大华农：招商证券股份有限公司关于公司首次公开发行股票募集资金使用相关事项的核查意见2012-10-24
招商证券股份有限公司关于广东大华农动物保健品股份有限公司
首次公开发行股票募集资金使用相关事项的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）作为广东大华农动物保健
品股份有限公司（以下简称“大华农”或“公司”）首次公开发行股票并在创业
板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、
《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《创业板信息披露业务备忘录
第1号--超募资金使用》等相关规定，对大华农首次公开发行股票募集资金使用
相关事项进行了尽职核查，核查情况和核查意见如下：
一、大华农首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东大华农动物保健品股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可〔2011〕236 号）核准，
并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商招商证券采用网下向配售对象询价配
售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）股
票6,700.00万股，每股面值 1 元，发行价格为每股人民币 22.00 元，共募集资
金总额为147,400万元。扣除承销及保荐等费用5,624.40万元以及其他发行费用
504.51万元后，本次实际募集资金净额为141,271.09万元，其中超募资金为
98,271.09万元。该募集资金已由广东正中珠江会计师事务所有限公司于2011年3
月2日出具的“广会所验字[2011]第09006040235号”验资报告验证确认。公司对
募集资金采取了专户存储制度。
二、本次募投项目拟增加实施地点和调整实施进度事项的核查情况
（一）公司募集资金概况
公司募集资金已用于如下项目：
序号 项目名称 投资总额（万元）
1 高致病性禽流感疫苗产业化技术改造项目 10,000
2 家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目 7,000
3 猪蓝耳病活疫苗产业化技术改造项目 7,000
1
4 年生产 8000 吨中兽药产业化技术改造项目 7,000
5 动物保健品营销网络建设及改造项目 6,000
6 动物疫苗工程研发中心技术改造项目 6,000
合计 43,000
（二）“年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目”增加实施地点和调整实
施进度
1、募投项目“年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目”介绍
投资 7,000 万元，达产后将实现年处理 8,000 吨中药材的生产能力。项目建
设主要内容为：建立中药饮片处理车间，实现年产饮片约 8,000 吨（2,000 吨用
于现有车间，6,000 吨用于本项目中兽药散剂车间）；建立中兽药散剂车间，实
现年产中兽药散剂约 1,800 万包；建立仓库，包含原料库、原辅料库、饮片库、
药粉库、包材库、成品库等；建立配电房、锅炉房；其他配套工程。
该项目拟在新兴县温氏科技园园区内实施建设。预定 2012 年 10 月 31 日完
工。
2、项目实际进展情况
首期工程已完成，农业部已于 2012 年 2 月 24 日发布车间兽药 GMP 验收合格
的公告（中华人民共和国农业部公告第 1727 号），产能达 6,800 吨/年；第二期
工程土建和净化工程建设已完成，正在进行设备招标工作。
截止 2012 年 9 月 30 日，项目进展情况如下：
截至 2012 年
项目总投
计划完工时 9 月底累计 资金投入
项 目 资
间 投入金额 进度
（万元）
（万元）
年生产 8000 吨中兽药产业化 2012 年 10
技术改造项目 31%
7,000 月 31 日 2,151.14
3、项目调整实施进度的情况说明
（1）项目增加实施地点和调整实施进度的计划
公司拟增加项目的实施地点，即在项目建设地新兴县温氏科技园区之外，增
加建设基地，地点为“佛山顺德（云浮新兴新成）产业转移工业园（简称‘新成
工业园’）”（ 具体地点为新成工业园 B5-02-04 地块），公司已取得该宗土地
的权属证书，证书编码为：新府国用（2012）第 002601 号，土地用途为工业用
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地，面积 27,259.4 平方米，购买该宗土地资金来源为公司自有资金。此地主要
建设项目中的 8,000 吨中药饮片处理车间（配套中兽药散剂生产）及 3,000 吨中
药粉生产线。
因增加项目实施地点，原定的完工时间需延长，调整为2014年6月30日。
（2）项目增加实施地点和调整实施进度的原因
A、进一步优化公司生产基地布局。公司使用超募资金投资 “饲料添加
剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”，项目建设地点为新成工业园，此项目
包括建设中药提取车间。为了更好地发展中药材处理等业务，公司拟将年产
