深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人钟百胜、主管会计工作负责人周海燕及会计机构负责人(会计主
管人员)罗艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、释义 .......................................................................................................................................................................2
第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................5
第三节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................8
第四节 重要事项 .................................................................................................................................................................................25
第五节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................37
第六节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................42
第七节 财务报告 .................................................................................................................................................................................44
第八节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................120
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释义
释义项 指 释义内容
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司（曾用名：深圳市腾邦国际票
公司、本公司、腾邦国际 指
务股份有限公司）
腾邦控股 指 腾邦投资控股有限公司，系公司控股股东
控股股东、实际控制人 指 钟百胜先生
百胜投资 指 深圳市百胜投资有限公司
TMC 指 差旅管理公司 Travel management companies 的英文简称
B2B 指 Business To Business
GSS 指 global sale system，即全球销售系统的简称
OTA 指 在线旅游服务代理商
P2P、P2P 网贷 指 网络借贷业务
腾邦创投 指 深圳市腾邦创投有限公司
八千翼 指 成都八千翼网络科技有限公司
欣欣旅游 指 厦门欣欣信息有限公司
新干线旅行社 指 重庆新干线国际旅行社有限公司
厦门腾邦商务管理有限公司 指 原名：厦门市航友客货代理有限公司
山东腾邦国际商务有限公司 指 原名：青岛中翔国际航空服务有限公司
深圳腾邦保险经纪公司 指 原名：深圳中沃保险经纪公司
梧桐在线 指 深圳市腾邦梧桐在线旅游投资企业(有限合伙)
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 腾邦国际 股票代码 300178
公司的中文名称 深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司
公司的中文简称（如有） 腾邦国际
公司的外文名称（如有） Shenzhen Tempus Global Business Service Holding Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） TEMPUS GLOBAL
公司的法定代表人 钟百胜
注册地址 中国深圳腾邦国际互联网金融产业园（福田保税区桃花路 9 号腾邦集团大厦）5 楼
注册地址的邮政编码 518038
办公地址 中国深圳腾邦国际互联网金融产业园（福田保税区桃花路 9 号腾邦集团大厦）5 楼
办公地址的邮政编码 518038
公司国际互联网网址 www.feiren.com
电子信箱 tt@tempus.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周小凤 叶昌林
中国深圳腾邦国际互联网金融产业园 中国深圳腾邦国际互联网金融产业园
联系地址 （福田保税区桃花路 9 号腾邦集团大厦）（福田保税区桃花路 9 号腾邦集团大厦）
5楼 5楼
电话 0755-83663222 0755-83663222
传真 0755-83663222 0755-83663222
电子信箱 tt@tempus.cn tt@tempus.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 394,111,725.39 218,672,815.66 80.23%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 65,661,886.18 58,424,661.31 12.39%
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益
64,240,294.97 53,145,447.62 20.88%
后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -219,537,549.85 -4,501,885.92 -4,776.57%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.4079 -0.0184 -2,116.85%
基本每股收益（元/股） 0.12 0.11 9.09%
稀释每股收益（元/股） 0.12 0.11 9.09%
加权平均净资产收益率 5.18% 5.03% 0.15%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 5.07% 4.57% 0.50%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,936,702,988.80 2,128,761,044.43 37.95%
归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元） 1,288,855,276.48 1,239,014,027.17 4.02%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 2.3945 5.0642 -52.72%
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -696.08
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,177,459.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,026,919.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,447,492.90
减：所得税影响额 177,698.59
少数股东权益影响额（税后） -1,953.35
合计 1,421,591.21 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
（1）在线旅游行业竞争升级的风险
近年来，旅游行业在受到国家政策的重点扶持、众多出境游利好消息出台以及行业在线渗透率低等行业现状影响下，吸
引了社会各类资本进入，各主要在线旅游商已从原本单纯的价格战比拼，升级为资本和资源整合的综合竞争。
针对行业竞争的升级，公司独特的旅游与金融相结合的商业模式优势更为突显，并且借助平台的布局，“旅游×互联网
×金融”相互联动的乘数效应将更加凸显。目前，公司的 TMC 业务开始尝试与金融业务结合；分销平台针对代理商的金融
产品也将在年内大面积推广实施。
（2）航空公司扩大直销的风险
目前，各航空公司相继取消基础代理费，并加强终端渠道建设以扩大直销比例，一定时期内传统代理人，特别是中小代
理人的生存空间面临挑战。
这种状况也将进一步推动行业整合，对公司而言这既有风险，更是机遇。首先，公司近年来立足旅游生态圈的战略布局，
已从单一传统机票领域切入大旅游行业，未来更是以产业金融为主推动力向全产业链发展和延伸。与此同时，全国网络布局
的实现已为公司提供了坚实平台，行业变化更有利于公司强化线下布局，网络资源的应用场景更广。
（3） 新并购公司的整合过渡期风险
公司继续通过并购手段实施战略扩张，除了横向并购外，更加大了对行业价值链上核心资源的战略布局，扩充了自身资
源的同时也带来了不同业态的融合管理风险。另外，也可能会带来短期内投入产出不匹配的风险。
为此，公司实施的集团化管控、业务下沉是 2015 年战略规划的关键，在保持各分、子公司充分业务自由度的同时以集
团总部的大平台实现专业职能的输出，同时加强内审和风险控制，为公司体系内各业务单元的运作保驾护航。
（4）互联网金融业务风险
近期，金融市场的波动、未来金融环境的变化将对公司金融业务的发展造成一定影响。面对宏观金融环境的变化，公司
制定了业务操作流程、交易规则与风险管理制度，但可能由于流程制度不完善、交易监控不当、工作人员违规等因素，而给
公司造成经济或声誉上的损失。
伴随国家相继出台互联网金融监管制度，市场更加规范，公司将以大旅游生态圈为平台，着力发展产业金融，持续完善
风控管理制度，并加强相关业务的内控管理，对各经营环节实施全方位、全过程的动态风险管理，积极推动金融与各业态深
度结合，有效降低系统性风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司继续贯彻落实"'旅游×互联网×金融'，建设大旅游生态圈"战略，一方面加强企业的风险管控，推进现
有资源及平台整合；另一方面，不断扩大基于大旅游生态圈的互联网金融业务，完善互联网金融业务布局，加深金融与旅游
产业融合，使整体业绩取得迅猛增长，实现营业收入39,411.17万元，比上年同期增长80.23%，实现净利润6,914.17万元，比
上年同期增长17.76%，归属于上市公司扣非后净利润为6,424.03万元，同比增长20.88%。2015年1-6月，公司机票交易额超过
120亿元，同比增长103.25%，国际机票业务提升尤为明显，交易额同比增长120.34%；金融板块经过两年的培育，布局趋于
完善，且已经成为公司利润的重要来源，融易行小额贷款期末实现累计贷款余额12.78亿元，腾邦创投P2P平台累计撮合交易
额突破10亿元，今年上半年金融板块实现业务收入15,201.22万元，较去年同期增长392.83%。
为实现前述经营目标公司主要完成了以下工作：
（1）持续深入平台战略，完善区域布局， 快速提升公司业务收入
报告期内，公司抓住行业机遇，凭借品牌优势和综合实力，先后完成了对重庆新干线国际旅行社、杭州泛美航空国际旅
行社、青岛中翔国际航空服务有限公司、天津市达哲国际旅行社有限公司的战略并购及资源整合，进一步深化公司线下网络
布局，提升当地市场份额及旅游资源的获取，为公司机票 B2B 互联网平台成都八千翼网络科技有限公司增强产品竞争力，
上半年平台实现交易额约 60 亿元，保持行业领先地位。公司将继续通过并购掌握优质资源公司，强化区域化服务能力，促
进大旅游 O2O 经营，增加客户粘性。
（2）拓宽金融业务空间，发挥生态圈乘数效应，增强公司盈利能力
公司积极加强金融创新与推广工作，基于产业金融需求，旗下第三方支付品牌腾付通自主研发 MPOS 设备终端，为实
现互联网金融与旅游融合提供通道和载体。同时，公司通过并购及投资方式进一步拓宽互联网金融业务空间。报告期内，战
略投资参与发起设立前海再保险股份有限公司，涉足再保险业务；拟出资 5000 万参与设立相互人寿保险公司；通过收购深
圳中沃保险经纪有限公司正式进入保险经纪领域；为满足产业链客户资金需求，对融易行和腾邦创投分别增资至 5 亿元、1
亿元；并拟对外投资设立全资子公司腾邦征信有限公司，作为旅游平台大数据的应用端。针对一系列布局，公司金融板块日
趋完善。
（3）持续优化技术系统功能，推动业务创新发展
随着公司在区域、业务及产品上的融合深化，生态圈核心系统GSS功能的持续优化为促进资源形成合力提供保障。报告
期内，GSS 国际机票分销及电商模块开发完成且率先在深圳分公司及重庆分公司试运行，促进了国际机票销售额的成倍增
长，同时，系统实现对各分子公司业务的专业化定制与开发，充分满足业务需求。
TMC作为公司直接服务客户的终端平台，始终以客户需求为出发点，着力打造的差旅管理服务更为行业发展开辟新路
径，推出“差旅管理云平台”项目，为全球TMC 客户提供包括出行预订、紧急救援、差旅政策实施、合规检查、差旅分析
等服务，提供应收账款管理、企业金融服务等接口，涵盖企业差旅管理的全流程，为企业的内部运营提供更有效的互联网管
理手段，为公司业务发展提供新动力。
（4）推出第二期股权激励计划，建立关键人才梯队
报告期内，公司推出了第二期股权激励计划（2015-2018），此次激励范围更为广泛，涵盖主管以上管理团队及业务骨干，
对稳定公司的核心骨干队伍有着重要意义。此次股权激励将与激励对象的绩效实现紧密挂钩，绩效目标由公司战略层层拆解
并通过公司运营体系进行及时跟进与回顾，以此保障公司年度战略目标顺利实现。同时公司借此契机完成关键人才的识别并
进行持续跟踪，以建立适应公司战略的稳固的关键人才梯队。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系商旅市场份额扩大及
营业收入 394,111,725.39 218,672,815.66 80.23% 创投、小额贷款等互联网金融
业务收入增加所致
主要系创投成本、贷款成本及
营业成本 175,304,189.20 80,357,686.54 118.15%
新并购公司成本增加所致
销售费用 16,918,058.93 16,336,445.01 3.56%
主要系新增并购公司增加管
管理费用 62,397,013.22 46,504,754.80 34.17%
理费用所致
主要系新增借款利息增加所
财务费用 19,966,689.96 -2,765,750.48 821.93%
致
主要系收入增长导致所得税
所得税费用 24,951,572.78 11,139,774.21 123.99%
增加所致
研发投入 16,287,653.13 13,796,889.19 18.05%
主要系发放贷款及垫款较上
经营活动产生的现金流量净额 -219,537,549.85 -4,501,885.92 -4,776.57%
年末新增 3.56 亿所致
主要系增加对梧桐在线以及
投资活动产生的现金流量净额 -119,927,106.80 -11,626,523.78 -931.50%
并购公司的投资所致
筹资活动产生的现金流量净额 418,260,083.00 104,315,593.05 300.96% 主要系短期借款增加所致
现金及现金等价物净增加额 78,794,896.33 88,197,030.92 -10.66%
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司进一步整合业务平台和行业资源，深挖产业链客户需求，积极创新旅游和金融产品，业务经营更加多
元化，旅游与金融产业融合效果增强，使公司上半年经营业绩较去年同期取得了较好增长。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
自 2014 年底，公司战略调整升级为“‘旅游×互联网×金融’，建设大旅游生态圈”。报告期内，公司严格贯彻这一战略，
一方面加强企业的风险管控，推进现有资源及平台整合；另一方面，不断扩大基于大旅游生态圈的互联网金融业务，完善互
联网金融业务布局，加深金融与旅游产业融合，使整体业绩取得迅猛增长，实现营业收入 39,411.17 万元，比上年同期增长
80.23%，实现净利润 6,914.17 万元，比上年同期增长 17.76%，归属于上市公司扣非后净利润为 6,424.03 万元，同比增长 20.88%。
2015 年 1-6 月，公司机票交易额超过 120 亿元，同比增长 103.25%，国际机票业务提升尤为明显，交易额同比增长 120.34%；
金融板块经过两年的培育，布局趋于完善，且已经成为公司利润的重要来源，融易行小额贷款期末实现累计贷款余额 12.78
亿元，腾邦创投 P2P 平台累计撮合交易额突破 10 亿元，今年上半年金融板块实现业务收入 15,201.22 万元，较去年同期增
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长 392.83%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
商旅服务 242,099,522.28 151,911,120.80 37.25% 28.89% 90.17% -20.22%
金融服务 152,012,203.11 23,393,068.40 84.61% 392.83% 4,831.32% -13.85%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
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8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
今年初，国务院印发《关于促进旅游业改革发展的若干意见》。近期，国务院常务会议又提出促进旅游投资与消费，政
策涉及在线旅游、旅游金融服务等多个领域。一系列国家利好政策的密集出台，为进一步促进旅游业改革及稳健发展注入了
新动力。2015 年上半年，旅游业各项指数都明显高于国民经济的整体发展水平，据中国旅游研究院预测，今年全年旅游接
待总人数将突破 41 亿人次，实现旅游总收入 3.84 万亿元。旅游业作为经济新引擎的作用更加突显。
另一方面，2015 年上半年，机票行业传统代理费模式面临挑战，不到半年时间，国内三大航空公司基础代理费相继由
2%下降至 1%到最终取消，频繁的政策调整加速了中、小代理人生存环境的恶化，迫使代理商打破以往纯机票销售代理的模
式向多元化经营（包括机票、地面交通、宾馆食宿和短期旅游）、差异化服务等方面转型，同时也给大代理人优化资源配置
和整合行业提供了机会，市场集中度进一步提升。
公司自 2014 年底即明确了“‘旅游×互联网×金融’，建设大旅游生态圈”的战略，先后收购了欣欣旅游平台和重庆新
干线旅行社，已经从单纯的机票代理行业迈入了市场空间更大的旅游行业，报告期内又整合了青岛中翔、天津达哲等区域龙
头企业，并不断完善旅游互联网金融业务布局，战略投资再保险、相互保险领域，获取保险经纪牌照，丰富产品体系等，不
断向全产业链发展和延伸。目前的外部环境变化将更有利于公司整合线上线下资源，巩固传统行业的优势地位和创新旅游与
金融业务的融合场景。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司完成的主要工作如下：
（1）持续深入平台战略，完善区域布局， 快速提升公司业务收入
报告期内，公司抓住行业机遇，凭借品牌优势和综合实力，先后完成了对重庆新干线国际旅行社、杭州泛美航空国际旅
行社、青岛中翔国际航空服务有限公司、天津市达哲国际旅行社有限公司的战略并购及资源整合，进一步深化公司线下网络
布局，提升当地市场份额及旅游资源的获取，为公司机票 B2B 互联网平台成都八千翼网络科技有限公司增强产品竞争力，
上半年平台实现交易额约 60 亿元，保持行业领先地位。公司将继续通过并购掌握优质资源公司，强化区域化服务能力，促
进大旅游 O2O 经营，增加客户粘性。
（2）拓宽金融业务空间，发挥生态圈乘数效应，增强公司盈利能力
公司积极加强金融创新与推广工作，基于产业金融需求，旗下第三方支付品牌腾付通自主研发 MPOS 设备终端，为实
现互联网金融与旅游融合提供通道和载体。同时，公司通过并购及投资方式进一步拓宽互联网金融业务空间。报告期内，战
略投资参与发起设立前海再保险股份有限公司，涉足再保险业务；拟出资 5000 万参与设立相互人寿保险公司；通过收购深
圳中沃保险经纪有限公司正式进入保险经纪领域；为满足产业链客户资金需求，对融易行和腾邦创投分别增资至 5 亿元、1
亿元；并拟对外投资设立全资子公司腾邦征信有限公司，作为旅游平台大数据的应用端。针对一系列布局，公司金融板块日
趋完善。
（3）持续优化技术系统功能，推动业务创新发展
随着公司在区域、业务及产品上的融合深化，生态圈核心系统GSS功能的持续优化为促进资源形成合力提供保障。报告
期内，GSS 国际机票分销及电商模块开发完成且率先在深圳分公司及重庆分公司试运行，促进了国际机票销售额的成倍增
长，同时，系统实现对各分子公司业务的专业化定制与开发，充分满足业务需求。
TMC作为公司直接服务客户的终端平台，始终以客户需求为出发点，着力打造的差旅管理服务更为行业发展开辟新路
径，推出“差旅管理云平台”项目，为全球TMC 客户提供包括出行预订、紧急救援、差旅政策实施、合规检查、差旅分析
等服务，提供应收账款管理、企业金融服务等接口，涵盖企业差旅管理的全流程，为企业的内部运营提供更有效的互联网管
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理手段，为公司业务发展提供新动力。
（4）推出第二期股权激励计划，建立关键人才梯队
报告期内，公司推出了第二期股权激励计划（2015-2018），此次激励范围更为广泛，涵盖主管以上管理团队及业务骨干，
对稳定公司的核心骨干队伍有着重要意义。此次股权激励将与激励对象的绩效实现紧密挂钩，绩效目标由公司战略层层拆解
并通过公司运营体系进行及时跟进与回顾，以此保障公司年度战略目标顺利实现。同时公司借此契机完成关键人才的识别并
进行持续跟踪，以建立适应公司战略的稳固的关键人才梯队。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
见本报告“第二节 公司基本情况简介”之“七、重大风险提示”内容。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 65,700
报告期投入募集资金总额 4,757.74
已累计投入募集资金总额 54,600.32
累计变更用途的募集资金总额 12,125.63
累计变更用途的募集资金总额比例 18.46%
募集资金总体使用情况说明
公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发
生重大违法违规的情形。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否
已变 募集资 截至期 项目达到 截止报告 项目可行
承诺投资项目 本报告 截至期末 本报告 是否达
更项 金承诺 调整后投 末投资 预定可使 期末累计 性是否发
和超募资金投 期投入 累计投入 期实现 到预计
目(含 投资总 资总额(1) 进度(3) 用状态日 实现的效 生重大变
向 金额 金额(2) 的效益 效益
部分 额 ＝(2)/(1) 期 益 化
变更)
承诺投资项目
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国际商旅运营 2014 年 12
是 22,376 15,334.76 15,334.76 100.00% 不适用 否
中心项目 月 31 日
营销服务中心 2014 年 12
是 12,171 10,618.21 10,618.21 100.00% 397.07 -289.64 是 否
项目 月 31 日
承诺投资项目
-- 34,547 25,952.97 25,952.97 -- -- 397.07 -289.64 -- --
小计
超募资金投向
增资网购科技
建设网络支付 2012 年 12
否 9,900 9,900 9,900 100.00% 148.01 26.55 是 否
服务系统平台 月 31 日
项目
财务业务一体 2014 年 12
否 2,000 2,000 1,826.02 91.30% 不适用 否
化平台项目 月 31 日
收购深圳市腾
邦国际会展旅
2012 年 12
游集团有限公 否 1,868.79 1,868.79 1,868.79 100.00% 不适用 否
月 31 日
司股权并增资
事项
上海全资子公
司增资并由其
收购上海普汇
是 3,531.6 不适用 是
航空技术有限
公司 60%股权
项目
西南基地办公 2015 年 01
否 1,500 1,500 36.8 1,500 100.00% 不适用 否
用房 月 31 日
投资设立深圳
2014 年 12
市腾邦创投有 否 1,000 1,000 1,000 100.00% 1,010.3 1,044.72 是 否
月 31 日
限公司
重庆腾邦增资
及收购重庆新
2015 年 06
干线国际旅行 否 1,126.91 1,126.91 1,126.91 1,126.91 100.00% 不适用 否
月 30 日
社有限公司股
权项目
归还银行贷款
-- 4,300 4,300 4,300 100.00% -- -- -- -- --
（如有）
超募资金投向
-- 25,227.3 21,695.7 1,163.71 21,521.72 -- -- 1,158.31 1071.27 -- --
小计
合计 -- 59,774.3 47,648.67 1,163.71 47,474.69 -- -- 1,555.38 781.63 -- --
未达到计划进度或预 2013 年 5 月 15 日，公司 2012 年年度股东大会审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目投资进
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
计收益的情况和原因 度的议案》，将“国际商旅运营中心项目”、“营销服务中心项目”计划达到预定可使用状态日期由“2012
（分具体项目） 年 12 月 31 日”延期至“2014 年 12 月 31 日”。
1.由于公司 2011 年对发展战略进行了调整，确定了“以 B2B 业务为基础，重点发展 TMC 业务，OTA
作为长期培育的业务”的发展战略，而国际商旅运营中心项目是以 OTA 为重点制定的业务规划，与
公司调整后的战略存在一定的差异。公司本着谨慎的态度，放缓了国际商旅运营中心项目中的呼叫
中心坐席扩建、研发培训中心两个子项目的投资进度。随着近年行业的发展及竞争环境变化，公司
在业务重点及 IT 方面的投入及节奏也需要进行审视及适当调整，使之符合公司战略发展需要。
2.由于公司 2011 年对发展战略进行了调整，公司对外拓展将首要考虑满足 B2B 和 TMC 业务发展的
策略，且近三年将重点进行亚太地区商旅市场布局，并推动公司在商业模式、产品和服务方面获得
长足发展。过去几年，受欧洲主权债务危机的影响，全球经济在 2011 年开始出现二次探底，特别是
欧洲和北美的旅游行业呈现萎缩，尤其是航空旅游和酒店的情况越加不景气，使得公司对海外投资
的投资回报预期变得不确定。公司本着谨慎的态度，放缓了欧洲、北美、澳洲三个海外区域中心的
投资进度。
3. 2014 年 12 月 31 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投向及使
项目可行性发生重大 用超募资金暨对外投资的议案》，同意公司将募集资金投资项目国际商旅运营中心项目中的 2,041.24
变化的情况说明 万元、营销服务中心项目中的 1,552.79 万元（含调整的已投入项目但未计入区域营销中心注册资本
金的项目铺底资金 338.80 万元）、尚无明确使用计划的超募资金 1,126.91 万元以及募集资金利息收
入 779.06 万元，共计 5,500.00 万元，用于对公司全资子公司重庆腾邦进行增资。该议案已经 2015
年 1 月 23 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过，并已于 2015 年 3 月 4 日完成了对重庆腾
邦增资的工商登记变更手续。
4.2012 年 8 月 28 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对上海全
资子公司增资并由其收购上海普汇航空技术有限公司 60.00%股权的议案》，同意公司使用超募资金
3,531.60 万元人民币对全资子公司上海腾邦航空服务有限公司进行增资，主要用于其收购上海普汇
航空技术有限公司 60.00%股权。2012 年 9 月 28 日，公司完成了对上海腾邦的增资。2013 年 10 月，
因交易各方对股权转让交易相关细节问题最终未能达成一致， 公司与交易对方签署解除合作协议，
交易终止。为了提高超募资金使用效率，经公司 2014 年 11 月 11 日召开的 2014 年第二次临时股东
大会审议通过，公司将已增资至上海腾邦航空服务有限公司的超募资金 3,531.60 万元变更用于收购
厦门欣欣信息有限公司部分股权项目。
适用
1.2011 年 4 月 6 日，公司第一届董事会第二十六次会议审议通过《关于使用部分超募资金对全资子
公司深圳市网购科技有限公司增资的议案》，使用超募资金 9,900.00 万元对全资子公司深圳市网购
科技有限公司（注：现已更名为深圳市腾付通电子支付科技有限公司）进行增资，实施网络支付服
务系统平台项目。
2.2011 年 4 月 6 日，公司第一届董事会第二十六次会议审议通过《关于使用部分超募资金偿还银行
