徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
证券简称：海伦哲 证券代码：300201
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
XUZHOU HANDLER SPECIAL VEHICLE CO.,LTD.
二零一三年半年度报告全文
二零一三年八月
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
杨建平 董事 在国外 丁剑平
李守林 独立董事 出差 高爱好
公司负责人丁剑平、主管会计工作负责人栗沛思及会计机构负责人(会计主
管人员)陈庆军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2013 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节公司基本情况简介 ................................................................................................................. 6
第三节董事会报告 ........................................................................................................................... 12
第四节重要事项 ............................................................................................................................... 28
第五节股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 38
第六节董事、监事、高级管理人员情况 ....................................................................................... 43
第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 45
第八节 备查文件目录 .................................................................................................................... 168
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释义
释义项 指 释义内容
海伦哲、公司、本公司、股份公司 指 徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
海伦哲有限 指 徐州海伦哲专用车辆有限公司
机电研究所 指 江苏省机电研究所
机电公司 指 江苏省机电研究所有限公司
美通公司 指 MEI TUNG(CHINA) LIMITED
南京晨曦 指 南京晨曦投资有限公司
江苏倍力 指 江苏倍力投资发展集团有限公司
深圳众易 指 深圳众易实业有限公司
徐州国瑞 指 徐州国瑞机械有限公司
海伦哲钢结构 指 徐州海伦哲钢结构制造有限公司
格拉曼 指 上海格拉曼国际消防装备有限公司
上海良基 指 上海良基实业有限公司
苏州海伦哲 指 苏州海伦哲专用车辆有限公司
广州海伦哲 指 广州海伦哲汽车销售服务有限公司
沈阳海伦哲 指 沈阳海伦哲工程机械有限公司
上海电气 指 上海电气（集团）总公司
上海消防 指 上海电气国际消防装备有限公司
天衡事务所 指 天衡会计师事务所有限公司
长春基洋 指 长春基洋消防车辆有限公司
天华大彭 指 江苏天华大彭会计师事务所有限公司
大华事务所 指 大华会计师事务所有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局
深交所 指 深圳证券交易所
工信部 指 中华人民共和国国家工业和信息化部
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《徐州海伦哲专用车辆股份有限公司章程》
机器具有感知环境、获得信息，以减少不确定性，并能够计划、产生
智能化 指
以及执行控制行为的能力。
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围绕电力行业用户，深度挖掘其差异化、个性化特殊需求，开发的用
于电力行业建设施工、维护维修和抢修抢建所需要的各种专用汽车产
电力保障车辆 指
品，如电源车、旁路带电作业车（组）、工具车、绝缘工机具库车、
开关车、带电水冲洗车、抢险救援作业车等。
本报告期、报告期、本期 指 2013 年 1-6 月
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 海伦哲 股票代码 300201
公司的中文名称 徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海伦哲
公司的外文名称（如有） XUZHOU HANDLER SPECIAL VEHICLE CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有） HANDLER
公司的法定代表人 丁剑平
注册地址 徐州经济开发区螺山路 19 号
注册地址的邮政编码 221004
办公地址 徐州经济技术开发区宝莲寺路 19 号
办公地址的邮政编码 221004
公司国际互联网网址 http://www.xzhlz.com/
电子信箱 hlzzqb@xzhlz.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 栗沛思
联系地址 徐州经济技术开发区宝莲寺路 19 号
电话 0516-87987729
传真 0516-87987777
电子信箱 hlzzqb@xzhlz.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 149,371,898.50 128,584,367.19 16.17%
归属于上市公司股东的净利润（元） -7,509,032.28 10,185,235.56 -173.72%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-8,523,185.21 5,767,248.80 -247.79%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -73,660,303.74 -46,318,632.80 59.03%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.2093 -0.26 -19.5%
股）
基本每股收益（元/股） -0.021 0.029 -172.41%
稀释每股收益（元/股） -0.021 0.029 -172.41%
净资产收益率（%） -1.17% 1.61% -2.78%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%） -1.32% 0.91% -2.23%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 919,464,628.74 900,326,973.53 2.13%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 637,266,970.23 648,567,495.09 -1.74%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
1.8104 3.69 -50.94%
股）
注：1、在报告期内公司因派发股票股利、公积金转增股本、拆股而增加或因并股而减少公司总股本，但不影响股东权益金
额的，应当根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
2、如果报告期末至半年度报告披露日，公司股本因送红股、资本公积金转增股本的原因发生变化且不影响股东权益金额的，
应当根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
3、本报告期对上年度财务数据进行了追溯调整或重述的，上年度末和上年同期应当同时列示追溯调整或重述前后的数据。
4、对非经常性损益、净资产收益率和每股收益的确定和计算，中国证监会另有规定的，应当遵照执行。
5、编制合并财务报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。
6、涉及股东权益的数据及指标，应采用归属于公司普通股股东的股东权益；涉及利润的数据及指标，应采用归属于公司普
通股股东的净利润。
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 139,040.85
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
918,302.32
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,190.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 0.00
少数股东权益影响额（税后） 0.00
合计 1,014,152.93 --
注：1、各非经常性损益项目按税前金额列示。
2、非经常性损益项目中的损失或者减项类应以负数填写。
3、公司计算同非经常性损益相关的财务指标时，如涉及少数股东损益和所得税影响的，应当予以扣除。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
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六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -7,509,032.28 10,185,235.56 637,266,970.23 648,567,495.09
