广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
证券代码：300186 证券简称：大华农 公告编号：2012-032
2012 年半年度报告摘要
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人温均生、主管会计工作负责人蒋荣金及会计机构负责人(会计主管人员)蒋荣金声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
（一）基本情况简介
A 股简称 大华农
A 股代码 300186
法定代表人 温均生
上市证券交易所 深圳证券交易所
（二）联系人和联系方式
项目 董事会秘书 证券事务代表
姓名 方炳虎 李宇星
广东省新兴县新城镇东堤北路温氏科技 广东省新兴县新城镇东堤北路温氏科技
联系地址
园 2 号之三 园 2 号之三
电话 0766-2986301 0766-2986301
传真 0766-2986301 0766-2986301
电子信箱 gddhn20080715@163.com lyxlbx@126.com
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（三）主要财务数据和指标
1、主要会计数据
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
项目 报告期 上年同期
(%)
营业总收入（元） 363,199,884.07 293,422,545.20 23.78%
营业利润（元） 72,197,992.63 54,283,336.65 33%
利润总额（元） 71,458,645.42 61,209,541.47 16.74%
归属于上市公司股东的净利润（元） 60,545,318.98 54,569,195.76 10.95%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
61,173,764.11 48,681,921.66 25.66%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -57,698,527.42 -112,216,174.73 48.58%
本报告期末比上年度期末
项目 报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 2,035,232,172.43 2,177,317,543.56 -6.52%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,953,327,337.32 2,052,982,018.34 -4.85%
股本（股） 267,000,000.00 267,000,000.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
项目 报告期 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.23 0.23 0%
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.23 0%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.23 0.21 9.52%
（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 2.98% 4.24% -1.26%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
3.01% 3.78% -0.77%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.22 -0.42 47.62%
股）
本报告期末比上年度同期
报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
7.32 7.69 -4.81%
股）
资产负债率（%） 4.02% 5.71% -1.69%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
2、非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
非经常性损益项目 年初至报告期末金额（元） 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -58,162.68
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
2
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
347,360.80
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,028,545.33 其中捐款 100 万元
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 110,902.08
合计 -628,445.13 --
三、董事会报告
（一）主营业务分行业、产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分产品
兽用生物制品 193,003,143.03 74,035,093.15 61.64% 10.02% 21.9% -3.74%
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兽用药物制剂 121,929,697.07 81,601,301.83 33.08% 50.97% 43.68% 3.4%
饲料添加剂 43,330,204.10 26,343,474.03 39.2% 30.11% 24.56% 2.71%
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内，兽用药物制剂、饲料添加剂收入大幅增长，较去年同期分别增加50.97％、30.11％，兽用
生物制品增速较慢，只比去年同期增加10.02％。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
报告期内，兽用药物制剂、饲料添加剂毛利率都有一定的提升，但由于占公司收入比重最多的兽用生
物制品毛利率下降了3.74％，最终导致公司整体毛利率较去年同期下降2.89％。
（二）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
华南地区 191,529,201.12 13.47%
西南地区 29,736,243.61 146.39%
华中地区 30,235,759.81 4.42%
华北地区 14,990,559.22 2.14%
华东地区 64,582,743.57 43.99%
东北地区 16,189,302.49 429.31%
西北地区 3,124,851.88 -2.28%
境外 7,874,382.50 -43.3%
主营业务分地区情况的说明
报告期内，公司在主要销售区域华南地区保持了稳定的增长，收入较去年同期增加13.47％，西南、东
北地区更是取得了收入翻番的骄人业绩。
主营业务构成情况的说明
报告期内，公司兽用生物制品收入所占比重有所下降，占主营业务收入的53.87％，下降接近7％。兽用
药物制剂继续保持良好发展态势，1-6月份较去年同期增长50.97%。
（三）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（四）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（六）无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等）
