业投资有
4.39% 12,302,886 0
限责任公司
沈曦 3.08% 8,639,000 0
宋越 1.64% 4,590,512 4,192,884
朱艳云 1.3% 3,650,168 0
王建强 1.02% 2,868,060 0
报告期末股东总数 8,347 户，总股本为 280,500,000 股。其中个人户数 8,276 户，
股东情况的说明
持有 245,384,570 股；机构户数 71 户，持有 35,115,430 股。
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
江苏九洲投资集团创业投资有限公司 14,874,998 A 股 14,874,998
无锡中科汇盈创业投资有限责任公司 12,302,886 A 股 12,302,886
沈曦 8,639,000 A 股 8,639,000
徐奕 5,648,736 A 股 5,648,736
朱艳云 3,650,168 A 股 3,650,168
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王建强 2,868,060 A 股 2,868,060
华润深国投信托有限公司－非凡 18 号资金信托 2,618,286 A 股 2,618,286
赵爱立 2,040,000 A 股 2,040,000
霍建勋 1,480,199 A 股 1,480,199
陈学东 1,302,850 A 股 1,302,850
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√ 适用 □ 不适用
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易股 限售条件
件股份数量 可上市交易时间
份数量
1 吕泽伟 39,896,614 2014 年 01 月 25 日 首发前个人类限售股
2 吴海宙 39,896,614 2014 年 01 月 25 日 首发前个人类限售股
3 孙剑 39,896,614 2014 年 01 月 25 日 首发前个人类限售股
4 刘灿放 2,800,034 2013 年 01 月 07 日 首发前个人类限售股
5 徐奕 20,846,210 2012 年 01 月 25 日 高管锁定股
6 宋越 4,192,884 2012 年 01 月 25 日 高管锁定股
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
吕泽伟、孙剑、吴海宙分别于 2007 年 3 月 10 日、2009 年 11 月 9 月签订了一致行动协议，承诺：
“协议各方同意在行使常州天晟董事权利、股东权利时，除资产收益权、知情权、股权处置权外，将采取
一致行动，协议各方同意在常州天晟重大问题决策上应事先沟通，取得一致意见。自协议各方签字之日起
生效，在协议各方为常州天晟股东时均对其有法律约束力。”
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□ 适用 √ 不适用
3、控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
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六、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内从
是否在股东
其中：持有 期末持有股 公司领取的
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因 报酬总额
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股） (万元)（税
取薪酬
前）
董事长;总 2011 年 07 2014 年 07 资本公积转
吕泽伟 男 50 19,948,307 19,948,307 0 39,896,614 0 0 18 否
经理 月 05 日 月 05 日 增股本
董事;副总 2011 年 07 2014 年 07 资本公积转
孙剑 男 48 19,948,307 19,948,307 0 39,896,614 0 0 18 否
经理 月 05 日 月 05 日 增股本
董事;副总 2011 年 07 2014 年 07 资本公积转
吴海宙 男 43 19,948,307 19,948,307 0 39,896,614 0 0 18 否
经理 月 05 日 月 05 日 增股本
资本公积转
董事;副总 2011 年 07 2014 年 07 增股本、无
徐奕 男 41 13,897,473 13,897,473 1,300,000 26,494,946 0 0 18 否
经理 月 05 日 月 05 日 限售流通股
减持
2011 年 07 2014 年 07
于小云 董事 男 46 0 0 0 0 0 0 不适用 0否
月 05 日 月 05 日
2011 年 07 2014 年 07
周光远 董事 男 40 0 0 0 0 0 0 不适用 0否
月 05 日 月 05 日
2011 年 07 2014 年 07
杜昌焘 独立董事 男 70 0 0 0 0 0 0 不适用 3否
月 05 日 月 05 日
42
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2011 年 07 2014 年 07
孙永平 独立董事 男 60 0 0 0 0 0 0 不适用 3否
月 05 日 月 05 日
2011 年 07 2014 年 07
应可福 独立董事 男 50 0 0 0 0 0 0 不适用 3否
月 05 日 月 05 日
2011 年 07 2014 年 07
王朝军 监事 男 43 0 0 0 0 0 0 不适用 6.2 否
月 05 日 月 05 日
2011 年 07 2014 年 07
盛晓光 监事 女 55 0 0 0 0 0 0 不适用 3.67 否
月 05 日 月 05 日
2011 年 07 2014 年 07
李仁芳 监事 女 52 0 0 0 0 0 0 不适用 1.94 否
月 05 日 月 05 日
资本公积转
副总经理; 2011 年 07 2014 年 07 增股本、无
宋越 男 43 2,795,256 2,795,256 1,000,000 4,590,512 0 0 15 否
董事会秘书 月 05 日 月 05 日 限售流通股
减持
2011 年 07 2014 年 07
贾东升 财务总监 男 37 0 0 0 0 0 0 不适用 5.3 否
月 05 日 月 05 日
合计 -- -- -- -- -- 76,537,650 76,537,650 2,300,000 150,775,300 0 0 -- 113.11 --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）公司报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况及原因
□ 适用 √ 不适用
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七、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
财务报表单位：人民币元
财务报告附注单位：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 常州天晟新材料股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 317,718,048.47 457,834,249.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 13,115,671.22 17,621,497.07
应收账款 206,171,243.28 150,288,655.97
预付款项 77,107,881.63 44,497,432.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,973,120.97 4,340,422.57
买入返售金融资产
存货 318,610,774.72 231,390,225.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
45
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流动资产合计 938,696,740.29 905,972,483.21
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 204,240,588.26 162,152,333.82
在建工程 95,602,142.25 97,832,740.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 98,229,801.05 67,342,107.78
开发支出 26,772,376.18 24,688,528.26
商誉 1,541,801.50 1,541,801.50
长期待摊费用 2,833,163.33 2,588,629.03
递延所得税资产 4,159,288.89 3,097,137.26
其他非流动资产
非流动资产合计 433,379,161.46 359,243,277.81
资产总计 1,372,075,901.75 1,265,215,761.02
流动负债：
短期借款 229,599,221.96 136,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 1,329,850.00 3,431,200.00
应付账款 119,556,696.25 100,286,696.19
预收款项 3,533,209.64 3,057,101.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,446,068.99 5,618,990.63
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应交税费 -17,491,314.48 -9,478,235.24
应付利息 360,141.77 301,678.16
应付股利
其他应付款 1,578,172.83 1,066,995.92
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 344,912,046.96 240,284,427.16
非流动负债：
长期借款 17,000,000.00 17,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 28,692,696.69 29,556,113.35
非流动负债合计 45,692,696.69 46,556,113.35
负债合计 390,604,743.65 286,840,540.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 280,500,000.00 140,250,000.00
资本公积 551,442,263.06 691,692,263.06
减：库存股
专项储备
盈余公积 9,789,373.16 9,789,373.16
一般风险准备
未分配利润 113,616,086.10 109,191,510.95
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 955,347,722.32 950,923,147.17
少数股东权益 26,123,435.78 27,452,073.34
所有者权益（或股东权益）合计 981,471,158.10 978,375,220.51
负债和所有者权益（或股东权益） 1,372,075,901.75 1,265,215,761.02
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总计
法定代表人：吕泽伟 主管会计工作负责人：贾东升 会计机构负责人：贾东升
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 284,377,608.77 424,448,647.31
交易性金融资产
应收票据 2,270,000.00 11,647,595.26
应收账款 339,808,152.83 188,172,766.00
预付款项 64,092,051.48 39,764,396.69
应收利息
应收股利
其他应收款 8,511,917.05 20,216,478.55
存货 30,520,256.87 36,715,932.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 729,579,987.00 720,965,816.23
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 164,999,355.77 160,499,355.77
投资性房地产
固定资产 71,743,889.77 24,548,033.03
在建工程 95,602,142.25 97,832,740.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 79,002,067.82 47,841,721.66
开发支出 26,772,376.18 24,688,528.26
商誉
48
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期待摊费用 1,186,889.69 1,314,540.59
递延所得税资产 926,676.94 926,676.94
其他非流动资产
非流动资产合计 440,233,398.42 357,651,596.41
资产总计 1,169,813,385.42 1,078,617,412.64
流动负债：