按国际会计准则调整的项目及金额：
按国际会计准则
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -7,509,032.28 10,185,235.56 637,266,970.23 648,567,495.09
按境外会计准则调整的项目及金额：
按境外会计准则
注：境内外会计准则下会计数据差异填列合并报表数据。
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
注：对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。
七、重大风险提示
1、电力行业政策风险。公司高空作业车及电力保障车辆的主要客户在电力行业。上半年，受电力行业投资进度放缓的影响，
公司在电力行业的高空作业车及电力保障车辆的销售同比下降。虽然城乡电网改造、智能电网建设等政策的推出对公司电力
保障车辆等来讲前景广阔，但如果电力行业在改造、建设过程中发生政策变化、投资进度推迟等情况，将会影响公司高空作
业车及电力保障车辆等产品的销售。由于电力客户能否在下半年全面启动专用车采购尚存在不确定性，因而公司下半年仍将
存在着高空作业车及电力保障车辆销售同比下降的风险。为此，公司拟申请新的改装车生产资质，如能成功，可通过扩展改
装资质、增加品种来弥补电力行业缩量的不足。
2、宏观经济形势不利风险。公司高空作业车的很多客户集中在市政、园林等财政拨款单位，受宏观经济形势的影响，预计
国家对财政支出预算的控制将会加强，这有可能会引起该部分客户购买力的下降。因而公司将存在着高空作业车销售同比下
降的风险。为此，公司在坚持“技术领先型差异化”的基础上，将围绕设计成本降低对部分产品进行改进，以提高产品竞争力。
3、应收账款增加的风险。随着公司经营规模的不断扩大，应收账款逐年增加，至6月底，公司应收账款总额达到17,962.15
万元，比年初增长了近10%。下半年将进入传统旺季市场，应收账款将会随之增加。虽然公司主要客户是电力、部队、公安
消防、市政、园林等单位，资信良好，应收账款回收的风险很小，但未来应收账款规模的进一步扩大，会降低公司的运营效
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率，加剧资金需求的风险。为此，公司将根据内控的要求，加强合同管理和销售款项的回收管理，对客户产品交付、验收付
款等流程及时跟进，以保证到期应收账款及时收回。
4、成本增加的风险。募投项目建成后，产能不能得到完全释放，土地摊销、固定资产折旧等固定费用的增加会增大生产成
本；公司目前高空作业车、电力车辆、消防车三类产品分散在三个不同场地生产，会造成管理成本增加；研发新产品投入加
大、劳动力成本上升等也会增加公司的营业成本。为此，公司已把对成本费用的管控列为2013年重点工作，努力增强盈利能
力。
5、税收优惠到期的风险。2010年6月13日，公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税
务局联合颁发的《高新技术企业证书》（GR201032000348），被认定为高新技术企业，认定期限为2010年6月13日至2013
年6月12日。根据相关规定，在认定有效期内，本公司所得税将按15%的比例征收。公司已按要求将复审材料报至相关部门，
预计9月份前会有复审结果。虽然公司复审通过的可能性较大，但若公司不能顺利通过复审，将按照25%的税率缴纳企业所
得税，可能导致公司盈利受到不利影响。
注：公司应在主要会计数据和财务指标摘要之后刊登重大风险提示。公司对风险因素的描述应当围绕公司的经营情况，遵循
重要性原则，着重披露报告期新增的、可能对公司下一报告期经营产生不利影响的重大风险，并根据实际情况，披露已经或
将要采取的措施。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2013年上半年，在经济形势较为严峻的背景下，公司抓住收购格拉曼的契机，重点围绕军品及消防车的产品开发、市场
开拓、内部规范管理、参加北京第十五届国际消防展等方面开展工作，使格拉曼经营步入良性发展轨道；但是，受宏观经济
形势的影响，电力行业投资进度推迟，对高空作业车及电力保障车辆销售影响较大。加之订单结转因素的影响（高空作业车
和电力保障车辆2012年度未执行、结转至2013年履行的订单仅1500万元，而去年同期为8000余万元），报告期高空作业车及
电力保障车辆销售降幅较大。虽然消防车销售市场开拓较为理想，为公司上半年的经营业绩做出了贡献，使得公司上半年总
体实现销售收入14,937.19万元，同比增长了16%，但由于消防车销售绝大部分仍是老产品，毛利率相对不高，因而总体利润
贡献不大，公司二季度虽然没有亏损，但上半年仍累计亏损822.58万元，而去年同期利润总额1,144.67万元；上半年归属于
上市公司股东扣非后净亏损852.32万元，去年同期归属于上市公司股东扣非后净利润为576.72万元。
（一）上半年主要工作
1、格拉曼呈现良好发展势头。去年12月份收购格拉曼后，今年上半年格拉曼走出了改制后的关键一步，通过制定战略、
确立使命、清晰定位、组织机构调整、企业文化宣贯、流程梳理与再造、新产品研发、营销体系建设、绩效考核及薪酬体系
建立等举措，目前格拉曼的生产经营正常有序，营运能力逐渐提高。上半年已完成高层供水消防车、大流量水罐泡沫消防车、
多功能抢险救援消防车、一拖二后援保障消防车、泵浦抢险车等5个新产品的开发设计工作，同时为加快新产品开发，公司
成立了新产品试制车间，在短短2个月的时间就实现高层供水消防车、大流量水罐泡沫消防车的样车试制。虽然上半年的经
营业绩尚未取得重大突破，但已逐步呈现出良好的发展势头。特别是5月份高调亮相北京消防展，显现了“百年传承、王者归
来”的气势，引起市场共鸣。为了举高类消防车产品能尽快投放市场，公司已向公安部消防局申请举高类产品生产资质，目
前正在办理中。
军品的研发与销售，已成为格拉曼高速成长的推动力量。收购格拉曼以后，公司积极与军方沟通，介绍公司及格拉
曼发展战略、新产品研发等情况，获得军方的认可和支持。上半年完成军品销售3,039.00万元，占格拉曼上半年总收入的39%；
8月份新签军品一批，合同额6,648.00万元，为格拉曼完成全年预算目标奠定了良好的基础。
2、精益生产有条不紊展开
精益生产管理项目自去年初启动以来，目前已进行了十六个阶段，第一期已接近尾声。第一期主要围绕“生产模式、计
划模式、车间5S、节拍管理、物流配送、账物一致、自主改善”等方面进行精益生产管理工作的重点推进，目标是通过重组
管理架构、实现计划职能、推行物流配送、重组业务流程来打通公司整体的计划指挥管理体系，同时引入数据统计的规范性、
及时性及异常即时处置的管控模式，确保整个体系形成自主良性循环。从目前实施效果看，全员精益生产理念初步建立，生
产效率、在制品周转率等指标明显改善，基本实现预定目标。
3、产品研发、产品改进、产品提档升级、制造技术提升等工作正常进行。上半年围绕高空作业车及电力保障车辆，科
研部门完成了5项产品设计、3项新产品的整改、9项产品改进，另有2项产品提档升级工作按计划正常进行。在制造技术提升
方面，先后进行了电气线路线束化改造、大型钢结构件成型工艺攻关、铝合金焊接工艺研究等攻关，提高了整车电气可靠性，
提高了大高度产品制造精度和制造效率，推动了轻量化产品的研发；同时进行了覆盖件模块化生产、模具化制造相关技术研
究，保证了模具成型覆盖件在电力专用车和高空作业车的推广使用，提高了公司产品外观档次。
4、降本增效工作初见成效。上半年，围绕降本增效工程，重点进行了供应商比价采购、费用管控、设计成本降低等方
面工作。由于生产景气度不高，高空作业车及电力保障车辆成本降低效果不明显，但是格拉曼由于成本的管控，其毛利率提
升了3个百分点。
（二）收入增长但利润下降（亏损）的原因
报告期实现销售收入14,937.19万元，同比增长了16%；累计亏损822.58万元，比去年同期减少利润1,967.25万元。其主
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要原因有：
1、由于新增加消防车业务而增加收入7,774.11万元，增加营业利润737.80万元。
2、由于高空作业车和电力保障车辆销售减少而减少毛利1,774.63万元。
报告期高空作业车和电力保障车辆实现营业收入6,494.55万元,同比减少6,143.96万元,下降48.61%。其中高空作业车实现
营业收入5,384.99万元,同比减少2,776.16万元,下降34.02%；电力保障车辆实现营业收入1,109.56万元,同比减少3,367.80万元,
下降75.22%。由于高空作业车和电力保障车辆销售减少而同比减少毛利1,774.63万元。其中高空作业车同比毛利减少802.90
万元；电力保障车辆同比毛利减少971.73万元。
3、由于高空作业车和电力保障车辆的综合毛利率下降而影响毛利227.49万元。
报告期高空作业车和电力保障车辆的综合毛利率同比降低。报告期高空作业车和电力保障车辆的综合毛利率为28.89%，
去年同期为30.69%，降低了1.8%，由于综合毛利率的降低而减少的毛利为227.49万元。综合毛利率降低的主要原因是：（1）
由于报告期电力行业采购受到影响，公司把高空作业车的销售重点转移到其他领域，造成小高度、附加值较低的如9米折叠
臂、14米折叠臂、16米折叠臂等高空作业车占营业总收入的比重上升，由于产品销售结构的变化而降低了综合毛利率；（2）
随着物价的不断攀升和公司募投项目的投入使用，公司的折旧、摊销等运行成本有所上升，相应增加了生产成本。
4、由于高空作业车及电力保障车辆期间费用增长而影响利润469.33万元。
报告期，公司可比口径计算（不含消防车）共发生期间费用总额为3,698.99万元，同比增加总额469.33万元,由于期间费
用的增长而减少了营业利润469.33万元。
（1）财务费用增加。因流动资金贷款的增加及募集资金专户存款同比的减少，报告期共发生财务费用215.40万元，比同期
的-160.99万元增加费用支出376.39万元。
（2）销售费用增加。尽管报告期电力行业采购受到影响，但营销渠道建设、市场拓展等市场销售工作仍继续进行，因而销
售费用仍维持在较高的水平。报告期共发生销售费用1,355.52万元,同比增加37.77万元。从销售费用率来分析，报告期销售费
用率为19.29%,去年同期为10.26%；由于销售费用率的增加而增加费用634.49万元，由于销售收入的减少而减少费用596.72