发生重大变化的影响因素及重大不利变化的应对措施
□ 适用 √ 不适用
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（七）因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能
力受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施
□ 适用 √ 不适用
（八）募集资金使用情况
1、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 141,271.09 本报告期
投入募集 2,833.31
报告期内变更用途的募集资金总额 0 资金总额
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投
入募集资 32,456.13
累计变更用途的募集资金总额比例 0 金总额
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2014 年
高致病性禽流感疫苗
否 10,000 10,000 868.99 5,377.2 53.77% 12 月 31 2,243.66 是 否
产业化技术改造项目
日
家禽多联系列灭活疫 2012 年
苗产业化技术改造项 否 7,000 7,000 386.6 4,078.77 58.27% 10 月 31 197.23 是 否
目 日
2013 年
猪蓝耳病活疫苗产业
否 7,000 7,000 788.43 788.43 11.26% 06 月 30 0是 否
化技术改造项目
日
2012 年
年生产 8000 吨中兽药
否 7,000 7,000 249.93 2,063.1 29.47% 10 月 31 414.43 是 否
产业化技术改造项目
日
2014 年
动物保健品营销网络
否 6,000 6,000 132.59 132.59 2.21% 04 月 30 0是 否
建设及改造项目
日
2014 年
动物疫苗工程研发中
否 6,000 6,000 19.59 523.46 8.72% 06 月 30 0是 否
心技术改造项目
日
承诺投资项目小计 - 43,000 43,000 2,446.13 12,963.55 - - 2,855.32 - -
超募资金投向
超募项目 1：饲料添加 2012 年
剂、兽用药物制剂改扩 否 9,002.94 9,002.94 343.88 513.88 5.71% 12 月 31 0是 否
建及新建项目 日
2012 年
超募项目 2：广州营销
否 1,464 1,464 2.93 938.33 64.09% 10 月 31 0是 否
中心建设项目
日
2013 年
超募项目 3：公司综合
否 2,860 2,860 40.37 40.37 1.41% 12 月 31 0是 否
大楼建设项目
日
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归还银行贷款（如有）- - - - -
补充流动资金（如有）- 18,000 18,000 0 18,000 100% - - - -
超募资金投向小计 - 31,326.94 31,326.94 387.18 19,492.58 - - 0- -
合计 - 74,326.94 74,326.94 2,833.31 32,456.13 - - 2,855.32 - -
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2011 年 4 月 11 日，公司第一届董事会第十八次会议决议通过了《关于使用超募资金永久补充
流动资金的议案》，将超募资金中的 18,000 万元用于永久补充流动资金。公司独立董事及保荐机构
已对议案发表同意意见，超募资金中的 18,000.00 万元已用于永久补充流动资金。
2011 年 9 月 7 日，公司第二届董事会第三次会议决议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，
超募资金的金额、用途 将超募资金中的 9,002.94 万元用于公司饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目，1,464.00 万
及使用进展情况 元用于公司广州营销中心建设项目。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至 2012
年 6 月 30 日，公司已使用超募资金支付饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目支出 513.88
万元，支付广州营销中心项目款 938.33 万元。
2011 年 10 月 25 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，
将超募资金中的 2,860.00 万元用于公司综合大楼建设项目。公司独立董事及保荐机构已对议案发表
同意意见。截止 2012 年 6 月 30 日，综合大楼建设项目已使用超募资金支付 40.37 万元。
√ 适用 □ 不适用
√ 报告期内发生 □ 以前年度发生
2012 年 3 月 19 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于变更超募项目“饲料添加
募集资金投资项目实 剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”实施地点的议案》，同意将该项目的建设地点由“肇庆大华农生
施地点变更情况 物药品有限公司厂区内和广东省新兴县温氏科技园区内”变更为“佛山顺德（云浮新兴新成）产业转
移工业园（简称新成工业园）内”，具体地点为新兴县新成工业园 B5-02-03 地块，公司已取得该宗
地块的权属证书，购买该宗土地资金来源为公司自有资金。项目实施地点变更后，将更有利于公司
建设新的生产基地，有利于整合公司资源，便于公司募集资金投资项目的实施与管理。实施地点的
变更并未实质影响公司募集资金投资项目的实施。
√ 适用 □ 不适用
√ 报告期内发生 □ 以前年度发生
募集资金投资项目实 2011 年 10 月 25 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于设立子公司和变更募投
施方式调整情况 项目实施主体的议案》，同意使用“动物保健品营销网络建设及改造项目”资金设立新的子公司，专门
负责建设、营运“动物保健品营销网络建设及改造项目”，即将“动物保健品营销网络建设及改造项目”
的实施主体变更为新设立的子公司，该议案已于 2012 年 1 月 13 日召开的 2012 年第一次临时股东大
会审议通过。
√ 适用 □ 不适用
2011 年 4 月 25 日，公司第一届董事会第十九次会议和第一届监事会第十二次会议审议通过，
募集资金投资项目先 将募集资金 9,300.00 万元置换截至 2011 年 3 月 31 日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，其
期投入及置换情况 中：高致病性禽流感疫苗产业化技术改造项目 4,369.13 万元，家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改
造项目 3,636.65 万元，年生产 8000 吨中兽药产业化技术改造项目 820.99 万元，动物疫苗工程研发
中心技术改造项目 473.23 万元。上述投入及置换情况业经广东正中珠江会计师事务所有限公司审核，
并出具“广会所专字[2011]第 09006040291 号”鉴证报告。