短期借款 149,599,221.96 83,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 81,703,997.95 64,492,768.72
预收款项 1,455,937.44 898,115.95
应付职工薪酬 1,541,252.90 1,492,878.75
应交税费 8,058,264.25 -2,589,487.86
应付利息 360,141.77 201,063.99
应付股利
其他应付款 3,631,425.49 3,157,894.92
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 246,350,241.76 150,653,234.47
非流动负债：
长期借款 17,000,000.00 17,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 28,692,696.69 29,556,113.35
非流动负债合计 45,692,696.69 46,556,113.35
负债合计 292,042,938.45 197,209,347.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 280,500,000.00 140,250,000.00
资本公积 549,754,825.90 690,004,825.90
减：库存股
专项储备
49
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
盈余公积 9,789,373.16 9,789,373.16
一般风险准备
未分配利润 37,726,247.91 41,363,865.76
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 877,770,446.97 881,408,064.82
负债和所有者权益（或股东权
1,169,813,385.42 1,078,617,412.64
益）总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 259,948,661.52 187,244,742.89
其中：营业收入 259,948,661.52 187,244,742.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 226,366,506.32 153,689,514.23
其中：营业成本 176,367,356.75 122,753,618.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,124,278.36 858,945.30
销售费用 16,473,775.96 9,301,152.28
管理费用 31,208,968.32 21,507,491.89
财务费用 1,184,315.19 -782,775.86
资产减值损失 7,811.74 51,082.16
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
50
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,582,155.20 33,555,228.66
加 ：营业外收入 13,585,808.76 1,484,817.06
减 ：营业外支出 1,823,423.84 596,113.12
其中：非流动资产处置
56,952.14 88,662.94
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
45,344,540.12 34,443,932.60
填列）
减：所得税费用 7,186,102.52 6,007,374.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,158,437.60 28,436,558.37
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
39,487,075.15 28,091,535.52
润
少数股东损益 -1,328,637.55 345,022.85
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.14 0.21
（二）稀释每股收益 0.14 0.21
七、其他综合收益
八、综合收益总额 38,158,437.60 28,436,558.37
归属于母公司所有者的综合
39,487,075.15 28,091,535.52
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-1,328,637.55 345,022.85
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：吕泽伟 主管会计工作负责人：贾东升 会计机构负责人：贾东升
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 240,390,928.87 123,248,478.05
减：营业成本 199,390,457.98 94,998,963.29
51
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业税金及附加 164,608.24 445,265.12
销售费用 4,082,234.19 622,669.98
管理费用 13,038,174.73 8,774,303.81
财务费用 -291,950.14 -4,121,594.09
资产减值损失 63,582.16
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,007,403.87 22,465,287.78
加：营业外收入 13,011,366.66 984,943.64
减：营业外支出 478,320.94 338,341.47
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
36,540,449.59 23,111,889.95
填列）
减：所得税费用 5,115,567.44 3,217,460.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,424,882.15 19,894,429.65
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 31,424,882.15 19,894,429.65
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 199,801,135.05 178,973,006.51
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
52
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收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,193,038.72 2,810,162.84
收到其他与经营活动有关的现金 28,569,962.38 22,022,291.01
经营活动现金流入小计 237,564,136.15 203,805,460.36
购买商品、接受劳务支付的现金 220,530,018.18 152,922,942.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
36,398,461.41 23,702,139.61
金
支付的各项税费 21,338,502.78 21,375,577.82
支付其他与经营活动有关的现金 27,460,498.02 64,676,986.05
经营活动现金流出小计 305,727,480.39 262,677,645.80
经营活动产生的现金流量净额 -68,163,344.24 -58,872,185.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
112,381,054.78 38,771,283.64
长期资产支付的现金
投资支付的现金
53
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 112,381,054.78 38,771,283.64
投资活动产生的现金流量净额 -112,381,054.78 -38,771,283.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 694,954,296.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 223,599,221.96 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 223,599,221.96 794,954,296.00
偿还债务支付的现金 130,000,000.00 134,960,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
39,084,182.13 51,177,399.44
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,406,521.90
筹资活动现金流出小计 169,084,182.13 194,543,921.34
筹资活动产生的现金流量净额 54,515,039.83 600,410,374.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-7,917.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -126,029,359.19 502,758,987.86
加：期初现金及现金等价物余额 442,899,952.18 58,740,862.49
六、期末现金及现金等价物余额 316,870,592.99 561,499,850.35
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 110,608,401.10 71,761,774.73
收到的税费返还 5,169,080.97
收到其他与经营活动有关的现金 34,025,595.44 38,808,014.10
54
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 149,803,077.51 110,569,788.83
购买商品、接受劳务支付的现金 180,428,717.54 99,473,307.40
支付给职工以及为职工支付的现
8,660,335.64 6,053,510.05
金
支付的各项税费 4,561,838.93 12,592,961.97
支付其他与经营活动有关的现金 11,588,709.99 58,906,880.76
经营活动现金流出小计 205,239,602.10 177,026,660.18
经营活动产生的现金流量净额 -55,436,524.59 -66,456,871.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
107,495,744.78 32,322,793.63
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,500,000.00 55,010,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 111,995,744.78 87,332,793.63
投资活动产生的现金流量净额 -111,995,744.78 -87,332,793.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 694,954,296.00
取得借款收到的现金 174,599,221.96 63,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 174,599,221.96 757,954,296.00
偿还债务支付的现金 108,000,000.00 47,960,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
37,197,213.06 48,154,141.10
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 8,406,521.90
筹资活动现金流出小计 145,197,213.06 104,520,663.00
55
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 29,402,008.90 653,433,633.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-12,754.97
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -138,030,260.47 499,631,213.05
加：期初现金及现金等价物余额 422,407,869.24 40,561,013.49
六、期末现金及现金等价物余额 284,377,608.77 540,192,226.54
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
140,250 691,692, 9,789,3 109,191, 27,452,07 978,375,22
二、本年年初余额
,000.00 263.06 73.16 510.95 3.34 0.51
三、本期增减变动金额（减少 140,250 -140,25 4,424,57 -1,328,63 3,095,937.
