常州天晟新材料股份有限公司
2021年度财务决算报告
一、会计师对公司2021年度财务报告的审计意见
公司2021年度财务报告经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具了标准无保留意见审计报告。
二、2021年经营完成情况及说明
（一）主要会计数据
单位：元
本年比上年增
2021 年 2020 年 2019 年
减
营业收入（元） 761,001,952.17 893,503,343.74 -14.83% 893,508,335.61
归属于上市公司股东的净利润
-164,090,770.94 -284,696,789.06 42.36% -288,775,261.40
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
-166,178,786.47 -300,748,584.77 44.74% -288,352,555.02
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-24,966,307.47 -5,204,347.46 -379.72% -23,953,757.95
（元）
基本每股收益（元/股） -0.50 -0.87 42.53% -0.89
稀释每股收益（元/股） -0.50 -0.87 42.53% -0.89
加权平均净资产收益率 -30.56% -37.24% 6.68% -27.41%
本年末比上年
2021 年末 2020 年末 2019 年末
末增减
资产总额（元） 1,588,686,186.01 1,729,466,473.59 -8.14% 1,822,544,072.89
归属于上市公司股东的净资产
453,351,346.46 619,022,209.27 -26.76% 906,837,725.43
（元）
（1）2021年度实现营业收入76,100.20万元，同比下降14.83%；
1
（2）2021年度实现营业利润-16,413.10万元，同比上升44.88%；
（3）2021年度归属于上市公司股东的净利润-16,409.08万元，同比上升42.36%。
（二）报告期内公司资产负债构成情况
单位：元
2021 年末 2020 年末
资产项目 变动幅度
占本期总 占本期总
金额 金额
资产比重 资产比重
货币资金 140,249,072.22 8.83% 116,745,728.46 6.75% 20.13%
交易性金融资产 3,216,185.08 0.20% 3,962.36 0.00% 81068.42%
应收票据 36,138,802.75 2.27% 87,977,896.66 5.09% -58.92%
应收账款 651,493,713.71 41.01% 679,832,216.84 39.31% -4.17%
应收款项融资 14,138,195.44 0.89% 19,598,309.35 1.13% -27.86%
预付款项 10,960,153.09 0.69% 26,302,259.31 1.52% -58.33%
其他应收款 7,569,702.78 0.48% 10,745,048.26 0.62% -29.55%
存货 170,298,394.52 10.72% 171,941,180.24 9.94% -0.96%
合同资产 11,551,689.51 0.73% 13,873,731.10 0.80% -16.74%
其他流动资产 10,827,869.04 0.68% 10,701,967.21 0.62% 1.18%
长期股权投资 5,440,590.88 0.34% 6,239,727.78 0.36% -12.81%
其他非流动金融
10,000,000.00 0.63% 2,000,000.00 0.12% 400.00%
资产
固定资产 349,747,684.57 22.01% 379,254,479.04 21.93% -7.78%
在建工程 1,298,788.28 0.08% - - 100.00%
使用权资产 6,206,258.94 0.39% - - 100.00%
2
无形资产 121,854,204.67 7.67% 138,932,181.02 8.03% -12.29%
商誉 - - 28,712,569.10 1.66% -100.00%
长期待摊费用 12,696,612.37 0.80% 17,618,024.69 1.02% -27.93%
递延所得税资产 22,687,458.16 1.43% 17,081,630.17 0.99% 32.82%
其他非流动资产 2,310,810.00 0.15% 1,905,562.00 0.11% 21.27%
资产总计 1,588,686,186.01 100.00% 1,729,466,473.59 100.00% -8.14%
（1）交易性金融资产报告期末比期初上升 81068.42%，主要系理财产品增加所致；
（2）应收票据报告期末比期初下降 58.92%，主要系部分票据到期所致；
（3）预付款项报告期末比期初下降 58.33%，主要系预付款项减少所致；
（4）其他非流动金融资产报告期末比期初上升 400.00%，主要系增加投资所致；
（5）在建工程报告期末比期初上升 100.00%，主要系新增待验收的设备所致；
（6）使用权资产报告期末比期初上升 100.00%，主要系执行新租赁准则所致；
（7）商誉报告期末比期初下降 100.00%，主要系商誉减值准备计提所致；
（8）递延所得税资产期末比期初上升 32.82%，主要系可抵扣亏损增加所致。
单位：元
2021 年末 2020 年末
负债项目 变动幅度