用闲置募集资金暂时 □ 适用 √ 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 □ 适用 √ 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金均存放在公司银行募集资金专户中。 剩余 66,944.15 万元超募资金尚未有
尚未使用的募集资金
具体使用计划，公司将结合业务发展目标和未来发展战略，根据《创业板信息披露业务备忘录第 1 号
用途及去向
—超募资金使用（修订）》的规定，规范、科学地使用超募资金。
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募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
2、变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
3、重大非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
（九）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（十）报告内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司2011年度权益分派方案为：以公司现有总股本267,000,000 股为基数，向全体股东以每10 股派人民
币现金6元（含税），共计派发现金16,020万元。上述权益分派方案经2012年4月11日召开的2011年度股东
大会审议通过。
上述权益分派方案已经于2012年4月27日实施完毕。
（十一）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同
期相比发生大幅度变动的警示及说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
四、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
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（二）收购、出售资产及资产重组
1、收购资产
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
公司报告期内无收购资产的情况。
2、出售资产
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
公司报告期内出售购资产的情况。
3、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（三）公司报告期内股权激励方案的执行情况，以及对公司报告期及未来财务状况和经营成
果影响的说明
（四）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 交易金额（万 占同类交易金额的比例 占同类交易金额的比
交易金额（万元）
元） (%) 例(%)
广东温氏食品集团有限公司 18.97 0.05% 860.77 5.71%
安仁温氏畜牧有限公司 2.41 0.01% 0 0%
北票温氏育种有限公司 1.91 0.01% 0 0%
博罗县温氏畜牧有限公司 41.3 0.11% 0 0%
沧州温氏畜牧有限公司 78.69 0.22% 0 0%
滁州温氏畜牧有限公司 160.43 0.44% 0 0%
德阳广东温氏家禽有限公司 190.82 0.53% 0 0%
德阳广东温氏家禽有限公司 0.28 0% 0 0%
丰顺埔农温氏家禽有限公司 54.69 0.15% 0 0%
丰顺温氏家禽有限公司 116.58 0.32% 0 0%
佛山市高明区温氏家禽有限公司 77.98 0.21% 0 0%
富川广东温氏畜牧有限公司 52.68 0.14% 0 0%
高要温氏畜牧有限公司 41.05 0.11% 0 0%
广东华农温氏畜牧股份有限公司 1,547.8 4.26% 0 0%
广东温氏南方家禽育种有限公司 84.44 0.23% 0 0%
新兴县稔村温氏家禽有限公司 148.99 0.41% 0 0%
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佛山市三水温氏家禽有限公司 59.69 0.16% 0 0%
广西温氏畜牧有限公司 35.62 0.1% 0 0%
广西玉林市广东温氏家禽有限公司 28.12 0.08% 0 0%
桂林温氏畜牧有限公司 46.77 0.13% 0 0%
海南温氏禽畜有限公司 197.76 0.54% 0 0%
汉川广东温氏家禽有限公司 0.38 0% 0 0%
汉川温氏畜牧有限公司 14.99 0.04% 0 0%
合肥温氏畜牧有限公司 230.35 0.63% 0 0%
河源市温氏禽畜有限公司 311.92 0.86% 0 0%
贺州广东温氏畜禽有限公司 10.23 0.03% 0 0%
湖州广东温氏畜牧有限公司 155.56 0.43% 0 0%
湖州南浔温氏畜牧有限公司 10.82 0.03% 0 0%
怀集广东温氏畜禽有限公司 52.3 0.14% 0 0%
淮安温氏畜牧有限公司 263.25 0.72% 0 0%
监利温氏畜牧有限公司 7.56 0.02% 0 0%
监利温氏畜禽有限公司 24.94 0.07% 0 0%
江山温氏畜牧有限公司 0.76 0% 0 0%
江西吉安市温氏禽畜有限公司 169.66 0.47% 0 0%
揭东温氏畜牧有限公司 202.85 0.56% 0 0%
进贤温氏禽畜有限公司 92.05 0.25% 0 0%
开平市温氏畜牧有限公司 293.5 0.81% 0 0%
耒阳温氏禽畜有限公司 13.87 0.04% 0 0%
连云港温氏畜牧有限公司 176.7 0.49% 0 0%
陆川县广东温氏畜禽有限公司 9.33 0.03% 0 0%
罗定广东温氏畜牧有限公司 14.62 0.04% 0 0%
眉山温氏家禽育种有限公司 331.27 0.91% 0 0%
眉山温氏畜牧有限公司 6.46 0.02% 0 0%
南京温氏家禽育种有限公司 53.06 0.15% 0 0%
南宁市广东温氏畜禽有限公司 43.43 0.12% 0 0%
宁乡广东温氏禽畜有限公司 110.55 0.3% 0 0%
平远温氏畜牧有限公司 34.74 0.1% 0 0%
莆田广东温氏家禽有限公司 65.49 0.18% 0 0%
清镇温氏畜牧有限公司 5.77 0.02% 0 0%
衢州温氏畜牧有限公司 32.69 0.09% 0 0%
宿迁温氏畜牧有限公司 34.52 0.1% 0 0%
太仓广东温氏家禽有限公司 58.76 0.16% 0 0%
天津温氏畜牧有限公司 19.68 0.05% 0 0%
潼南温氏畜牧有限公司 1.62 0% 0 0%
芜湖温氏畜牧有限公司 184.66 0.51% 0 0%
武汉温氏畜禽有限公司 14.41 0.04% 0 0%
咸宁市贺胜温氏禽畜有限公司 41.82 0.12% 0 0%
湘阴温氏畜牧有限公司 48.65 0.13% 0 0%
祥云温氏畜牧有限公司 6.58 0.02% 0 0%
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广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
新兴县车岗温氏家禽有限公司 82.09 0.23% 0 0%
新兴县荣安温氏家禽有限公司 144.19 0.4% 0 0%
新兴县温氏食品联营有限公司 65.38 0.18% 0 0%
新兴县新大地禽畜有限公司 37.01 0.1% 0 0%
信丰温氏畜牧有限公司 18.02 0.05% 0 0%
徐州温氏畜牧有限公司 0.92 0% 0 0%
盐城温氏畜牧有限公司 163.64 0.45% 0 0%
阳东温氏畜牧有限公司 92.96 0.26% 0 0%
阳西温氏禽畜有限公司 175.26 0.48% 0 0%
