招商证券股份有限公司
关于广东大华农动物保健品股份有限公司
2012 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为广东大华农
动物保健品股份有限公司（以下简称“大华农”或“公司”）公开发行 A 股股票（以下
简称“此次发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》等有关规定，对大华农 2012 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情
况如下：
一、 募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
公司经中国证券监督管理委员会“证监许可［2011］236 号”文核准，向社会
公开发行人民币普通股（A 股）6,700 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价
为人民币 22.00 元，募集资金总额为人民币 1,474,000,000.00 元，扣除发行费用人民
币 61,289,100.00 元，实际募集资金净额为人民币 1,412,710,900.00 元。上述募集资
金已于 2011 年 3 月 2 日全部到位，业经广东正中珠江会计师事务所有限公司验证，
并出具了广会所验字【2011】第 09006040235 号验资报告。
（二）2012 年度募集资金使用金额及余额
截至 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
加：累计到 本年使用金额
账利息收入 减：以前年度 直接投入
募集资金净额 补充流 偿还银 期末余额
扣除手续费 已使用金额 募集资金项
动资金 行贷款
净额 目
1,412,710,900.00 39,301,298.88 296,228,172.92 75,934,242.36 - - 1,079,849,783.60
截至 2012 年 12 月 31 日，公司累计直接投入项目运用的募集资金 192,162,415.28
元，其中包括以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
1
93,000,039.41 元 ； 补 充 流 动 资 金 180,000,000.00 元 ， 累 计 已 使 用 募 集 资 金
372,162,415.28 元；尚未使用的募集资金余额与募集资金专户中的期末资金余额相
符。
二、 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照《公司
法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》和深圳证
券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定，结合
公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。
根据《募集资金管理办法》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金
采用专户存储制度：
1、2011 年 3 月 31 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于签订
<募集资金三方监管协议>的议案》，根据上述议案，公司与保荐机构招商证券股份
有限公司分别和中国工商银行股份有限公司新兴支行、中国银行股份有限公司云浮
新兴科技园支行、中国农业银行股份有限公司新兴县支行等三家银行签订了《募集
资金三方监管协议》。
2、经公司 2009 年度第一次临时股东大会、2010 年第二次临时股东大会和公司
第一届董事会第十七次会议审议批准，通过了《关于增资肇庆大华农生物药品有限
公司用于募集资金建设项目的议案》、《关于授权肇庆大华农生物药品有限公司设
立募集资金专用账户并签订<募集资金四方监管协议>的议案》，募投项目“高致病
性禽流感疫苗产业化技术改造项目”、“动物疫苗工程研发中心技术改造项目”由
公司全资子公司肇庆大华农生物药品有限公司实施，该两个项目所需的资金
16,000.00 万元由公司用募集资金对肇庆大华农生物药品有限公司进行投入。根据上
述议案，公司、公司全资子公司肇庆大华农生物药品有限公司与保荐机构招商证券
股份有限公司分别和中国工商银行股份有限公司肇庆高新区支行、中国农业银行股
份有限公司肇庆高新支行等两家银行签订了《募集资金四方监管协议》。
3、2011 年 9 月 26 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于签订<
2
募集资金三方监管协议>的议案》，根据上述议案，公司与保荐机构招商证券股份
有限公司和中国工商银行股份有限公司新兴支行签订了《募集资金三方监管协议》。
4、2011 年 10 月 25 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于超募
资金使用计划的议案》，根据上述议案公司拟使用超募资金 2,860 万元用于综合大
楼建设项目，公司与保荐机构招商证券股份有限公司和中国银行股份有限公司云浮
新兴科技园支行签订了《募集资金三方监管协议》。
5、2011 年 9 月 7 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于超募资
金使用计划的议案》，其中，“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”计
划总投资 9,002.94 万元，项目拟建在肇庆大华农生物药品有限公司（以下简称“肇