贷款的议案》，使用超募资金 4,300.00 万元归还银行贷款。
超募资金的金额、用途
及使用进展情况 3.2012 年 4 月 20 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资"财务
业务一体化平台项目"的议案》，使用超募资金 2,000.00 万元投资建设"财务业务一体化平台项目"。
截至 2014 年 12 月 31 日，本项目已投入 1,826.03 万元，完成了第一和第二阶段建设，剩余资金将继
续用于该项目的后续维护。
4.2012 年 5 月 9 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购深圳市
世纪风行国际旅行社有限公司股权并对其进行增资的议案》，使用超募资金 1,868.79 万元收购深圳
市世纪风行国际旅行社有限公司股权 30.00%股权并对其增资。公司收购世纪风行后，因其业务受政
策变化影响，公司及其管理层积极通过推动目标公司业务转型等努力期望改善其经营效益，但整体
14
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
进展与公司预期有一定差异，且未达到收购时预期业绩。为优化资产结构，经公司 2014 年 6 月 24
日召开的第二届董事会第二十七次会议审议通过，公司已将持有的深圳市世纪风行国际旅行社有限
公司股权全部出售。
5. 2012 年 8 月 28 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对上海
全资子公司增资并由其收购上海普汇航空技术有限公司 60.00%股权的议案》，同意公司使用超募资
金 3,531.60 万元人民币对全资子公司上海腾邦航空服务有限公司进行增资，主要用于其收购上海普
汇航空技术有限公司 60.00%股权。2012 年 9 月 28 日，公司完成了对上海腾邦的增资。2013 年 10
月，因交易各方对股权转让交易相关细节问题最终未能达成一致， 公司与交易对方签署解除合作协
议，交易终止。为了提高超募资金使用效率，经公司 2014 年 11 月 11 日召开的 2014 年第二次临时
股东大会审议通过，公司将已增资至上海腾邦航空服务有限公司的超募资金 3,531.60 万元变更用于
收购厦门欣欣信息有限公司部分股权项目，并已完成了付款和交割。
6.2013 年 7 月 8 日，第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用超募资金购置办公场所的议
案》，使用超募资金认购位于成都市蜀都中心 1 幢六套商品房作为公司西南基地办公用房。该房屋预
计总投资额不超过人民币 1,500.00 万元，包括购房款、公共维修基金、相关税费及后期装修费用。
目前该物业已完成装修并交付使用。
7.2014 年 5 月 12 日，第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用超募资金投资设立深圳市
腾邦创投有限公司的议案》，使用超募资金 1,000.00 万元用于投资设立深圳市腾邦创投有限公司，开
展 P2P 网贷业务。
8. 2014 年 12 月 31 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投向及使
用超募资金暨对外投资的议案》，同意公司将尚无明确使用计划的超募资金 1,126.91 万元用于对公司
全资子公司重庆腾邦进行增资。该议案已经于 2015 年 1 月 23 日召开的 2015 年第一次临时股东大会
审议通过，并已于 2015 年 3 月 4 日完成了对重庆腾邦增资的工商登记变更手续。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
2011 年 12 月 27 日，公司第二届董事会第六次会议审议通过《关于变更募投项目“营销服务中心项
施地点变更情况 目”之“沈阳营销服务中心”实施地点的议案》，同意公司在募集资金投资项目保持不变的前提下，对
“营销服务中心项目”之“沈阳营销服务中心”的实施地点进行变更，将“沈阳营销服务中心”变更为“大
连营销服务中心”，以大连市为中心，辐射黑龙江、吉林、辽宁和内蒙。
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
为保障募集资金投资项目的顺利进行，上市前公司已利用自有资金先期投入国际商旅运营中心项目
募集资金投资项目先 共计 8,850.92 万元。天健会计师事务所有限公司对以募集资金置换预先已投入募集资金项目进行了
期投入及置换情况 专项审核并出具鉴证报告(天健审〔2011〕3-109 号)。公司于 2011 年 4 月 6 日召开的第一届董事会
第二十六次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，
同意直接以募集资金置换前期已投入“国际商旅运营中心项目”的自筹资金 8,850.92 万元。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放在指定的募集资金监管账户
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
投资设立深
圳前海腾邦 国际商旅运 2015 年 12
5,000 0.00% 不适用 否
保险经纪有 营中心项目 月 31 日
限公司
上海腾邦增
上海腾邦收 资并由其收
购厦门欣欣 购上海普汇
2014 年 12
信息有限公 航空技术有 3,531.6 3,531.6 100.00% 25.11 不适用 否
月 31 日
司 12.00% 限公司
股权项目 60.00%股
权项目
重庆腾邦增
资及收购重 国际商旅运
庆新干线国 营中心项目 2015 年 06
3,594.03 3,594.03 3,594.03 100.00% 84.14 不适用 否
际旅行社有 中、营销服 月 30 日
限公司股权 务中心项目
项目
合计 -- 12,125.63 3,594.03 7,125.63 -- -- 109.25 -- --
1. 2014 年 4 月 29 日，公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募
集资金投向暨投资设立深圳前海腾邦保险经纪有限公司的议案》，同意公司将国际商
旅运营中心项目中的 5,000.00 万元用于投资设立深圳前海腾邦保险经纪有限公司
变更原因、决策程序及信息披露情况 （筹），开展保险经纪业务。
说明(分具体项目) 2. 2012 年 8 月 28 日，第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资
金对上海全资子公司增资并由其收购上海普汇航空技术有限公司 60.00%股权的议
案》，使用超募资金 3,531.60 万元人民币对全资子公司上海腾邦航空服务有限公司进
行增资，主要用于其收购上海普汇航空技术有限公司 60.00%股权。2012 年 9 月 28
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
日，公司完成了对上海腾邦的增资。2013 年 10 月，因交易各方对股权转让交易相关
细节问题最终未能达成一致， 公司与交易对方签署解除合作协议，项目终止。为了
提高超募资金使用效率，经 2014 年 11 月 3 日召开的公司 2014 年第二次临时股东大
会审议通过，公司将增资上海腾邦并收购上海普汇航空技术有限公司股权项目的超募
资金 3,531.60 万元变更为上海腾邦收购厦门欣欣信息有限公司股权项目，用于上海腾
邦收购厦门欣欣信息有限公司股权的价款支付，并已完成了付款和交割。
3. 2014 年 12 月 31 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集
资金投向及使用超募资金暨对外投资的议案》，同意公司将募集资金投资项目国际商
旅运营中心项目中的 2,041.24 万元、营销服务中心项目中的 1,552.79 万元、尚无明确
使用计划的超募资金 1,126.91 万元以及募集资金利息收入 779.06 万元，共计 5,500.00
万元，用于对公司全资子公司重庆腾邦进行增资。该议案已经 2015 年 1 月 23 日召开
的 2015 年第一次临时股东大会审议通过，并已于 2015 年 3 月 4 日完成了对重庆腾邦
增资的工商登记变更手续。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否 本期实 是否经 计提减 报告期
受托人名 关联 委托理 报酬确 预计收
关联 产品类型 起始日期 终止日期 际收回 过规定 值准备 实际损
称 关系 财金额 定方式 益
交易 本金金 程序 金额（如 益金额
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
额 有）
2014 年 04 2015 年 06
宁波银行 无 否 定期存款 300 2.86% 300 是 10.13 4.23
月 25 日 月 30 日
2014 年 06 2015 年 02
江苏银行 无 否 阶梯定存 3,000 0.00% 3,000 是 52.7 1.68
月 12 日 月 05 日
2014 年 07 2015 年 02
工商银行 无 否 定期存款 950 0.00% 950 是 15.41 2.46
月 11 日 月 06 日
2014 年 11 2015 年 01
兴业银行 无 否 保本型理财 2,500 3.85% 2,500 是 10.81 1.05
月 25 日 月 05 日
2014 年 12 2015 年 01
兴业银行 无 否 保本型理财 4,500 4.40% 4,500 是 18.44 2.71
月 03 日 月 06 日
2015 年 01 2015 年 01
兴业银行 无 否 保本型理财 2,000 4.20% 2,000 是 3.22 3.22
月 06 日 月 20 日
2015 年 01 2015 年 02
兴业银行 无 否 保本型理财 5,000 4.40% 5,000 是 22.9 22.9
月 06 日 月 13 日
2015 年 02 2015 年 03
兴业银行 无 否 保本型理财 5,000 4.80% 5,000 是 20.38 20.38
月 13 日 月 16 日
2015 年 03 2015 年 04
兴业银行 无 否 保本型理财 5,000 4.20% 5,000 是 12.08 12.08
月 17 日 月 07 日
2015 年 04 2015 年 05
兴业银行 无 否 保本型理财 5,200 4.20% 5,200 是 22.14 22.14
月 08 日 月 15 日
2015 年 05 2015 年 05
兴业银行 无 否 保本型理财 1,500 2.60% 1,500 是 0.75 0.75
月 15 日 月 22 日
2015 年 05 2015 年 05
兴业银行 无 否 保本型理财 3,700 2.60% 3,700 是 3.69 3.69
月 15 日 月 29 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 5,200 3.02% 5,200 是 10.74 10.74
月 01 日 月 26 日
2015 年 06 2015 年 08
兴业银行 无 否 保本型理财 5,200 3.25% 是 17.59
月 30 日 月 07 日
2015 年 03 2015 年 03
招商银行 无 否 保本型理财 2,022 2.60% 2,022 是 0.58 0.58
月 12 日 月 16 日
2015 年 03 2015 年 05
招商银行 无 否 保本型理财 1,000 3.50% 1,000 是 5.47 5.47
月 12 日 月 08 日
2015 年 03 2015 年 05
招商银行 无 否 保本型理财 4,300 3.65% 4,300 是 9.59 9.59
月 12 日 月 26 日
2015 年 03 2015 年 06
招商银行 无 否 保本型理财 1,200 4.54% 1,200 是 13.58 13.58
月 13 日 月 12 日
2013 年 03 2016 年 03
民生银行 无 否 定期存款 3,000 4.25% 3,000 是 382.85 63.23
月 26 日 月 26 日
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2013 年 08 2015 年 08
民生银行 无 否 定期存款 10 3.30% 10 是 0.66 0.16
月 22 日 月 22 日
2014 年 09 2015 年 09
工商银行 无 否 定期存款 50 3.30% 50 是 1.65 0.82
月 02 日 月 02 日
2015 年 05 2016 年 05
工商银行 无 否 定期存款 100 2.50% 100 是 2.51 0.29
月 20 日 月 20 日
2014 年 10 2015 年 01
华商银行 无 否 定期存款 500 2.86% 500 是 3.58 0.25
月 08 日 月 08 日
2014 年 10 2015 年 01
方正东亚 无 否 保本型理财 3,500 6.00% 3,500 是 52.36 10.36
月 20 日 月 19 日
2015 年 01 2015 年 01
兴业银行 无 否 保本型理财 850 3.50% 850 是 0.24 0.24
月 04 日 月 07 日
2015 年 01 2015 年 01
兴业银行 无 否 保本型理财 750 3.50% 750 是 0.14 0.14
月 05 日 月 07 日
2015 年 01 2015 年 01
兴业银行 无 否 保本型理财 390 3.50% 390 是 0.15 0.15
月 05 日 月 09 日
2015 年 01 2015 年 01
平安银行 无 否 保本型理财 2,205 2.90% 2,205 是 0.18 0.18
月 06 日 月 07 日
2015 年 01 2015 年 01
兴业银行 无 否 保本型理财 1,300 3.50% 1,300 是 0.12 0.12
月 08 日 月 09 日
2015 年 01 2015 年 01
平安银行 无 否 保本型理财 2,000 2.90% 2,000 是 0.32 0.32
月 12 日 月 14 日
2015 年 01 2015 年 01
兴业银行 无 否 保本型理财 1,250 3.50% 1,250 是 0.24 0.24
月 19 日 月 21 日
2015 年 01 2015 年 01
兴业银行 无 否 保本型理财 1,450 3.50% 1,450 是 0.14 0.14
月 20 日 月 21 日
2015 年 01 2015 年 01
兴业银行 无 否 保本型理财 1,300 3.50% 1,300 是 0.12 0.12
月 22 日 月 23 日
2015 年 01 2015 年 01
兴业银行 无 否 保本型理财 700 3.50% 700 是 0.07 0.07
月 27 日 月 28 日
2015 年 01 2015 年 01
兴业银行 无 否 保本型理财 1,000 3.50% 1,000 是 0.29 0.29
月 27 日 月 30 日
2015 年 02 2015 年 02
兴业银行 无 否 保本型理财 2,500 3.50% 2,500 是 0.24 0.24
月 03 日 月 04 日
2015 年 02 2015 年 02
浦发银行 无 否 保本型理财 1,900 3.60% 1,900 是 0.19 0.19
月 09 日 月 10 日
2015 年 02 2015 年 02
平安银行 无 否 保本型理财 1,600 3.05% 1,600 是 0.27 0.27
月 25 日 月 27 日
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015 年 02 2015 年 03
兴业银行 无 否 保本型理财 1,000 3.50% 1,000 是 0.38 0.38
月 28 日 月 04 日
2015 年 02 2015 年 03
兴业银行 无 否 保本型理财 600 3.50% 600 是 0.35 0.35
月 28 日 月 06 日
2015 年 03 2015 年 03
兴业银行 无 否 保本型理财 1,200 3.50% 1,200 是 0.35 0.35
月 03 日 月 06 日
2015 年 03 2015 年 03
兴业银行 无 否 保本型理财 1,000 3.50% 1,000 是 0.38 0.38
月 09 日 月 13 日
2015 年 03 2015 年 03
兴业银行 无 否 保本型理财 1,000 3.50% 1,000 是 0.77 0.77
月 09 日 月 17 日
2015 年 03 2015 年 03
兴业银行 无 否 保本型理财 1,020 3.50% 1,020 是 0.68 0.68
月 10 日 月 17 日
2015 年 03 2015 年 03
兴业银行 无 否 保本型理财 1,200 3.50% 1,200 是 0.58 0.58
月 12 日 月 17 日
2015 年 03 2015 年 03
兴业银行 无 否 保本型理财 1,840 3.50% 1,840 是 0.18 0.18
月 18 日 月 19 日
2015 年 03 2015 年 03
浦发银行 无 否 保本型理财 4,000 4.00% 4,000 是 0.44 0.44
月 19 日 月 20 日
2015 年 03 2015 年 03
兴业银行 无 否 保本型理财 840 3.50% 840 是 0.08 0.08
月 19 日 月 20 日
2015 年 03 2015 年 03
中信银行 无 否 保本型理财 2,000 3.20% 2,000 是 1.75 1.75
月 20 日 月 30 日
2015 年 03 2015 年 03
兴业银行 无 否 保本型理财 1,800 3.50% 1,800 是 0.17 0.17
月 24 日 月 25 日
2015 年 04 2015 年 04
浦发银行 无 否 保本型理财 2,000 3.90% 2,000 是 0.43 0.43
月 01 日 月 03 日
2015 年 04 2015 年 04
兴业银行 无 否 保本型理财 3,000 3.50% 3,000 是 0.86 0.86
月 07 日 月 10 日
2015 年 04 2015 年 04
兴业银行 无 否 保本型理财 6,000 3.50% 6,000 是 3.45 3.45
月 07 日 月 13 日
2015 年 04 2015 年 04
兴业银行 无 否 保本型理财 1,500 3.50% 1,500 是 0.72 0.72
月 08 日 月 13 日
2015 年 04 2015 年 04
中信银行 无 否 保本型理财 4,800 3.20% 4,800 是 2.1 2.1
月 08 日 月 13 日
2015 年 04 2015 年 04
兴业银行 无 否 保本型理财 3,000 3.50% 3,000 是 0.29 0.29
月 13 日 月 14 日
2015 年 04 2015 年 04
兴业银行 无 否 保本型理财 4,000 3.50% 4,000 是 0.77 0.77
月 13 日 月 15 日
20
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015 年 04 2015 年 04
兴业银行 无 否 保本型理财 11,619 3.50% 11,619 是 1.77 1.77
月 13 日 月 17 日
2015 年 04 2015 年 04
浦发银行 无 否 保本型理财 3,000 3.85% 3,000 是 2.85 2.85
月 14 日 月 23 日
2015 年 04 2015 年 04
兴业银行 无 否 保本型理财 4,620 3.50% 4,620 是 1.33 1.33
月 17 日 月 20 日
2015 年 04 2015 年 04
兴业银行 无 否 保本型理财 3,000 3.50% 3,000 是 0.58 0.58
月 20 日 月 22 日
2015 年 04 2015 年 04
兴业银行 无 否 保本型理财 2,500 3.50% 2,500 是 0.72 0.72
月 20 日 月 23 日
2015 年 04 2015 年 04
兴业银行 无 否 保本型理财 4,800 3.50% 4,800 是 0.92 0.92
月 27 日 月 29 日
2015 年 04 2015 年 04
兴业银行 无 否 保本型理财 1,800 3.50% 1,800 是 0.17 0.17
月 29 日 月 30 日
2015 年 05 2015 年 05
兴业银行 无 否 保本型理财 700 3.50% 700 是 0.13 0.13
月 12 日 月 14 日
2015 年 05 2015 年 05
兴业银行 无 否 保本型理财 3,100 3.50% 3,100 是 0.89 0.89
月 12 日 月 15 日
2015 年 05 2015 年 05
兴业银行 无 否 保本型理财 610 3.50% 610 是 0.23 0.23
月 18 日 月 22 日
2015 年 05 2015 年 05
兴业银行 无 否 保本型理财 1,800 3.50% 1,800 是 0.52 0.52
月 19 日 月 22 日
2015 年 05 2015 年 05
兴业银行 无 否 保本型理财 700 3.50% 700 是 0.07 0.07
月 21 日 月 22 日
2015 年 05 2015 年 05
兴业银行 无 否 保本型理财 1,200 3.50% 1,200 是 0.12 0.12
月 26 日 月 27 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 3,000 3.20% 3,000 是 0.26 0.26
月 02 日 月 03 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 700 3.20% 700 是 0.06 0.06
月 03 日 月 04 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 500 3.20% 500 是 0.61 0.61
月 03 日 月 17 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 1,700 3.20% 1,700 是 1.79 1.79
月 05 日 月 17 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 1,300 3.20% 1,300 是 1.48 1.48
月 05 日 月 18 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 700 3.20% 700 是 0.61 0.61
月 08 日 月 18 日
21
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 130 3.20% 130 是 0.13 0.13
月 08 日 月 19 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 1,800 3.20% 1,800 是 1.58 1.58
月 09 日 月 19 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 2,570 3.20% 2,570 是 2.03 2.03
月 10 日 月 19 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 420 3.20% 420 是 0.52 0.52
月 10 日 月 24 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 1,000 3.20% 1,000 是 0.79 0.79
月 15 日 月 24 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 580 3.20% 580 是 0.41 0.41
月 16 日 月 24 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 520 3.20% 520 是 0.46 0.46
月 16 日 月 26 日
2015 年 03 2015 年 03
兴业银行 无 否 保本型理财 1,000 3.50% 1,000 是 1.82 1.82
月 11 日 月 30 日
2015 年 03 2015 年 03
兴业银行 无 否 保本型理财 1,000 3.50% 1,000 是 1.63 1.63
月 13 日 月 30 日
2015 年 04 2015 年 04
兴业银行 无 否 保本型理财 2,000 3.50% 2,000 是 4.79 4.79
月 02 日 月 27 日
2015 年 05 2015 年 05
兴业银行 无 否 保本型理财 1,000 3.50% 1,000 是 1.73 1.73
月 04 日 月 22 日
2015 年 05 2015 年 05
兴业银行 无 否 保本型理财 1,000 3.50% 1,000 是 2.01 2.01
月 04 日 月 25 日
2015 年 05 2015 年 05
兴业银行 无 否 保本型理财 1,000 3.50% 1,000 是 2.01 2.01
月 04 日 月 25 日
2015 年 05 2015 年 05
兴业银行 无 否 保本型理财 640 3.50% 640 是 1.41 1.41
月 05 日 月 28 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 1,000 3.20% 1,000 是 2.45 2.45
月 01 日 月 29 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 1,000 3.20% 1,000 是 2.37 2.37
月 02 日 月 29 日
2015 年 06 2015 年 06
兴业银行 无 否 保本型理财 600 3.20% 600 是 1.1 1.1
月 08 日 月 29 日
合计 190,336 -- -- -- 185,136 -- 753.6 272.15
委托理财资金来源 自有闲置资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
22
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
审议委托理财的董事会决议披露日期
2015 年 03 月 20 日
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
期（如有)
委托理财情况及未来计划说明 委托理财主要是投资保本型理财产品
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2014年年度权益分派方案为：以公司总股本244,660,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.6元人民币
（含税），合计派发现金股利14,679,600元（含税）；同时以资本公积向全体股东按每10股转增12股，合计转增股本293,592,000
股，转增后公司总股本将增加至538,252,000股；剩余未分配利润结转以后年度。上述权益分派事宜已经于2015年4月实施完
毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
23
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
24
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
截止本报 有利于公
杭州泛美 告披露日，司完善全
贡献净利
航空国际 所涉及的 国布局，提
顾敏 2,257.20 润 91.01 万 1.39% 否 不适用 不适用 不适用
旅 行 社 资产产权 升业务规
元
60%股权 已全部过 模和盈利
户 水平
截止本报 有利于公
重庆新干
重庆游啊 告披露日，司完善全
线国际旅 贡献净利
游电子商 所涉及的 国布局，提
行社有限 3,492.00 润 84.14 万 1.28% 否 不适用 2015-1-6 2014-083
务有限公 资产产权 升业务规
公司 60% 元
司 已全部过 模和盈利
股权
户 水平
茂业东方 满足重庆
刘兵、曾 时代物业 交易进行 公司办公
693.925 否 不适用 2015-1-6 2014-083
伟华 555.14 平 中 经营场所
方米 需求
截止本报 有利于公
青岛中翔
告披露日，司完善全
青岛在飞 国际航空 贡献净利
所涉及的 国布局，提
文化传播 服务有限 润 15.80 万 0.24% 否 不适用 不适用 不适用
600.00 资产产权 升业务规
有限公司 公司 60% 元
已全部过 模和盈利
股权
户 水平
25
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
截止本报 有利于公
天津市达
天津市宏 告披露日，司完善全
哲国际旅 贡献净利
信恒泰电 所涉及的 国布局，提
行社有限 润 114.80 1.75% 否 不适用 不适用 不适用
子商务有 2,400.00 资产产权 升业务规
公司 60% 万元
限公司 已全部过 模和盈利
股权
户 水平
有利于保
截止本报
深圳中沃 险业务升
深圳市沃 告披露日，
保险经纪 级，丰富公
恒投资有 所涉及的
有限公司 司产品体 否 不适用 2015-6-3 2015-034
限公司、 1,421.46 资产产权
100% 股 系，完善互