郁南广东温氏家禽有限公司 52 0.14% 0 0%
云浮市云城温氏畜牧有限公司 142.56 0.39% 0 0%
漳州温氏农牧有限公司 66.1 0.18% 0 0%
肇庆市鼎湖温氏乳业有限公司四会
104.68 0.29% 0 0%
分公司
镇江温氏畜牧有限公司 139.89 0.39% 0 0%
中江仓山温氏畜牧有限公司 28.75 0.08% 0 0%
中江温氏畜牧有限公司 235.83 0.65% 0 0%
钟山温氏畜禽有限公司 118.14 0.33% 0 0%
重庆广东温氏家禽有限公司 209.08 0.58% 0 0%
合计 8,013.31 22.06% 860.77 5.71%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。
与年初预计临时披露差异的说明
2、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
（五）担保事项
□ 适用 √ 不适用
（六）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
公司报告期内无证券投资情况
（七）承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无 无 无
诺
资产置换时所作承诺 无 无 无
10
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
1、公司实际控制人温 1、公司上市前作出的关于避
氏家族十一名成员； 免同业竞争的承诺；2、公司
2、公司实际控制人温 上市前作出的关于避免、减
氏家族十一名成员； 少关联交易的承诺；3、公司
3、199 名自然人股东，上市前作出的关于对所持股
持有公司股份的董 份的限售安排、股东对所持
事、监事、高级管理 股份自愿锁定的承诺；4、公
发行时所作承诺 正在履行
人员及其关联方；4、 司上市前作出的关于如果主
公司原股东温氏集团 管税务部门要求补缴公司因
和广东温氏南方家禽 享受所得税优惠政策而少缴
育种有限公司；5、公 的税款，对需补缴的税款和
司原股东温氏集团和 相关费用承担连带责任的承
广东温氏南方家禽育 诺；5、公司上市前作出的关
种有限公司。 于社保补缴义务的承诺。
其他对公司中小股东所作承诺
五、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
200,000,0 200,000,0
一、有限售条件股份 74.91% 74.91%
00 00
1、国家持股
2、国有法人持股
199,708,2 199,708,2
3、其他内资持股 74.8% 74.8%
65 65
其中：境内法人持股
199,708,2 199,708,2
境内自然人持股 74.8% 74.8%
65 65
4、外资持股 291,735 0.11% 291,735 0.11%
其中：境外法人持股
境外自然人持股 291,735 0.11% 291,735 0.11%
5.高管股份
67,000,00 67,000,00
二、无限售条件股份 25.09% 25.09%
0 0
67,000,00 67,000,00
1、人民币普通股 25.09% 25.09%
0 0
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
267,000,0 267,000,0
三、股份总数 100% 100%
00.00 00.00
限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
11
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
（二）前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
股东总数 31,239
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股总数
(%) 件股份数量 股份状态 数量
温鹏程 境内自然人 10.57% 28,213,469 28,213,469
严居然 境内自然人 2.68% 7,146,016 7,146,016
温均生 境内自然人 2.61% 6,980,487 6,980,487
梁焕珍 境内自然人 2.52% 6,715,252 6,715,252
黎沃灿 境内自然人 2.27% 6,053,691 6,053,691
温小琼 境内自然人 2.26% 6,040,625 6,040,625
温志芬 境内自然人 2.16% 5,759,593 5,759,593
严居能 境内自然人 1.97% 5,256,470 5,256,470
黄伯昌 境内自然人 1.97% 5,249,001 5,249,001
温木桓 境内自然人 1.9% 5,085,690 5,085,690
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件股份数量
种类 数量
中信信托有限责任公司－武当 17 期 3,763,266 A 股 3,763,266
华润深国投信托有限公司－武当稳健增长集
1,566,017 A 股 1,566,017
合信托计划
华润深国投信托有限公司-武当 5 期证券投资
1,365,250 A 股 1,365,250
集合信托计划
中国对外经济贸易信托有限公司－新股Ｃ13 1,094,849 A 股 1,094,849
中山证券有限责任公司 1,086,650 A 股 1,086,650
兴业国际信托有限公司－武当目标回报第 3
1,059,050 A 股 1,059,050
期证券投资集合资金信托计划
中国银行－华宝兴业动力组合股票型证券投
921,961 A 股 921,961
资基金
葛洲坝集团财务有限责任公司 880,000 A 股 880,000
中信信托有限责任公司－睿信成长 1 期 685,051 A 股 685,051
汪书芬 421,350 A 股 421,350
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明 温鹏程、温均生、梁焕珍、温小琼、温志芬为公司实际控制人温氏家族成员。
（三）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
12
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
六、董事、监事和高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内 是否在股
从公司领 东单位或
任期起始 任期终止 期初持股 期末持股
姓名 职务 性别 年龄 变动原因 取的报酬 其他关联
日期 日期 数（股） 数（股）
总额(万 单位领取
元)（税前） 薪酬
2011 年 07 2014 年 06
温均生 董事长 男 55 6,980,487 6,980,487 0是
月 01 日 月 30 日
副董事长、 2011 年 07 2014 年 06
陈瑞爱 女 42 396,680 396,680 38.87 否
总经理 月 01 日 月 30 日
2011 年 07 2014 年 06
温鹏程 董事 男 50 28,213,469 28,213,469 0是
月 01 日 月 30 日
2011 年 07 2014 年 06
温志芬 董事 男 42 5,759,593 5,759,593 0是
月 01 日 月 30 日
2011 年 07 2014 年 06
严居然 董事 男 51 7,146,016 7,146,016 0是
月 01 日 月 30 日
2011 年 07 2014 年 06
温小琼 董事 女 47 6,040,625 6,040,625 0是
月 01 日 月 30 日
2011 年 07 2014 年 06