万元。
（3）管理费用增加。由于研发投入、员工薪酬、募投项目的折旧、摊销等因素的影响，报告期共发生管理费用2,128.07万元,
同比增加55.17万元。
（三）主要财务指标变化情况
报告期末，公司资产总额为91,946.46万元,较期初增加1,913.77万元，增长了2.13%。其中货币资金余额为12,612.26万元,
较期初减少5,440.17万元，主要是由于原辅材料采购资金投入大幅增加所致；应收账款余额为17,962.15万元,较期初增加
1,627.95万元，主要是由于营业收入增长和执行信用政策所致；存货余额为20,597.06万元,较期初增加2,574.53万元，主要是
由于消防车等产品的投入加大以及为满足及时供货而增加备货量所致。报告期末，公司负债总额为27,807.32万元,较期初增
加3,074.35万元，增长了12.43%。其中短期借款余额为13,700.00万元,较期初增加7,100.00万元，主要是由于原辅材料采购资
金投入大幅增加而新增流动资金贷款所致；一年内到期的非流动负债较年初减少1,500.00万元，是由于归还了报告期内到期
的长期借款所致。报告期末，公司股东权益总额为64,139.14万元,较期初减少了1,160.58万元,下降了1.78%。其中股本总额为
35,200.00万元,较期初增加17,600.00万元，是由于资本公积转增股本所致；资本公积总额为18,674.79万元,较期初减少17,451.15
万元，是由于资本公积转增股本以及计提股权激励费用所致；未分配利润总额为8,652.53万元,较期初减少1,278.90万元，是
由于发放现金股利以及报告期经营亏损所致。
报告期实现营业收入14,937.19万元,同比增加2,078.75万元，主要是由于新增消防车营业收入7,774.11万元与减少高空作
业车、电力保障车辆营业收入6,143.96万元共同影响所致；报告期发生销售费用和管理费用分别为1,678.67万元和3,049.82万
元,同比分别增加360.92万元和976.92万元，主要由于公司规模扩大以及新增格拉曼的消防车业务所致；报告期发生财务费用
225.56万元， 同比增加386.54万元，主要是由于增加流动资金贷款而增加利息支出以及募集资金专户存款减少而减少存款利
息共同影响所致；报告期实现营业外收入112.52万元，同比减少419.92万元，主要是由于政府补助同比减少以及同期合并上
海良基投资成本小于公允价值差额转入的共同影响所致；报告期实现利润总额-822.58万元，同比减少1,967.25万元，主要是
由于公司主营业务综合毛利率同比降低、期间费用同比增长以及政府补助金额同比减少等因素共同影响所致。
报告期，经营活动产生的现金流量净额为-7,366.03万元,同比增加-2,734.17万元，主要是由于公司规模扩大以及加大人员
与研发的投入所致；投资活动产生的现金流量净额为-2,494.89万元,同比减少10,051.81万元，主要是由于上年同期增资长春
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基洋以及收购上海良基100%股权所致；筹资活动产生的现金流量净额为4,919.46万元,同比增加2,369.33万元，主要是由于报
告期取得的流动资金贷款同比大幅增加所致。
注：概述公司报告期内总体经营情况，营业收入、费用、营业利润、净利润及经营活动现金流等项目的同比变动情况，说明
引起变动的主要影响因素以及对报告期利润产生重大影响的其他经济业务活动。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
去年12月份收购格拉曼后，围绕企业整合、产品研发、市场拓展等方面开展工作，取得了明显效果，今年上半年增加了
7,774.11万元的消防车及军品的收入，而去年同期没有；
受财政压力增大、预算控制加强、电力行业投资进度变化等因素的影响，报告期内高空作业车及电力保障车辆销售同比
降幅较大，上半年实现销售收入6,494.55万元，同比下降48.61%。特别是电力保障车辆，上半年仅实现销售收入1,109.56万
元，同比下降75.22%。
注：公司应分析说明驱动业务收入变化的具体因素，例如产销量、订单或劳务的结算比例等因素。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
√ 适用 □ 不适用
2013年3月5日，公司发布《关于签订重大销售合同的公告 》（公告编号：2013-013），公司与郑州日产汽车销售有限公司
签署合作协议，其作为公司四款授权产品在中国大陆境内的总经销商，将在授权区域内设立专属营销团队，负责开拓市场，
2013年预计授权产品的销售总额在人民币8,000万以上。截至2013年6月30日，前述订单已确认收入34.68万元。
2013年3月5日，公司发布《关于全资子公司上海格拉曼国际消防装备有限公司现有订单情况的公告》（公告编号：
2013-014），公司全资子公司格拉曼近期接到行业客户及解放军某部业务订单约1.2亿元（含143万美元订单），其中，民品
订单金额约为7,833万元（含143万美元订单），军品订单约为4,167万元，总交货期从2013年1月中旬至2013年12月。截至2013
年6月30日，前述订单已确认收入7,188.20万元，其中民品4,149.20万元，军品3,039.00万元。
注：公司应披露报告期重大的已签订单情况，以及前期订单在本报告期的进展和本报告期新增订单的完成比例。临时报告已
经披露过的情况，公司可只提供相关披露索引。
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
报告期内，公司主要是从事高空作业车、电力保障车辆、消防车及军品的研发、制造、销售与服务等业务。与年初比，
公司主营业务没有发生变化，但与去年同期相比，增加了军品及消防车产品的生产经营业务。
报告期内，消防车及军品实现销售收入7,774.11万元，占主营业务收入的52%；高空作业车实现销售收入5,384.99万元，
占主营业务收入的36%；电力保障车辆实现销售收入1,109.56万元，占主营业务收入的7%。三项业务合计占公司营业总收入
的95%。
（2）主营业务构成情况
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
电力系统 18,311,259.85 11,837,329.13 35.35% -76.01% -76.57% 1.52%
路灯市政 24,374,238.39 16,957,801.76 30.43% 56.81% 48.53% 3.88%
石化煤炭 8,532,299.19 5,448,123.68 36.15% 156.49% 124.33% 9.16%
通讯园林 4,672,208.29 3,785,683.42 18.97% 119.51% 144.36% -8.25%
交通运输 11,396,361.59 7,828,699.85 31.31% 55.34% 36.8% 9.32%
建筑业 691,453.93 390,378.05 43.54% -43.27% -58.7% 21.08%
部队公安 63,727,393.22 48,072,407.24 24.57% 1,943.78% 1,912.29% 1.18%
其他 16,300,670.19 12,055,540.96 26.04% -15.98% -10.69% -4.38%
分产品
高空作业车 53,849,931.68 38,724,998.67 28.09% -34.02% -31.74% -2.39%
电源车 4,741,880.34 4,141,663.51 12.66% -79% -76.31% -9.93%
抢修车 6,353,675.22 3,315,535.71 47.82% -71.37% -75.23% 8.14%
备件修理租赁 3,477,440.07 1,243,402.38 64.24% 71.59% 44.22% 6.78%
消防车 77,741,077.00 57,663,706.05 25.83%
其他 1,841,880.34 1,286,657.77 30.14%
分地区
东部地区 42,994,492.96 30,775,653.86 28.42% -19.21% -11.58% -6.18%
北部地区 65,324,203.57 47,180,279.39 27.78% 69.15% 73.19% -1.69%
西南地区 33,651,082.90 24,164,053.69 28.19% 8.91% 4.79% 2.82%
西北地区 6,036,105.22 4,255,977.15 29.49% 6.36% 26.84% -11.38%
注：对于占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区，应分项列示其营业收入、营业成本、营业利润率，并
分析其变动情况。
4、其他主营业务情况
利润构成与上年度相比发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
2012年12月6日，公司第二届董事会第十次会议经表决，一致通过了《关于公司使用超募资金收购上海格拉曼国际消防
装备有限公司100%股权及转让方对其相关债权的议案》，公司监事会、独立董事及保荐机构均出具了明确同意意见，自此
格拉曼成为我公司全资子公司，公司在报告期末将格拉曼纳入合并报表范围，因此消防车等产品销售带来的利润导致利润构
成与去年同期相比发生变化。
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
√ 适用 □ 不适用
2012年12月6日，公司第二届董事会第十次会议经表决，一致通过了《关于公司使用超募资金收购上海格拉曼国际消防
装备有限公司100%股权及转让方对其相关债权的议案》，公司监事会、独立董事及保荐机构均出具了明确同意意见，自此
格拉曼成为我公司全资子公司，公司在报告期末将格拉曼纳入合并报表范围，因此消防车产品的毛利率导致主营业务盈利能
力与去年同期相比发生重大变化。
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
注：如报告期内产品或服务发生重大变化或调整的，公司应介绍已推出或宣布将推出的新产品及服务，并说明可能对公司未
来经营及业绩的影响。
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期 上年同期