成正民 已全部过
权 联网金融
户
布局
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
为建立健全激励与约束相结合的中长期激励机制，充分调动、提高公司高级管理人员及技术（业务）骨干人员的积极
性和创造性，将股东利益、公司利益和员工个人利益有效地结合在一起，促进公司业绩持续增长，并使员工分享公司发展成
果，实现公司与员工的共同发展，公司于2015年1月启动了第二期限制性股票激励计划。
2015年1月23日，公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第三次会议审议通过了《关于<深圳市腾邦国际商业服
务股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，2015年4月7日，公司收到证监会已对公司报送的
第二期限制性股票激励计划方案确认无异议并进行了备案的反馈。2015年7月7日，公司召开第三届董事会第十二次会议，决
定于2015年7月23日召开2015年第四次临时股东大会审议第二期限制性股票激励计划相关事项。2015年7月23日，公司2015
年第四次临时股东大会审议通过了《关于<深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）>及
其摘要的议案》，并授权董事会按照相关规则实施本次激励计划。
本次激励计划的主要内容如下：
1、本激励计划所采用的激励形式为限制性股票，其股票来源为公司向激励对象定向发行的人民币普通股（A股）新股。
2、本激励计划拟向激励对象授予966万股限制性股票，约占本激励计划公告时公司股本总额24,466万股的3.95%；其中：
首次授予869.90万股，占本次授予总量的90.05%，占本激励计划公告时公司股本总额3.56%；预留96.10万股，占本次授予总
量的9.95%，占本激励计划公告时公司股本总额的0.39%。
预留部分的授予由董事会薪酬与考核委员会拟定、董事会审议通过、监事会核实以及律师发表专业意见并出具法律意见
26
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
书后，公司在指定网站对包括激励份额、激励对象职务、授予价格等详细内容做出充分的信息披露后，按本激励计划的规定
进行授予。预留部分限制性股票将在本次授予后的12个月内一次性授予。
3、本激励计划首次授予的限制性股票价格为14.06元/股，授予价格不低于本激励计划草案公告前20个交易日公司股票均
价（前20个交易日股票交易总额/前20个交易日股票交易总量）的50%。预留部分的授予价格为授予该部分限制性股票的董
事会决议公告日前20个交易日公司股票均价（前20个交易日股票交易总额/前20 个交易日股票交易总量）的50%。
4、本激励计划的有效期自限制性股票授予之日起至所有限制性股票解锁或回购注销完毕之日止，不超过5年。
本激励计划首次授予的限制性股票在授予日起满12个月后分4期解锁，每期解锁的比例分别为25%、25%、25%和25%，
实际可解锁数量应与激励对象上一年度绩效评价结果挂钩。预留部分限制性股票自预留部分授予日起满12个月后分3期解锁，
每期解锁的比例分别为30%、30%、40%，实际可解锁数量应与激励对象上一年度绩效评价结果挂钩。
5、本激励计划授予的限制性股票解锁的业绩条件
本激励计划在2015年至2018年的4个会计年度中，分年度进行绩效考核，每个会计年度考核一次，以达到绩效考核目标
作为激励对象的解锁条件之一。
首次授予部分限制性股票各年度绩效考核目标如下表所示：
解锁期安排 业绩考核目标
第一个解锁期 以2013年年度业绩为基数，公司2015年度净利润增长率不低于60%
第二个解锁期 以2013年年度业绩为基数，公司2016年度净利润增长率不低于90%
第三个解锁期 以2013年年度业绩为基数，公司2017年度净利润增长率不低于130%
第四个解锁期 以2013年年度业绩为基数，公司2018年度净利润增长率不低于170%
预留部分限制性股票各年度绩效考核目标如下表所示：
解锁期安排 业绩考核目标
第一个解锁期 以2013年年度业绩为基数，公司2016年度净利润增长率不低于90%
第二个解锁期 以2013年年度业绩为基数，公司2017年度净利润增长率不低于130%
第三个解锁期 以2013年年度业绩为基数，公司2018年度净利润增长率不低于170%
以上净利润指标均以扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为计算依据，并已包含限制性股票的会计处理在
经常性损益中列支对公司损益的影响。
在限制性股票的锁定期内，归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不得低于
授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
股权激励事项信息披露情况如下：
公告名称 公告披露日期 公告披露索引
第三届董事会第五次会议决议公告 2015年1月26日 www.cninfo.com.cn
第三届监事会第三次会议决议公告 2015年1月26日 www.cninfo.com.cn
独立董事关于第二期限制性股票激励计划(草案)的独立意见 2015年1月26日 www.cninfo.com.cn
监事会对公司股权激励计划激励对象名单的核查意见 2015年1月26日 www.cninfo.com.cn
北京市观韬（深圳）律师事务所关于公司第二期限制性股票激励计划（草案）的 2015年1月26日 www.cninfo.com.cn
27
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
法律意见书
关于第二期限制性股票激励计划（草案）及相关文件的更正公告 2015年1月26日 www.cninfo.com.cn
第二期限制性股票激励计划（草案） 2015年1月26日 www.cninfo.com.cn
第二期限制性股票激励计划（草案）摘要 2015年1月26日 www.cninfo.com.cn
第二期限制性股票激励计划实施考核办法 2015年1月26日 www.cninfo.com.cn
第二期限制性股票激励计划激励对象名单 2015年1月26日 www.cninfo.com.cn
北京市观韬（深圳）律师事务所关于公司第二期限制性股票激励计划（草案）的 2015年1月26日 www.cninfo.com.cn
补充法律意见书
第三届董事会第十二次会议决议公告 2015年7月7日 www.cninfo.com.cn
关于召开2015年第四次临时股东大会的通知公告 2015年7月7日 www.cninfo.com.cn
独立董事公开征集委托投票权报告书 2015年7月7日 www.cninfo.com.cn
关于召开2015年第四次临时股东大会的通知公告 2015年7月7日 www.cninfo.com.cn
2015年第四次临时股东大会决议公告 2015年7月23日 www.cninfo.com.cn
2015年第四次临时股东大会的法律意见书 2015年7月23日 www.cninfo.com.cn
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
华联发展
参股股 购销商 货币资 2015-3- 2015-02
集团有限 票款 协议价 5.18 0.00% 50 否
东 品 金结算 20 0
公司
深圳市腾
母公司
邦物业管 接受劳 物业管 货币资 2015-3- 2015-02
的全资 协议价 65.7 40.02% 400 否
理有限公 务 理 金结算 20 0
子公司
司
本公司 城市三
租赁房 货币资 2015-3- 2015-02
钟百胜 之实际 米六公 协议价 4.81 1.15% 20 否
屋 金结算 20 0
控制人 寓
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本公司 城市三
租赁房 货币资 2015-3- 2015-02
段乃琦 关键管 米六公 协议价 8.19 1.96% 30 否
屋 金结算 20 0
理人员 寓
本公司 城市三
租赁房 货币资 2015-3- 2015-02
乔海 关键管 米六公 协议价 6.81 1.63% 30 否
屋 金结算 20 0
理人员 寓
本公司 城市三
租赁房 货币资 2015-3- 2015-02
钟壬招 关键管 米六公 协议价 1.32 0.32% 10 否
屋 金结算 20 0
理人员 寓
与实际
控制人 城市三
租赁房 货币资 2015-3- 2015-02
钟沅珊 关系密 米六公 协议价 10.58 2.53% 50 否
屋 金结算 20 0
切的家 寓
庭成员
与关键
管理人
城市三
员关系 租赁房 货币资 2015-3- 2015-02
段禹安 米六公 协议价 1.41 0.34% 10 否
密切的 屋 金结算 20 0
寓
家庭成
员
其法人
系与实
深圳市前
际控制 城市三
海恩松能 租赁房 货币资
人关系 米六公 协议价 0.64 0.15% 否
源科技有 屋 金结算
密切的 寓
限公司
家庭成
员
深圳市腾
母公司
邦物流股 租赁房 货币资 2015-3- 2015-02
的控股 办公楼 协议价 13.61 3.26% 100 否
份有限公 屋 金结算 20 0
子公司
司
深圳腾邦 母公司
购销商 100.00 货币资 2015-3- 2015-02
名酒有限 的控股 红酒 协议价 24.24 100 否
品 % 金结算 20 0
公司 子公司
合计 -- -- 142.49 -- 800 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 见上表
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
29
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
关联交易事项对公司利润的影响 无
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 （协议签署日） 完毕 联方担保
30
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
深圳市前海融易 贷款发生日
2015 年 02 2015 年 03 月 19 连带责任担
行小额贷款有限 9,000 5,000 至贷款清偿 否 否
月 13 日 日 保
公司 日
深圳市腾付通电 贷款发生日
2015 年 03 2015 年 06 月 04 连带责任担
子支付科技有限 100,000 5,000 至贷款清偿 否 否
月 20 日 日 保
公司 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
109,000 10,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
109,000 10,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
109,000 10,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
109,000 10,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.76%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
31
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
公司承诺不为公司限制性股
票激励计划的激励对象因获
股权激励计划
股权激励承诺 腾邦国际 取限制性股票提供贷款及其 2012 年 08 月 28 日 正在履行
实施期间
他任何形式的财务资助，包括
为其贷款提供担保。
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
主动向公司申报所间接和直
接持有的公司股份及其变动
情况；自公司股票上市交易之
日起一年内不转让其所间接
通过持有公司股东 持有的公司本次发行前股份；
百胜投资股权而间 自公司股票上市交易之日起
接持有公司股权的 一年后，在任职期间每年转让
公司其他董事、监 的股份不超过其所间接和直
首次公开发行或再融 2010 年 11 月 18 日 长期有效 正在履行
事和高级管理人员 接持有公司股份总数的 25%；
资时所作承诺
孙志平、乔海、顾 离职后半年内，不转让其所间
勇、钟壬招、彭玉 接和直接持有的公司股份；在
梅和周小凤 申报离任 6 个月后的 12 个月
内通过证券交易所挂牌交易
出售公司股票数量占其所间
接和直接持有公司股票总数
的比例不超过 50%。
腾邦控股、钟百胜 本公司（人）未以任何形式（包 2009 年 10 月 31 日 长期有效 正在履行
32
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
括但不限于独立经营、合资经
营和拥有在其他公司或企业
的股票或权益）直接或间接从
事与发行人相同或相似等有
竞争或者可能构成竞争的业
务或活动，将来也不会从事与
发行人相同或相似等有竞争
或者可能构成竞争的业务或
活动。
本公司（人）及本公司（人）
实际控制的其他企业不以任
何方式违法违规占用贵公司
资金及要求贵公司违法违规
提供担保；本公司（人）及实
际控制的企业不通过非公允
关联交易、利润分配、资产重
组、对外投资等任何方式损害
贵公司和其他股东的合法权
益；如在今后的经营活动中本
公司（人）及本公司（人）实
腾邦控股、钟百胜 际控制的企业与贵公司之间 2009 年 10 月 31 日 长期有效 正在履行
发生无法避免的关联交易，则
此种关联交易的条件必须按
正常的商业条件进行，并按国
家法律、法规、规范性文件以
及贵公司内部管理制度严格
履行审批程序；本公司（人）
及本公司（人）实际控制的企
业不以任何方式影响贵公司
的独立性，保证贵公司资产完
整、人员独立、财务独立、机
构独立和业务独立。
本人承诺：本人在担任腾邦国
际董事长期间，按相关法律法
规及《公司章程》的规定，保
证勤勉尽责，投入足够的时间
和精力勤勉行使董事职权，确
钟百胜 2010 年 03 月 24 日 长期有效 正在履行
保客观、公正、独立地履行职
责，维护发行人及其他股东的
利益，确保与发行人不发生利
益冲突，不影响发行人的独立
性。
腾邦控股 若应有权部门的要求或决定，2009 年 12 月 17 日 长期有效 正在履行
33
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
深圳市腾邦国际商业服务股
份有限公司因未按照规定期
限缴纳税款而承担任何罚款
或损失，本公司自愿在毋须深
圳市腾邦国际商业服务股份
有限公司支付对价的情况下
承担所有相关的经济赔付责
任。
若应有权部门的要求或决定，
深圳市腾邦国际商业服务股
份有限公司因未按照规定期
限缴纳税款而承担任何罚款
钟百胜 2010 年 03 月 24 日 长期有效 正在履行
或损失，本人自愿在毋须深圳
市腾邦国际商业服务股份有
限公司支付对价的情况下承
担所有相关的经济赔付责任。
除发行人或发行人直接设立
的公司或者企业等经营实体
腾邦控股、钟百胜 外，本公司（人）新设公司或 2010 年 03 月 24 日 长期有效 正在履行
者企业等经营实体时，不再使
用"可可西"相同或相似商号。
若公司因其在首次公开发行
股票并在创业板上市前与关
联企业之间相互提供借款的
行为被政府主管部门处罚，我
腾邦控股、钟百胜 2010 年 03 月 20 日 长期有效 正在履行
们愿意对公司因受处罚而产
生的经济损失进行等额补偿，
我们对上述补偿义务承担个
别及连带的责任。
本公司严格遵守《公司法》、
《证券法》、中国证券监督管
腾邦国际、腾邦控 理委员会及其他行政法规有
2010 年 08 月 11 日 长期有效 正在履行
股 关对外借出资金的规定，规范
公司经营，不以任何形式对外
违法违规借出资金。
若应有权部门的要求或决定，
发行人需为职工补缴住房公
积金、或发行人因未为职工缴
腾邦控股 纳住房公积金而承担任何罚 2009 年 10 月 31 日 长期有效 正在履行
款或损失，其愿在毋须发行人
支付对价的情况下承担所有
相关的金钱赔付责任。
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
承诺人将所直接持有的腾邦
国际首次公开发行前股份在
原承诺的锁定期到期后，延长
锁定期十二个月至 2015 年 2
月 15 日，在延长的锁定期内，
承诺人将严格按照中国证监
会、深圳证券交易所关于股份
2014 年 2 月 15
其他对公司中小股东 变动管理的相关规定管理该
腾邦控股 2014 年 02 月 12 日 日至 2015 年 2 履行完毕
所作承诺 部分股票；不转让或者委托他
月 15 日
人管理承诺人持有的上市公
司股份，也不要求上市公司回
购该部分股份。若在股份锁定
期间发生资本公积转增股本、
派送股票红利等使股份数量
发生变动的事项，上述锁定股
份数量相应调整。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 不适用
有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015 年 6 月 2 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《非公开发行股票预案》等相关议案，拟向包括公司实际控
制人钟百胜先生在内的合计不超过五名特定对象非公开发行股票，本次非公开发行股票募集资金总额不超过 159,800.00 万
元，扣除发行费用后拟用于 O2O 国际全渠道运营平台、差旅管理云平台（第一期）、旅游互联网金融综合服务平台（第一期）、
旅游及互联网金融大数据平台(第一期)建设项目以及补充流动资金。公司实际控制人钟百胜先生拟认购公司本次非公开发行
的股票，认购比例为不低于本次非公开发行最终确定的发行股票总数量的 10%，认购金额不低于 16,000.00 万元。相关议案
已经 2015 年 6 月 18 日召开的 2015 年第三次临时股东大会审议通过，尚需中国证监会核准后方可实施。
2、2015 年 6 月 10 日，经第三届董事会第十次会议审议通过，同意公司作为主要发起会员，出借自有资金人民币 5,000 万
元参与发起设立信美相互人寿保险公司（筹）（暂定名，以工商核准登记为准），占其初始运营资本的 5%，并同意在信美相
互人寿保险公司（筹）盈余公积与未分配利润之和未达到初始运营资金数额前，不对出借的初始运营资金予以撤回。本次投
资事项尚需中国保监会核准后方可实施。
35
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、2015 年 6 月 26 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于投资设立深圳腾邦征信有限公司的议案》，根据国
务院发布的《征信业管理条例》，以及中国人民银行颁发的《征信机构管理办法》的有关规定，结合公司旅游业务的深入和
互联网金融业务的开展，为充分挖掘和利用数据资产，降低经营风险和拓宽收入来源，公司拟设立深圳腾邦征信有限公司，
注册资本为人民币 5000 万元，公司将持有其 100％股权。2015 年 8 月 4 日，公司取得了深圳市市场监督管理局核发的深圳
腾邦征信有限公司《营业执照》。
4、截至 2015 年 8 月 14 日，公司前十名股东持股情况如下表所示：
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%）
1 腾邦投资控股有限公司 177,100,000 32.90
2 华联发展集团有限公司 54,082,630 10.05
3 深圳市百胜投资有限公司 16,500,000 3.07
4 段乃琦 13,200,000 2.45
5 中央汇金投资有限责任公司 12,303,900 2.29
6 全国社保基金四零四组合 7,500,000 1.39
7 顾军 4,330,000 0.80
8 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 3,671,800 0.68
9 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 3,671,800 0.68
10 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 3,671,800 0.68
11 博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 3,671,800 0.68
12 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 3,671,800 0.68
13 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 3,671,800 0.68
14 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 3,671,800 0.68
15 华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 3,671,800 0.68
16 银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 3,671,800 0.68
17 易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划 3,671,800 0.68
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行
数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股
一、有限售条件股份 89,361,000 36.52% 0 0 10,282,200 -80,792,500 -70,510,300 18,850,700 3.50%
1、国家持股 0 0 0 0 - - - - 0
2、国有法人持股 0 0 0 0 - - - - 0
3、其他内资持股 89,361,000 36.52% 0 0 10,282,200 -80,792,500 -70,510,300 18,850,700 3.50%
其中：境内法人持股 80,500,000 32.90% 0 0 -80,500,000 -80,500,000 -
境内自然人持股 8,861,000 3.62% 0 0 10,282,200 -292,500 9,989,700 18,850,700 3.50%
4、外资持股 0 0 0 0 - - - - 0
其中：境外法人持股 0 0 0 0 - - - - 0
境外自然人持股 0 0 0 0 - - - - 0
二、无限售条件股份 155,299,000 63.48% 0 0 283,309,800 80,792,500 364,102,300 519,401,300 96.50%
1、人民币普通股 155,299,000 63.48% 0 0 283,309,800 80,792,500 364,102,300 519,401,300 96.50%
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 - - - - 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 - - - - 0
4、其他 0 0 0 0 - - - - 0
三、股份总数 244,660,000 100% 0 0 293,592,000 - 293,592,000 538,252,000 100%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司控股股东腾邦控股所持公司首次公开发行前限售股份延长锁定期于2015年2月15日到期解禁。本次解除限售的股份数
量为80,500,000股，占解除限售时公司股本总额（244,660,000股）的32.90%。2015年4月20日，公司实施2014年度权益分派
方案，以资本公积向全体股东按每10股转增12股，腾邦控股实际可流通数量由转增前的80,500,000股变更为177,100,000股，
占转增后公司股本总额（538,252,000）的32.90%。
2、2015年3月18日公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《2014年度利润分配预案》，并于2015年4月20日在巨潮
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资讯网发布了《2014年度权益分派实施公告》，以公司现有总股本 244,660,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股
利0.6元人民币（含税）；同时以资本公积向全体股东按每10股转增12股，合计转增股本293,592,000股，转增后公司总股本
由244,660,000股增加至538,252,000股。上述权益分派方案已经于2015年4月实施完毕。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2015年3月18日公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《2014年度利润分配预案》，并于2015年4月20日在巨潮资讯
网发布了《2014年度权益分派实施公告》，以公司现有总股本 244,660,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.6
元人民币（含税）；同时以资本公积向全体股东按每10股转增12股，合计转增股本293,592,000股，转增后公司总股本由
244,660,000股增加至538,252,000股。上述权益分派方案已经于2015年4月实施完毕。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2015年3月18日公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《2014年度利润分配预案》，并于2015年4月20日在巨潮资讯
网发布了《2014年度权益分派实施公告》，以公司现有总股本 244,660,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.6
元人民币（含税）；同时以资本公积向全体股东按每10股转增12股，合计转增股本293,592,000股，转增后公司总股本由
244,660,000股增加至538,252,000股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司上述权益分派事宜已经
于2015年4月23日完成。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
项目 变动后 变动前 影响
基本每股收益 0.11 0.24 -54.17%
稀释每股收益 0.11 0.24 -54.17%
每股净资产 2.3019 5.0642 -54.55%
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
股数 股数
股权激励限售股 2,120,000 2,544,000 4,664,000 股权激励限售 分期解锁
高管锁定股 6,448,500 7,738,200 14,186,700 高管锁定 按照相关规则解锁
合计 8,568,500 0 10,282,200 18,850,700 -- --
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二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 39,387
持股 5%以上的股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份 股份
例 股数量 减变动情况 数量
数量 数量 状态
腾邦投资控股有 境内非国有
32.90% 177,100,000 96,600,000 177,100,000 质押 74,940,000
限公司 法人
华联发展集团有 境内非国有
10.05% 54,082,630 26,284,030 54,082,630
限公司 法人
深圳市百胜投资 境内非国有
3.07% 16,500,000 9,000,000 16,500,000 质押 16,500,000
有限公司 法人
段乃琦 境内自然人 2.45% 13,200,000 5,200,000 13,200,000
中国建设银行股
份有限公司－华 境内非国有
1.86% 10,000,850 4,000,731 10,000,850
商盛世成长股票 法人
型证券投资基金
全国社保基金四 境内非国有
1.39% 7,500,000 7,500,000 7,500,000
零四组合 法人
中国工商银行－
中海能源策略混 境内非国有
1.01% 5,445,935 5,445,935 5,445,935
合型证券投资基 法人
金
交通银行－中海
境内非国有
优质成长证券投 1.01% 5,432,496 5,432,496 5,432,496
法人
资基金
中国农业银行股
份有限公司－鹏
境内非国有
华动力增长混合 0.98% 5,300,000 5,300,000 5,300,000
法人
型证券投资基金
（LOF）
顾军 境内自然人 0.80% 4,330,000 2,419,700 4,330,000
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动 1、钟百胜持有深圳市百胜投资有限公司 28.5%的股份，为其控股股东和实际控制人；