以“－”号填列） ,000.00 0,000.00 5.15 7.55 60
39,487,0 -1,328,63 38,158,437
（一）净利润
75.15 7.55 .60
（二）其他综合收益
39,487,0 -1,328,63 38,158,437
上述（一）和（二）小计
75.15 7.55 .60
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-35,062, -35,062,50
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
500.00 0.00
1．提取盈余公积
56
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -35,062, -35,062,50
配 500.00 0.00
4．其他
140,250 -140,25
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 140,250 -140,25
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
280,500 551,442, 9,789,3 113,616, 26,123,43 981,471,15
四、本期期末余额
,000.00 263.06 73.16 086.10 5.79 8.10
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
70,000, 73,289,9 5,765,3 105,147, 6,033,960 260,237,18
二、本年年初余额
000.00 27.32 43.74 954.59 .90 6.55
三、本期增减变动金额（减少 70,250, 618,402, 4,024,0 4,043,55 21,418,11 718,138,03
以“－”号填列） 000.00 335.74 29.42 6.36 2.44 3.96
54,817,5 -1,085,87 53,731,705
（一）净利润
85.78 9.92 .86
57
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
53,731,705
（二）其他综合收益
.86
54,817,5 -1,085,87 53,731,705
上述（一）和（二）小计
85.78 9.92 .86
23,500, 665,152, 22,503,99 711,156,32
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 335.74 2.36 8.10
23,500, 664,706, 22,950,00 711,156,32
1．所有者投入资本
000.00 328.10 0.00 8.10
2．股份支付计入所有者权益
的金额
446,007. -446,007.
3．其他
64 64
4,024,0 -50,774, -46,750,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
29.42 029.42 0.00
4,024,0 -4,024,0
1．提取盈余公积
29.42 29.42
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -46,750, -46,750,00
配 000.00 0.00
4．其他
46,750, -46,750,
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 46,750, -46,750,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
140,250 691,692, 9,789,3 109,191, 27,452,07 978,375,22
四、本期期末余额
,000.00 263.06 73.16 510.95 3.34 0.51
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
58
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
140,250,00 690,004,82 9,789,373. 41,363,865 881,408,06
二、本年年初余额
0.00 5.90 16 .76 4.82
三、本期增减变动金额（减少 140,250,00 -140,250,0 -3,637,617. -3,637,617.
以“－”号填列） 0.00 00.00 85 85
31,424,882 31,424,882
（一）净利润
.15 .15
（二）其他综合收益
31,424,882 31,424,882
上述（一）和（二）小计
.15 .15
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-35,062,50 -35,062,50
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-35,062,50 -35,062,50
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
140,250,00 -140,250,0
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 00.00
140,250,00 -140,250,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
59
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
280,500,00 549,754,82 9,789,373. 37,726,247 877,770,44
四、本期期末余额
0.00 5.90 16 .91 6.97
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
70,000,000 72,048,497 5,765,343. 51,897,601 199,711,44
二、本年年初余额
.00 .80 74 .01 2.55
三、本期增减变动金额（减少以 70,250,000 617,956,32 4,024,029. -10,533,73 681,696,62
“－”号填列） .00 8.10 42 5.25 2.27
40,240,294 40,240,294
（一）净利润
.17 .17
（二）其他综合收益
40,240,294 40,240,294
上述（一）和（二）小计
.17 .17
23,500,000 664,706,32 688,206,32
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 8.10 8.10
23,500,000 664,706,32 688,206,32
1．所有者投入资本
.00 8.10 8.10
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
4,024,029. -50,774,02 -46,750,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
42 9.42 0.00
4,024,029. -4,024,029.
1．提取盈余公积
42 42
2．提取一般风险准备
-46,750,00 -46,750,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
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4．其他
46,750,000 -46,750,00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 0.00
46,750,000 -46,750,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
140,250,00 690,004,82 9,789,373. 41,363,865 881,408,06
四、本期期末余额
0.00 5.90 16 .76 4.82
（三）公司基本情况
常州天晟新材料股份有限公司（以下简称本公司或公司）前身常州市天晟塑胶化工有限公司成立于
1998年7月，是由自然人股东吕泽伟、孙剑、吴海宙和法人股东常州市天宁区水门经济发展公司共同出资
组建的有限公司，于1998年7月27日取得常州市工商行政管理局颁发的注册号为3204001103473的《企业法
人营业执照》，经多次增资及股权变更后，至2008年5月公司注册资本为7,000.00万元，公司以2008年5月
31日为基准日，整体变更设立为股份有限公司，2008年7月21日经江苏省常州工商行政管理局登记注册，
取得注册号为320400000003930的《企业法人营业执照》。2010年11月，公司经中国证券监督管理委员会“证
监许可【2010】1906号”文核准，首次公开发行人民币普通股（A股）2350万股。经深圳证券交易所“深证
上【2011】34号”文同意，公司发行的人民币普通股股票，并于2011年1月25号在深圳证券交易所创业板上
市交易，发行后总股本9350万股（每股面值1元）。2011年4月15日，公司2010年年度股东大会审议通过了
《2010年度利润分配预案》，以资本公积金向全体股东10股转增5股并于2011年4月27日实施，实施后总股
本由9350万股增至14025万股。2012年4月10日，公司2011年年度股东大会审议通过了《2011年度利润分配
预案》，以资本公积金向全体股东10股转增10股并于2012年6月1日实施，实施后总股本由14025万股增至
28050万股。公司目前现有股本28050万元，股份总数28,050万股(每股面值1元)。
本公司属C49塑料制造业。经营范围：塑料制品、橡胶制品制造（限分支机构经营）；化工原料、普
通机械销售；技术咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口
的商品和技术除外）。
61
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
主要从事高分子发泡材料的研发、生产与销售，主要产品包括软质发泡材料、结构泡沫材料以及上述
材料的后加工产品。公司及下属子公司的主要产品有：软质发泡材料、结构泡沫材料以及上述材料的后加
工产品。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各
项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业
会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有
负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2012-6-30 的财
务状况，2012 年度 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
不适用
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
62
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并
成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 购
买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围，子公司采用的会计政策、会计期间与本公
司一致。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，
合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分
作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控
制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施
控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行
调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为
63
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，
由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的，应当予以资本化计入相关资产成
本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中
国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
无
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具分为金融资产和金融负债。金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允
价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
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诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或
有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产
的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账
面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
无
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（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转
出计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
将应收账款单个客户 200 万元以上、其他应收款单个客户
单项金额重大的判断依据或金额标准 50 万元以上的应收款项，确定为单项金额重大的应收款
项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
66
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（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 按照账龄划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项金额不重大且账龄3年以上的应收款项。
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发
生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且
未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等.
