海南神农基因科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2018年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第ZA12840号
海南神农基因科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对海南神农基因科技股份有限公司（以下简称“神
农基因”） 2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
神农基因董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深
证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使
用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与
实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存
放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相
关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告第 1 页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，神农基因2018年度《关于公司募集资金存放与实际使
用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］
44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修
订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大
方面如实反映了神农基因募集资金2018年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供神农基因年度报告披露时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本鉴证报告作为神农基因年度报告的必备文件，
随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国 上海 二 O 一九年四月二十五日
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2018年度
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
海南神农基因科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》深证上[2015]65
号）及相关格式指引的规定，本公司将 2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项
说明如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准海南神农大丰种业科技股份有限公司首次公
开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]264 号）批准，海南神农大丰
种业科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2011 年 3 月 7 日采用网下向配售对象
询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，以每股 24.00 元的价格
首 次 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 （ A 股 ） 40,000,000 股 ， 募 集 资 金 总 额 为
960,000,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 871,688,510.00 元。募集
资金于 2011 年 3 月 10 日到位，已经中准会计师事务所有限公司验证并出具《验资
报告》（中准验字[2011]第 5001 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
截止 2018 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 696,428,309.29 元，其中：对募
集资金项目累计投入 230,358,202.49 元，使用超募资金 466,070,106.80 元。另有募集
资金项目结余资金 209,890,764.05 元已永久性补充流动资金。募集资金专户余额
105,737.55 元（包括累计收到的银行存款利息 34,760,924.77 元扣除银行手续费
24,623.88 元后的净额）。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，公司根据《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，结合公司实际情况，制定了《海
南神农大丰种业科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理办法》）。根
据《管理办法》，公司于 2011 年 4 月 8 日分别与中国工商银行股份有限公司海口海
甸支行、中国光大银行股份有限公司海口分行、交通银行股份有限公司海南省分行、
中国银行股份有限公司海口龙珠支行、深圳发展银行股份有限公司海口分行以及保
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荐机构平安证券有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》。于 2011 年 6 月 22
日分别与子公司海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、深圳发展银行股份有
限公司海口分行以及保荐机构平安证券有限责任公司签订了《募集资金四方监管协
议》。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，专户存储余额明细如下：
账号 金额
户名 开户行
（人民币元）
海南神农大丰种业科技 中国光大银行海口金贸
39250188000150120 已销户
股份有限公司 支行
海南神农大丰种业科技
中国银行海南省分行 265008312171 已销户
股份有限公司
海南神农大丰种业科技 深圳发展银行海口分行
11010000289802 已销户
股份有限公司 营业部
海南神农大丰种业科技 中国工商银行海口海甸
2201020719200282288 已销户
股份有限公司 支行
海南神农大丰种业科技
交通银行海口海甸支行 461602300018010119702 已销户
股份有限公司
海南保亭南繁种业高技 中国平安银行海口分行
11012132633001 105,737.55
术产业基地有限公司 营业部