黄松德 董事 男 59 3,358,356 3,358,356 0是
月 01 日 月 30 日
2011 年 07 2014 年 06
刘秀梵 独立董事 男 71 0 0 3否
月 01 日 月 30 日
2011 年 07 2014 年 06
陈舒 独立董事 女 58 0 0 3否
月 01 日 月 30 日
2011 年 07 2014 年 06
朱桂龙 独立董事 男 48 0 0 3否
月 01 日 月 30 日
2011 年 07 2014 年 06
杨克晶 独立董事 男 43 0 0 3否
月 01 日 月 30 日
监事会主 2011 年 07 2014 年 06
黎沃灿 男 61 6,053,691 6,053,691 0是
席 月 01 日 月 30 日
2011 年 07 2014 年 06
梁志雄 监事 男 43 4,000,526 4,000,526 0是
月 01 日 月 30 日
2011 年 07 2014 年 06
邱玉梅 监事 女 42 0 0 9.61 否
月 01 日 月 30 日
副总经理;
2011 年 07 2014 年 06
方炳虎 董事会秘 男 46 207,760 207,760 22.2 否
月 01 日 月 30 日
书
2011 年 07 2014 年 06
黄保松 副总经理 男 49 0 0 17.53 否
月 01 日 月 30 日
2011 年 07 2014 年 06
张其武 副总经理 男 41 0 0 30.58 否
月 01 日 月 30 日
2011 年 07 2014 年 06
王阿明 副总经理 男 33 0 0 32.49 否
月 01 日 月 30 日
蒋荣金 财务总监 男 36 2011 年 07 2014 年 06 0 0 20.3 否
13
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
月 01 日 月 30 日
2011 年 10 2014 年 06
练炳洲 副总经理 男 35 500 500 13.5 否
月 25 日 月 30 日
合计 -- -- -- -- -- 68,157,703 68,157,703 -- 197.08 --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
七、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
1、合并资产负债表
编制单位： 广东大华农动物保健品股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,327,002,863.45 1,575,965,487.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 198,873,871.69 147,317,904.94
预付款项 37,509,989.08 18,334,391.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 32,686,604.55 21,389,433.54
应收股利
其他应收款 5,289,366.50 7,746,213.08
买入返售金融资产
存货 113,462,307.99 106,060,301.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 81,500.03
流动资产合计 1,714,906,503.29 1,876,813,731.83
14
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 243,837,806.02 232,210,922.79
在建工程 18,432,124.19 19,345,395.00
工程物资 16,800.00
固定资产清理
生产性生物资产 3,468,088.35 3,513,531.15
油气资产
无形资产 52,605,912.19 43,816,546.13
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,964,938.39 1,617,416.66
其他非流动资产
非流动资产合计 320,325,669.14 300,503,811.73
资产总计 2,035,232,172.43 2,177,317,543.56
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 45,430,434.16 71,237,980.51
预收款项 2,105,851.79 13,920,638.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,288,140.04 4,581,892.88
应交税费 10,136,816.96 21,353,340.35
应付利息
应付股利
其他应付款 14,077,847.02 8,525,409.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
15
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
流动负债合计 75,039,089.97 119,619,262.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,865,745.14 4,716,262.94
非流动负债合计 6,865,745.14 4,716,262.94
负债合计 81,904,835.11 124,335,525.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 267,000,000.00 267,000,000.00
资本公积 1,374,251,264.25 1,374,251,264.25
减：库存股
专项储备
盈余公积 32,229,518.46 32,229,518.46
一般风险准备
未分配利润 279,846,554.61 379,501,235.63
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,953,327,337.32 2,052,982,018.34
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,953,327,337.32 2,052,982,018.34
负债和所有者权益（或股东权益）
2,035,232,172.43 2,177,317,543.56
总计
法定代表人：温均生 主管会计工作负责人：蒋荣金 会计机构负责人：蒋荣金
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,109,712,158.49 1,287,478,795.76
交易性金融资产
应收票据
应收账款 106,305,265.98 89,556,171.09
预付款项 21,572,693.87 15,418,411.24
应收利息 31,561,244.11 20,066,572.28
应收股利
其他应收款 7,287,270.93 4,548,465.21
存货 91,069,272.35 90,891,732.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,500.03
16
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
流动资产合计 1,367,540,405.76 1,507,960,148.19
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 304,458,403.50 244,458,403.50
投资性房地产