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（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
发出存货采用月末一次加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
□ 永续盘存制 □ 定期盘存制√ 其他
存货的盘存制度为实地盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
68
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本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资
合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行
调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
无
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形
资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
69
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（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 5 4.75-2.375
机器设备 10-15 5 9.50-6.33
电子设备 5-8 5 19.00-11.875
运输设备 8-10 5 11.875-9.5
其他设备 5-8 5 19.00-11.875
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达
到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理
竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整
原已计提的折旧。
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（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用
的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建活动重新开始。如果
中断是所购建的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本
化。 购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、生物资产
无
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18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际
支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成
本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50
专有技术 10
财务管理软件 5
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差
额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减
值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司依据企业会计准则第六号《无形资产》中有关规定，对自行进行的研究开发项目区分研究阶段
和开发阶段。即由公司技术中心在有计划调查的基础上提出研发方向，经管理层批准后进入收集资料、进
行市场调查阶段，形成研究报告。在此阶段中发生的人工费、差旅费、资料费等作为研究费用予以费用化
计入当期损益。在研究阶段的基础上确定具体研发项目，判断能形成具体成果且开发阶段的成功率较高，
72
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风险较小，形成一项新产品、新技术的条件已基本具备，则正式提出立项报告，经管理层批准后进入开发
阶段，在此阶段发生的人工费、材料费、差旅费等计入开发支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该
无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。本公司长期待摊费用是指
已经支出，但受益期限在一年以上的各项费用，主要为租赁厂区的土地平整及相关资产改建，其摊销方法
如下：
类别 摊销方法 摊销年限
租赁厂区地面平整支出 直线法 10年
租赁厂区固定资产改建支出 直线法 5年
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）
73
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额
能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预
计负债的账面价值进行复核。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方
服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权
益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益
2)以现金结算的股份支付
74
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
24、回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
1）销售收入
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收
入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠
75
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
地计量。
本公司产品销售模式及收入确认时点：
软质泡沫材料主要采用直销模式，产品向客户直接销售，按业务类别由各事业部下属营销中心独立完
成。销往国外的产品通过子公司天晟进出口公司销售，事业部及所属异地办事处负责产品的销售和推广，
为客户提供服务。
结构泡沫材料包括直销和经销方式：
A、直销模式下的收入确认
产品运抵指定客户后，客户签收，验收完成视同风险和报酬的转移，收入的金额能够可靠地确认和计
量，公司开具相关的发票确认销售收入。
B、经销模式下的收入确认
产品运抵经销商指定的最终客户后，由最终客户签收，最终客户与经销商确认实际收到数量、品种、
规格，验收完成后视同风险和报酬的转移，收入的金额能够可靠地确认和计量，公司以实际发出的数量、
品种、规格向经销商开具相关的发票，确认销售收入
2）提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
无
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26、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益
相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）确认递延所得税负债的依据
无
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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（2）融资租赁会计处理
无
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
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□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
17%；出口货物实行"免、抵、退"税办
增值税 销售货物或提供应税劳务；
法，出口退税率主要为 11%、13%
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应交流转税 7%
企业所得税 利润总额 15%
土地使用税 土地使用面积 6.00 元/平方米
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减除 70%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
各分公司、分厂执行的所得税税率
常州天晟新材料股份有限公司（本部） 15%
常州美利晟塑胶制品有限公司（子公司） 25%
常州天晟进出口有限公司（子公司） 25%
常州天晟复合材料有限公司（子公司） 25%
常州新祺晟高分子科技有限公司（子公司） 25%
思瑞天复合材料（上海）有限公司 25%
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2、税收优惠及批文
公司本部取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局于2009年5
月27日联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年，适用企业所得税税率为15%，2009-2011年所得税税率
为15%。
报告期内，本公司企业所得税税率均为15%。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
无
1、子公司情况
子公司情况包括：
1)通过投资设立的子公司
2)同一控制下的企业合并取得的子公司及孙公司
3)非同一控制下的企业合并取得的子公司
80
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
常州美利晟 塑胶制品制
4,345,425.0 4,345,425.0 4,029,279.9
塑胶制品有 控股 常州市 生产加工 造，销售自 75% 75% 是
0 0 8
限公司 产产品
复合材料及
制品（除危
险品、贵金
思瑞天复合 属）的销售，
50,000,000. 50,000,000. 23,422,793.
材料（上海）控股 上海市 贸易 货物与技术 50.1% 50.1% 是
00 00 36
有限公司 的进出口，
仓储，佣金
代理（拍卖
除外）
81
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自营和代理
商品技术进
常州天晟进 出口、橡塑
商品及技术 1,000,000.0 1,000,000.0
出口有限公 全资 常州市 制品、化工 100% 100% 是
进出口 0 0
司 原料、高分
子材料等的
销售
光电技术的
常州铭晟光 研发、光电
12,000,000. 12,000,000.
电科技有限 全资 常州市 生产加工 材料、胶带 100% 100% 是
00 00
公司 等的制作和
销售
新型复合材
常州天祺复
4,500,000.0 料的研发、 4,500,000.0
合材料科技 全资 常州市 生产加工 100% 100% 是
0 金属材料的 0
有限公司
研发
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
高分子
材料的
研发和
技术咨
询、塑
料制
品、橡
常州新
胶制品
祺晟高
生产加 28,000, 制造、 28,000,
分子科 全资 常州市 100% 100% 是
工 000.00 化工原 000.00
技有限
料、普
公司
通机
械、橡
塑制品
的销
售、技
术咨询
服务。
上海新 销售橡
5,000,0 5,000,0
祺晟高 全资 上海 销售 塑制 100% 100% 是
00.00 00.00
分子材 品、化
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料有限 工产品
公司 （除危
险品）、
机械设
备、针
纺用品
等
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
塑胶技
术开
发、技
术服
常州昊 务，橡
天塑胶 生产加 600,00 塑制品 600,00
全资 常州市 100% 100% 是
科技有 工 0.00 （除医 0.00
限公司 用）、电
器配件
的制
造、加
工及销
84
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售
高性能
洁净能
源设备
材料研
常州天
100,00 发、制 100,00
晟复合 生产加
全资 常州市 0,000.0 造加 0,000.0 100% 100% 是
材料有 工
0 工、销 0
限公司
售及技
术咨
询、技
术服务
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
本报告期合并范围的主体增加了通过投资设立的全资子公司常州天祺复合材料科技有限公司，2012 年
4 月以自有资金 450 万元人民币成立。
本报告期合并范围的主体除上述事项外，无同一控制下企业合并，无非同一控制下企业合并。
本报告期未发生反向购买、未发生吸收合并。
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
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5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
8、报告期内发生的反向购买
无
9、本报告期发生的吸收合并
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 170,458.81 -- -- 123,432.44
人民币 -- -- 170,458.81 -- -- 123,432.44
银行存款： -- -- 311,724,284.18 -- -- 452,238,839.08
人民币 -- -- 310,453,207.90 -- -- 451,208,487.37
USD 202,996.27 6.3009 1,271,076.26 124,267.74 6.3009 1,030,351.44
EUR 8.3038 0.02 0.03 8.3038 0.27
其他货币资金： -- -- 5,823,305.48 -- -- 5,471,978.07