合计 105,737.55
三、 募集资金的实际使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司 2018 年度募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 0.00 万元，具体情况详见附表 1《募
集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2013 年第二次临时股东大会审议通过，将高产优质广适杂交水稻种子产业化工程的
部分项目的实施主体变更为全资子公司湖南神农大丰种业科技有限责任公司，实施
地点变更为湖南省长沙市望城区，上述项目所使用募集资金为 6,000 万元。
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(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本报告期本公司未发生募集资金投资项目先期投入及置换变更情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
经公司第五届董事会第五次会议和 2014 年第一次临时股东大会审议通过，原高产优
质广适杂交水稻种子产业化工程建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施，
其结余募集资金 187,390,926.41 元全部永久性补充流动资金，并主要用于行业并购、
自主研发和补充流动资金等经营方面。
经公司第五届董事会第九次会议和 2014 年年度股东大会审议通过，原杂交水稻种子
市场销售网络体系建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施，其结余募集资
金 22,499,837.64 元全部永久性补充流动资金，并主要用于行业并购、自主研发和补
充流动资金等经营方面。
(六) 超募资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司超募资金累计已使用金额为 466,070,106.80 元。其中：
1、 经公司第四届董事会第六次会议和 2010 年年度股东大会审议通过，公司使用
超募资金永久性补充流动资金 90,000,000.00 元。经公司第四届董事会第十六
次会议和 2012 年第二次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金永久性补
充流动资金 90,000,000.00 元。经公司第五届董事会第六次会议和 2013 年年度
股东大会审议通过，公司将全部剩余超募资金 及销户日的利息收入共计
7,030,306.80 元永久性补充流动资金。
2、 经公司第四届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募资金 70,000,000.00
元，对湖南神农大丰种业科技有限责任公司进行增资，于 2011 年 12 月 29 日
完成入资及工商登记手续。
3、 经公司第四届董事会第九次会议审议通过，公司使用超募资金 7,200,000.00 元，
对湖南德天种业有限公司进行增资，于 2011 年 10 月 27 日完成入资及工商登
记手续。
4、 经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，公司分别使用超募资金
24,700,000.00 元和 21,600,000.00 元，对四川神农大丰种业科技有限公司和福
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建神农大丰种业科技有限公司进行增资，分别于 2011 年 12 月 28 日和 2011 年
12 月 27 日完成入资及工商登记手续。
5、 经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，公司分别使用超募资金
28,753,500.00 元、29,745,000.00 元和 27,841,300.00 元对海南保亭南繁种业高
技术产业基地有限公司、海南神农大丰投资有限公司及重庆中一种业有限公司
进行增资，分别于 2012 年 5 月 29 日、2012 年 5 月 28 日、2012 年 9 月 6 日完
成入资及工商登记手续。同时，海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、
海南神农大丰投资有限公司用上述增资款对重庆中一种业有限公司进行增资。
6、 经公司第四届董事会第十八次会议审议通过，公司使用超募资金 28,500,000.00
元投资成立湖南立耘种业科技股份有限公司（现已更名为广西立耘农业科技股
份有限公司），于 2012 年 11 月 26 日完成入资及工商登记手续。
7、 经公司第四届董事会第二十一次会议审议通过，公司使用超募资金
10,700,000.00 元，对贵州新中一种业股份有限公司进行增资，于 2013 年 5 月
15 日完成入资及工商登记手续。
8、 经公司第五届董事会第二次会议审议通过，公司使用超募资金 30,000,000.00
元（其中超募资金本金 22,342,410.00 元，超募资金专户利息 7,657,590.00 元）
投资成立华智水稻生物技术有限公司，于 2013 年 8 月 30 日完成入资及工商登
记手续。
(七) 尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。
(八) 募集资金使用的其他情况
公司不存在用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得
贷款等其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
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募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金
存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2019 年 4 月 25 日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
海南神农基因科技股份有限公司
二O一九年四月二十五日
专项报告第 5 页
附表：
募集资金使用情况对照表
2018 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 87,168.85 本年度投入募集资金总额 0.00
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 19,312.70 已累计投入募集资金总额 69,642.83
累计变更用途的募集资金总额比例 22.16%
截至期末投入进度 项目可行性
是否已变更项目 募集资金承 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计投 项目达到预定可使用 本年度实现 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 （%） 是否发生重