8,000吨中药饮片处理车间（配套中兽药散剂生产）变更建设地点至新成工业
园，毗邻中药提取车间，以更有效提升公司的生产效率和降低生产成本，实现
公司和广大投资者利益最大化。
B、新增生产线，进一步提高生产能力。考虑本项目的持续改进和扩展，
公司拟另建3,000吨中药粉生产线，以弥补前期工程中药粉生产能力，而目前
温氏科技园用地紧张，因此需增加实施地点。
C、因新的建设基地需一定的建设周期，项目实施进度将延迟，因此对项
目完成时间进行相应调整。
4、项目调整实施进度的影响
本次增加实施地点和调整实施进度，并未改变项目实施主体、总投资和实
施方式，不涉及关联交易，不会对已有项目规划产生实质性影响，不存在变相
改变募集资金投向和损害股东利益的情形。
（三）“家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目”调整实施进度
1、项目基本情况
（1）项目建设计划
根据招股说明书披露的相关内容，家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造
项目的投资总额为7,000万元，建设内容为：A、新建一个家禽新型疫苗GMP生
产厂房，建筑面积4,500㎡；B、购置家禽新型疫苗生产GMP车间所需的生产设
备一批。项目达产后，生产规模为年产“新支减”三联灭活疫苗3亿ml及“新
流二联苗”2.7亿ml。项目预定2012年10月31日完工。
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（2）项目实际进展情况
项目已建成灭活疫苗车间，为钢筋混凝土两层半框架式结构，实际建筑面
积为8,200㎡。车间分生产区、半成品区和成品检验区、原辅材料仓储等区
域。该项目已正式通过国家农业部GMP验收后并投产；已通过广东省环境保护
厅的环境保护验收。项目投产后，车间年生产能力达6.9亿ml。
截止2012年9月30日，项目进展情况如下：
截至 2012 年 9
项目总投资 计划完工时 资金投入
项 目 月底累计投入
（万元） 间 进度
金额（万元）
家禽多联系列灭活疫苗产 2012 年 10
业化技术改造项目 7,000 月 31 日 4,189.06 60%
2、项目调整实施进度的情况说明
（1）项目调整实施进度的原因
为更好地建设家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目和完善新车间配
置，需增加建设以下项目：
A、细菌苗生产线技术改造。由于新车间的细菌苗半成品生产线采用传统
生产工艺进行设计，在目前行业中没有竞争力，为提高细菌苗产品的生产技术
水平和市场竞争力，公司拟对灭活疫苗二车间的细菌生产线进行技术改造，计
划投资购置两套细菌微生物自动发酵罐系统（200L和500L）。
B、动物房设备改造。现用于家禽多联系列灭活疫苗检测的动物房，由于
其设备经多年使用，性能大幅下降，严重影响灭活疫苗产品检验工作。公司决
定对动物房空调设备系统进行改造。
C、配套绿化工程。为提高家禽多联系列灭活疫苗车间南面的绿化水平和
自然景观，公司拟在园区东南角建设配套绿化工程。
（2）项目调整实施进度的计划
考虑到上述三个项目建设需一定时间，因此需延长原定的完工时间，项目
完工时间调整为2013年10月30日。
3、项目调整实施进度的影响
本次调整实施进度，并未改变项目实施主体和实施方式，不会改变募集资
金的投入金额，不会对已有项目规划产生实质性影响，不存在变相改变募集资
金投向和损害股东利益的情形。
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（四）“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”调整实施进度
1、项目基本情况
公司在2011年9月7日召开第二届董事会第三次会议审议通过了《关于超募资
金使用计划的议案》，其中，“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”
计划投资9,002.94万元，项目拟建在肇庆大华农生物药品有限公司（以下简称
“肇庆大华农”）厂区内和广东省新兴县温氏科技园区内。肇庆大华农的厂区内
建设饲料添加剂车间、中药提取车间，温氏科技园内建设消毒剂液体车间、消毒
剂固体车间。
其后，公司在2011年9月26日召开第二届董事会第四次会议审议通过了《关
于增资肇庆大华农生物药品有限公司用于超募资金建设项目的议案》，决定将投
资于“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建设项目”中“饲料添加剂车间、
中药提取车间”的7,657.24万元超募资金对全资子公司肇庆大华农进行增资投入
（增资尚未进行）。
之后，公司在2012年3月19日召开第二届董事会第七次会议审议通过了《关
于变更超募项目“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”实施地点的议
案》，将该项目的建设地点由“肇庆大华农生物药品有限公司厂区内和广东省新
兴县温氏科技园区内”变更为“佛山顺德（云浮新兴新成）产业转移工业园（简
称‘新成工业园’）内。
项目预定 2012 年 12 月 31 日完工。
2、项目调整实施进度的情况说明
本项目已取得施工许可证，正开展土建施工，其中仓库、添加剂车间主体结
构已封顶。目前已完成添加剂车间主体生产设备的采购工作，其他各项设备设施
的选型和招标采购均在进行中。