庆大华农”）厂区内和广东省新兴县温氏科技园区内，其中肇庆大华农的厂区内建
设饲料添加剂车间和中药提取车间、投资额 7,657.24 万元，温氏科技园内建设消毒
剂液体车间和消毒剂固体车间、投资额 1,345.70 万元。其后，公司开设募集资金专
项账户（账号：2020003229200092420），该专户仅用于“饲料添加剂、兽用药物制
剂改扩建及新建项目”中的消毒剂液体及固体车间的建设、使用，公司将募集资金
1,345.70 万元转入该账户。2012 年 3 月 19 日，公司第二届董事会第七次会议审议通
过了《关于变更超募项目“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”实施地
点的议案》，将超募资金项目 “饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”的
建设地点由“肇庆大华农生物药品有限公司厂区内和广东省新兴县温氏科技园区内”
变更为“佛山顺德（云浮新兴新成）产业转移工业园（简称‘新成工业园’）内”。
2012 年 5 月 2 日，公司与与保荐机构招商证券股份有限公司和中国工商银行股份有
限公司新兴支行签订了《募集资金三方监管补充协议》，将存放在募集资金专项账
户 2020003229200086893 中的资金 7,657.24 万元转入账户 2020003229200092420 中。
6、2012 年 1 月 13 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于设
立子公司和变更募投项目实施主体的议案》和《关于募投项目实施主体增加注册资
本及变更注册地的议案》，根据上述议案，“动物保健品营销网络建设及改造项目”
由新设子公司广东惠牧贸易有限责任公司实施。2012 年 5 月 17 日，公司、广东惠
牧贸易有限责任公司与保荐机构招商证券股份有限公司及中国银行股份有限公司云
浮新兴科技园支行签订了《募集资金四方监管协议》，将存放在公司募集资金专项
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账户（账号：841250138308093001）的募集资金转入广东惠牧贸易有限责任公司开
设的募集资金专项账户（账号：732858281983）中。
2012 年度，公司及全资子公司肇庆大华农生物药品有限公司、广东惠牧贸易有
限责任公司严格按照《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》以及
相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法
违规的情形。截止 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金在银行专户的存储金额为
1,079,849,783.60 元元。募集资金的存储情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账号 存款余额
中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行 841250138308094001 220,491,228.76
中国农业银行股份有限公司肇庆高新支行 44650101040006396 39,647,304.29
中国农业银行股份有限公司新兴县支行 44666101040006307 166,734,448.56
中国农业银行股份有限公司新兴县支行 44666101040006299 50,756,735.40
841250138308093001
中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行 1,431,263.81
(647057755283)
中国工商银行股份有限公司肇庆高新区支行 2017023829022152764 55,317,277.04
中国工商银行股份有限公司新兴支行 2020003229200086893 389,878,079.18
中国工商银行股份有限公司新兴支行 2020003229200092420 70,516,756.98
中国工商银行股份有限公司新兴支行 2020003229200092544 4,947,914.09
中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行 634058182725 21,955,705.28
中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行 732858281983 58,173,070.21
合计 1,079,849,783.60
三、 本年募集资金的实际使用情况
（一）募集资金项目的资金使用情况
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募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金净额 141,271.09 本年度投入募集资金总额 7,593.42
变更用途的募集资金总额比例 -
已累计投入募集资金总额 37,216.24
变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更 截至期末累 截至期末投入 项目达到预 是否可达 项目可行性
承 诺 投 资 项目 和 超 募 募集资金承 调整后投资 本年度投入 本年度实
项目（含部分 计投入金额 进 度 定可使用状 到预计效 是否发生重
资金投向 诺投资总额 总额（1） 金额 现的效益