占本期总 占本期总
金额 金额
负债比重 负债比重
短期借款 451,267,090.03 39.70% 469,946,359.56 42.29% -3.97%
应付票据 49,867,780.82 4.39% 59,234,516.25 5.33% -15.81%
应付账款 387,847,446.21 34.12% 418,037,600.65 37.62% -7.22%
合同负债 2,678,843.58 0.24% 3,950,483.93 0.36% -32.19%
3
应付职工薪酬 14,386,116.07 1.27% 13,028,290.34 1.17% 10.42%
应交税费 7,557,207.67 0.66% 6,875,673.62 0.62% 9.91%
其他应付款 55,560,462.35 4.89% 48,413,897.79 4.36% 14.76%
一年内到期的
77,741,020.71 6.84% 65,567,172.91 5.90% 18.57%
非流动负债
其他流动负债 250,572.99 0.02% 364,084.95 0.03% -31.18%
长期借款 16,029,333.33 1.41% - - 100.00%
租赁负债 1,077,949.02 0.09% - - 100.00%
长期应付款 52,747,877.91 4.64% 9,375,836.70 0.84% 462.59%
预计负债 5,103,522.22 0.45% 100.00%
递延收益 12,525,430.20 1.10% 13,833,896.54 1.24% -9.46%
递延所得税负
1,937,500.00 0.17% 2,687,500.00 0.24% -27.91%
债
负债合计 1,136,578,153.11 100.00% 1,111,315,313.24 100.00% 2.27%
（1）合同负债报告期末比期初下降 32.19%，主要系预收货款减少所致；
（2）其他流动负债报告期末比期初下降 31.18%，主要系待转销项税额减少所致；
（3）长期借款报告期末比期初上升 100.00%，主要系新增抵押借款所致；
（4）租赁负债报告期末比期初上升 100.00%，主要系执行新租赁准则所致；
（5）长期应付款报告期末比期初上升 462.59%，主要系长期应付款项增加所致；
（6）预计负债报告期末比期初上升 100.00%，主要系新增未决诉讼所致。
（三）报告期公司现金流量构成情况
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
4
经营活动现金流入小计 795,229,594.33 1,031,179,374.99 -22.88%
经营活动现金流出小计 820,195,901.80 1,036,383,722.45 -20.86%
经营活动产生的现金流量净额 -24,966,307.47 -5,204,347.46 -379.72%
投资活动现金流入小计 21,766,211.59 63,284,229.42 -65.61%
投资活动现金流出小计 60,532,649.55 83,899,078.00 -27.85%
投资活动产生的现金流量净额 -38,766,437.96 -20,614,848.58 -88.05%
筹资活动现金流入小计 843,666,561.20 620,638,887.57 35.94%
筹资活动现金流出小计 724,098,025.78 760,560,356.37 -4.79%
筹资活动产生的现金流量净额 119,568,535.42 -139,921,468.80 185.45%
现金及现金等价物净增加额 54,060,690.50 -169,352,672.55 131.92%
（1）公司 2021 年经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 379.72%，主要原因
系本报告期经营活动产生的现金净流入减少所致；
（2）公司 2021 年投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 88.05%，主要原因
系本报告期收回投资收到的现金同比减少所致；
（3）公司 2021 年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期上升 185.45%，主要原因
系本报告期取得借款收到的现金增加所致。
（四）主要财务指标分析
项目 指标 2021 年 2020 年 同比增减
销售毛利率 17.77% 18.40% -0.63%
盈利能力
净资产收益率（加权） -30.56% -37.24% 6.68%
偿债能力 流动比率（倍） 1.01 1.05 -0.04
5
速动比率（倍） 0.85 0.89 -0.04
资产负债率 71.54% 64.26% 7.28%
应收账款周转率 1.14 1.61 -0.47
营运能力
存货周转率 3.66 3.07 0.59
（1）盈利能力分析
报告期公司销售毛利率较上年同期下降0.63%，主要系全资子公司常州天晟复合
材料有限公司毛利率下降所致；
报告期公司加权平均净资产收益率较上年同期上升6.68%，主要系净利润同比上
升所致。
（2）偿债能力分析
报告期公司流动比率较上年同期下降0.04，速动比率较去年同期下降0.04，资产
负债率较去年同期上升7.28%，主要系负债同比增加所致。
（3）营运能力分析
报告期存货周转率较上年同期上升0.59，存货变现速度略有上升；应收账款周转
率较去年同期下降0.47；存货与应收账款需加快变现，以减少资金占用。
常州天晟新材料股份有限公司
董事会
二〇二二年四月二十五日
6