人民币 -- -- 5,823,305.48 -- -- 5,471,978.07
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合计 -- -- 317,718,048.47 -- -- 457,834,249.59
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
项目 期末数 期初数
信用证保证金 4,500,000.00 2,040,778.07
银行承兑保证金 1,323,305.48 3,431,200.00
合计 5,823,305.48 5,471,978.07
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
无
（2）变现有限制的交易性金融资产
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,115,671.22 17,621,497.07
合计 13,115,671.22 17,621,497.07
（2）期末已质押的应收票据情况
本期无用于质押的应收票据情况。
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据说明：
公司无已经背书给其他方但尚未到期的票据
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
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本期末无贴现或质押的商业承兑汇票。
4、应收股利
无
5、应收利息
（1）应收利息
无
（2）逾期利息
无
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准 216,448,20 10,276,960. 160,557,8 10,269,148.4
100% 4.75% 100% 6.4%
备 3.46 18 04.41 4
216,448,20 10,276,960. 160,557,8 10,269,148.4
组合小计 100% 4.75% 100% 100%
3.46 18 04.41 4
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00 6.4%
账款
216,448,20 10,276,960. 160,557,8 10,269,148.4
合计 -- -- -- --
3.46 18 04.41 4
应收账款种类的说明：
无
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
199,833,678.14 92.33% 7,411,671.16 148,077,188.29 92.23% 7,403,859.42
1 年以内小计 199,833,678.14 92.33% 7,411,671.16 148,077,188.29 92.23% 7,403,859.42
1至2年 13,181,557.25 6.09% 923,871.58 9,238,715.72 5.75% 923,871.58
2至3年 201,205.18 0.09% 48,147.87 240,739.37 0.15% 48,147.87
3 年以上
3至4年 2,145,721.33 0.99% 1,107,891.47 2,215,782.93 1.19% 1,107,891.47
4至5年
5 年以上 1,086,041.56 0.5% 785,378.10 785,378.10 0.19% 785,378.10
合计 216,448,203.46 -- 10,276,960.18 160,557,804.41 -- 10,269,148.44
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
89
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（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 非关联方 32,268,859.76 1 年以内 14.91%
第二名 非关联方 21,856,096.28 1 年以内 10.1%
第三名 非关联方 19,250,964.88 1 年以内 8.89%
第四名 非关联方 18,847,066.67 1 年以内 8.71%
第五名 非关联方 16,520,204.58 1 年以内 7.63%
合计 -- 108,743,192.17 -- 50.24%
（6）应收关联方账款情况
无
（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末 期初
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准
6,321,795.99 100% 348,675.02 5.52% 4,689,097.59 100% 348,675.02 7.44%
备
组合小计 6,321,795.99 100% 348,675.02 5.52% 4,689,097.59 100% 348,675.02 7.44%
单项金额虽不重大但单 0.00 0.00 0.00 0.00
90
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项计提坏账准备的其他
应收款
合计 6,321,795.99 -- 348,675.02 -- 4,689,097.59 -- 348,675.02 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 6,029,237.3 95.37 165,470.78 3,309,419.01 42.86% 165,470.78
1 年以内小计 6,029,237.3 95.37 165,470.78 3,309,419.01 42.86% 165,470.78
1至2年 149,398.69 2.79% 96,331.48 963,314.78 39.89% 96,331.48
2至3年 131,160.00 2.45% 80,872.76 404,363.80 16.75% 80,872.76
3 年以上
3至4年 12,000.00 0.22% 6,000.00 12,000.00 0.22% 6,000.00
4至5年
5 年以上
合计 5,353,670.99 -- 348,675.02 4,689,097.59 -- 348,675.02
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
91
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
第一名 非关联方 1,079,173.94 1 年以内 22%
第二名 非关联方 516,632.80 1 年以内 10%
第三名 非关联方 260,000.00 1 年以内 5%
第四名 非关联方 200,000.00 1 年以内 4%
第五名 非关联方 147,957.19 1 年以内 3%
合计 -- 2,203,763.93 -- 44%
（7）其他应收关联方账款情况
无
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 75,078,600.30 97.37% 42,475,203.28 95.45%
1至2年 2,012,492.43 2.61% 2,009,734.83 4.52%
92
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2至3年 16,788.90 0.02% 12,494.30 0.03%
3 年以上
合计 77,107,881.63 -- 44,497,432.41 --
预付款项账龄的说明：
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 3,111,328.00 2011 年 04 月 30 日 预付设备款，货未到
第二名 非关联方 2,847,320.00 2011 年 08 月 31 日 预付工程款
第三名 非关联方 2,781,600.00 2012 年 06 月 05 日 预付设备款，货未到
第四名 非关联方 2,491,200.00 2011 年 08 月 16 日 预付设备款，货未到
第五名 非关联方 2,042,500.00 2011 年 05 月 31 日 预付设备款，货未到
合计 -- 13,273,948.00 -- --
预付款项主要单位的说明：
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 110,614,937.44 147,550.69 110,467,386.75 94,315,072.67 147,550.69 94,167,521.98
在产品 22,095,475.75 22,095,475.75 8,994,277.34 8,994,277.34
库存商品 167,159,553.89 260,622.22 166,898,931.67 126,270,220.70 260,622.22 126,009,598.48
周转材料 452,007.74 452,007.74
消耗性生物资产
93
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自制半成品 402,845.56 402,845.56
委托加工物资 1,134,628.97 1,134,628.97 825,691.48 825,691.48
发出商品 17,751,228.19 17,751,228.19 538,283.02 538,283.02
包装物 202,345.61 202,345.61
低值易耗品 60,777.78 60,777.78
合计 319,018,947.63 408,172.91 318,610,774.72 231,798,398.51 408,172.91 231,390,225.60
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 147,550.69 147,550.69
在产品
库存商品 260,622.22 260,622.22
周转材料
消耗性生物资产
合 计 408,172.91 408,172.91
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
以所生产的产成品的估计售
价减去至完工时估计将要发
原材料 原材料出售 0.05%
生的成本、估计的销售费用和
相关税费后的金额。
以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后
库存商品 库存商品出售 0.04%
的金额作为其可变现净值的
确定基础。
在产品
周转材料
消耗性生物资产
小 计 0.09%
存货的说明：
无
94
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10、其他流动资产
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
无
13、长期应收款
无
14、对合营企业投资和联营企业投资
无
15、长期股权投
（1）长期股权投资明细情况
无
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
无
95
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16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 216,387,646.51 50,323,886.52 134,791.87 266,576,741.16
其中：房屋及建筑物 86,307,728.19 48,611,940.54 134,919,668.73
机器设备 97,876,170.94 798,705.42 98,674,876.36
运输工具 2,798,923.80 2,798,923.80
电器设备 7,994,087.30 302,265.62 6,250.00 8,290,102.92
其他设备 21,410,736.28 610,974.94 128,541.87 21,893,169.35
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 53,998,239.66 0.00 8,176,767.05 75,926.84 62,099,079.87
其中：房屋及建筑物 14,073,899.15 2,206,063.02 16,279,962.17
机器设备 30,650,900.01 4,154,313.50 11,510.02 34,793,703.49
运输工具 1,309,200.66 150,334.80 1,459,535.46
电器设备 4,059,462.00 688,640.31 4,849.93 4,743,252.38
其他设备 3,904,777.84 977,415.42 59,566.89 4,822,626.37
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 162,389,406.85 -- 204,477,661.29
其中：房屋及建筑物 72,233,829.04 -- 118,639,706.56
机器设备 67,225,270.93 -- 63,881,172.87
运输工具 1,489,723.14 -- 1,339,388.34
电器设备 3,934,625.30 -- 3,546,850.54
96
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其他设备 17,505,958.44 -- 17,070,542.98
四、减值准备合计 237,073.03 -- 237,073.03
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 237,073.03 -- 237,073.03
运输工具 --
电器设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 162,152,333.82 -- 204,240,588.26
其中：房屋及建筑物 72,233,829.04 -- 118,639,706.56
机器设备 66,988,197.90 -- 63,644,099.84
运输工具 1,489,723.14 -- 1,339,388.34
电器设备 3,934,625.30 -- 3,546,850.54
其他设备 17,505,958.44 -- 17,070,542.98