的说明 2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
腾邦投资控股有限公司 177,100,000 人民币普通股 177,100,000
华联发展集团有限公司 54,082,630 人民币普通股 54,082,630
深圳市百胜投资有限公司 16,500,000 人民币普通股 16,500,000
中国建设银行股份有限公司－华商
10,000,850 人民币普通股 10,000,850
盛世成长股票型证券投资基金
全国社保基金四零四组合 7,500,000 人民币普通股 7,500,000
中国工商银行－中海能源策略混合
5,445,935 人民币普通股 5,445,935
型证券投资基金
交通银行－中海优质成长证券投资
5,432,496 人民币普通股 5,432,496
基金
中国农业银行股份有限公司－鹏华
动力增长混合型证券投资基金 5,300,000 人民币普通股 5,300,000
（LOF）
顾军 4,330,000 人民币普通股 4,330,000
中国工商银行－上投摩根内需动力
3,977,844 人民币普通股 3,977,844
股票型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
1、钟百胜持有深圳市百胜投资有限公司 28.5%的股份，为其控股股东和实际控制人；
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管
名股东之间关联关系或一致行动的
理办法》规定的一致行动人。
说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
1、基于对公司未来持续稳定发展的信心，公司实际控制人、董事长钟百胜先生在 2015
年 7 月 1 日至 7 月 3 日期间，通过深圳证券交易所证券交易系统直接增持了公司部分
股份，截止本报告披露日，其本人直接持有本公司股份数量为 1,176,900 股，占公司
其他说明 总股本 0.22%。
2、截止 2015 年 8 月 14 日，中央汇金投资有限责任公司持有公司股票 12,303,900 股，
持股比例为 2.29%；中国证券金融股份有限公司通过资产管理计划合计持有公司股票
36,718,000 股，持股比例为 6.80%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期获 本期被
期初持有 期末持有
授予的 注销的
的股权激 的股权激
任职 本期增持股 本期减持股 股权激 股权激
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 励获授予 励获授予
状态 份数量 份数量 励限制 励限制
限制性股 限制性股
性股票 性股票
票数量 票数量
数量 数量
钟百胜 董事长 现任 56,072,500 67,287,000 - 123,359,500 0 0 0 0
段乃琦 副董事长 现任 34,565,000 48,678,000 11,600,000 71,643,000 0 0 0 0
孙志平 董事 现任 1,180,000 1,458,000 196,000 2,442,000 140,000 0 0 308,000
董事、总经
乔海 现任 1,210,000 1,452,000 - 2,662,000 140,000 0 0 308,000
理
胡永峰 董事 现任 - - - - 0 0 0 0
董事、副总
周小凤 经理、董事 现任 683,000 762,060 47,950 1,397,110 140,000 0 0 308,000
会秘书
张玥 独立董事 现任 - - - - 0 0 0 0
李东明 独立董事 现任 - - - - 0 0 0 0
董秀琴 独立董事 现任 - - - - 0 0 0 0
监事会主
顾勇 现任 375,000 450,000 - 825,000 0 0 0 0
席
李云 监事 现任 - - - - 0 0 0 0
谭萍 监事 现任 - - - - 0 0 0 0
周海燕 财务总监 现任 130,000 117,000 32,500 214,500 70,000 0 0 154,000
彭玉梅 副总经理 现任 625,000 675,000 62,500 1,237,500 140,000 0 0 308,000
陈树杰 副总经理 现任 270,000 276,000 40,000 506,000 140,000 0 0 308,000
于澄 副总经理 现任 225,000 202,500 56,250 371,250 140,000 0 0 308,000
霍灏 副总经理 现任 225,000 270,000 - 495,000 140,000 0 0 308,000
合计 -- -- 95,560,500 121,627,560 12,035,200 205,152,860 1,050,000 0 0 2,310,000
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2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
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第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 448,611,976.97 369,167,080.64
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,228,910.00 6,000,000.00
应收账款 426,081,005.52 191,819,856.48
预付款项 51,959,568.99 15,607,565.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 8,471,476.97 8,441,493.48
应收股利
其他应收款 49,115,948.10 23,687,444.22
买入返售金融资产
存货
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,274,816,328.57 955,747,993.98
流动资产合计 2,260,285,215.12 1,570,471,434.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 100,000,000.00 36,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 36,857,978.74 507,683.38
投资性房地产
固定资产 180,499,988.41 179,122,403.64
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 166,565,776.64 172,986,902.71
开发支出
商誉 92,143,554.14 51,996,529.24
长期待摊费用 3,671,392.43 3,282,528.99
递延所得税资产 1,031,595.82 733,441.64
其他非流动资产 95,647,487.50 113,660,120.04
非流动资产合计 676,417,773.68 558,289,609.64
资产总计 2,936,702,988.80 2,128,761,044.43
流动负债：
短期借款 764,800,000.00 306,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金 354,000,000.00 280,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 205,890,644.58 113,391,095.72
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预收款项 92,961,152.90 39,341,329.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,994,685.08 16,894,585.50
应交税费 28,496,137.26 14,240,833.52
应付利息 2,953,332.26 1,498,255.55
应付股利 2,507,635.06 484,975.00
其他应付款 95,998,770.29 70,291,743.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 8,501,400.00 8,501,400.00
其他流动负债 12,608,606.85 12,302,384.98
流动负债合计 1,588,712,364.28 862,946,603.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,546,061.00 6,723,520.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,546,061.00 6,723,520.00
负债合计 1,595,258,425.28 869,670,123.82
所有者权益：
股本 538,252,000.00 244,660,000.00
其他权益工具
其中：优先股
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永续债
资本公积 258,309,052.77 548,750,677.77
减：库存股 8,501,400.00 8,501,400.00
其他综合收益 -95,313.14 -97,235.92
专项储备
盈余公积 49,366,391.55 49,366,391.55
一般风险准备 4,612,343.44 4,612,343.44
未分配利润 446,912,201.86 400,223,250.33
归属于母公司所有者权益合计 1,288,855,276.48 1,239,014,027.17
少数股东权益 52,589,287.04 20,076,893.44
所有者权益合计 1,341,444,563.52 1,259,090,920.61
负债和所有者权益总计 2,936,702,988.80 2,128,761,044.43
法定代表人：钟百胜 主管会计工作负责人：周海燕 会计机构负责人：罗艳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 201,478,067.95 226,127,551.56
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 500,000.00 6,000,000.00
应收账款 101,672,056.79 59,489,686.51
预付款项 2,509,951.17 1,601,233.10
应收利息
应收股利
其他应收款 254,314,323.72 289,325,889.23
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,171,298.09 7,409,795.74
流动资产合计 569,645,697.72 589,954,156.14
非流动资产：
可供出售金融资产 100,000,000.00
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持有至到期投资 280,000,000.00 150,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 896,615,245.62 611,516,025.51
投资性房地产
固定资产 166,466,979.17 169,287,120.70
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 148,585,308.41 155,576,148.94
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,966,763.33 2,454,208.84
递延所得税资产
其他非流动资产 32,591,251.59 36,150,182.59
非流动资产合计 1,626,225,548.12 1,124,983,686.58
资产总计 2,195,871,245.84 1,714,937,842.72
流动负债：
短期借款 744,000,000.00 306,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 57,058,154.61 52,224,122.78
预收款项 8,656,488.80 12,024,341.65
应付职工薪酬 4,580,177.60 7,940,261.28
应交税费 1,396,762.01 2,097,202.99
应付利息 1,365,944.44 562,672.22
应付股利 605,815.00 484,975.00
其他应付款 158,779,826.08 107,013,498.46
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 8,501,400.00 8,501,400.00
其他流动负债 12,608,606.85 12,302,384.98
流动负债合计 997,553,175.39 509,150,859.36
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,546,061.00 6,723,520.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,546,061.00 6,723,520.00
负债合计 1,004,099,236.39 515,874,379.36
所有者权益：
股本 538,252,000.00 244,660,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 256,774,667.62 547,216,292.62
减：库存股 8,501,400.00 8,501,400.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 49,366,391.55 49,366,391.55
未分配利润 355,880,350.28 366,322,179.19
所有者权益合计 1,191,772,009.45 1,199,063,463.36
负债和所有者权益总计 2,195,871,245.84 1,714,937,842.72
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 394,111,725.39 218,672,815.66
其中：营业收入 394,111,725.39 218,672,815.66
利息收入
49
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 301,966,119.87 155,471,773.31
其中：营业成本 175,304,189.20 80,357,686.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 17,582,167.65 9,816,095.11
销售费用 16,918,058.93 16,336,445.01
管理费用 62,397,013.22 46,504,754.80
财务费用 19,966,689.96 -2,765,750.48
资产减值损失 9,798,000.91 5,222,542.33
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,797,788.26 3,756,826.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 350,295.36
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,943,393.78 66,957,869.26
加：营业外收入 1,206,872.49 2,945,754.57
其中：非流动资产处置利得 270,876.23
减：营业外支出 1,057,028.94 50,617.86
其中：非流动资产处置损失 696.08 125.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 94,093,237.33 69,853,005.97
减：所得税费用 24,951,572.78 11,139,774.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 69,141,664.55 58,713,231.76
归属于母公司所有者的净利润 65,661,886.18 58,424,661.31
少数股东损益 3,479,778.37 288,570.45
六、其他综合收益的税后净额 1,922.78 -221.88
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,922.78 -221.88
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
50
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1,922.78 -221.88
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 1,922.78 -221.88
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 69,143,587.33 58,713,009.88
归属于母公司所有者的综合收益总额 65,663,808.96 58,424,439.43
归属于少数股东的综合收益总额 3,479,778.37 288,570.45
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.11
（二）稀释每股收益 0.12 0.11
法定代表人：钟百胜 主管会计工作负责人：周海燕 会计机构负责人：罗艳
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 70,165,212.71 116,837,933.81
减：营业成本 31,428,642.84 32,104,749.04
营业税金及附加 5,447,006.39 6,670,995.33
销售费用 2,875,004.15 10,578,585.69
管理费用 25,915,905.02 26,109,571.66
财务费用 10,015,870.20 -2,402,189.67
资产减值损失 1,227,301.28 679,565.67
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 9,804,829.26 1,296,486.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 99,220.11
51
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二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,060,312.09 44,393,142.90
加：营业外收入 1,177,459.00 1,366,914.26
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 50,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,237,771.09 45,710,057.16
减：所得税费用 5,074,289.72
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,237,771.09 40,635,767.44
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 4,237,771.09 40,635,767.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 198,240,543.84 145,263,013.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
52
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向其他金融机构拆入资金净增加额 74,000,000.00
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 127,128,557.38 22,759,149.99
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,965,717.57 47,358,155.23
经营活动现金流入小计 409,334,818.79 215,380,319.14
购买商品、接受劳务支付的现金 99,593,530.38 37,313,399.22
客户贷款及垫款净增加额 355,919,487.14 90,146,301.37
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 18,448,863.48
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 75,117,318.81 44,669,120.11
支付的各项税费 39,128,023.22 21,656,807.59
支付其他与经营活动有关的现金 40,665,145.61 26,096,576.77
经营活动现金流出小计 628,872,368.64 219,882,205.06
经营活动产生的现金流量净额 -219,537,549.85 -4,501,885.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,797,788.26 707,118.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
765,084.61
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,654,486.02
收到其他与投资活动有关的现金 35,000,000.00
投资活动现金流入小计 36,797,788.26 7,126,689.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,484,386.53 13,173,572.33
投资支付的现金 44,257,502.14
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 102,983,006.39 -2,420,359.46
53
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支付其他与投资活动有关的现金 8,000,000.00
投资活动现金流出小计 156,724,895.06 18,753,212.87
投资活动产生的现金流量净额 -119,927,106.80 -11,626,523.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 526,700,000.00 126,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 526,700,000.00 126,000,000.00
偿还债务支付的现金 77,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,739,917.00 21,191,606.95
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 492,800.00
筹资活动现金流出小计 108,439,917.00 21,684,406.95
筹资活动产生的现金流量净额 418,260,083.00 104,315,593.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -530.02 9,847.57
五、现金及现金等价物净增加额 78,794,896.33 88,197,030.92
加：期初现金及现金等价物余额 366,917,080.64 490,045,826.55
六、期末现金及现金等价物余额 445,711,976.97 578,242,857.47
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 33,755,886.69 118,044,496.44
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 166,841,457.87 35,941,251.74
经营活动现金流入小计 200,597,344.56 153,985,748.18
购买商品、接受劳务支付的现金 2,568,132.57 4,865,472.82
支付给职工以及为职工支付的现金 28,087,495.77 26,582,564.33
支付的各项税费 11,382,323.75 14,915,785.32
支付其他与经营活动有关的现金 62,629,873.90 113,614,032.46
经营活动现金流出小计 104,667,825.99 159,977,854.93
54
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经营活动产生的现金流量净额 95,929,518.57 -5,992,106.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 8,572,275.81 1,296,486.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
765,084.61
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,654,486.02
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,572,275.81 7,716,057.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,916,789.54 11,100,716.58
投资支付的现金 406,335,000.00 1,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 123,714,590.00
支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动现金流出小计 534,966,379.54 62,700,716.58
投资活动产生的现金流量净额 -526,394,103.73 -54,984,659.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 515,700,000.00 76,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 515,700,000.00 76,000,000.00
偿还债务支付的现金 77,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,184,998.32 21,191,606.95
支付其他与筹资活动有关的现金 492,800.00
筹资活动现金流出小计 109,884,998.32 21,684,406.95
筹资活动产生的现金流量净额 405,815,001.68 54,315,593.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 99.87
五、现金及现金等价物净增加额 -24,649,483.61 -6,661,172.84
加：期初现金及现金等价物余额 226,127,551.56 377,476,486.29
六、期末现金及现金等价物余额 201,478,067.95 370,815,313.45
55
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
其他综合收 专项 一般风险准 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 益
益 储备 备
股 债 他
一、上年期末余额 244,660,000.00 548,750,677.77 8,501,400.00 -97,235.92 49,366,391.55 4,612,343.44 400,223,250.33 20,076,893.44 1,259,090,920.61
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 244,660,000.00 548,750,677.77 8,501,400.00 -97,235.92 49,366,391.55 4,612,343.44 400,223,250.33 20,076,893.44 1,259,090,920.61