但因项目的实施地点变更，由“肇庆大华农生物药品有限公司厂区内和广东
省新兴县温氏科技园区内”变更为“新成工业园”内，因此需要办理土地使用的
相关手续，影响了项目进度；同时，项目规划需办理报批手续，也致使建设准备
期延长。因此，本项目需调整实施进度，完成时间调整为2014年3月31日。
3、项目调整实施进度的影响
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本次调整超募项目“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”的实施
进度是根据项目实际实施情况进行的，不影响项目的投资总额和建设规模。
（五）审批程序
1、2012年10月23日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于
“年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目”增加实施地点和调整实施进度的
议案》，同意对募投项目“年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目”增加实
施地点和调整实施进度；通过了《关于“家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改
造项目”调整实施进度的议案》，同意对募投项目“家禽多联系列灭活疫苗产
业化技术改造项目”的实施进度进行调整；通过了《关于超募项目“饲料添加
剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”调整实施进度的议案》，同意对超募项
目“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”的实施进度进行调整。
2、2012年10月23日，公司第二届监事会第十次会议审议通过了《关于
“年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目”增加实施地点和调整实施进度的
议案》、《关于“家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目”调整实施进度
的议案》、《关于超募项目“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”
调整实施进度的议案》。监事会认为，公司本次对此项目增加实施地点和调整
实施进度，符合客观事实和项目建设的实际需要，有利于募集资金投资项目的
顺利实施，没有违反中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用
的有关规定，同意募投项目“年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目” 增
加实施地点和调整实施进度；同意调整募投项目“家禽多联系列灭活疫苗产业
化技术改造项目”和“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”的实施
进度。
（六）专项意见
公司独立董事对上述事项发表了独立意见，认为公司本次对“年生产8000
吨中兽药产业化技术改造项目”增加实施地点和调整实施进度，“家禽多联系
列灭活疫苗产业化技术改造项目”和“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新
建项目” 调整实施进度，符合项目建设的实际情况，并未改变项目总投资和实
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施方式，不涉及关联交易，不会改变募集资金的投入金额。本次相关调整不影
响项目的正常进行，不存在变相改变超募资金投向和损害股东利益的情况。本
次相关事项履行了必要的决策程序，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引》等法律法规和《公司章程》的相关规定。
三、招商证券对大华农募集资金使用相关事项的核查意见
公司本次《关于“年生产 8000 吨中兽药产业化技术改造项目”增加实施地
点和调整实施进度的议案》、《关于“家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项
目”调整实施进度的议案》、《关于超募项目“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩
建及新建项目”调整实施进度的议案》，已经公司董事会审议通过，独立董事和
监事会发表了明确表示同意的意见，履行了必要的法律程序，符合《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
的相关规定，不存在损害股东利益的情况。
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（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于广东大华农动物保健品股份有限公
司首次公开发行股票募集资金使用相关事项的核查意见》的签章页）
保荐代表人：
朱权炼
孙 坚
招商证券股份有限公司
2012 年 10 月 23日
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