固定资产 152,731,944.32 138,959,106.33
在建工程 16,267,566.27 19,199,895.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,417,060.81 37,215,444.27
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 917,420.96 823,132.79
其他非流动资产
非流动资产合计 515,792,395.86 440,655,981.89
资产总计 1,883,332,801.62 1,948,616,130.08
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 37,976,168.67 59,739,178.05
预收款项 583,720.14 1,891,382.44
应付职工薪酬 2,293,056.51 3,611,101.06
应交税费 7,467,894.41 12,450,317.96
应付利息
应付股利
其他应付款 1,852,644.09 1,897,398.48
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 50,173,483.82 79,589,377.99
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
17
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
非流动负债合计
负债合计 50,173,483.82 79,589,377.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 267,000,000.00 267,000,000.00
资本公积 1,395,542,929.96 1,395,542,929.96
减：库存股
专项储备
盈余公积 32,229,518.46 32,229,518.46
未分配利润 138,386,869.38 174,254,303.67
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,833,159,317.80 1,869,026,752.09
负债和所有者权益（或股东权
1,883,332,801.62 1,948,616,130.08
益）总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 363,199,884.07 293,422,545.20
其中：营业收入 363,199,884.07 293,422,545.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 291,001,891.44 239,139,208.55
其中：营业成本 184,438,722.47 141,487,770.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,528,147.58 1,989,568.69
销售费用 61,324,365.75 43,009,826.83
管理费用 59,956,047.80 50,029,519.06
财务费用 -19,978,490.05 -5,395,791.60
资产减值损失 2,733,097.89 8,018,314.65
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
18
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,197,992.63 54,283,336.65
加 ：营业外收入 396,470.28 7,467,188.83
减 ：营业外支出 1,135,817.49 540,984.01
其中：非流动资产处置
59,941.56 523,053.41
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
71,458,645.42 61,209,541.47
填列）
减：所得税费用 10,913,326.44 6,640,345.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,545,318.98 54,569,195.76
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
60,545,318.98 54,569,195.76
润
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.23 0.23
（二）稀释每股收益 0.23 0.23
七、其他综合收益
八、综合收益总额 60,545,318.98 54,569,195.76
归属于母公司所有者的综合
60,545,318.98 54,569,195.76
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：温均生 主管会计工作负责人：蒋荣金 会计机构负责人：蒋荣金
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 241,476,765.10 222,943,265.19
减：营业成本 135,551,270.29 113,259,365.57
营业税金及附加 1,714,976.05 1,513,763.74
销售费用 35,367,699.97 34,982,727.54
管理费用 38,948,896.13 36,740,721.61
财务费用 -16,684,540.29 -5,664,156.61
资产减值损失 629,237.81 4,895,336.82
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
86,000,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 131,949,225.14 37,215,506.52
19
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
加：营业外收入 195,952.48 6,319,571.77
减：营业外支出 1,039,775.94 500,562.07
其中：非流动资产处置损
39,200.01 438,562.07
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
131,105,401.68 43,034,516.22
填列）
减：所得税费用 6,772,835.97 4,788,865.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 124,332,565.71 38,245,650.57
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 124,332,565.71 38,245,650.57
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 325,677,250.56 187,728,635.77
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 16,790,789.40 13,476,889.24
经营活动现金流入小计 342,468,039.96 201,205,525.01
购买商品、接受劳务支付的现金 216,984,620.22 181,632,157.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