三、本期增减变动金额（减
293,592,000.00 -290,441,625.00 1,922.78 46,688,951.53 32,512,393.60 82,353,642.91
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,922.78 65,661,886.18 3,479,778.37 69,143,587.33
（二）所有者投入和减少资
3,150,375.00 29,032,615.23 32,182,990.23
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权 3,150,375.00 3,150,375.00
56
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益的金额
4．其他 29,032,615.23 29,032,615.23
（三）利润分配 -18,972,934.65 -18,972,934.65
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-18,972,934.65 -18,972,934.65
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 293,592,000.00 -293,592,000.00
1．资本公积转增资本（或
293,592,000.00 -293,592,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 538,252,000.00 258,309,052.77 8,501,400.00 -95,313.14 49,366,391.55 4,612,343.44 446,912,201.86 52,589,287.04 1,341,444,563.52
57
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上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具
项目 少数股东权
其他综合收 专项 一般风险准 所有者权益合计
优 永 益
股本 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
先 续 益 储备 备
他
股 债
一、上年期末余额 122,400,000.00 665,324,790.27 17,502,600.00 -105,668.22 35,928,457.90 2,685,368.66 305,296,734.59 14,476,740.14 1,128,503,823.34
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 122,400,000.00 665,324,790.27 17,502,600.00 -105,668.22 35,928,457.90 2,685,368.66 305,296,734.59 14,476,740.14 1,128,503,823.34
三、本期增减变动金额（减
122,260,000.00 -116,574,112.50 -9,001,200.00 8,432.30 13,437,933.65 1,926,974.78 94,926,515.74 5,600,153.30 130,587,097.27
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 8,432.30 129,859,812.52 3,956,532.70 133,824,777.52
（二）所有者投入和减少
-140,000.00 5,825,887.50 -9,001,200.00 6,591,784.05 21,278,871.55
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
58
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3．股份支付计入所有者权
6,178,687.50 6,178,687.50
益的金额
4．其他 -140,000.00 -352,800.00 -9,001,200.00 6,591,784.05 15,100,184.05
（三）利润分配 13,437,933.65 1,926,974.78 -34,933,296.78 483,355.34 -19,085,033.01
1．提取盈余公积 13,437,933.65 -13,437,933.65
2．提取一般风险准备 1,926,974.78 -1,926,974.78
3．对所有者（或股东）的
-19,568,388.35 483,355.34 -19,085,033.01
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
122,400,000.00 -122,400,000.00
转
1．资本公积转增资本（或
122,400,000.00 -122,400,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -5,431,518.79 -5,431,518.79
四、本期期末余额 244,660,000.00 548,750,677.77 8,501,400.00 -97,235.92 49,366,391.55 4,612,343.44 400,223,250.33 20,076,893.44 1,259,090,920.61
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具
项目 其他综合收 专项储
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益 备
股 债 他
一、上年期末余额 244,660,000.00 547,216,292.62 8,501,400.00 49,366,391.55 366,322,179.19 1,199,063,463.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 244,660,000.00 547,216,292.62 8,501,400.00 49,366,391.55 366,322,179.19 1,199,063,463.36
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）293,592,000.00 -290,441,625.00 -10,441,828.91 -7,291,453.91
（一）综合收益总额 4,237,771.09 4,237,771.09
（二）所有者投入和减少资本 3,150,375.00 3,150,375.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 3,150,375.00 3,150,375.00
4．其他
（三）利润分配 -14,679,600.00 -14,679,600.00
1．提取盈余公积
60
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2．对所有者（或股东）的分配 -14,679,600.00 -14,679,600.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转 293,592,000.00 -293,592,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 293,592,000.00 -293,592,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 538,252,000.00 256,774,667.62 8,501,400.00 49,366,391.55 355,880,350.28 1,191,772,009.45
61
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具
项目 其他综合收 专项储
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益 备
股 债 他
一、上年期末余额 122,400,000.00 664,690,405.12 17,502,600.00 35,928,457.90 263,740,776.33 1,069,257,039.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 122,400,000.00 664,690,405.12 17,502,600.00 35,928,457.90 263,740,776.33 1,069,257,039.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）122,260,000.00 -117,474,112.50 -9,001,200.00 13,437,933.65 102,581,402.86 129,806,424.01
（一）综合收益总额 134,379,336.51 134,379,336.51
（二）所有者投入和减少资本 -140,000.00 4,925,887.50 -9,001,200.00 13,787,087.50
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 6,178,687.50 6,178,687.50
4．其他 -140,000.00 -1,252,800.00 -9,001,200.00 7,608,400.00
（三）利润分配 13,437,933.65 -31,797,933.65 -18,360,000.00
1．提取盈余公积 13,437,933.65 -13,437,933.65
2．对所有者（或股东）的分配 -18,360,000.00 -18,360,000.00
3．其他
62
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（四）所有者权益内部结转 122,400,000.00 -122,400,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 122,400,000.00 -122,400,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 244,660,000.00 547,216,292.62 8,501,400.00 49,366,391.55 366,322,179.19 1,199,063,463.36
63
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、公司基本情况
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市腾邦国际票务有限公司，系经
深圳市工商行政管理局批准，于1998年4月29日在深圳市工商行政管理局登记注册，取得注册号为440301102827403的《企业
法人营业执照》。根据2008年3月30日股东会决议，公司整体改制为股份有限公司。公司现有注册资本53,825.20万元，股份总
数53,825.20万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股1,885.07万股；无限售条件的流通股份A股51,940.13万股。
公司股票已于2011年2月15日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司主要从事旅游及相关业务。经营范围：经营国际、国内航线或香港、澳门、台湾地区的航空客运销售代理业务(危
险品除外)；酒店订房服务；会务策划；经济信息咨询(不含限制项目)；旅游资讯、旅游产品及旅游工艺品的购销；计算机硬
软件、多媒体和网络系统的设计、技术开发；互联网信息服务、保险兼业代理业务；经营进出口业务(按深贸进准字第[2001]0117
号经营)；火车票销售代理。
本公司将深圳市腾邦航空服务有限公司、深圳市前海融易行小额贷款有限公司和深圳市腾付通电子支付科技有限公司等
43家下属公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项（包括发放贷款）坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认
等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
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4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其
他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
① 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
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（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融
资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
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额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
① 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
② 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③ 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
① 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
② 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金
融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
③ 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之
间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下
降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公
允价值累计损失一并转出计入减值损失。
④ 可供出售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于
资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过
50.00%（含 50.00%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对
已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的
减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单笔金额占应收款项余额 10.00%以上且单笔金额在 100 万元以上的应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
包括票证押金、第三方支付平台代收代付客户应收款项、新收购未达到合并条件的子公司往来款、应
单独认定组合 收合并范围内关联往来。该等应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和个别认定法组
单项计提坏账准备的理由
合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
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（4）发放贷款和垫款
发放贷款和垫款减值准备的计提比例正常类 1.00%，关注类 3.00%，次级类 30.00%，可疑类 60.00%，损失类 100.00%。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认
定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，
根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资
的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属
当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务
重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投
资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
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4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供
出售金融资产，按公允价值计量。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40.00 10.00% 2.25
机器设备 年限平均法 10.00 10.00% 9.00
运输设备 年限平均法 5.00 10.00% 18.00
办公设备 年限平均法 5.00 10.00% 18.00
其他设备 年限平均法 5.00 10.00% 18.00
14、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的实际成本计量。
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（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先
按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
① 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
② 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③ 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
① 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
② 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
软件 10.00
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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17、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
18、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受
益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全
部转入当期损益。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
① 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回
因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期
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福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他
长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净
额计入当期损益或相关资产成本。
20、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务
很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核。
21、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
① 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
② 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
③ 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
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22、收入
（1） 收入确认原则
① 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的
经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
② 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的
劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳
务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
③ 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
（2）收入确认的具体方法
本公司的收入主要包括航空客运销售代理收入和提供酒店预订、商旅管理、旅游度假等服务获得的代理收入及开展小额
贷款业务所产生的利息收入。
① 航空客运销售代理收入及酒店预订代理收入，在下列条件均能满足时予以确认：
1) 航空客运销售代理业务已经办妥，即委托人确认订单且出票后；预订酒店的客人已经使用酒店提供的服务；2) 经济
利益能够流入企业；3) 相关的收入和成本能够可靠地计量。
② 航空客运销售代理业务按委托代理业务的佣金计量收入，基础佣金在民航客运销售代理业务已经办妥后，在结算时
按净额确认收入；后返奖励佣金，依据谨慎性原则在实际收到时确认收入。
企业在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，与奖励积分相关的部分作为递延收益，待客户兑换奖励积分或
积分失效时，再结转计入当期损益。
③ 酒店预订代理业务，按委托代理业务的手续费计量收入。
④ 旅游服务业：本公司在旅游服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时，确认门票收入、旅游客
运收入、旅游团费收入及其他提供旅游服务收入的实现。
⑤ 利息收入
本公司对除交易性金融资产和金融负债以外的其他生息金融资产和金融负债，均采用实际利率法确认利息收入。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入的
一种方法。实际利率是指将金融资产和金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或
金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司在考虑金融资产和金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损
失)。金融资产和金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等，在
确定实际利率时将予以考虑。本公司对金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预计时，采用该金融资产或
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金融负债在整个合同期内的合同现金流量。
⑥ 手续费及佣金收入和支出
本公司通过在特定时点或一定期间内提供服务收取手续费及佣金和接受服务支付手续费及佣金的，按权责发生制原则确
认手续费及佣金收入和支出。
本公司通过提供和接受特定交易服务收取和支付的手续费及佣金的，与特定交易相关的手续费及佣金在交易双方实际约
定的条款完成后确认手续费及佣金收入和支出。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资
产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：① 企业合
并；② 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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26、 回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将
回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，
资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本
公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整
资本公积（股本溢价）。
27、 认购限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解
锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授
予日，企业根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务确认负债（作收购库存股处理）。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
29、 一般风险准备金
根据标准法计算潜在风险估计值，按发放贷款潜在风险估计值与资产减值准备的差额，对风险资产计提一般准备，该一
般风险准备金在利润分配中计提。其中，信贷资产根据金融监管部门的有关规定进行风险分类，风险系数暂定为：正常类
1.50%，关注类 3.00%，次级类 30.00%，可疑类 60.00%，损失类 100.00%。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 3.00%、6.00%
营业税 应纳税营业额 5.00%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00%
企业所得税 应纳税所得额 25.00%、15.00%
教育费附加 应缴流转税税额 3.00%
地方教育附加 应缴流转税税额 2.00%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 1.20%、12.00%
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30.00%后余值的 1.20%计缴；从租计征
的，按租金收入的 12.00%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
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除上述以外的其他纳税主体 25.00%、15.00%
2、税收优惠
根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十六条、《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财
税〔2008〕1 号）、深圳市保税区地方税务局《税务事项通知书》(深地税保备〔2015〕第 34 号)，本公司可依法享受“软件
和集成电路企业所得税两免三减半”，减免期限为 2014 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,636,148.56 736,542.41
银行存款 362,740,218.81 335,756,847.47
其他货币资金 83,235,609.60 32,673,690.76
合计 448,611,976.97 369,167,080.64
其中：存放在境外的款项总额 5,357,427.28 4,872,762.50
其他说明
因抵押、质押等对使用有限制的款项的说明
项 目 期末数 期初数
保证金 2,900,000.00 2,250,000.00
小 计 2,900,000.00 2,250,000.00
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,228,910.00 6,000,000.00
