腾邦国际商业服务集团股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2018]005040 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
腾邦国际商业服务集团股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止 2018 年 9 月 30 日）
目 录 页 次
一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 腾邦国际商业服务集团股份有限公司前次募 3-7
集资金使用情况的专项报告
前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2018]005040 号
腾邦国际商业服务集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的腾邦国际商业服务集团股份有限公司（以下简
称腾邦国际公司）编制的截止 2018 年 9 月 30 日的《前次募集资金使
用情况的专项报告》。
一、董事会的责任
腾邦国际公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《关
于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的
规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对腾邦国际公司《前次募
集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计
师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴
证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
作，以对腾邦国际公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重
大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
1
大华核字[2018]005040 号前次募集资金使用情况鉴证报告
三、鉴证结论
我们认为， 腾邦国际公司董事会编制的《前次募集资金使用情况
专项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
（证监发行字[2007]500 号）的规定，在所有重大方面公允反映了腾
邦国际公司截止 2018 年 9 月 30 日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供腾邦国际公司申请发行证券之用，
不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为腾邦国际公司证
券发行申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一八年十一月二十九日
2
腾邦国际商业服务集团股份有限公司
截止 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
腾邦国际商业服务集团股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]288 号文核准，于 2017 年 7 月 11 日
向特定对象发行人民币普通股（A 股）62,014,763 股，每股面值 1.00 元，每股发行价人民
币 12.87 元 。 本 次 发 行 募 集 资 金 共 计 798,129,999.81 元 ， 扣 除 相 关 的 发 行 费 用
18,099,850.76 元，实际募集资金净额 780,030,149.05 元。
截止 2017 年 7 月 12 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所(特殊普通合伙)以“大华验字[2017]000489 号”验资报告验证确认。
本公司按照《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》规定在以下银行开设了募集资金
的存储专户，截至 2018 年 9 月 30 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国工商银行深圳东门支行 4000021129201281430 258,500,000.00 18,974.49 活期
江苏银行深圳分行营业部 19200188000567267 265,410,000.00 4,226.24 活期
中信银行福强支行 8110301011900230999 115,580,000.00 315,976.50 活期
浦发银行深圳分行中心区支行 79080078801500000023 144,912,163.81 738,177.33 活期
合计 784,402,163.81 1,077,354.56
说明：初时存放金额合计数 784,402,163.81 元与实际募集资金净额 780,030,149.05
元之差额 4,372,014.76 元，系会计师事务所和律师事务所等中介机构费用。
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)前次募集资金使用情况
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况
1、前次募集资金投资项目实施地点变更情况：
2017 年 8 月 11 日，本公司第三届董事会第四十一次会议，审议通过《关于部分募集资
金投资项目实施地点变更的议案》，同意公司在募集资金投资项目保持不变的前提下，将募
集资金投资项目“O2O 国际全渠道运营平台”之“O2O 线上运营平台系统建设”项目的实施
地点由深圳市变更为上海市。
3
腾邦国际商业服务集团股份有限公司
截止 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
2018 年 3 月 16 日，本公司第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于部分募集资金
投资项目实施地点变更的议案》，同意公司在募集资金投资项目保持不变的前提下，将募集
资金投资项目“O2O 国际全渠道运营平台”之“国际线下运营服务中心”项目的实施地点由
悉尼、芝加哥、巴黎和首尔变更为莫斯科和圣彼得堡。
2、前次募集资金投资项目资金用途变更情况：
2018 年 6 月 1 日，本公司第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于变更部分募集
资金投向用于收购股权暨关联交易的议案》，同意公司将“O2O 国际全渠道运营平台项目”
的子项目“国内线下运营服务中心项目”中原计划用于在三亚、昆明、宁波、大连、长沙、
济南、太原购置办公楼投入的 15,910.00 万元，以及在其他 15 个城市租赁办公楼投入
1,350.00 万元募集资金中部分剩余款 14,000.00 万元变更用于收购深圳市喜游投资有限责
任公司持有的深圳市喜游国际旅行社有限公司 41.73%的股权，即“收购喜游国旅股权项目”。
2018 年 6 月 20 日，本公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过了该议案。
前次募集资金投资项目资金用途变更的原因：本公司自 2015 年 6 月 2 日召开第三届董
事会第九次会议首次审议《关于公司非公开发行股票方案的议案》，至 2017 年 4 月 27 日收
到中国证监会《关于核准深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司非公开发行股票的批复》，
过程历时较长。直至 2017 年 8 月 1 日本次非公开发行股份在深圳证券交易所上市，募集资
金到位投入使用，距离非公开发行可研报告编制时间的间隔较长。原募投项目 “O2O 国际
全渠道运营平台”的子项目“国内线下运营服务中心”中投入在三亚、昆明、宁波、大连、
长沙、济南、太原购置办公楼以及在其他 15 个城市租赁办公楼的项目计划，由于市场及业
务情况发生了较大变化，且在此期间国内房地产价格普遍上涨，在省会城市购置办公楼将大
幅提高公司运营成本，所以基于维护公司和广大投资者利益，为提高募集资金的使用效率，
公司拟变更该部分募集资金用于收购喜游国旅 41.73%股权。
(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
1、本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
2、前次募集资金投资项目置换情况：2017 年 9 月 25 日，本公司第三届董事会第四十
四次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议