前五名供应商合计采购金额 36,897,901.00 52,674,107.84
前五名供应商合计采购金额占当期 28.74% 40.62%
采购总额比例（%）
报告期内，未出现向单一供应商采购比例超过30%的情形。
2012年上半年公司前5大供应商均为高空作业车及电力保障车辆的供应商，本期由于新增消防车业务，供应商发生较大变化，
采购金额排名前三名为高空作业车及电力保障车辆的供应商，第四、五名为消防车业务的供应商。
注：报告期公司前 5 大供应商相比上年同期或上一年度发生变化的，公司应说明变化的具体情况并分析对公司未来经营的影
响。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的
比例(%)
解放军某部队1 12,230,769.30 8.19%
解放军某部队2 8,153,846.20 5.46%
湖南省公安消防总队 6,884,615.36 4.61%
内蒙古电力（集团）有限责任公司 6,864,102.57 4.60%
中石油武汉分公司 6,457,008.54 4.32%
合计 40,590,341.97 27.17%
报告期内，未出现向单一客户销售比例超过30%的情形。
2012年上半年公司前5大客户均为高空作业车及电力保障车辆的客户，本期由于新增消防车业务，除内蒙古电力（集团）有
限责任公司仍为高空作业车及电力保障车辆客户外，其他四名均为消防车业务的客户。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
注：报告期公司前 5 大客户相比上年同期或上一年度发生变化的，公司应说明变化的具体情况并分析对公司未来经营的影响。
6、主要参股公司分析
报告期内，公司拥有上海格拉曼国际消防装备有限公司、上海良基实业有限公司两家全资子公司及徐州海伦哲钢结构制造有
限公司、苏州海伦哲专用车辆有限公司、沈阳海伦哲工程机械有限公司、广州海伦哲汽车销售服务有限公司四家控股子公司。
具体情况如下：
1、上海格拉曼国际消防装备有限公司
成立日期：1989年3月21日
注册资本：10100万元人民币
营业执照注册号：310227000019164
法定代表人：张秀伟
注册地点：上海市松江区北内路32号
经营范围：设计、制造各类消防车、各种消防泵、固定灭火装置、报警装置等有关消防装备、器材；军工车等特种车辆的改
装；销售自产产品；消防设施工程专业施工。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】
经2013年1月9日召开的第二届董事会第十一次会议及2013年1月25日召开的2013年第一次临时股东大会审议通过，公司决定
使用超募资金4,200万元对全资子公司格拉曼进行增资，增资完成后，格拉曼的注册资本从5,900万元增加至10,100万元。2013
年2月28日，格拉曼完成了工商登记变更手续。报告期内增资4200万元事项的顺利完成,是公司进军消防车领域的战略举措,
必将为本公司创造新的战略控制点和利润增长点，进一步增强本公司的整体竞争力和影响力。
截至2013年6月30日，格拉曼总资产18,216.36万元，净资产6,533.67万元，实现营业收入7,864.45万元，净利润688.85万元。(以
上财务数据未经审计)
2、上海良基实业有限公司
成立日期：1999年1月21日
注册资本：1241.80万元人民币
营业执照注册号：310115000498672
法定代表人：尹亚平
注册地点：上海市外高桥保税区美盛路179号
经营范围：国际贸易，保税区企业间贸易及贸易代理，区内纺织机及纺织机相关产品的组装、加工。保税区内仓储及商业性
简单加工，保税区内自建房的租赁及物业管理（涉及许可经营的凭许可证经营）。
截至2013年6月30日，上海良基总资产1,623.36万元，净资产1,555.66万元，实现营业收入134.35万元，净利润32.42万元。(以
上财务数据未经审计)
3、徐州海伦哲钢结构制造有限公司
成立日期：2009年4月27日
注册资本：700万元人民币（本公司持有60%股权）
营业执照注册号：320301000024953
法定代表人：朱邦
注册地点：徐州经济开发区螺山路19号
经营范围：钢结构、工程机械、建筑机械及配件的制造、销售、维修。
海伦哲钢结构目前主要为母公司海伦哲提供钢结构件，通过设立海伦哲钢结构向上游钢结构件生产领域延伸，公司能够更好
地控制结构件的生产质量和工期，缩短中间采购环节，降低生产成本，从而进一步提升自身产品的质量和市场竞争力。
截至2013年6月30日，海伦哲钢结构总资产1,348.02万元，净资产888.37万元，实现营业收入540.19万元，净利润-41.91万元。
(以上财务数据未经审计)
4、苏州海伦哲专用车辆有限公司
成立日期：2011年9月19日
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
注册资本：200万元人民币（本公司持有60%股权）
营业执照注册号： 320512000154653
法定代表人：张秀伟
注册地点：苏州高新区浒关分区石阳路9号
经营范围：研发：消防车、高空作业车；生产、研发、销售：消防车辆零部件及高空作业车辆零部件；销售：消防车辆及其
备件、高空作业车辆及其备件、其他机动车辆及其备件、消防器材、消防装备；工程机械维修和技术服务；自营和代理各类
商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
截至2013年6月30日，苏州海伦哲总资产1,439.52万元，净资产-29.35万元，实现营业收入1291.16万元，净利润-36.37万元。(以
上财务数据未经审计)
5、沈阳海伦哲工程机械有限公司
成立日期： 2012年3月13日
注册资本： 100万元人民币（本公司持有70%股权）
营业执照注册号：210106000088667
法定代表人：高允东
注册地点：沈阳市铁西区保工南街77号
经营范围：工程机械、建筑机械、环保机械产品销售；现场维修及技术服务；设备租赁。
沈阳海伦哲于2012年新成立，目前销售收入较小，各项市场开拓工作正在积极进行之中。
截至2013年6月30日，沈阳海伦哲总资产256.59万元，净资产102.16万元，实现营业收入342.13万元，净利润1.62万元。(以上
财务数据未经审计)
6、广州海伦哲汽车销售服务有限公司
成立日期： 2012年6月29日
注册资本： 100万元人民币（本公司持有60%股权）
营业执照注册号： 440101000208803
法定代表人：纵世锋
注册地点：广州市番禺区化龙镇东南村龙津路6号103房
经营范围： 销售：专用汽车（九座以下乘用车除外）、工程机械、环保机械、建筑机械；维修服务；机械设备租赁；机械、
汽车、电子行业技术服务。
广州海伦哲于2012年新成立，目前销售收入较小，各项市场开拓工作正在积极进行之中。
截至2013年6月30日，广州海伦哲总资产501.96万元，净资产77.24元，实现营业收入407.78万元，净利润-17.49万元。(以上
财务数据未经审计)
注：如来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%及以上，应介绍该公司业务性质、主要产品或服务和净
利润等情况。
7、研发项目情况
收购格拉曼后，公司在投入10余种新产品的同时，继续加大对消防车新品的研发力度，上半年完成了高层供水消防车等
5个新产品的开发设计工作，实现高层供水消防车、大流量水罐泡沫消防车等两种产品的样车试制。围绕消防车产品的研发，
上半年申请专利5项，其中发明专利1项。
围绕高空作业车及电力保障车辆，为满足电力行业等客户的特殊需求，科研部门上半年完成了架线车、排涝车等5项产
品设计，GKH7等3项新产品的整改，GKH33等9项产品改进。上半年申请专利4项。
注：公司应披露重要研发项目在本报告期的进展情况并预计对公司未来发展的影响。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
8、核心竞争力不利变化分析
公司核心竞争力与年初相比没有变化。
注：报告期内如果发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失、重要无形资产发生不利变化等导致公
司核心竞争能力受到严重影响的，应详细说明具体情况及公司拟采取的措施。
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
（一）行业发展状况和变化趋势
我公司经营的高空作业车、电力保障车辆、消防车三类产品作为新型城市建设、提升城市服务功能的配套服务车辆，是
新型城镇化建设过程中必不可少的产品，受益于城镇化将呈现需求增长态势。国家《工业转型升级规划（2011—2015年）》
提出未来五年重点领域发展导向，“发展先进装备制造业”位列第一。因此，以智能化、新能源等产品为代表的专用车辆制造
是国家扶持发展的行业。短期内，受经济条件、财政支付能力及电力行业投资波动等因素的影响，高空作业车及电力保障车
辆有需求抑制、增速放缓的可能，但长期来看，仍将保持稳定增长态势。
1. 高空作业车行业仍保持稳定增长态势。高空作业车在欧美发达国家已广泛应用到几乎所有高空作业场所，而在我国的应
用尚处于初级阶段，目前主要在路灯、园林、电力、交通、石化等行业领域使用，国外需求量较大的建筑、物业管理等
市场在我国仍处于空白状态，行业处于成长期的初期。随着国民经济发展水平的提高和企业经济实力的提升，加之政府
和企业推行安全、文明、高效的施工方式，将推动高空作业车需求量的长期稳定增长。
2. 电力保障车辆行业仍处产品生命周期的导入期，未来需求空间很大。随着社会进步、城市发展，对电力行业供电可靠性
提出了更高的要求。国家电网公司提出，到“十二五”末，要将配网不停电作业作为国家电网公司城市配网检修作业的主
要方式，以实现国家电网公司供电可靠率和优质服务水平显著提升的目标。由于电力系统经营理念的变化，引导着其工
作方式发生变化，这必将促进以旁路带电作业车（组）、电力抢修车为代表的电力车辆等产品需求的持续增长。
3. 消防车行业进入正进入一个高速增长期。据有关方面统计，目前我国有660多个城市、2800个县或县级区市，但消防装
备配备到位率不及国外发达国家的20%。2011年2月，公安部消防局下发通知，颁布实施《公安消防部队灭火救援装备
管理规定》，规定中，明确了装备采购可由政府采购部门统一组织实施或由政府采购监督管理部门委托采购，明确要求