合计 1,228,910.00 6,000,000.00
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 439,926,542.27 99.83% 13,845,536.75 3.15% 426,081,005.52 198,437,060.87 99.61% 6,617,204.39 3.33% 191,819,856.48
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 769,678.72 0.17% 769,678.72 100.00% 769,678.72 0.39% 769,678.72 100.00%
的应收账款
合计 440,696,220.99 100.00% 14,615,215.47 3.32% 426,081,005.52 199,206,739.59 100.00% 7,386,883.11 3.71% 191,819,856.48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 432,972,113.73 12,989,163.43 3.00%
1至2年 5,863,797.39 586,379.74 10.00%
2至3年 571,957.65 114,391.53 20.00%
3至4年 518,673.50 155,602.05 30.00%
合计 439,926,542.27 13,845,536.75 3.15%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2） 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面金额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
诉讼已判决，本公司胜诉，但该
深圳市章氏时尚纺织实业有限公司 307,659.72 307,659.72 100.00
公司目前无资产可执行
常熟市华航航空服务有限公司 462,019.00 462,019.00 100.00 该公司已终止营业，员工已解散
小 计 769,678.72 769,678.72
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（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,228,332.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
深圳市莫林航空服务有限公司 64,519,665.04 14.64 1,935,589.95
深圳市逍客商旅服务有限公司 20,053,864.34 4.55 601,615.93
环球飞扬国际商务咨询 10,606,470.94 2.41 318,194.13
恒大地产集团有限公司 9,580,159.49 2.17 287,404.78
广东省电力设计研究院 5,721,574.10 1.30 171,647.22
小 计 110,481,733.91 25.07 3,314,452.01
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 49,986,995.75 96.21 11,571,999.14 74.14
1至2年 863,512.50 1.66 1,827,090.02 11.71
2至3年 73,195.00 0.14 1,191,986.83 7.64
3 年以上 1,035,865.74 1.99 1,016,490.00 6.51
合计 51,959,568.99 -- 15,607,565.99 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末数 未结算原因
中金支付有限公司 200,000.00 合作保证金，双方未结算
上海东湖国际旅行社 137,557.60 预付票款，双方未结算
小 计 337,557.60
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付账款余额的比例(%)
中国东方航空股份有限公司 5,617,925.75 10.81
香港港龙航空有限公司 3,179,118.00 6.12
卡塔尔航空公司 2,153,702.13 4.15
荷兰皇家航空公司 1,373,010.80 2.64
卡塔尔航空公司重庆代表处 909,795.00 1.75
合计 13,233,551.68 25.47
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5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 2,885,342.45 2,253,082.18
发放贷款 5,586,134.52 6,188,411.30
合计 8,471,476.97 8,441,493.48
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 5,447,616.62 10.64% 5,447,616.62 3,944,974.48 15.67% 3,944,974.48
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 45,478,652.58 88.81% 1,810,321.10 3.98% 43,668,331.48 20,954,926.01 83.22% 1,212,456.27 5.79% 19,742,469.74
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 280,000.00 0.55% 280,000.00 100% 280,000.00 1.11% 280,000.00 100%
的其他应收款
合计 51,206,269.20 100.00% 2,090,321.10 4.08% 49,115,948.10 25,179,900.49 100.00% 1,492,456.27 5.93% 23,687,444.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 42,632,479.33 1,278,974.40 3.00%
1至2年 2,112,690.69 211,269.07 10.00%
2至3年 328,264.27 65,652.86 20.00%
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3至4年 207,062.17 62,118.65 30.00%
4至5年 11,700.00 5,850.00 50.00%
5 年以上 186,456.12 186,456.12 100.00%
合计 45,478,652.58 1,810,321.10 3.98%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用单独认定组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
应收款内容
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
票证押金 5,447,616.62
小 计 5,447,616.62
（2） 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账目金额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
诉讼已判决，本公司胜诉，
常熟市华航航空服务有限公司 280,000.00 280,000.00 100.00
但该公司目前无资产可执行
小计 280,000.00 280,000.00 100.00
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 597,864.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 28,257,421.95 10,977,379.27
代收代付款 238,107.35 2,748,679.25
应收暂付款 21,509,266.12 10,853,476.45
备用金 494,316.35 394,819.60
其他 707,157.43 205,545.92
合计 51,206,269.20 25,179,900.49
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款余额
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
的比例(%)
阿联酋阿提哈德航空股
团队票定金 10,191,637.00 1 年以内 19.90 305,749.11
份有限公司
中国国际航空股份有限
团队票定金 2,914,010.00 1 年以内 5.69 87,420.30
公司
厦门航空有限公司 押金保证金 2,022,696.33 1 年以内 3.95 60,680.89
西安志尚航友广告公司 往来款 1,957,911.29 1 年以内 3.83 58,737.34
中国南方航空股份有限
团队票定金 338,500.00 1 年以内 0.66 10,155.00
公司新疆分公司
合计 -- 17,424,754.62 -- 34.03 522,742.64
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 35,000,000.00
预缴税款 9,212,034.39 7,503,992.07
发放贷款和垫款 1,265,604,294.18 913,244,001.91
合计 1,274,816,328.57 955,747,993.98
其他说明：
1) 发放贷款和垫款—按个人和企业分布情况
单位： 元
项 目 期末数 期初数
个人贷款和垫款
其中：个人消费贷款 199,010,148.97 281,627,916.99
公司贷款和垫款
其中：贷款 1,079,378,026.97 640,840,771.81
小 计 1,278,388,175.94 922,468,688.80
减：贷款损失准备 12,783,881.76 9,224,686.89
其中：单项计提数
组合计提数 12,783,881.76 9,224,686.89
合 计 1,265,604,294.18 913,244,001.91
2) 发放贷款和垫款—按担保方式分布情况
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单位： 元
项 目 期末数 期初数
保证贷款 1,256,255,175.94 907,129,688.80
抵押贷款 22,133,000.00 15,339,000.00
小 计 1,278,388,175.94 922,468,688.80
减：贷款损失准备 12,783,881.76 9,224,686.89
其中：单项计提数
组合计提数 12,783,881.76 9,224,686.89
合 计 1,265,604,294.18 913,244,001.91
3) 发放贷款和垫款—按地区方式分布情况
单位： 元
期末数 期初数
项 目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
华南地区 1,278,388,175.94 100.00 922,468,688.80 100.00
小 计 1,278,388,175.94 100.00 922,468,688.80 100.00
减：贷款损失准备 12,783,881.76 1.00 9,224,686.89 1.00
其中：单项计提数 - -
组合计提数 12,783,881.76 1.00 9,224,686.89 1.00
合 计 1,265,604,294.18 913,244,001.91
4) 发放贷款和垫款—贷款损失准备
单位： 元
期末数 期初数
项 目
单项 组合 合计 单项 组合 合计
期初余额 9,224,686.89 9,224,686.89 1,790,245.77 1,790,245.77
本期计提 3,559,194.87 3,559,194.87 7,434,441.12 7,434,441.12
期末余额 - 12,783,881.76 12,783,881.76 - 9,224,686.89 9,224,686.89
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 100,000,000.00 100,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00
按成本计量的 100,000,000.00 100,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00
合计 100,000,000.00 100,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00
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（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现
被投资单位 本期 本期 单位持股
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 期末 金红利
增加 减少 比例
深圳市腾邦梧
桐在线旅游投
100,000,000.00 100,000,000.00 43.35%
资企业（有限
合伙）
厦门欣欣信息
36,000,000.00 36,000,000.00 12.00%
有限公司
合计 36,000,000.00 100,000,000.00 36,000,000.00 100,000,000.00 --
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
其他综 其他 宣告发放 计提
被投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认 期末余额 备期末
合收益 权益 现金股利 减值 其他
投资 投资 的投资损益 余额
调整 变动 或利润 准备
一、合营企业
二、联营企业
深圳市腾邦
梧桐投资有 507,683.38 99,220.11 606,903.49
限公司
厦门欣欣信
251,075.25 36,000,000.00 36,251,075.25
息有限公司
小计 507,683.38 350,295.36 36,000,000.00 36,857,978.74
合计 507,683.38 350,295.36 36,000,000.00 36,857,978.74
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 129,843,761.40 85,818,888.07 17,562,765.84 6,372,443.95 1,201,786.00 240,799,645.26
84
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2.本期增加金额 3,472,995.00 950,700.03 3,795,194.59 1,635,798.00 1,864,347.09 11,719,034.71
（1）购置 696,000.00 3,286,487.59 225,367.00 4,207,854.59
（2）企业合并增加 3,472,995.00 254,700.03 508,707.00 1,635,798.00 1,638,980.09 7,511,180.12
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）处置子公司减少
4.期末余额 133,316,756.40 86,769,588.10 21,357,960.43 8,008,241.95 3,066,133.09 252,518,679.97
二、累计折旧
1.期初余额 12,936,701.71 35,444,788.69 9,237,848.69 3,322,019.76 735,882.77 61,677,241.62
2.本期增加金额 2,156,049.12 3,879,909.99 2,128,170.87 1,266,105.59 911,214.37 10,341,449.94
（1）计提 1,460,742.30 3,794,854.74 1,921,476.71 327,872.94 75,314.06 7,580,260.75
（2）企业合并增加 695,306.82 85,055.25 206,694.16 938,232.65 835,900.31 2,761,189.19
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）处置子公司减少
4.期末余额 15,092,750.83 39,324,698.68 11,366,019.56 4,588,125.35 1,647,097.14 72,018,691.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）处置子公司减少
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 118,224,005.57 47,444,889.42 9,991,940.87 3,420,116.60 1,419,035.95 180,499,988.41
2.期初账面价值 116,907,059.69 50,374,099.38 8,324,917.15 3,050,424.19 465,903.23 179,122,403.64
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
福保桂花苑 4 栋 B 座 602 房 3444 369,804.30 深圳政府福利房无房产证
福保桂花苑 1 栋 D 座 2801 房 3443 518,201.09 深圳政府福利房无房产证
85
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小 计 888,005.39
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 客户中心软件 网购系统软件 呼叫中心软件 研发培训中心软件
一、账面原值
1.期初余额 18,628,000.00 37,210,000.00 19,446,900.00 6,377,856.00
2.本期增加金额
（1）购置
（2）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 18,628,000.00 37,210,000.00 19,446,900.00 6,377,856.00
二、累计摊销
1.期初余额 5,556,266.60 13,737,093.36 4,032,115.01 1,683,630.69
2.本期增加金额 931,400.00 1,860,499.96 972,345.00 318,892.80
（1）计提 931,400.00 1,860,499.96 972,345.00 318,892.80
（2）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 6,487,666.60 15,597,593.32 5,004,460.01 2,002,523.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 12,140,333.40 21,612,406.68 14,442,439.99 4,375,332.51
2.期初账面价值 13,071,733.40 23,472,906.64 15,414,784.99 4,694,225.31
（续上表）
项目 飞人网网站 运营管理平台 其他软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 83,286,450.23 6,537,821.68 86,622,557.38 258,109,585.29
2.本期增加金额 27,560.00 6,609,612.11 6,637,172.11
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（1）购置 6,053,109.53 6,053,109.53
（2）企业合并增加 27,560.00 556,502.58 584,062.58
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 83,286,450.23 6,565,381.68 93,232,169.49 264,746,757.40
二、累计摊销
1.期初余额 33,216,621.68 160,465.18 26,736,490.06 85,122,682.58
2.本期增加金额 4,164,322.51 331,025.12 4,479,812.79 13,058,298.18
（1）计提 4,164,322.51 326,891.08 4,432,875.58 13,007,226.93
（2）企业合并增加 4,134.04 46,937.21 51,071.25
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 37,380,944.19 491,490.30 31,216,302.85 98,180,980.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 45,905,506.04 6,073,891.38 62,015,866.64 166,565,776.64
2.期初账面价值 50,069,828.55 6,377,356.50 59,886,067.32 172,986,902.71
12、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 其他 处置 其他
深圳市腾邦商贸服务有限公司 19,172.81 19,172.81
深圳市腾邦商务咨询有限公司 2,821,681.93 2,821,681.93
深圳市腾邦航空服务有限公司 5,996,635.88 5,996,635.88
深圳市昼夜通实业发展有限公司 1,584,867.33 1,584,867.33
腾邦国际有限公司 567,707.30 567,707.30
北京腾邦易程商务服务有限公司 3,786,944.43 3,786,944.43
四川省华商航空服务有限责任公司 9,071,930.19 9,071,930.19
上海腾邦兆驿旅行社有限公司 7,110,782.12 7,110,782.12
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重庆腾邦国际旅行社有限公司 131,633.34 131,633.34
天津市腾邦国际商业服务有限公司 1,457,716.96 1,457,716.96
成都八千翼网络科技有限公司 8,468,728.76 8,468,728.76
西安市腾邦华圣商旅服务有限公司 2,852,242.38 2,852,242.38
新疆腾邦电子商务有限公司 3,977,555.02 3,977,555.02
南京腾邦国际商务旅游有限公司 2,192,321.56 2,192,321.56
厦门腾邦电子商务有限公司 1,146,138.53 1,146,138.53
福州美嘉旅行社有限公司 1,378,178.00 833,412.10 2,211,590.10
厦门腾邦商务管理有限公司 2,096,751.14 2,096,751.14
杭州泛美航空国际旅行社有限公司 9,455,161.40 9,455,161.40
重庆新干线国际旅行社有限公司 14,561,003.98 14,561,003.98
山东腾邦国际商务有限公司 2,639,838.73 2,639,838.73
天津市达哲国际旅行社有限公司 10,560,857.55 10,560,857.55
合计 52,564,236.54 40,147,024.90 92,711,261.44
（2）商誉减值准备
单位： 元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 其他 处置 其他
腾邦国际有限公司 567,707.30 567,707.30
合计 567,707.30 567,707.30
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司按相关资产组的可收回金额测试商誉是否存在减值，被投资单位可收回金额大于账面成本，商誉不存在减值。
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
呼叫中心装修改造工程 620,103.54 165,898.67 454,204.87
装修费 1,854,309.44 801,364.93 511,755.03 2,143,919.34
证劵时报信息披露费 168,750.00 40,500.00 128,250.00
网购平台 504,966.01 140,843.89 364,122.12
房租 134,400.00 18,685.00 18,757.65 134,327.35
其他 455,540.00 8,971.25 446,568.75
合计 3,282,528.99 1,275,589.93 886,726.49 3,671,392.43
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14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 4,134,135.70 1,031,595.82 2,939,645.66 733,441.64
合计 4,134,135.70 1,031,595.82 2,939,645.66 733,441.64
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,031,595.82 733,441.64
15、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
中航鑫港保证金 23,139,564.00 53,891,184.00
航空公司票务保证金 14,742,087.00 6,327,133.45
购置资产款项 13,051,246.50 15,207,982.59
三年期定期存款 30,000,000.00 30,000,000.00
预付收购子公司款项 13,714,590.00 7,233,820.00
银联保证金 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 95,647,487.50 113,660,120.04
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 734,800,000.00 246,000,000.00
信用借款 30,000,000.00 60,000,000.00
合计 764,800,000.00 306,000,000.00
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
17、拆入资金
单位： 元
项 目 期末余额 期初余额
境内银行拆入 90,000,000.00 90,000,000.00
境内非银行金融机构拆入 264,000,000.00 190,000,000.00
合 计 354,000,000.00 280,000,000.00
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机票款 205,890,644.58 113,391,095.72
合计 205,890,644.58 113,391,095.72
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机票款 92,961,152.90 39,341,329.98
合计 92,961,152.90 39,341,329.98
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,894,585.50 73,987,369.73 70,887,270.15 19,994,685.08
二、离职后福利-设定提存计划 4,230,048.66 4,230,048.66
合计 16,894,585.50 78,217,418.39 75,117,318.81 19,994,685.08
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
90
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1、工资、奖金、津贴和补贴 16,894,585.50 70,234,689.00 67,134,589.42 19,994,685.08
2、职工福利费 700,363.94 700,363.94
3、社会保险费 1,834,444.05 1,834,444.05
其中：医疗保险费 1,485,422.94 1,485,422.94
工伤保险费 136,795.81 136,795.81