案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。截至 2017 年 7 月
11 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币 20,479.37 万
元。
(四)闲置募集资金使用情况
2017 年 12 月 25 日，本公司第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用非公开
发行部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证非公开发行募集资金投
资项目建设的资金需求以及募集资金投资项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金人
4
腾邦国际商业服务集团股份有限公司
截止 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
民币 23,000.00 万元暂时补充公司流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超
过 12 个月。后续将继续用于募集资金投资项目 O2O 国际全渠道运营平台和差旅管理云平台
（第一期）项目的建设。截止 2018 年 1 月 2 日，本公司已使用闲置募集资金人民币 23,000.00
万元暂时补充公司流动资金；截止 2018 年 9 月 30 日，本公司尚未将已暂时补充公司流动资
金人民币 23,000.00 万元归还至相关的募集资金专户。
(五)前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
本公司前次募集资金实际使用情况与公司信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、前次募集资金中涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
本公司前次募集资金不涉及以资产认购股份的情况。
五、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截止 2018 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金余额为 23,107.74 万元（包括累计收到的
银行存款利息扣除银行手续费等的净额及暂时补充的流动资金 23,000.00 万元），占前次募
集资金净额的比例为 29.62%。前次募集资金将继续用于募集资金投资项目 O2O 国际全渠道
运营平台和差旅管理云平台（第一期）项目的建设。
腾邦国际商业服务集团股份有限公司
（公章）
二〇一八年十一月二十九日
5
腾邦国际商业服务集团股份有限公司
截止 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
附表
前次募集资金使用情况对照表
截止 2018 年 9 月 30 日
编制单位：腾邦国际商业服务集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：78,003.01 已累计使用募集资金总额：55,302.77
已使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：14,000.00 截止 2017 年 12 月 31 日：27,825.82
变更用途的募集资金总额比例：17.95% 2018 年 1-9 月：27,476.95
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可
实际投资金额与 使用状态日期
序 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资
承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资 （或截止日项目
号 投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 完工程度）
金额的差额
O2O 国际全渠道运营平台 63,949.00 49,949.00 36,298.69 63,949.00 49,949.00 36,298.69 13,650.31 72.67%
1 O2O 国际全渠道运营平台
收购喜游国旅股权项目 --- 14,000.00 13,100.00 --- 14,000.00 13,100.00 900.00 93.57%
2 差旅管理云平台（第一期） 差旅管理云平台（第一期） 14,054.01 14,054.01 5,904.08 14,054.01 14,054.01 5,904.08 8,149.93 42.01%
合计 78,003.01 78,003.01 55,302.77 78,003.01 78,003.01 55,302.77 22,700.24 70.90%
说明：截止 2018 年 9 月 30 日，本公司对募集资金项目累计投入人民币 55,302.77 万元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集
资金项目人民币 20,479.37 万元，截止 2017 年 12 月 31 日使用募集资金人民币 27,825.82 万元；2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 30 日使用募集资金人民
币 27,476.95 万元。截止 2018 年 9 月 30 日，募集资金余额为人民币 23,107.74 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额及暂时补充
流动资金 23,000.00 万元）。
6
腾邦国际商业服务集团股份有限公司
截止 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
附表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截止 2018 年 9 月 30 日
编制单位：腾邦国际商业服务集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目累 最近三年实际效益 截止日累计实现 是否达到预计
承诺效益
序号 项目名称 计产能利用率 2016 年 2017 年 2018 年 1-9 月 效益 效益
1 O2O 国际全渠道运营平台 不适用 注1 --- --- --- --- ---
2 收购喜游国旅股权项目 不适用 注2 --- --- --- --- ---
3 差旅管理云平台（第一期） 不适用 注1 --- --- --- --- ---
注:1、募集资金投资项目 O2O 国际全渠道运营平台及差旅管理云平台（第一期）实施期均为十年，项目建设期从 2016 年 10 月至 2019 年 9 月。在实
施期内，O2O 国际全渠道运营平台预计年均销售收入为 46,770.00 万元，年均净利润为 12,374.00 万元；差旅管理云平台（第一期）预计年均销售收入为
7,915.00 万元，年均净利润为 3,136.00 万元。
2、收购喜游国旅股权项目：2018 年 6 月 1 日，本公司第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投向用于收购股权暨关联交易
的议案》，同意公司将“O2O 国际全渠道运营平台项目”的子项目“国内线下运营服务中心项目”中原计划用于在三亚、昆明、宁波、大连、长沙、济南、
太原购置办公楼投入的 15,910.00 万元，以及在其他 15 个城市租赁办公楼投入 1,350.00 万元募集资金中部分剩余款 14,000.00 万元变更用于收购深圳市
喜游投资有限责任公司持有的深圳市喜游国际旅行社有限公司 41.73%的股权，即“收购喜游国旅股权项目”。2018 年 6 月 20 日，本公司 2018 年第二次临
时股东大会审议通过了该议案。同时，本公司于 2018 年 6 月 20 日使用募集资金支付了上述股权收购款 13,100.00 万元，2018 年 6 月 21 日使用自有资金
支付了上述股权收款 3,925.35 万元。深圳市喜游国际旅行社有限公司于 2018 年 6 月 28 日办理了股东变更的工商登记手续。本次股权收购完成后，本公司
直接持有深圳市喜游国际旅行社有限公司 49.18%的股权，通过控股子公司腾邦旅游集团有限公司间接持有其 29.81%的股权，合计持有其 78.99%的股权。
深圳市喜游国际旅行社有限公司业绩承诺，2018 年至 2020 年三个年度的净利润目标分别为 8,000.00 万元、11,000.00 万元、12,500.00 万元。深圳市喜
游国际旅行社有限公司 2018 年 7-9 月归属于母公司净利润 4,460.62 万元（未经审计）。
7