加强装备经费的绩效考核工作。“十二五”期间，各级政府必将依照《城市消防站建设标准》加大对消防站建设投入，车
辆装备的采购量也将随之增加。据预测，未来五年，消防车年需求量增长率将达15%-20%。
（二）公司市场地位
公司是国内最大的高空作业车产品及服务提供商，作为行业的龙头企业，市场占有率行业第一；尤其在大高度、绝缘臂
和混合臂等高端市场占有绝对优势。而在低高度的折叠臂产品方面，行业内同质化现象较为严重、竞争较为激烈，产品毛利
率呈下降趋势。
电力保障车辆方面，公司的竞争优势和竞争地位保持不变。从分类情况看，旁路带电作业车（组）系公司近年根据市场
需求所开发的全新产品，拥有完全的自主知识产权，是行业内唯一能够提供全套设备的企业，具有先发优势，处于领先地位，
但今后的竞争也将日趋激烈；我公司推出的凯普斯达系列抢修车产品，颠覆了抢修车的传统制造工艺，使工程车辆具备乘用
车的美观和舒适性，竞争优势明显；电源车由于投放市场时间早、生产厂家相对较多，加之总体需求量的趋于稳定，其市场
竞争较为激烈。
消防车方面，收购格拉曼以后，公司把军品及消防车发展作为工作重点，加大在技术、资金、管理等方面的投入，使得
格拉曼竞争能力大幅提升，市场地位稳中有升。随着格拉曼技术水平的不断提高及新产品的不断投放市场，未来将成为消防
车行业最强有力的竞争者。
注：公司应结合公司业务发展规模、经营区域、产品、竞争对手等情况，介绍与公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环
境的发展现状和变化趋势，以及公司的行业地位或区域市场地位的变动趋势。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
详见本节“一、报告期内总体经营情况”。
注：公司应披露年度经营计划在报告期内的执行情况，年度经营计划发生重大变更的，应说明变更的具体原因、变更的内容
及对公司年度经营业绩可能产生的影响。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见第二节“重大风险提示”。
注：公司应当遵循重要性原则披露可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素，公司应当针对
自身特点进行风险揭示，披露的内容应当充分、准确、具体，应尽量采取定量的方式分析各风险因素对公司当期及未来经营
业绩的影响。同时公司可以根据实际情况，介绍已（或拟）采取的措施，对策和措施应当具体并具备可操作性。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 37,514.15
报告期投入募集资金总额 2,577.47
已累计投入募集资金总额 31,658.75
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
1、募集资金金额及到位情况 公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]399 号文核准，向社会公众公开发行人民
币普通股（A 股）2,000 万股，截至 2011 年 3 月 31 日止，公司共计募集人民币 42,000.00 万元。扣除与发行有关的费用人
民币 44,858,530.09 元后，本次实际募集资金净额为人民币 375,141,469.91 元。立信大华会计师事务所有限公司 2011 年 3
月 31 日出具了立信大华验字【2011】118 号《验资报告》，对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验。公
司对募集资金采取了专户存储制度，上述募集资金已存放于募集资金专户。 2、截至 2013 年 6 月 30 日，公司超
募资金使用情况如下：项目名称 项目投资总额（万元） 累计已计划的超募资金
使用金额（万元） 实际使用金额（万元）其他与主营业务相关的营运资金 20,414.15
17,530.74 14563.77 3、募集资金使用及披露情况 公司
募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使
用的情形。
注:1、公司如在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的，应当披露本部分的内容。
2、报告期内发行公司债募集资金的也适用相关披露。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2012 年
智能化高空作业车技
否 17,100 17,100 377.47 17,094.98 99.97% 04 月 07 4,999.16 是 否
术改造项目
日
承诺投资项目小计 -- 17,100 17,100 377.47 17,094.98 -- -- 4,999.16 -- --
超募资金投向
其他与主营业务相关
否 20,414.15 16,414.15 4,200 10,563.77 64.36% 否 否
的资金
归还银行贷款（如有） -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 0 4,000 -2,000 4,000 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 20,414.15 20,414.15 2,200 14,563.77 -- -- -- --
合计 -- 37,514.15 37,514.15 2,577.47 31,658.75 -- -- 4,999.16 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
适用
1、经 2011 年 6 月 26 日召开的第一届董事会临时会议审议通过，公司决定使用超募资金购置北京分
公司的经营场所，包含装修费用后，购房总价不超过 1,150 万元，目前房产过户工作已经完成。本
项目不构成关联交易，公司独立董事及保荐机构均出具了明确同意意见。 2、经 2011 年 6 月 22
日召开的第一届董事会临时会议审议通过，公司决定使用超募资金人民币 3,500 万元用于暂时补充
流动资金，使用期限自公告之日起不超过六个月，到期将归还至募集资金专户。公司监事会、独立
董事及保荐机构均出具了明确同意意见。2011 年 12 月 20 日，公司发布《关于归还用于暂时补充流
超募资金的金额、用途
动资金的超募资金的公告》，本次用于暂时性补充流动资金的 3,500 万元超募资金已全部归还并存入
及使用进展情况
公司募集资金专用账户。 3、经 2011 年 11 月 15 日召开的第一届董事会第十四次会议及 2011
年 12 月 1 日召开的 2011 年第一次临时股东大会审议通过，公司决定使用超募资金购置营销网络所
需的部分房产，投资内容包括营销网络中广州、沈阳、苏州三地办公场所的购置、本埠员工宿舍的
购置以及配套的装修，购房总价不超过 1,800 万元，截至 2012 年 12 月 31 日已付 1,072.72 万元。本
项目不构成关联交易，公司监事会、独立董事及保荐机构均出具了明确同意意见。 4、经 2011
年 11 月 15 日召开的第一届董事会第十四次会议及 2011 年 12 月 1 日召开的 2011 年第一次临时股东
大会审议通过，公司决定使用超募资金 4,000 万元用于永久性补充流动资金。公司监事会、独立董
20
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
事及保荐机构均出具了明确同意意见。 5、经 2012 年 3 月 30 日召开的第一届董事会第十六
次会议及 2012 年 4 月 10 日召开的 2011 年年度股东大会审议通过，公司决定使用超募资金 8,000
万元增资长春基洋，增资后我公司持有长春基洋 80%的股权。公司独立董事及保荐机构均出具了明
确同意意见。经 2012 年 6 月 26 日召开的第二届董事会第四次会议及 2012 年 7 月 16 日召开的 2012
年第二次临时股东大会审议通过，公司决定终止使用超募资金增资扩股长春基洋。公司监事会、独
立董事及保荐机构均出具了明确同意意见。2012 年 7 月 17 日，我公司收到郭建伟支付的首笔撤资
款 2,000 万元，2012 年 12 月 25 日，我公司收到郭建伟支付的第二笔撤资款 6,000 万元。至此，原
增资控股长春基洋项目投入的 8,000 万募集资金已全部返还公司的募集资金专户，不会影响到募集
资金投资项目计划的正常进行，不会变相改变募集资金用途。我公司原对长春基洋增资获得的 80%
的股权则已全部转让给郭建伟。 6、经 2012 年 10 月 31 日召开的第二届董事会第八次会议审议
通过，公司决定使用超募资金人民币 2,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限自公告之日起不
超过六个月，到期将归还至募集资金专户。公司监事会、独立董事及保荐机构均出具了明确同意意
见。 7、经 2012 年 12 月 6 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过，公司决定使用超募资金
人民币 4,180.737906 万元收购格拉曼 100%的股权及转让方对其相关债权。公司监事会、独立董事
及保荐机构均出具了明确同意意见。2012 年 12 月 25 日，格拉曼完成了工商登记变更手续。 8、
经 2013 年 1 月 9 日召开的第二届董事会第十一次会议及 2013 年 1 月 25 日召开的 2013 年第一次临
时股东大会审议通过，公司决定使用超募资金 4,200 万元对全资子公司格拉曼进行增资，增资完成
后，格拉曼的注册资本从 5,900 万元增加至 10,100 万元。公司监事会、独立董事及保荐机构均出具
了明确同意意见。2013 年 2 月 28 日，格拉曼完成了工商登记变更手续。
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
经 2011 年 4 月 20 日召开的一届董事会十二次会议审议通过，公司决定以募集资金置换预先已投入
募集资金投资项目先 募集资金投资项目的自筹资金 9,836.25 万元（其中 8,500 万元为银行贷款）。立信大华会计师事务所
期投入及置换情况 有限公司于 2011 年 4 月 15 日出具了立信大华核字[2011]1526 号《徐州海伦哲专用车辆股份有限公