生育保险费 212,225.30 212,225.30
4、住房公积金 1,210,127.30 1,210,127.30
5、工会经费和职工教育经费 7,745.44 7,745.44
合计 16,894,585.50 73,987,369.73 70,887,270.15 19,994,685.08
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,877,905.70 3,877,905.70
2、失业保险费 325,037.22 325,037.22
3、企业年金缴费 27,105.74 27,105.74
合计 4,230,048.66 4,230,048.66
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 178,610.30 283,109.92
营业税 4,068,254.17 2,890,930.09
企业所得税 22,911,422.08 9,806,091.75
个人所得税 554,004.23 598,511.56
城市维护建设税 304,090.56 227,371.21
房产税 211,492.16 211,492.16
其他税款 268,263.76 223,326.83
合计 28,496,137.26 14,240,833.52
22、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 2,953,332.26 1,498,255.55
91
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 2,953,332.26 1,498,255.55
23、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权激励待分红款 605,815.00 484,975.00
其他 1,901,820.06
合计 2,507,635.06 484,975.00
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 29,187,225.41 23,935,187.49
代收代付款项 17,489,607.62 26,261,664.36
应付暂收款 47,097,077.09 19,077,601.88
其他 2,224,860.17 1,017,289.84
合计 95,998,770.29 70,291,743.57
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳市华裔世纪企业管理顾问有限公司 200,000.00 押金保证金
深圳市天地间航空服务有限公司 200,000.00 押金
深圳机场冠忠环岛客运有限公司 200,000.00 押金
合计 600,000.00 --
25、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的股权激励限制性股票认购款 8,501,400.00 8,501,400.00
合计 8,501,400.00 8,501,400.00
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26、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
积分兑换 12,608,606.85 12,302,384.98
合计 12,608,606.85 12,302,384.98
27、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,723,520.00 177,459.00 6,546,061.00 与资产相关政府补助
合计 6,723,520.00 177,459.00 6,546,061.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新
本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 增补助 期末余额
外收入金额 变动 与收益相关
金额
面向移动终端的腾邦差旅平台产业化项目资金 4,723,520.00 177,459.00 4,546,061.00 与资产相关
收深圳市财政委战略性新兴产业发展专项资金 1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关
2014 年深圳市战略性新兴产业发展专项资金 800,000.00 800,000.00 与资产相关
合计 6,723,520.00 177,459.00 6,546,061.00 --
28、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 244,660,000.00 293,592,000.00 293,592,000.00 538,252,000.00
其他说明：
根据 2014 年度股东大会决议，公司拟通过资本公积转增注册资本的方式增加注册资本人民币 293,592,000.00 元，转增基准
日为 2015 年 4 月 24 日，变更后注册资本为人民币 538,252,000.00 元。
29、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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资本溢价（股本溢价） 547,222,740.27 293,592,000.00 253,630,740.27
其他资本公积 1,527,937.50 3,150,375.00 4,678,312.50
合计 548,750,677.77 3,150,375.00 293,592,000.00 258,309,052.77
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1）根据 2014 年度股东大会决议，公司拟通过资本公积转增注册资本的方式增加注册资本人民币 293,592,000.00 元，转增基
准日为 2015 年 4 月 24 日。
2）资本公积的其他资本公积增加系公司在 2012 年度与 2013 年度分别采取了股权激励的政策，在 2012 年至 2015 年按照各
期限制性股票的解锁比例和授予日限制性股票的公允价格分别确认限制性股票激励成本，本期限制性股票激励成本为
3,150,375.00 元，因此增加资本公积 3,150,375.00 元。
30、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励受限股 8,501,400.00 8,501,400.00
合计 8,501,400.00 8,501,400.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司 2012 年首次授予的限制性股票股份数共 302 万股，每股授予价格为人民币 7.14 元，分三年解锁，各年解锁比例为
30.00%、35.00%、35.00%。
2013 年首次授予的限制性股票中预留授予的股份数共 30 万股，每股授予价格为人民币 13.36 元，分两年解锁，每年解
锁比例均为 50.00%。2013 年因激励对象离职减少 32 万股以及 2012 年股权激励中第一期解锁减少 81 万股。
根据 2014 年 5 月 15 日召开的《2013 年度股东大会》审议通过 2013 年度以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，
其中 2012 年股权激励每股授予价格变更为人民币 3.57 元，2013 年股权激励每股授予价格变更为人民币 6.68 元。
本期因彭捷离职回购 14 万股；2012 年股权激励中本期达到解锁条件解锁的股份数为 182 万股；2013 年股权激励中本期
达到解锁条件解锁的股份数为 30 万股。
2012 年 12 月 31 日库存股期末数计算过程：首次授予股数（302 万股）×授予价（7.14 元/股）=2012 年末股权激励库
存股（21,562,800.00 元）；
2013 年 12 月 31 日库存股期末数计算过程：2012 年末股权激励库存股（21,562,800.00 元）+2013 年股权激励首次授予
股数（30 万股）×授予价（13.36 元/股）-2012 年股权激励中三名高管离职授予股数（32 万股）×授予价（7.14 元/股）-2012
年股权激励中解锁股份（81 万股）×授予价（7.14 元/股）=2013 年末股权激励库存股（17,502,600.00 元）=2012 年授予未
解锁股份（189 万股）×授予价（7.14 元/股）+2013 年授予未解锁股份（30 万股）×授予价（13.36 元/股）；
2014 年 12 月 31 日库存股期末数计算过程：2013 年末股权激励库存股（17,502,600.00 元）-2012 年股权激励中一名高
管离职授予股数（14 万股）×授予价（3.57 元/股）-2012 年股权激励中解锁股份（182 万股）×授予价（3.57 元/股）-2013
年股权激励中解锁股份（30 万股）×授予价（6.68 元/股）=2014 年末股权激励库存股（8,501,400.00 元）=2012 年授予未解
锁股份（182 万股）×授予价（3.57 元/股）+2013 年授予未解锁股份（30 万股）×授予价（6.68 元/股）
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31、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 本期所得税前 减：前期计入其他综合 减：所得 税后归属于 税后归属于 期末余额
发生额 收益当期转入损益 税费用 母公司 少数股东
二、以后将重分类进损
-97,235.92 1,922.78 1,922.78 -95,313.14
益的其他综合收益
外币财务报表折
-97,235.92 1,922.78 1,922.78 -95,313.14
算差额
其他综合收益合计 -97,235.92 1,922.78 1,922.78 -95,313.14
32、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 49,366,391.55 49,366,391.55
合计 49,366,391.55 49,366,391.55
33、 一般风险准备金
单位： 元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
提取法定一般准备金 4,612,343.44 4,612,343.44
合 计 4,612,343.44 4,612,343.44
34、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 400,223,250.33 305,296,734.59
加：本期归属于母公司所有者的净利润 65,661,886.18 129,859,812.52
减：提取法定盈余公积 13,437,933.65
提取一般风险准备 1,926,974.78
应付普通股股利 18,972,934.65 19,568,388.35
期末未分配利润 446,912,201.86 400,223,250.33
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
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3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 394,111,725.39 175,304,189.20 218,672,815.66 80,357,686.54
合计 394,111,725.39 175,304,189.20 218,672,815.66 80,357,686.54
36、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 15,608,686.16 8,750,758.24
城市维护建设税 1,153,184.60 621,455.22
教育费附加 494,645.36 268,554.45
地方教育费附加 325,651.53 175,327.20
合计 17,582,167.65 9,816,095.11
37、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 3,432,265.53 10,114,108.35
工资及福利费 9,825,213.20 5,760,267.36
业务招待费 152,878.87 43,772.61
积分兑换 297,720.60 146,556.40
其他 3,209,980.73 271,740.29
合计 16,918,058.93 16,336,445.01
38、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 34,526,537.55 24,079,675.72
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办公费 2,012,109.08 961,551.30
租赁及物业管理费 4,345,582.27 3,372,763.99
限制性股票成本摊销 3,150,375.00 3,028,312.50
折旧费 2,753,226.52 2,030,711.93
中介机构费 1,744,892.99 436,430.88
差旅费 1,703,482.12 1,178,170.36
水电费 951,608.22 540,430.17
业务招待费 842,091.29 734,660.44
其他 10,367,108.18 10,142,047.51
合计 62,397,013.22 46,504,754.80
39、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 18,495,052.82 3,364,836.36
减:利息收入 2,413,972.42 7,284,374.33
手续费 3,360,029.54 820,988.37
汇兑损失 69,989.31 17,136.77
减：汇兑收益 69,459.29 26,984.34
其他 525,050.00 342,646.69
合计 19,966,689.96 -2,765,750.48
40、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,238,806.04 4,321,079.32
十四、其他 3,559,194.87 901,463.01
合计 9,798,000.91 5,222,542.33
41、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 350,295.36
处置长期股权投资产生的投资收益 2,149,708.45
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其他 1,447,492.90 1,607,118.46
合计 1,797,788.26 3,756,826.91
42、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 270,876.23
其中：固定资产处置利得 270,876.23
政府补助 1,177,459.00 1,309,587.00 1,177,459.00
其他 29,413.49 1,365,291.34 29,413.49
合计 1,206,872.49 2,945,754.57 1,206,872.49
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
面向移动终端的腾邦差旅平台产业化项目 177,459.00 79,587.00 与资产相关
深圳市战略性新兴产业发展专项资金品牌培育资助款 1,000,000.00 与收益相关
小企业技术创新支持 200,000.00 与收益相关
2013 年深圳市互联网产业发展专项资金品牌培育项目 1,000,000.00 与收益相关
上海市闸北区财政专项扶持奖励 30,000.00 与收益相关
合计 1,177,459.00 1,309,587.00 --
43、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 696.08 125.08 696.08
其中：固定资产处置损失 696.08 125.08 696.08
对外捐赠 50,000.00
非同一控制合并新增收购款 960,000.00 960,000.00
罚款支出 96,332.86 96,332.86
其他 492.78
合计 1,057,028.94 50,617.86 1,057,028.94
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44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 25,224,554.96 10,581,913.90
递延所得税费用 -272,982.18 557,860.31
合计 24,951,572.78 11,139,774.21
45、其他综合收益
详见附注资产负债表项目注释其他综合收益之说明。
46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,781,712.15 6,652,114.06
收到政府补助 1,000,000.00 1,230,000.00
往来款 3,250,148.10 34,602,152.22
押金 3,933,857.32 4,873,888.95
合计 9,965,717.57 47,358,155.23
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 19,975,750.84 11,364,029.11
销售费用 3,787,771.31 5,306,726.66
手续费 3,360,029.54 820,988.37
捐赠支出 50,000.00
押金 10,252,716.14 697,108.38
往来款 3,288,877.78 7,857,724.25
合计 40,665,145.61 26,096,576.77
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财产品 35,000,000.00
合计 35,000,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 8,000,000.00
合计 8,000,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
回购彭捷股权激励股份 492,800.00
合计 492,800.00
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 69,141,664.55 58,713,231.76
加：资产减值准备 9,798,000.91 5,222,542.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,580,260.75 5,837,605.52
无形资产摊销 13,007,226.93 12,364,303.59
长期待摊费用摊销 886,726.49 727,013.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 696.08
100
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财务费用（收益以“－”号填列） 18,495,582.84 3,354,988.79
投资损失（收益以“－”号填列） -1,797,788.26 -3,756,826.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -272,982.18 -557,860.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -447,439,450.78 -183,757,625.80
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 107,912,137.82 94,322,428.68
其他 3,150,375.00 3,028,312.50
经营活动产生的现金流量净额 -219,537,549.85 -4,501,885.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 445,711,976.97 578,242,857.47
减：现金的期初余额 366,917,080.64 490,045,826.55
现金及现金等价物净增加额 78,794,896.33 88,197,030.92
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 149,938,590.00
其中： --
厦门腾邦商务管理有限公司 704,000.00
重庆新干线国际旅行社有限公司 20,220,000.00
山东腾邦国际商务有限公司 3,060,000.00
天津市达哲国际旅行社有限公司 12,240,000.00
深圳腾邦保险经纪有限公司 13,714,590.00
深圳市腾邦梧桐在线旅游投资企业（有限合伙） 100,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 47,788,995.71
其中： --
厦门腾邦商务管理有限公司 909,424.68
杭州泛美航空国际旅行社有限公司 4,821,328.34
重庆新干线国际旅行社有限公司 12,728,289.42
山东腾邦国际商务有限公司 1,068,828.84
天津市达哲国际旅行社有限公司 28,261,124.43
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 833,412.10
其中： --
福州美嘉旅行社有限公司 833,412.10
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取得子公司支付的现金净额 102,983,006.39
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 445,711,976.97 366,917,080.64
其中：库存现金 2,636,148.56 736,542.41
可随时用于支付的银行存款 359,840,218.81 335,456,847.47
可随时用于支付的其他货币资金 83,235,609.60 30,723,690.76
三、期末现金及现金等价物余额 445,711,976.97 366,917,080.64
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 2,900,000.00 2,250,000.00
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,900,000.00 保证金
合计 2,900,000.00 --
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
港币 6,793,506.65 0.78861 5,357,427.28
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
102
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股权 购买日至期 购买日至期
被购买 股权取 股权取得成 股权取
取得 购买日 购买日的确定依据 末被购买方 末被购买方
方名称 得时点 本 得比例
方式 的收入 的净利润
厦门腾 2014 年 12 月办妥了相应的工商
2014 年
邦商务 2014 年 12 变更手续，且被收购方的财务和
12 月 31 2,821,500.00 55.00% 收购 1,672,654.08 379,547.23
管理有 月 31 日 经营政策控制权已转移，享有相
日
限公司 应的收益并承担相应的风险
杭州泛
2015 年 3 月办妥了相应的工商
美航空 2015 年
2015 年 03 变更手续，且被收购方的财务和
国际旅 03 月 31 17,656,320.00 60.00% 收购 18,494,467.43 1,516,781.52
月 31 日 经营政策控制权已转移，享有相
行社有 日
应的收益并承担相应的风险
限公司
重庆新
2015 年 3 月办妥了相应的工商
干线国 2015 年
2015 年 03 变更手续，且被收购方的财务和
际旅行 03 月 31 20,220,000.00 60.00% 收购 71,904,467.55 1,402,415.20
月 31 日 经营政策控制权已转移，享有相
社有限 日
应的收益并承担相应的风险
公司
山东腾 2015 年 4 月办妥了相应的工商
2015 年
邦国际 2015 年 04 变更手续，且被收购方的财务和
04 月 30 3,060,000.00 60.00% 收购 979,583.42 263,316.56
商务有 月 30 日 经营政策控制权已转移，享有相
日
限公司 应的收益并承担相应的风险
天津市
2015 年 4 月办妥了相应的工商
达哲国 2015 年
2015 年 04 变更手续，且被收购方的财务和
际旅行 04 月 30 12,240,000.00 60.00% 收购 9,111,329.92 1,913,288.05
月 30 日 经营政策控制权已转移，享有相
社有限 日
应的收益并承担相应的风险
公司
（2）合并成本及商誉
单位： 元
厦门腾邦商务管理 杭州泛美航空国际 重庆新干线国际旅 山东腾邦国际商务 天津市达哲国际旅
项 目
有限公司 旅行社有限公司 行社有限公司 有限公司 行社有限公司
合并成本
现金 2,821,500.00 17,656,320.00 20,220,000.00 3,060,000.00 12,240,000.00
减：取得的可辨认净
724,748.86 8,201,158.60 5,658,996.02 420,161.27 1,679,142.45
资产公允价值份额
商誉/合并成本小于
取得的可辨认净资
2,096,751.14 9,455,161.40 14,561,003.98 2,639,838.73 10,560,857.55
产公允价值份额的
金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
103
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公司非同一控制收购总价款中有部分与被收购公司未来三年业绩完成情况挂钩，目前无法估计该部分价款支付的可能性，因
此按现固定支付价款确认计算商誉。
大额商誉形成的主要原因：
本期商誉形成的原因均为购买日合并成本大于确认的各项可辨认资产、负债公允价值净额的差额。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
杭州泛美航空国际旅行社有限 重庆新干线国际旅行社有限公
厦门腾邦商务管理有限公司
公司 司
项 目
购买日公允 购买日公允价 购买日账面价 购买日公允价 购买日账面价
购买日账面价值
价值 值 值 值 值
货币资金 909,424.68 909,424.68 4,821,328.34 4,821,328.34 12,728,289.42 12,728,289.42
应收款项 6,189,445.26 6,189,445.26 10,176,470.79 10,176,470.79 59,961,138.36 59,961,138.36
固定资产 5,560.03 5,560.03 497,581.09 497,581.09 3,738,818.33 3,738,818.33
无形资产 26,641.32 26,641.32 830,780.21 830,780.21 6,503,896.00 6,503,896.00
借款 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 8,800,000.00 8,800,000.00
应付款项 4,813,346.09 4,813,346.09 1,657,562.76 1,657,562.76 64,700,482.08 64,700,482.08
净资产 1,317,725.20 1,317,725.20 13,668,597.67 13,668,597.67 9,431,660.03 9,431,660.03
减：少数股东权
592,976.34 592,976.34 5,467,439.07 5,467,439.07 3,772,664.01 3,772,664.01
益
取得的净资产 724,748.86 724,748.86 8,201,158.60 8,201,158.60 5,658,996.02 5,658,996.02
（续上表）
山东腾邦国际商务有限公司 天津市达哲国际旅行社有限公司
项 目
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 1,068,828.84 1,068,828.84 28,261,124.43 28,261,124.43
应收款项 6,220,339.33 6,220,339.33 29,007,434.73 29,007,434.73