变更） （2） (3)=(2)/(1) 态日期 益 大变化
高 致 病 性 禽流 感 疫 苗 2014 年 12 月 净利润
是 10,000.00 10,000.00 1,764.06 6,272.27 62.72% 是 否
产业化技术改造项目 31 日 6,472.66
家 禽 多 联 系列 灭 活 疫
2013 年 11 月 净利润
苗 产 业 化 技术 改 造 项 是 7,000.00 7,000.00 507.69 4,199.86 60.00% 不适用 否
30 日 1,072.22
目
猪 蓝 耳 病 活疫 苗 产 业 2013 年 6 月
是 7,000.00 7,000.00 2,008.19 2,008.19 28.69% 不适用 不适用 否
化技术改造项目 30 日
年生产 8000 吨中兽药 2014 年 6 月 净利润
是 7,000.00 7,000.00 351.16 2,164.33 30.92% 不适用 否
产业化技术改造项目 30 日 806.14
动 物 保 健 品营 销 网 络 2014 年 4 月
是 6,000.00 6,000.00 240.58 240.58 4.01% 不适用 不适用 否
建设及改造项目 30 日
动 物 疫 苗 工程 研 发 中 2014 年 6 月
是 6,000.00 6,000.00 207.28 711.15 11.85% 不适用 不适用 否
心技术改造项目 30 日
其 他 与 主 营业 务 相 关
否 － － － － － 不适用 不适用 不适用 否
的营运资金项目
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是否已变更 截至期末累 截至期末投入 项目达到预 是否可达 项目可行性
承 诺 投 资 项目 和 超 募 募集资金承 调整后投资 本年度投入 本年度实
项目（含部分 计投入金额 进度 定可使用状 到预计效 是否发生重
资金投向 诺投资总额 总额（1） 金额 现的效益
变更） （2） (3)=(2)/(1) 态日期 益 大变化
永久补充流动资金 否 18,000.00 18,000.00 － 18,000.00 100% 不适用 不适用 不适用 否
饲料添加剂、兽用药物
2014 年 3 月
制 剂 改 扩 建及 新 建 项 是 9,002.94 9,002.94 1,789.75 1,959.75 21.77% 不适用 不适用 否
31 日
目
广 州 营 销 中心 建 设 项 2012 年 10 月
否 1,464.00 1,464.00 36.82 972.22 66.41% 不适用 不适用 否
目 31 日
2013 年 12 月
综合大楼建设项目 否 2,860.00 2,860.00 687.89 687.89 24.05% 不适用 不适用 否
31 日
合计 74,326.94 74,326.94 7,593.42 37,216.24 50.07% 8,351.02
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 详见本专项报告二、（二）的说明
募集资金投资项目实施方式调整情况 详见本专项报告二、（三）的说明
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本专项报告二、（四）的说明
超募资金的金额、用途及使用进展情况 详见本专项报告二、（五）的说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
广州营销中心建设项目已经全部完成。因公司本着厉行节约、合理有效的原则使用募集资金，故该项目节
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
余 491.78 万元。
尚未使用的募集资金均存放在公司银行募集资金专户中。剩余66,944.15万元超募资金尚未有具体使用计
尚未使用的募集资金用途及去向 划，公司将结合业务发展目标和未来发展战略，根据《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用（修
订）》的规定，规范、科学的使用超募资金。
募集资金其他使用情况 无
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（二）募集资金投资项目实施地点变更情况
2012 年 3 月 19 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《变更超募项
目“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”实施地点的议案》，将超募
资金项目 “饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”的建设地点由“肇
庆大华农生物药品有限公司厂区内和广东省新兴县温氏科技园区内”变更为“佛
山顺德（云浮新兴新成）产业转移工业园（简称‘新成工业园’）内”，具体地
点为新兴县新成工业园 B5-02-03 地块，公司已取得该宗土地的权属证书，土地
用途为工业用地，面积 26,747.1 平方米，购买该宗土地资金来源为公司自有资金。
2012 年 10 月 23 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于“年
生产 8000 吨中兽药产业化技术改造项目”增加实施地点和调整实施进度的议
案》， 将募集资金项目“年生产 8000 吨中兽药产业化技术改造项目”实施地点
除新兴县温氏科技园区以外增加“佛山顺德（云浮新兴新成）产业转移工业园（简
称‘新成工业园’）”， 具体地点为新成工业园 B5-02-04 地块，公司已取得该