司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，对上述募集资金投资项目的预先投入情况进
行了专项审核。公司监事会、独立董事及保荐机构均出具了明确同意意见。
适用
经 2011 年 6 月 22 日召开的第一届董事会临时会议审议通过，公司决定使用超募资金人民币 3,500
万元用于暂时补充流动资金，使用期限自公告之日起不超过六个月，到期将归还至募集资金专户。
公司监事会、独立董事及保荐机构均出具了明确同意意见。2011 年 12 月 20 日，公司发布《关于归
用闲置募集资金暂时 还用于暂时补充流动资金的超募资金的公告》，本次用于暂时性补充流动资金的 3,500 万元超募资金
补充流动资金情况 已全部归还并存入公司募集资金专用账户。经 2012 年 10 月 31 日召开的第二届董事会第八次会议审
议通过，公司决定使用超募资金人民币 2,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限自公告之日起
不超过六个月，到期将归还至募集资金专户。公司监事会、独立董事及保荐机构均出具了明确同意
意见。2013 年 4 月 26 日，公司发布《关于归还用于暂时补充流动资金的超募资金的公告》，本次用
于暂时性补充流动资金的 2,000 万元超募资金已全部归还并存入公司募集资金专用账户。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司募集资金专户，公司将根据发展规划及实际生
用途及去向 产经营需求，积极开展项目调研和论证，争取尽快制定剩余超募资金的使用计划。
募集资金使用及披露 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创
中存在的问题或其他 业板上市公司规范运作指引》及相关法律法规的规定和要求、《募集资金使用管理办法》等规定使用
情况 募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
0 0 0
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
不适用
说明(分具体项目)
未达到计划进度或预计收益的情况
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
的情况说明
2、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
办公楼 3,189.85 493.23 3,104.91 97.34%
合计 3,189.85 493.23 3,104.91 -- --
注：公司应披露重大非募集资金投资项目的实际进展和收益情况。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
注：报告期损益，包括报告期公司因持有该证券取得的投资收益及公允价值变动损益。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
注：此处要求填列的其他上市公司股权指公司在长期股权投资、可供出售金融资产中核算的持有其他上市公司股权的情况。
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
注：1、本表要求填列的金融企业股权情况指公司在长期股权投资、可供出售金融资产中核算的持有金融企业股权的情况；
2、金融企业包括商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、期货公司等；
3、期末账面价值应当扣除已计提的减值准备；
4、报告期损益指：该项投资对公司本报告期合并净利润的影响。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
合计 0 -- -- -- 0 0 0
委托理财资金来源 无
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用）
审议委托理财的董事会决议披露日期
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日期
（如有)
（2）衍生品投资情况
单位：万元
衍生品投 关联关系 是否关联 衍生品投 衍生品投 起始日期 终止日期 期初投资 计提减值 期末投资 期末投资 报告期实
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
资操作方 交易 资类型 资初始投 金额 准备金额 金额 金额占公 际损益金
名称 资金额 （如有） 司报告期 额
末净资产
比例（%）
合计 0 -- -- 0 0 0% 0
衍生品投资资金来源 无
涉诉情况（如适用）
审议衍生品投资的董事会决议披露日期
（如有)
审议衍生品投资的股东大会决议披露日
期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
施说明（包括但不限于市场风险、流动
性风险、信用风险、操作风险、法律风
险等）
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生
重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制
情况的专项意见
注：1、本表非金融类公司须填写。本表中“衍生品投资”是指对价值依赖于基础资产价值变动的合约的交易行为。其中，合
约包括远期、期货、期权、掉期或互换及其组合；基础资产包括证券、指数、利率、汇率、货币、商品、其他标的，或上述
基础资产的组合。
2、公司可根据投资的衍生品基础商品及合约种类情况进行分类汇总披露，但须对所采用分类方式及标准予以说明。
3、表格中“衍生品投资操作方”，是指公司交易上述合约的交易对方。
4、各“投资金额”均指合约金额。
（3）委托贷款情况
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
合计 -- 0 -- -- --
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
展期、逾期或诉讼事项（如有）
展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有）
审议委托贷款的董事会决议披露日期（如有)
审议委托贷款的股东大会决议披露日期（如有)
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
详见第三节“董事会报告”第十项“公司年度经营计划在报告期内的执行情况”。
注：董事会应当将报告期实际经营成果与招股说明书、募集说明书、资产重组报告书或定期报告披露的盈利预测、有关计划
或展望进行比较，说明完成预测或计划的进度情况。
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
与去年同期相比，2013年1-9月归属于母公司的净利润下降80%-100%的原因为：
1、 由于受电力行业投资进度放缓的影响，公司在电力行业的高空作业车及电力保障车辆的销售同比下降；市政、园林客户
由于受财政压力影响购买力下降，同比营业收入减少30%左右；
2、 尽管格拉曼的消防车业务销售出现良好势头，但是由于销售的基本是传统产品，毛利率相对较低；
3、 募投项目建成后，产能不能得到完全释放，土地摊销、固定资产折旧等固定费用的增加会增大生产成本。
比去年同期下降80% - 100%
2013年1-9月 去年同期1,145.05万
盈利0 – 230万元
归属于母公司的净利润 元
（其中非经常性损益金额影响50-100万元）
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
无。
注：如半年度财务报告被会计师事务所出具带有强调事项段或其他事项段的无保留意见、保留意见、否定意见或无法表示意
见的审计报告，公司董事会和监事会应当就所涉及事项作出说明。
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
无。
注：上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具非标准审计报告的，公司应当就所涉及事项的变化及处理情况作出说明。
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经2013年4月19日召开的第二届董事会第十五次会议及2013年5月10日召开的2012年年度股东大会审议通过，公司2012年
年度利润分配方案为：以截止2012年12月31日公司总股本176,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利0.30元人民币
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以公司总股本176,000,000股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增
176,000,000股，转增后公司总股本将增加至352,000,000股。
2013年5月13日，公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露了本次权益分派实施公告。股权登记日为2013
年5月20日，除权除息日为2013年5月21日。截至报告期末，公司全体股东的资本公积金转增股本已全部完成，现金红利除香
港美通正在办理分红的税收申报手续尚未支付外其他股东已全部发放完成。
注：公司应当披露以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况，以及现金分红政策的执
行情况。
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）
现金分红总额（元）（含税）
可分配利润（元）
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
注：如董事会在审议半年度报告时制定利润分配预案、公积金转增股本预案的，公司应当充分说明上述预案是否符合公司章
程及审议程序的规定，是否充分保护中小投资者的合法权益，是否由独立董事发表意见。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