本期折旧额 8,176,767.05 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 48,591,940.54 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用√ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用√ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
无
18、在建工程
（1）
单位： 元
97
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期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
土建（天晟工业园） 24,631,604.25 24,631,604.25 24,631,604.25 24,631,604.25
设备安装工程 109,438.58 109,438.58 5,641.02 5,641.02
新厂房 43,176,763.44 43,176,763.44 64,491,508.21 64,491,508.21
压机(技术中心) 27,684,335.98 27,684,335.98 8,703,986.68 8,703,986.68
合计 95,602,142.25 0.00 95,602,142.25 97,832,740.16 0.00 97,832,740.16
98
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
土建（天晟工 募集和自有
24,631,604.25 22,958,448.68 47,590,052.93
业园） 资金
募集和自有
新厂房 64,491,508.21 2,927,556.05 65,229,310.94 2,189,753.32
资金
募集和自有
技术中心 8,703,986.68 37,118,349.32 45,822,336.00
资金
合计 0.00 97,827,099.14 63,004,354.05 0.00 65,229,310.94 -- -- 0.00 0.00 -- -- 95,602,142.25
在建工程项目变动情况的说明：
无
99
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（3）在建工程减值准备
无
（4）重大在建工程的工程进度情况
无
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
无
20、固定资产清理
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 75,034,090.91 32,227,684.95 0.00 107,261,775.86
土地使用权 62,435,507.66 32,128,967.00 94,564,474.66
结构泡沫材料 strucell 专 11,042,886.67 11,042,886.67
100
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有技术
财务及管理类软件 1,414,184.18 98,717.95 1,512,902.13
商标注册费 141,512.40 141,512.40
二、累计摊销合计 7,691,983.13 1,339,991.68 0.00 9,031,974.81
土地使用权 4,332,944.77 660,533.04 4,993,477.81
结构泡沫材料 strucell 专
2,689,848.77 556,520.40 3,246,369.17
有技术
财务及管理类软件 623,779.52 115,862.62 739,642.14
商标注册费 45,410.07 7,075.62 52,485.69
三、无形资产账面净值合
67,342,107.78 0.00 0.00 98,229,801.05
计
土地使用权 58,102,562.89 89,570,996.85
结构泡沫材料 strucell 专
8,353,037.90 7,796,517.50
有技术
财务及管理类软件 790,404.66 773,259.99
商标注册费 96,102.33 89,026.71
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
结构泡沫材料 strucell 专
有技术
财务及管理类软件
商标注册费
无形资产账面价值合计 67,342,107.78 0.00 0.00 98,229,801.05
土地使用权 58,102,562.89 89,570,996.85
结构泡沫材料 strucell 专
8,353,037.90 7,796,517.50
有技术
财务及管理类软件 790,404.66 773,259.99
商标注册费 96,102.33 89,026.71
本期摊销额 1,339,991.68 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
结构泡沫及其相关
24,688,528.26 4,801,996.19 2,718,148.27 26,772,376.18
产品研发
101
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 24,688,528.26 4,801,996.19 2,718,148.27 26,772,376.18
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 43.4%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
常州天晟复合材料有限公司 1,541,801.50 1,541,801.50
合计 1,541,801.50 0.00 0.00 1,541,801.50 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
商誉系并购常州天晟复合材料有限公司时形成，未发现减值迹象，故未计提减值准备。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
土建工程（朝阳
1,176,434.63 84,031.02 1,092,403.61
车间）
朝阳改建 1,115,700.13 107,766.84 1,007,933.29
其他 296494.27 820062.67 383730.51 732826.43
合计 2,588,629.03 820,062.67 575,528.37 0.00 2,833,163.33 --
长期待摊费用的说明：
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
102
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
递延所得税资产：
资产减值准备 4,114,275.60 3,052,123.97
开办费
可抵扣亏损
被收购企业资产公允价值大于账面值的差额 45,013.29 45,013.29
小 计 4,159,288.89 3,097,137.26
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计
未确认递延所得税资产明细
无
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
无
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
无
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 10,617,823.46 7,811.74 10,625,635.20
二、存货跌价准备 408,172.91 408,172.91
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
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七、固定资产减值准备 237,073.03 237,073.03
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 11,263,069.40 7,811.74 0.00 0.00 11,270,881.14
资产减值明细情况的说明：
无
28、其他非流动资产
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 60,000,000.00 33,000,000.00
信用借款 149,599,221.96 83,000,000.00
合计 229,599,221.96 136,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无
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30、交易性金融负债
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 1,329,850.00 3,431,200.00
合计 1,329,850.00 3,431,200.00
下一会计期间将到期的金额 1,392,850.00 元。
应付票据的说明：
无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 107,712,702.71 92,803,245.55
1-2 年 11,074,490.88 7,068,351.37
2-3 年 143,692.28 143,692.28
3 年以上 625,810.38 271,406.99
合计 119,556,696.25 100,286,696.19
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
客 户 金额 性质或内容 未结转的原因
江苏省江建集团有限公司 354,403.39 工程款 未结算
江西广源化工有限责任公司 160,000 货款 余款未付
小计 514,403.39
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33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,215,150.11 1,746,672.37
1-2 年 775,919.70 768,574.30
2-3 年 534,129.83 533,844.83
3 年以上 8,010.00 8,010.00
合计 3,533,209.64 3,057,101.50
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
3,461,398.40 30,162,512.02 29,615,438.72 4,008,471.70
贴和补贴
二、职工福利费 1,646,535.84 1,013,948.07 1,013,948.07 1,646,535.84
三、社会保险费 48,168.55 3,227,452.88 3,275,621.43 0.00
其中：医疗保险费 9,511.98 220,668.53 230,180.51
基本养老保险费 34,227.98 2,911,462.31 2,945,690.29
失业保险费 3,180.15 51,669.81 54,849.96
工伤保险费 1,248.44 22,970.81 24,219.25
生育保险费 20,681.42 20,681.42
四、住房公积金 536,792.00 536,792.00
五、辞退福利
六、其他 462,887.84 750,236.52 422,062.91 791,061.45
工会经费职工教育
462,887.84 750,236.52 422,062.91 791,061.45
经费
合计 5,618,990.63 35,690,941.49 34,863,863.13 6,446,068.99
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0。
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工会经费和职工教育经费金额 791,061.45，非货币性福利金额 0，因解除劳动关系给予补偿 0。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
期末工资、奖金、津贴及补贴已于 2012 年 7 月份发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -27,924,411.97 -15,320,502.84
消费税
营业税 20,000.00
企业所得税 6,180,249.68 4,533,010.17
个人所得税 3,037,450.03 223,616.18
城市维护建设税 156,683.69 198,336.92
土地使用税 207,452.83 206,811.67
教育费附加 105,378.58 141,644.64
其他 745,882.68 518,848.02
合计 -17,491,314.48 -9,478,235.24
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 360,141.77 301,678.16
合计 360,141.77 301,678.16
应付利息说明：
无
37、应付股利
无
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38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
王加兵（保证金） 320,000.00 320,000.00
其他 1,258,172.83 746,995.92
合计 1,578,172.83 1,066,995.92
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
无
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
无
金额前五名的一年内到期的长期借款
无
一年内到期的长期借款中的逾期借款
无
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（3）一年内到期的应付债券
无
（4）一年内到期的长期应付款
无
41、其他流动负债
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 17,000,000.00 17,000,000.00
保证借款
信用借款
合计 17,000,000.00 17,000,000.00
长期借款分类的说明：
贷款单位 借款起始日 借款终止 币种 利率 2012年6月30日 2011年12月31日