54,543,964.04 39,293,424.78
金
支付的各项税费 48,403,825.22 26,744,517.39
20
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
支付其他与经营活动有关的现金 80,234,157.90 65,751,600.21
经营活动现金流出小计 400,166,567.38 313,421,699.74
经营活动产生的现金流量净额 -57,698,527.42 -112,216,174.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
3,180.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 3,180.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
31,067,276.65 14,033,081.60
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 31,067,276.65 14,033,081.60
投资活动产生的现金流量净额 -31,064,096.65 -14,033,081.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,412,710,900.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 1,412,710,900.00
偿还债务支付的现金 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
160,200,000.00 81,779,840.67
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 160,200,000.00 141,779,840.67
筹资活动产生的现金流量净额 -160,200,000.00 1,270,931,059.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -248,962,624.07 1,144,681,803.00
加：期初现金及现金等价物余额 1,575,965,487.52 232,877,165.70
六、期末现金及现金等价物余额 1,327,002,863.45 1,377,558,968.70
21
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 237,800,980.39 162,437,780.18
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,290,107.08 23,360,620.29
经营活动现金流入小计 249,091,087.47 185,798,400.47
购买商品、接受劳务支付的现金 146,311,216.94 148,251,411.77
支付给职工以及为职工支付的现
40,618,272.10 19,262,442.39
金
支付的各项税费 30,012,415.40 22,615,367.23
支付其他与经营活动有关的现金 52,289,296.64 51,916,174.67
经营活动现金流出小计 269,231,201.08 242,045,396.06
经营活动产生的现金流量净额 -20,140,113.61 -56,246,995.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 86,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
3,180.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 86,003,180.00
购建固定资产、无形资产和其他
23,429,703.66 8,977,087.52
长期资产支付的现金
投资支付的现金 60,000,000.00 160,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 83,429,703.66 168,977,087.52
投资活动产生的现金流量净额 2,573,476.34 -168,977,087.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,412,710,900.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,412,710,900.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
160,200,000.00 81,429,380.67
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 160,200,000.00 121,429,380.67
筹资活动产生的现金流量净额 -160,200,000.00 1,291,281,519.33
22
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -177,766,637.27 1,066,057,436.22
加：期初现金及现金等价物余额 1,287,478,795.76 131,511,018.37
六、期末现金及现金等价物余额 1,109,712,158.49 1,197,568,454.59
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
267,000 1,374,25 32,229, 379,501, 2,052,982,
一、上年年末余额
,000.00 1,264.25 518.46 235.63 018.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
267,000 1,374,25 32,229, 379,501, 2,052,982,
二、本年年初余额
,000.00 1,264.25 518.46 235.63 018.34
三、本期增减变动金额（减少 -99,654, -99,654,68
以“－”号填列） 681.02 1.02
60,545,3 60,545,318
（一）净利润
18.98 .98
（二）其他综合收益
60,545,3 60,545,318
上述（一）和（二）小计
18.98 .98
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-160,20 -160,200,0
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0,000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -160,20 -160,200,0
配 0,000.00 00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
23
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
267,000 1,374,25 32,229, 279,846, 1,953,327,
四、本期期末余额
,000.00 1,264.25 518.46 554.61 337.32
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
200,000 28,540,3 19,782, 305,181, 553,504,43