(含部分变更) 诺投资总额 额(1) 金额 入金额(2) 状态日期 的效益 计效益
(3)＝(2)/(1) 大变化
承诺投资项目
1、海南南繁水稻育制种工程研究中心
否 5,427.46 5,427.46 5,745.35 105.86 2019 年 4 月 不适用 否
建设项目
2、高产优质广适杂交水稻种子产业化
是 32,004.97 14,826.44 14,826.44 100.00 2013 年 11 月 不适用 否
工程建设项目
3、杂交水稻种子市场销售网络体系建
2,464.03
否 4,598.20 2,464.03 100.00 2015 年 2 月 不适用 否
设项目
承诺投资项目小计 42,030.63 22,717.93 23,035.82
超募资金投向
对照表 第 1 页
1、补充流动资金 18,703.03 18,703.03 100.00 不适用 否
2.、湖南神农种业增资 否 7,000.00 7,000.00 100.00 2011 年 12 月 -203.62 否 否
3、湖南德天种业增资 否 720.00 720.00 100.00 2011 年 10 月 0.00 否 是
4、四川神农种业增资 否 2,470.00 2,470.00 100.00 2011 年 12 月 124.93 否 否
5、福建神农种业增资 否 2,160.00 2,160.00 100.00 2011 年 12 月 -78.17 否 否
7、重庆中一种业增资 否 8,633.98 8,633.98 100.00 2012 年 9 月 1,208.18 是 否
8、广西立耘农业投资成立 否 2,850.00 2,850.00 100.00 2012 年 12 月 -267.44 否 否
9、贵州新中一种业增资 否 1,070.00 1,070.00 100.00 2013 年 5 月 -103.48 否 否
10、华智水稻生物公司投资 否 3,000.00 3,000.00 100.00 2013 年 8 月 12.80 不适用 否
超募资金投向小计 46,607.01 46,607.01 100.00
合计 88,637.64 22,717.93 69,642.83 693.19
1、增资湖南神农种业、湖南德天种业、福建神农种业、贵州新中一及投资广西立耘农业未到达预计收益原因：主要系被投资公司的种子销售未达到预期所致。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
2、投资华智水稻生物公司不适用原因：主要是华智水稻生物公司系科研机构，未进行盈利预测。
项目可行性发生重大变化的情况说明 由于湖南德天种业已进入破产清算程序，对其进行增资的项目可行性已发生重大变化。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司超募资金累计已使用金额为 46,607.01 万元。其中：
1、经公司第四届董事会第六次会议和 2010 年年度股东大会审议通过，公司使用超募资金 9,000.00 万元永久性补充流动资金；经公司第四届董事会第十六次会议和 2012
年第二次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金 9,000.00 万元永久性补充流动资金；经公司 2014 年 4 月 24 日第五届董事会第六次会议和 2013 年年度股东大会审议
超募资金的金额、用途及使用进展情况
通过，公司将全部剩余超募资金及销户日的利息收入共计 703.03 万元永久性补充流动资金，已完成。
2、经公司第四届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募资金 7,000.00 万元对湖南神农大丰种业科技有限责任公司进行增资，已完成。
3、经公司第四届董事会第九次会议审议通过，公司使用超募资金 720.00 万元对湖南德天种业有限公司进行增资，已完成。
对照表 第 2 页
4、经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，公司分别使用超募资金 2,470.00 万元和 2,160.00 万元对四川神农大丰种业科技有限公司和福建神农大丰种业科技有限公
司进行增资，已完成。
5、经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，公司分别使用超募资金 2,875.35 万元、2,974.50 万元和 2,784.13 万元对海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、海南
神农大丰投资有限公司及重庆中一种业有限公司进行增资，已完成；同时，海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、海南神农大丰投资有限公司用上述增资款对重庆
中一种业有限公司进行投资，已完成。
6、经公司第四届董事会第十八次会议审议通过，公司使用超募资金 2,850.00 万元投资成立湖南立耘种业科技股份有限公司，已完成。
7、经公司第四届董事会第二十一次会议审议通过，公司使用超募资金 1,070.00 万元，对贵州新中一种业股份有限公司进行增资，已完成。
8、经公司第五届董事会第二次会议审议通过，公司使用超募资金 3,000.00 万元投资成立华智水稻生物技术有限公司（其中:超募资金本金 22,342,410.00 元，超募资金专户
利息 7,657,590.00 元），已完成。
募集资金投资项目实施地点变更情况 本报告期本公司不存在募集资金投资项目实施地点变更情况。
募集资金投资项目实施方式调整情况 本报告期本公司不存在募集资金投资项目实施方式调整情况。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本报告期本公司不存在集资金投资项目先期投入及置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本报告期本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
1、经公司第五届董事会第五次会议和 2014 年第一次临时股东大会审议通过，原高产优质广适杂交水稻种子产业化工程建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施，
其结余募集资金 187,390,926.41 元全部永久性补充流动资金，并主要用于行业并购、自主研发和补充流动资金等经营方面。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
2、经公司第五届第九次董事会和 2014 年年度股东大会审议通过，原杂交水稻种子市场销售网络体系建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施，其结余募集资金
22,499,837.64 元全部永久性补充流动资金，并主要用于行业并购、自主研发和补充流动资金等经营方面。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
对照表 第 3 页
