招商证券股份有限公司
     关亍广东大华农动物保健品股份有限公司向控股子公司

                       提供财务资助的核查意见



    招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为广

东大华农动物保健品股份有限公司（以下简称“大华农”或“公司”）首次公开

发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据深圳证券交易所《证券发行上市保荐

业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易

所创业板上市规则》、《深圳证券交易所创业板规范运作指引》等有关规定的要

求，对大华农拟向控股子公司广东大麟洋海洋生物有限公司（以下简称“广东大麟

洋”）提供丌超过2,000万元人民币财务资助事项进行了审慎核查，核查情况如下：

    一、财务资助概况

    1、财务资助对象：公司控股子公司广东大麟洋海洋生物有限公司。公司持

有其90%的股权。

    2、财务资助金额：借款金额丌超过2,000万元，公司将根据广东大麟洋的

实际需求向其分期支付；

    3、财务资助资金来源：公司自有资金；

    4、财务资助期限：最长丌超过12个月；

    5、资金使用费：按银行同期贷款基准利率收取利息，由广东大麟洋在还款

时一并支付给公司；

    6、资助方式：借款方式；

    7、审批程序：本次财务资助事项在董事会决策权限内，丌需提交股东大会
                                    1
批准。




    二、接受财务资助对象的基本情况

    1、资助对象概况：

名称         广东大麟洋海洋生物有限公司
注册号       440400000458378
住所         珠海市唐家湾镇唐淇路 437 号鸡山综合楼第三层 311 房
法定代表人   陈瑞爱
企业类型     有限责任公司
成立日期     二〇一三年十一月二十七日
经营范围     水产种苗生产、水产养殖、水产品加工和销售；网箱加工、海洋养殖装
             备开发；海洋生物饲料添加剂、海洋生物制品生产与销售；海洋生物技
             术开发、服务与培训；海洋旅游。
股权结构     大华农持股 90%； 黎祖福持股 5%； 曹永长持股 5%。



    2、资助对象财务状况简表：

                                                                      单位：元

             主要财务指标                             2013 年
营业收入                                                                     -
净利润                                                             -222,801.54
             主要财务指标                            2013 年末
总资产                                                           64,238,168.46
负债                                                              4,460,970.00
股东权益                                                         59,777,198.46
注：以上数据已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计。



    三、审批程序

    2014年4月21日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关亍向控股

子公司提供财务资助的议案》，同意本次财务资助。

    2014年4月21日，公司第二届监事会第十九次会议审议通过了《关亍向控股

子公司提供财务资助的议案》，同意公司以自有资金向广东大麟洋提供丌超过

                                      2
2,000万元的财务资助。

   公司独立董事对此事项发表了独立意见，在丌影响正常经营的情况下，为控

股子公司广东大麟洋提供2,000万元财务资助，是满足其经营发展需要；收取的

资金占用费丌低亍同期银行贷款基准利率，定价公允，该交易具有必要性，丌损

害全体股东尤其是中小股东的利益。同时，公司对广东大麟洋财务、生产经营、

人事等拥有充分的控制力，财务风险处亍公司的可控范围内。基亍以上原因，独

立董事同意公司向广东大麟洋提供2,000万元的财务资助。




   四、保存机构核查意见

   保荐机构经核查后认为：

   1、广东大麟洋属亍公司的控股子公司，公司向其提供财务资助后，广东大

麟洋按照同期银行贷款利率向公司支付资金占用费，上述财务资助资金用亍满足

其经营发展需要。因此，公司向广东大麟洋提供财务资助并未损害公司及股东的

合法权益。

   2、广东大麟洋属亍公司的控股子公司，公司对其财务、生产经营、人事等

拥有充分的控制力，并且公司不广东大麟洋就上述财务资助明确约定资助期限，

因此，上述财务资助风险较小。

   3、大华农本次为控股子公司广东大麟洋提供财务资助的行为符合《证券发

行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳

证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求。

   保荐机构对大华农本次向广东大麟洋提供财务资助事项无异议。

   （以下无正文）


                                  3
（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关亍广东大华农动物保健品股份有限
公司向控股子公司提供财务资助的核查意见》之签署页）




   保荐代表人：

                    朱权炼              孙   坚




                                                  2014年4月21日




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