注：1、以上诉讼、仲裁事项已在临时报告披露且无后续进展的，则可只披露事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查
询索引。披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。
2、已在上一年度报告中披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项，公司应当披露案件进展情况。
3、对报告期内已结案的重大诉讼、仲裁事项，公司应当披露案件执行情况。
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率(%)
注：1、适用于报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的收购资产的情形。
2、“所涉及的资产产权是否已全部过户”和“所涉及的债权债务是否已全部转移”应填列截止本报告披露日的情况。
3、收购事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
4、收购事项对报告期财务状况和经营成果的影响，例如：自购买日起至报告期末为上市公司贡献的净利润（万元）（适用于
非同一控制下的企业合并），自本期初至报告期末为上市公司贡献的净利润（万元）（适用于同一控制下的企业合并）。
5、如公司收购资产事项已在临时报告披露且后续实施无变化的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查
询索引。披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。如果在本表中填写了未达到临时披露标准的收购
资产事项，请在披露日期和披露索引处填写“不适用”。
2、出售资产情况
交易价 本期初 出售对 资产出 资产出 是否为 与交易 所涉及 所涉及
交易对 被出售 披露日 披露索
出售日 格（万 起至出 公司的 售为上 售定价 关联交 对方的 的资产 的债权
方 资产 期 引
元） 售日该 影响 市公司 原则 易 关联关 产权是 债务是
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
资产为 （注 3） 贡献的 系（适 否已全 否已全
上市公 净利润 用关联 部过户 部转移
司贡献 占净利 交易情
的净利 润总额 形）
润（万 的比例
元） (%)
注：1、适用于报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的出售资产的情形。
2、“所涉及的资产产权是否已全部过户”和“所涉及的债权债务是否已全部转移”应填列截止本报告披露日的情况。
3、出售事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响，对报告期财务状况和经营成果的影响，例如：如果不出售该资产，
该资产贡献的净利润金额。
4、如公司出售资产事项已在临时报告披露且后续实施无变化的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查
询索引。披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。如果在本表中填写了未达到临时披露标准的出售
资产事项，请在披露日期和披露索引处填写“不适用”。
3、企业合并情况
无。
注：公司应当披露报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的企业合并事项的简要情况及进展，分析企业合并事项对公
司业务连续性、管理层稳定性等影响，公司应当说明上述事项是否按计划如期实施，如已实施完毕，应当说明其对财务状况
和经营成果的影响，以及所涉及的金额及其占利润总额的比例；如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施。如公
司企业合并事项已在临时报告披露且后续实施无变化的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查询索引。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
公司于2013年1月9日分别召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于<股票期权激
励计划>所涉预留股票期权授予相关事项的议案》，决定授予谢奕波先生88万份预留股票期权，授予日为2013年1月9日，行
权价格为7.32元。
公司于2013年5月21日实施完成了2012年度权益分派方案，以公司现有总股本176,000,000股为基数，向全体股东每10股
派0.3元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。根据公司《股票期权激励计划》，在公司
出现除息、资本公积金转增股本事宜时，需对股票期权激励计划的期权数量和行权价格作调整。调整后的股票期权数量为
14,361,600份，其中首次授予12,601,600份，预留176万份。调整后的首期授予股票期权行权价格为4.195元，调整后的预留期
权行权价格为3.645元。
注：报告期内涉及股权激励方案的公司，应当披露股权激励方案的执行情况，包括实施股权激励方案所履行的相关程序及总
体情况、股权激励基金提取及分配情况、股权激励股份来源情况、对激励对象的考核情况、对激励对象范围的调整情况、股
权激励股份授予数量、股票期权授予及行权情况、股票期权行权价格及行权比例等的调整情况等，实施股权激励方案对公司
报告期及未来财务状况和经营成果的影响。
如相关股权激励事项已在临时报告披露且后续实施无进展或变化的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关
查询索引。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
四、重大关联交易
注：公司应当按照以下关联交易的不同类型分别披露。
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
合计 -- -- 0 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
因（如适用）
关联交易事项对公司利润的影响
注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
转让价格与账面价值或评估价值差异
较大的原因（若有）
对公司经营成果与财务状况的影响情
况
注：1、如已在临时报告披露且后续实施无进展或变化的，可选“不适用”，但需在本节的第 4 小节其他重大关联交易中披露
该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查询索引。
2、披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。
3、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
注：请注意对上面“是否存在非经营性关联债权债务往来”进行选择。
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是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
上海格拉曼国际消防 应收关联方
全资子公司 购销 是 2,900.83 1,200 4,100.83
装备有限公司 债权
苏州海伦哲专用车辆 应收关联方
控股子公司 购销 是 2.72 724.85 727.57
有限公司 债权
广州海伦哲汽车销售 应收关联方
控股子公司 购销 是 43.89 368.37 412.26
服务有限公司 债权
沈阳海伦哲工程机械 应收关联方
控股子公司 购销 否 48.32 44.59 92.91
有限公司 债权
关联债权债务对公司经营成果及财 上述子公司全部为股份公司的全资或控股子公司，所欠款项为正常生产经营所涉及的
务状况的影响 款项，股份公司能对其实施有效控制，不会对股份公司经营成果及财务状况产生影响。
4、其他重大关联交易
无
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
注：此处披露所有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的托管其他公司资产或其他公司向公司托管资产事项概
述。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
托管资产 托管收益
委托方名 受托方名 托管资产 托管起始 托管终止 托管收益 托管收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
注：表格中只需披露单个项目为公司带来的损益达到报告期利润总额 10%以上的托管项目情况，其余托管项目情况在“托管
情况说明”中予以说明。
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（2）承包情况
承包情况说明
无。
注：此处披露在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的承包其他公司资产或其他公司承包公司资产事项概述。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
承包资产 承包收益
出包方名 承包方名 承包资产 承包起始 承包终止 承包收益 承包收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
注：表格中只需披露单个项目为公司带来的损益额达到报告期利润总额 10%以上的承包项目情况，其余承包项目情况在“承
包情况”说明中予以说明。
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
注：此处披露在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的租赁其他公司资产或其他公司租赁公司资产事项概述。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