一、上年年末余额
,000.00 64.25 778.78 292.32 5.35
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
200,000 28,540,3 19,782, 305,181, 553,504,43
二、本年年初余额
,000.00 64.25 778.78 292.32 5.35
三、本期增减变动金额（减少 67,000, 1,345,71 12,446, 74,319,9 1,499,477,
以“－”号填列） 000.00 0,900.00 739.68 43.31 582.99
166,866, 166,866,68
（一）净利润
682.99 2.99
（二）其他综合收益
166,866, 166,866,68
上述（一）和（二）小计
682.99 2.99
67,000, 1,345,71 1,412,710,
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 0,900.00 900.00
67,000, 1,345,71 1,412,710,
1．所有者投入资本
000.00 0,900.00 900.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
12,446, -92,546, -80,100,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
739.68 739.68 0.00
12,446, -12,446,
1．提取盈余公积
739.68 739.68
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -80,100, -80,100,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
24
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
267,000 1,374,25 32,229, 379,501, 2,052,982,
四、本期期末余额
,000.00 1,264.25 518.46 235.63 018.34
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
267,000,00 1,395,542, 32,229,518 174,254,30 1,869,026,
一、上年年末余额
0.00 929.96 .46 3.67 752.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
267,000,00 1,395,542, 32,229,518 174,254,30 1,869,026,
二、本年年初余额
0.00 929.96 .46 3.67 752.09
三、本期增减变动金额（减少 -35,867,43 -35,867,43
以“－”号填列） 4.29 4.29
124,332,56 124,332,56
（一）净利润
5.71 5.71
（二）其他综合收益
124,332,56 124,332,56
上述（一）和（二）小计
5.71 5.71
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-160,200,0 -160,200,0
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-160,200,0 -160,200,0
3．对所有者（或股东）的分配
00.00 00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
25
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
267,000,00 1,395,542, 32,229,518 138,386,86 1,833,159,
四、本期期末余额
0.00 929.96 .46 9.38 317.80
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
200,000,00 49,832,029 19,782,778 142,333,64 411,948,45
一、上年年末余额
0.00 .96 .78 6.55 5.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
200,000,00 49,832,029 19,782,778 142,333,64 411,948,45
二、本年年初余额
0.00 .96 .78 6.55 5.29
三、本期增减变动金额（减少以 67,000,000 1,345,710, 12,446,739 31,920,657 1,457,078,
“－”号填列） .00 900.00 .68 .12 296.80
124,467,39 124,467,39
（一）净利润
6.80 6.80
（二）其他综合收益
124,467,39 124,467,39
上述（一）和（二）小计
6.80 6.80
67,000,000 1,345,710, 1,412,710,
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 900.00 900.00
67,000,000 1,345,710, 1,412,710,
1．所有者投入资本
.00 900.00 900.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
12,446,739 -92,546,73 -80,100,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.68 9.68 0.00
12,446,739 -12,446,73
1．提取盈余公积
.68 9.68
2．提取一般风险准备
-80,100,00 -80,100,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
26
广东大华农动物保健品股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
（七）其他
267,000,00 1,395,542, 32,229,518 174,254,30 1,869,026,
四、本期期末余额
0.00 929.96 .46 3.67 752.09
（三）报表附注
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
√ 是 □ 否
本报告期内，公司全资子公司新兴大华农禽蛋有限公司的种鸡转移值计提标准有变，原设定种鸡的转
移值为海兰鸡0.03元，SPF鸡0.20元，现根据种鸡饲养各阶段指标及种鸡饲养成本，结合实际生产数据计算
出海兰鸡转移值为0.05元，SPF鸡0.13元较为切合实际，能准确反映成本。本次会计估计变更对当期净利润
基本没有影响，仅为种蛋成本与淘汰鸡成本之间的调整，变更后使种鸡存栏成本更为合理。
此变更从2012年1月1日起在禽蛋公司执行。公司对此次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理。
对以往各年度财务状况和经营成果、已披露的财务报告不会产生影响，无需追溯调整。
（3）会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
2、合并报表合并范围发生变更的理由
报告期内合并范围的变化：本报告期内，公司合并范围在原有的基础上，增加了广东惠牧贸易有限责
任公司。
3、被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
27