固定资产 97,496.83 97,496.83 535,645.76 535,645.76
无形资产 2,333.31 2,333.31 6,009,800.01 6,009,800.01
借款 2,298,393.18 2,298,393.18
应付款项 4,390,336.35 4,390,336.35 61,015,434.18 61,015,434.18
净资产 700,268.78 700,268.78 2,798,570.75 2,798,570.75
减：少数股东权益 280,107.51 280,107.51 1,119,428.30 1,119,428.30
取得的净资产 420,161.27 420,161.27 1,679,142.45 1,679,142.45
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
104
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2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例%
漳州腾邦国际旅行社有限公司 新设成立 2014.12.17 900,000.00 60.00
深圳市腾邦信息技术有限公司 新设成立 2015.02.04 10,000,000.00 100.00
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海腾邦航空服务有限公司 上海市 上海市 航空客运销售代理 100.00% 设立
深圳市腾付通电子支付科技有限公司 深圳市 深圳市 网络支付及移动支付服务 100.00% 设立
深圳市前海融易行小额贷款有限公司 深圳市 深圳市 金融业 100.00% 设立
深圳市腾邦航空服务有限公司 深圳市 深圳市 航空客运销售代理 100.00% 同一控制下企业合并
深圳市昼夜通实业发展有限公司 深圳市 深圳市 航空客运销售代理 100.00% 同一控制下企业合并
广州腾邦电子科技有限公司 广州市 广州市 航空客运销售代理 100.00% 设立
北京市腾邦国际电子商务有限公司 北京市 北京市 航空客运销售代理 100.00% 设立
成都腾邦电子商务有限公司 成都市 成都市 航空客运销售代理 100.00% 设立
深圳市腾邦信息技术有限公司 深圳市 深圳市 信息系统软件技术开发 100.00% 设立
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联营企业投资的会
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 计处理方法
深圳市腾邦梧桐投资有限公司 深圳市 深圳市 投资管理 39.20% 权益法核算
105
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厦门欣欣信息有限公司 厦门市 厦门市 商旅服务 12.00% 权益法核算
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
项 目 深圳市腾邦梧桐投资 厦门欣欣信息有限 深圳市腾邦梧桐投资 厦门欣欣信息有限
有限公司 公司 有限公司 公司
联营企业
投资账面价值合计 606,903.49 36,251,075.25 507,683.38
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 99,220.11 251,075.25 -472,316.62
其他综合收益
综合收益总额 99,220.11 251,075.25 -472,316.62
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括
如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。以及债务人或交易对手违约或其信用
评级、履约能力降低而造成损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项、贷款、担保有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 应收账款、应收票据
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进
行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至 2015 年 6 月 30 日，本公司应收账款 25.07%(2014 年
12 月 31 日：23.12%)源于前五大客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
2. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系应收往来款、押金保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保
本公司不致面临重大坏账风险。
3. 发放贷款和垫款
本公司之子公司-深圳市前海融易行小额贷款有限公司的贷款的发放实行审贷分离；全面实行贷款抵押、担保；实行贷
款风险等级管理。把企业的生产经营状况、资金营运状况、财务核算状况等方面的资料存入信息库，实行客户经理制，对贷
款单位实行单个的动态监测。同时实行授权、授信制度，减低坏账风险。
本公司的金融资产中尚未逾期和发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下：
106
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 1,228,910.00 1,228,910.00
应收利息 2,885,342.45 2,885,342.45
其他应收款 5,447,616.62 5,447,616.62
小 计 9,561,869.07 9,561,869.07
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 6,000,000.00 6,000,000.00
应收利息 2,253,082.18 2,253,082.18
其他应收款 3,944,974.48 3,944,974.48
小 计 12,198,056.66 12,198,056.66
(二) 流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资
产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，
保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
金融负债
短期借款 764,800,000.00 796,760,968.11 796,760,968.11
拆入资金 354,000,000.00 360,376,458.33 360,376,458.33
应付账款 205,890,644.58 205,890,644.58 205,890,644.58
应付利息 2,953,332.26 2,953,332.26 2,953,332.26
应付股利 2,507,635.06 2,507,635.06 2,507,635.06
其他应付款 95,998,770.29 95,998,770.29 95,998,770.29
小 计 1,426,150,382.19 1,464,487,808.63 1,464,487,808.63
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
金融负债
107
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短期借款 306,000,000.00 321,812,921.23 321,812,921.23
拆入资金 280,000,000.00 296,998,625.00 296,998,625.00
应付账款 113,391,095.72 113,391,095.72 113,391,095.72
应付利息 1,498,255.55 1,498,255.55 1,498,255.55
应付股利 484,975.00 484,975.00 484,975.00
其他应付款 70,291,743.57 70,291,743.57 70,291,743.57
小 计 771,666,069.84 804,477,616.07 804,477,616.07
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的
风险主要与本公司发放贷款、拆入资金、银行借款有关。
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司发放贷款人民币 1,278,388,175.94 元(2014 年 12 月 31 日：人民币 922,468,688.80 元)，
拆入资金人民币 354,000,000.00 元（2014 年 12 月 31 日：人民币 280,000,000,00 元），银行借款人民币 764,800,000.00 元(2014
年 12 月 31 日：人民币 306,000,000.00 元)，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的 50.00%基准点的变动时，将
不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于
中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 表决权比例
投资兴办实业；国内贸易，从
腾邦投资控股有限公司 深圳市 10,000.00 万元 32.90% 32.90%
事货物、技术进出口等
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是钟百胜。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注其他主体中的权益之说明。
108
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
钟百胜 实际控制人
华联发展集团有限公司 参股股东
深圳市腾邦物流股份有限公司 母公司的控股子公司
深圳市腾邦物业管理有限公司 母公司的全资子公司
深圳市福田创新资本创业投资有限公司 关联人（公司董事任其总经理）
深圳腾邦名酒有限公司 母公司的控股子公司
深圳市腾邦资产管理股份有限公司 母公司的控股子公司
段乃琦 其他
乔海 其他
钟壬招 其他
钟沅珊 其他
段禹安 其他
深圳市前海恩松能源科技有限公司 其他
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
深圳市腾邦物业管理有限公司 物业管理费 656,986.44 4,000,000.00 否 646,833.88
深圳腾邦名酒有限公司 采购红酒款 242,404.00 1,000,000.00 否 51,935.00
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
华联发展集团有限公司 票款 51,774.00 61,359.00
深圳市腾邦物流股份有限公司 票款 338,042.00
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
109
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承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
钟百胜 房屋租赁 48,060.00 48,060.00
段乃琦 房屋租赁 81,900.00 81,900.00
乔海 房屋租赁 68,100.00 68,100.00
钟壬招 房屋租赁 13,200.00 13,200.00
钟沅珊 房屋租赁 105,777.00 112,167.00
段禹安 房屋租赁 14,070.00 14,070.00
深圳市腾邦物流股份有限公司 房屋租赁 136,140.00 136,140.00
深圳市前海恩松能源科技有限公司 房屋租赁 6,390.00
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 深圳市腾邦物流股份有限公司 3,424.00 102.72
应收账款 华联发展集团有限公司 13,138.00 394.14 17,170.00 515.10
110
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小计 13,138.00 394.14 20,594.00 617.82
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 深圳市腾邦物业管理有限公司 220,875.73
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日限制性股票的公允价值=授予日股票价格-授予价格
公司采用获授限制性股票额度基数与对应年度是否达到绩效考核目的确
可行权权益工具数量的确定依据
定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金
34,510,012.50
额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
111
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十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
债权受让业务：
单位： 元
借款人 贷款人 借款金额 借款到期日
间接授信借款人 华夏银行深圳深南支行 6,000,000.00 2015-10-23
间接授信借款人 江苏银行深圳分行 6,000,000.00 2016-3-10
间接授信借款人 兴业银行南山支行 2,000,000.00 2016-5-20
P2P 平台借款人 P2P 平台投资人 598,690,000.00 2016-06-30
小 计 612,690,000.00
上述表中第 1 笔至第 3 笔为接力贷业务产生的或有债权受让，第 4 笔为 P2P 平台借款业务产生的或有债权受让。
本公司为 P2P 平台借款人提供的或有债权受让系由多笔金额汇总所致，借款到期日取最晚到期日列示。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
2、其他资产负债表日后事项说明
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
本期数
项 目
商旅服务 金融服务 分部间抵销 合计
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主营业务收入 242,432,571.78 152,012,203.11 333,049.50 394,111,725.39
主营业务成本 152,244,170.30 43,093,712.64 20,033,693.74 175,304,189.20
资产总额 2,676,175,852.54 1,467,679,046.52 1,207,151,910.26 2,936,702,988.80
负债总额 1,197,515,091.54 734,888,770.70 337,145,436.96 1,595,258,425.28
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 439,926,542.27 99.83% 13,845,536.75 3.15% 426,081,005.52 198,437,060.87 99.61% 6,617,204.39 3.33% 191,819,856.48
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 769,678.72 0.17% 769,678.72 100.00% 769,678.72 0.39% 769,678.72 100.00%
的应收账款
合计 440,696,220.99 100.00% 14,615,215.47 3.32% 426,081,005.52 199,206,739.59 100.00% 7,386,883.11 3.71% 191,819,856.48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 99,396,453.38 2,981,893.61 3.00%
1至2年 80,181.00 8,018.10 10.00%
合计 99,476,634.38 2,989,911.71 3.01%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2015 年半年度报告全文
(2) 组合中，采用单独认定组合计提坏账准备的应收账款
组合中，采用单独认定组合计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
应收款内容
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合并范围内关联往来 5,185,334.12 1,703,486.08
小 计 5,185,334.12 1,703,486.08
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
诉讼已判决，本公司胜诉，但
深圳市章氏时尚纺织实业有限公司 307,659.72 307,659.72 100.00
该公司目前无资产可执行
小 计 307,659.72 307,659.72 100.00
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,193,134.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
深圳市逍客商旅服务有限公司 20,053,864.34 19.10 601,615.93
恒大地产集团有限公司 9,580,159.49 9.13 287,404.78
广东省电力设计研究院 5,721,574.10 5.45 171,647.22
捷开通讯（深圳）有限公司 4,476,236.74 4.26 134,287.10
深圳光启高等理工研究院 4,214,587.40 4.02 126,437.62
小 计 44,046,422.07 41.96 1,321,392.65
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信用风险特征组合计提坏
2,665,719.63 1.05% 154,412.48 5.79% 2,511,307.15 1,773,807.15 0.61% 120,245.92 6.78% 1,653,561.23
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提 251,803,016.57 98.95% 251,803,016.57 287,672,328.00 99.39% 287,672,328.00
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坏账准备的其他应收款
合计 254,468,736.20 100.00% 154,412.48 0.06% 254,314,323.72 289,446,135.15 100.00% 120,245.92 0.04% 289,325,889.23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 2,237,620.07 67,128.60 3.00%
1至2年 261,429.80 26,142.98 10.00%
2至3年 100,098.58 20,019.72 20.00%
3至4年 28,000.00 8,400.00 30.00%
4至5年 11,700.00 5,850.00 50.00%
5 年以上 26,871.18 26,871.18 100.00%
合计 2,665,719.63 154,412.48 5.79%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用单独认定组合计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
应收款内容 计提比例 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(%) (%)
合并范围内关联往来 250,864,542.17 286,864,803.60
票证押金 938,474.40 807,524.40
小 计 251,803,016.57 287,672,328.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 34,166.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 1,696,840.45 1,064,678.38
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代收代付款 49,739.19 44,053.85
应收暂付款 1,703,858.28 1,380,580.49
备用金 153,756.11 92,018.83
合并范围内关联往来 250,864,542.17 286,864,803.60
其他
合计 254,468,736.20 289,446,135.15
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末余额合 坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
计数的比例 余额
深圳市腾邦航空服务有限公司 往来款 85,910,481.91 1 年以内 33.76%
上海腾邦航空服务有限公司 往来款 46,130,441.84 1 年以内 18.13%
厦门腾邦电子商务有限公司 往来款 15,298,315.33 1 年以内 6.01%
北京市腾邦国际电子商务有限公司 往来款 11,296,865.02 1 年以内 4.44%
四川省华商航空服务有限责任公司 往来款 10,620,032.07 1 年以内 4.17%
合计 -- 169,256,136.17 -- 66.51%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 896,008,342.13 896,008,342.13 611,008,342.13 611,008,342.13
对联营、合营企业投资 606,903.49 606,903.49 507,683.38 507,683.38
合计 896,615,245.62 896,615,245.62 611,516,025.51 611,516,025.51
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计
减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值
期末余额
准备
深圳市昼夜通实业发展有限公司 3,757,442.13 3,757,442.13
深圳市腾邦商贸服务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
深圳市腾邦航空服务有限公司 11,500,000.00 11,500,000.00
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深圳市腾邦商务咨询有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
腾邦国际票务香港有限公司 8,414,900.00 8,414,900.00
上海腾邦航空服务有限公司 50,316,000.00 50,316,000.00
深圳市腾付通电子支付科技有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
深圳市汇峰信息咨询有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
北京市腾邦国际电子商务有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
成都腾邦电子商务有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
西安市腾邦国际电子商务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
重庆腾邦航空票务服务有限公司 10,000,000.00 55,000,000.00 65,000,000.00
大连腾邦商务咨询有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
上海腾邦兆驿旅行社有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00
上海兆驿网络技术有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00
武汉腾邦科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
深圳市前海融易行小额贷款有限公司 300,000,000.00 200,000,000.00 500,000,000.00
深圳市腾邦创投有限公司 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00
成都八千翼网络科技有限公司 7,620,000.00 7,620,000.00
广州腾邦电子科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
深圳市腾邦信息技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 611,008,342.13 285,000,000.00 896,008,342.13
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
宣告发放现 减值准备
投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认的 其他综合 其他权 计提减 其 期末余额
金股利或利 期末余额
投资 投资 投资损益 收益调整 益变动 值准备 他
润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市腾邦梧
桐投资有限公 507,683.38 99,220.11 606,903.49
司
小计 507,683.38 99,220.11 606,903.49
合计 507,683.38 99,220.11 606,903.49
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4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 70,165,212.71 31,428,642.84 116,837,933.81 32,104,749.04
合计 70,165,212.71 31,428,642.84 116,837,933.81 32,104,749.04
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 99,220.11
持有至到期投资在持有期间的投资收益 9,320,937.51 833,333.34
其他 384,671.64 463,153.47
合计 9,804,829.26 1,296,486.81
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -696.08
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
1,177,459.00
或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,026,919.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,447,492.90
减：所得税影响额 177,698.59
少数股东权益影响额 -1,953.35
合计 1,421,591.21 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.18% 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
5.07% 0.1193 0.1193
净利润
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第八节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报
表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件正本的原稿。
三、经公司法定代表人签名的 2015 年半年度报告文本原件。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司
法定代表人： 钟百胜
2015 年 8 月 21 日
120