日 （%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国建设银行常州 2010-11-10 2015-4-30 人民 5.67 17,000,000.00 - 17,000,000.00
分行 币
合计 17,000,000.00 17,000,000.00
（2）金额前五名的长期借款
无
43、应付债券
无
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44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
无
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
无
45、专项应付款
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 28,567,696.69 29,306,113.35
常州市雕庄街道村镇建设费 125,000.00 250,000.00
合计 28,692,696.69 29,556,113.35
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
种类 2011年12月31日 本期增加额 本期结转额 2012年6月30日
“结构型树脂合金泡沫研发及产 13,776,687.35 738,416.66 13,038,270.69
业化”专项引导资金※1
泡沫产能扩建专项资金※2 15,529,426.00 15,529,426.00
合计 29,306,113.35 28,567,696.69
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 140,250,000 0 140,250,000 0 0 140,250,000 280,500,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
截至2012年5月31日止，公司注册资本变更为人民币280,500,000.00元，天健会计师事务所出具天健验
（2012）6-5号《验资报告》。
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48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 691,692,263.06 140,250,000.00 551,442,263.06
其他资本公积
合计 691,692,263.06 0.00 140,250,000.00 551,442,263.06
资本公积说明：
无
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,789,373.16 9,789,373.16
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 9,789,373.16 0.00 0.00 9,789,373.16
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
盈余公积本期增加系母公司按照净利润10%计提所致。
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
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53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 109,191,510.95 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 109,191,510.95 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 39,487,075.15 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 35,062,500.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 113,616,086.10 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
无
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 255,099,640.43 187,244,742.89
其他业务收入 4,849,021.09 1,374,580.33
营业成本 176,367,356.75 122,753,618.46
（2）主营业务（分行业）
□ 适用 √ 不适用
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（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
发泡塑料 33,714,468.69 26,783,488.13 26,222,267.99 20,922,589.58
发泡橡胶 39,086,977.71 33,463,970.60 33,588,178.20 27,115,642.87
后加工产品 57,090,454.60 39,132,319.46 55,208,271.47 38,614,137.70
结构泡沫 126,354,900.92 74,864,067.14 70,851,444.90 35,159,609.52
其他 3,701,859.60 2,123,511.42 1,374,580.33 941,638.79
合计 259,948,661.52 176,367,356.75 187,244,742.89 122,753,618.46
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 177,331,809.04 117,805,575.26 164,905,754.39 102,656,423.89
外销 82,616,852.48 58,561,781.49 22,338,988.50 20,097,194.57
合计 259,948,661.52 176,367,356.75 187,244,742.89 122,753,618.46
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 25,282,715.48 9.73%
第二名 25,275,009.83 9.72%
第三名 16,790,865.18 6.46%
第四名 15,370,142.45 5.91%
第五名 12,390,205.12 4.77%
合计 95,108,938.06 36.59%
营业收入的说明
无
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55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 5,340.00 120,000.00
城市维护建设税 637,727.05 458,367.70
教育费附加 454,881.61 280,577.60
资源税
河道工程维护管理费 26,329.70
合计 1,124,278.36 8,589,453.30 --
营业税金及附加的说明：
无
57、公允价值变动收益
无
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
无
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无
59、资产减值损失
单位： 元
114
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,811.74 51,082.16
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 7,811.74 51,082.16
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 13,562,266.93 971,999.98
其他 23,541.83 512,817.08
合计 13,585,808.76 1,484,817.06
（2）政府补助明细
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额 说明
科技创新及成果转化补贴 738,416.66 571,999.98 递延收益本期分摊，母公司
上市财政补贴款 52,000.00
上市申报补贴款
上市及再融资奖励资金
科学技术奖 12,220,000.00
创新人才奖 15,000.00 150,000.00
上市财政补贴款 285,700.00 250,000.00
增值税返还款 236,250.27
企业扶持金 14,900.00
合计 13,562,266.93 971,999.98 --
营业外收入说明
无
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 56,952.14 88,662.94
其中：固定资产处置损失 56,952.14 88,662.94
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 20,000.00
三项基金 456,190.91 268,810.23
其他 1,310,280.79 307,302.89
合计 1,823,423.84 596,113.12
营业外支出说明：
无
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 7,186,102.52 6,047,417.31
递延所得税调整 -40,043.08
116
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合计 7,186,102.52 6,007,374.23
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益
的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信
息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求
计算的每股收益如下：
(1)每股收益的计算结果
报告期利润 上年数 本年数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.21 0.21 0.14 0.14
（Ⅰ）
扣除非经常性损益后归属于公司普 0.20 0.20 0.10 0.10
通股股东的净利润（Ⅱ）
(2) 每股收益的计算过程
项目 序号 2012年6月30日
归属于公司普通股股东的净利润 A 39,487,075.15
非经常性损益 B 10,441,115.54
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 C=A-B 29,045,959.616
润
期初股份总数 D 140,250,000
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 140,250,000
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 2
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J -
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 280,500,000
基本每股收益 M=A/L 0.14
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.10
注：基本每股收益分子、分母的计算过程。
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为
发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩
股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期
期末的累计月数。
（3）本公司报告期不存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况。
117
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64、其他综合收益
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
往来款收入 2,071,182.52
与收益相关的政府补助 14,023,850.27
利息收入 5,863,167.38
人才引进资金 522,000.00
其他 1,020,150.76
押金 522,786.45
保证金收回 4,546,825.00
合计 28,569,962.38
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运输费 10,054,788.23
差旅费 1,373,759.59
办公费 1,537,588.15
招待费 2,763,462.36
修理费 303,936.35
劳务费 1,221,150.71
租赁费 3,043,511.46
展览费和广告费 729,912.31
咨询中介费 881,726.72
其他 816,636.25
技术研发费 2,723,766.93
押金及保证金 2,010,258.96
118
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合计 27,460,498.02
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 38,158,437.60 28,436,558.37
加：资产减值准备 7,811.74 51,082.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,176,767.05 7,982,683.49
无形资产摊销 1,342,074.30 1,250,660.94
长期待摊费用摊销 575,528.37 307,192.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,184,315.19 -769,747.52
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,062,151.63 -160.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
119