宗土地的权属证书，土地用途为工业用地，面积 27,259.4 平方米，购买该宗土
地资金来源为公司自有资金。
（三）募集资金投资项目实施方式调整情况
2012 年 1 月 13 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于设
立子公司和变更募投项目实施主体的议案》和《关于募投项目实施主体增加注册
资本及变更注册地的议案》，根据上述议案，原有公司实施的“动物保健品营销
网络建设及改造项目”改由公司新设的全资子公司广东惠牧贸易有限责任公司实
施。
（四） 募集资金投资项目先期投入及置换情况
2011 年 4 月 25 日，公司第一届董事会第十九次会议和第一届监事会第十二
次会议审议通过，将募集资金 9,300.00 万元置换截至 2011 年 3 月 31 日预先已投
入募集资金投资项目的自筹资金，其中：高致病性禽流感疫苗产业化技术改造项
目 4,369.13 万元，家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目 3,636.65 万元，年
生产 8000 吨中兽药产业化技术改造项目 820.99 万元，动物疫苗工程研发中心技
术改造项目 473.23 万元。上述投入及置换情况业经广东正中珠江会计师事务所
有限公司审核，并出具“广会所专字[2011]第 09006040291 号”鉴证报告。
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（五）超募资金使用情况
2011 年 4 月 11 日，公司第一届董事会第十八次会议决议通过了《关于使用
超募资金永久补充流动资金的议案》，将超募资金中的 18,000 万元用于永久补
充流动资金。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至 2012 年 12
月 31 日，超募资金中的 18,000.00 万元已用于永久补充流动资金。
2011 年 9 月 7 日，公司第二届董事会第三次会议决议通过了《关于超募资
金使用计划的议案》，将超募资金中的 9,002.94 万元用于公司饲料添加剂、兽用
药物制剂改扩建及新建项目，1,464.00 万元用于公司广州营销中心建设项目。公
司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至 2012 年 12 月 31 日，公司
已使用超募资金支付饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目支出 1,959.75
万元，支付广州营销中心项目支出 972.22 万元。
2011 年 10 月 25 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于超募
资金使用计划的议案》，将超募资金中的 2,860.00 万元用于公司综合大楼建设项
目。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至 2012 年 12 月 31
日，公司已使用超募资金支付综合大楼建设项目支出 687.89 万元。
（六）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果
2012 年度，公司不存在用闲置募集资金补充流动资金的情况。
（七）募集资金投向变更的情况
2012 年度，公司不存在募集资金投向变更情况。
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、
准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
四、 上市公司募集资金存放与使用情况合规性核查
通过核查，我司认为：
1、大华农发行募集资金存放于募集资金专用帐户，该账户未存放非募集资
金，也未用作其它用途，符合相关法规的规定；公司严格执行募集资金专户存储
制度，有效执行三方、四方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人
占用、委托理财等情形。
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2、公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》的规定对募集资金进行管理和使用。截止 2012 年 12
月 31 日，公司累计直接投入项目运用的募集资金 192,162,415.28 元，其中包括
以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 93,000,039.41 元；补
充流动资金 180,000,000.00 元，累计已使用募集资金 372,162,415.28 元。公司按
照相关法规、制度等要求对上述募集资金使用行为履行了必要、合理的程序，并
进行了及时、真实、准确、完整、公开的披露。
3、公司募投项目变更事项是根据募集资金投资项目实施的客观需要做出的。
公司募投项目变更事项符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金
管理的有关规定。
综上，大华农 2012 年度募集资金的存放与使用符合相关规定，不存在募集
资管理违规行为。
9
（本页无正文，为招商证券股份有限公司《关于广东大华农动物保健品股份有限
公司 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》的签字盖章页）
保荐代表人： 朱权炼
孙 坚
招商证券股份有限公司
2013 年 3 月 26 日
10