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存货的减少（增加以“－”号填列） -87,220,549.12 -48,910,403.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -49,071,685.94 -57,218,790.87
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 19,746,108.20 9,998,740.07
其他
经营活动产生的现金流量净额 -68,163,344.24 -58,872,185.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 316,870,592.99 561,499,850.35
减：现金的期初余额 442,899,952.18 58,740,862.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -126,029,359.19 502,758,987.86
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 316,870,592.99 442,899,952.18
其中：库存现金 170,458.81 123,432.44
可随时用于支付的银行存款 316,700,134.18 442,776,519.74
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 0 0
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 316,870,592.99 442,899,952.18
现金流量表补充资料的说明
无
120
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67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
无
2、本企业的子公司情况
详见附注（六）企业合并及合并财务报表
3、本企业的合营和联营企业情况
无
4、本企业的其他关联方情况
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
无
出售商品、提供劳务情况表
无
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
无
121
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公司委托管理/出包情况表
无
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
无
公司承租情况表
无
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
无
公司应付关联方款项
无
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
无
122
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2、以权益结算的股份支付情况
无
3、以现金结算的股份支付情况
无
4、以股份支付服务情况
无
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
123
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2、资产负债表日后利润分配情况说明
无
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
124
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(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合小计 345,420,798.35 100% 5,612,645.52 1.62% 193,785,411.52 100% 5,612,645.52 2.9%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
合计 345,420,798.35 -- 5,612,645.52 -- 193,785,411.52 -- 5,612,645.52 --
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
339,440,350.46 98.27% 4,485,060.18 187,301,821.50 96.66% 4,485,060.18
计
1至2年 4,673,206.11 1.35% 517,661.83 5,176,618.25 2.67% 517,661.83
2至3年 145,777.91 0.04% 29,041.58 145,207.91 0.07% 29,041.58
3 年以上
3至4年 1,161,463.87 0.34% 580,881.93 1,161,763.86 0.6% 580,881.93
4至5年
5 年以上
合计 345,420,798.35 -- 5,612,645.52 193,785,411.52 -- 5,612,645.52
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
125
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 非关联方 32,268,859.76 1 年以内 9.68%
第二名 非关联方 21,856,096.28 1 年以内 6.56%
第三名 非关联方 19,250,964.88 1 年以内 5.78%
第四名 非关联方 18,847,066.67 1 年以内 5.66%
第五名 非关联方 16,520,204.58 1 年以内 4.96%
合计 -- 108,743,192.17 -- 32.63%
（7）应收关联方账款情况
无
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
126
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2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合小计 7,664,124.11 100% 120,332.06 1.57% 20,336,810.61 100% 120,332.06 0.59%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
合计 7,664,124.11 -- 120,332.06 -- 20,336,810.61 -- 120,332.06 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 7,562,822.11 98.68% 52,096.78 19,738,817.81 97.06% 52,096.78
1至2年 52,942.00 0.69% 54,963.28 549,632.80 2.7% 54,963.28
2至3年 36,360.00 0.47% 7,272.00 36,360.00 0.18% 7,272.00
3 年以上
3至4年 12,000.00 0.16% 6,000.00 12,000.00 0.06% 6,000.00
4至5年
5 年以上
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合计 7,664,124.11 -- 120,332.06 20,336,810.61 -- 120,332.06
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
第一名 非关联方 516,632.80 1 年以内 3.65%
第二名 非关联方 260,000.00 1 年以内 1.84%
第三名 非关联方 48,000.00 1 年以内 0.34%
第四名 非关联方 40,000.00 1 年以内 0.28%
第五名 非关联方 30,000.00 1 年以内 0.21%
合计 -- 894,632.80 -- 6.32%
（7）其他应收关联方账款情况
无
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（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
常州美利
晟塑胶制 4,345,425 4,345,425 4,345,425
成本法 75% 75%
品有限公 .00 .00 .00
司
常州天晟
100,600,0 100,600,0 100,600,0
复合材料 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
有限公司
常州天晟
1,000,000 1,000,000 1,000,000
进出口有 成本法 100% 100%
.00 .00 .00
限公司
常州新祺
晟高分子 29,503,93 29,503,93 29,503,93
成本法 100% 100%
科技有限 0.77 0.77 0.77
公司
思瑞天复
合材料 25,050,00 25,050,00 25,050,00
成本法 50.1% 50.1%
（上海） 0.00 0.00 0.00
有限公司
常州天祺
复合材料 4,500,000 4,500,000 4,500,000
成本法 100% 100%
科技有限 .00 .00 .00
公司
164,999,3 160,499,3 4,500,000 164,999,3
合计 -- -- -- --
55.77 55.77 .00 55.77
长期股权投资的说明
129
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无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 237,966,155.52 118,721,913.23
其他业务收入 2,424,773.35 4,526,564.82
营业成本 199,390,457.98 94,998,963.29
（2）主营业务（分行业）
□ 适用 √ 不适用
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
发泡塑料 31,253,692.16 26,815,082.09 47,870,468.33 43,775,411.03
结构泡沫材料 119,498,754.11 83,539,591.66 70,851,444.90 49,237,186.15
BALSA 材料 88,254,466.82 87,936,787.59
其他 2,424,773.35 2,169,758.45 1,986,366.11
合计 237,966,155.52 199,390,457.98 118,721,913.23 94,998,963.29
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
第一名 25,282,715.48 10.62%
第二名 25,275,009.83 10.62%
第三名 16,790,865.18 7.06%
130
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第四名 15,370,142.45 6.46%
第五名 12,390,205.12 5.21%
合计 95,108,938.06 39.97%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
无
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 31,424,882.15 19,894,429.65
加：资产减值准备 63,582.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,849,144.13 1,922,798.97
无形资产摊销 1,067,338.79 1,059,353.16
长期待摊费用摊销 127,650.90 127,803.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -4,871,658.02 -4,237,516.32
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -47,109.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 6,195,675.55 -4,388,927.67
131
常州天晟新材料股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -109,006,420.55 -89,813,591.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,769,050.72 8,962,305.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 -55,436,524.59 -66,456,871.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额 284,377,608.77 540,192,226.54
减：现金等价物的期初余额 422,407,869.24 40,561,013.49
现金及现金等价物净增加额 -138,030,260.47 499,631,213.05
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.12% 0.14 0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
3.03% 0.10 0.10
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
无
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八、备查文件目录
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的
财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的 2012 年半年度报告文本原件。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务代表办公室。
董事长：吕泽伟
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 20 日
133