租赁资产 租赁收益
出租方名 租赁方名 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
注：表格中只需披露单个项目为公司带来的损益额达到报告期利润总额 10%以上的租赁项目情况，其余租赁项目情况在“租
赁情况”说明中予以说明。
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
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公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
苏州海伦哲专用车 2012 年 06 2012 年 08 月 连带责任保
400 200 24 否 否
辆有限公司 月 28 日 06 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
400 200
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
400 200
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
400 200
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
400 200
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 0.31%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
注：1、应披露报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同。
2、表中“公司对子公司的担保情况”仅含公司对子公司的担保，其余情况比如公司对其他企业担保、公司子公司对其他企业
担保、公司子公司对另一子公司担保等都包含在“公司对外担保情况”中。
3、公司及其子公司的对外担保应填写明细情况。
4、担保总额为上述“报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保）”和“报告期末对子公司担保余额合计”两项的加总。
5、“上述三项担保金额合计（C+D+E）”为上述“为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额”、“直接或间接为资产负债
率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额”和“担保总额超过净资产 50%部分的金额”三项的加总。若一个担保事项同时
出现上述三项情形，在合计总只需要计算一次。
采用复合方式担保的具体情况说明
违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
单位：万元
担保对象 与上市公 违规担保 占期末净 截至报告 占期末净 预计解除 预计解除 预计解除
担保类型 担保期
名称 司的关系 金额 资产的比 期末违规 资产的比 方式 金额 时间（月
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
例(%) 担保余额 例(%) 份）
合计 -- -- -- -- --
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
注：上述事项如已在临时报告披露且后续实施无进展或变化的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查询
索引。
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
4、其他重大合同
无
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
1、控股股东机 1、所有承诺人
电公司；2、实 承诺：目前未从
际控制人丁剑 事任何在商业
平先生；3、发 上与海伦哲及/
截止本报告期
行前持有公司 或海伦哲控制
末，上述承诺人
5%以上股份的 的企业构成或 2010 年 02 月 01
首次公开发行或再融资时所作承诺 严格信守承诺，
股东香港美通、 可能构成同业 日
未出现违反承
深圳众易、南京 竞争的业务或
诺的情况发生。
晨曦、江苏倍 活动；将来不从
力、深圳长润、 事、亦促使控
晋江红桥；4、 制、与他人共同
发行前持有公 控制、具有重大
33
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
司股份的股东 影响的企业不
徐州国瑞；5、 从事任何在商
间接持有本公 业上与海伦哲
司股份的董事、 及/或海伦哲控
监事、高级管理 制的企业构成
人员 或可能构成同
业竞争的业务
或活动。除非不
再为海伦哲股
东（实际控制
人），前述承诺
是无条件且不
可撤销的。违反
前述承诺将承
担海伦哲、海伦
哲其他股东或
利益相关方因
此所受到的任
何损失。2、机
电公司、南京晨
曦、江苏倍力、
徐州国瑞承诺：
自公司股票上
市之日起三十
六个月内，不转
让或者委托他
人管理其持有
的公司股份，也
不由公司回购
该部分股份。3、
香港美通、深圳
众易、深圳长
润、晋江红桥承
诺：自公司股票
上市之日起一
年内，不转让其
持有的公司股
份，也不由公司
回购该部分股
份。4、间接持
有本公司股份
的董事、监事、
高级管理人员
承诺：a、在任
34
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
职期间内未以
亦不会以任何
方式直接或间
接从事与本公
司及／或本公
司控制的企业
构成或可能构
成同业竞争的
业务或活动。b、
自海伦哲股票
上市之日起三
十六个月内，不
转让或者委托
他人管理其直
接或间接持有
的海伦哲股份，
也不由海伦哲
回购其直接或
间接持有的海
伦哲股份。c、
在任职期间每
年转让的股份
不超过其直接
或间接持有的
海伦哲股份总
数的百分之二
十五，并且在卖
出后六个月内
不再行买入海
伦哲股份，买入
后六个月内不
再行卖出海伦
哲股份；离职后
半年内，不转让
其直接或间接
持有的海伦哲
股份；离职半年
后的十二个月
内通过证券交
易所挂牌交易
出售海伦哲股
份数量占其直
接或间接持有
的海伦哲股份
35
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
总数的比例不
超过百分之五
十。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬
（万元）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所注册会
计师姓名
审计半年度财务报告的境外会计师事务所名称
（如有）
审计半年度财务报告的境外会计师事务所报酬
（万元）（如有）
审计半年度财务报告的境外会计师事务所注册会
计师姓名（如有）
半年度财务报告的审计是否较 2012 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 □ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
□ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
八、其他重大事项的说明
注：1、公司还应披露其他在报告期内发生的《证券法》第六十七条、《上市公司信息披露管理办法》第三十条所列的重大事
件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。如前款所涉及重要事项已作为临时报告在指定网站披露，只需说明信息披露网
站及披露日期。
2、控股子公司发生的本节所列的重要事项应当视同公司的重要事项予以披露。
3、公司还应披露其他需要披露的事项，如选定信息披露媒体的变更等。
36
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
63,258,04 63,414,44 63,414,44 126,672,4
一、有限售条件股份 35.94% 35.99%
7 5 5 92
1、国家持股
2、国有法人持股
62,414,00 62,414,00 62,414,00 124,828,0
3、其他内资持股 35.46% 35.46%
0 0 0 00
62,414,00 62,414,00 62,414,00 124,828,0
其中：境内法人持股 35.46% 35.46%
0 0 0 00
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 844,047 0.48% 1,000,445 1,000,445 1,844,492 0.52%
112,741,9 112,585,5 112,585,5 225,327,5
二、无限售条件股份 64.06% 64.01%
53 55 55 08
70,721,71 82,565,31 82,565,31 153,287,0
1、人民币普通股 40.18% 43.54%
3 5 5 28
42,020,24 30,020,24 30,020,24 72,040,48
2、境内上市的外资股 23.88% 20.47%
0 0 0 0
3、境外上市的外资股
4、其他
176,000,0 176,000,0 176,000,0 352,000,0
三、股份总数 100% 100%
00 00 00 00
注：1、有限售条件股份是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份，包括因股权分置改革暂时锁定的
股份、内部职工股、机构投资者配售股份、董事、监事、高级管理人员持有股份等。
2、国家持股是指有权代表国家投资的机构或部门（如国有资产授权投资机构）持有的上市公司股份。
3、国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过
50%的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。
4、其他内资持股是指境内非国有及国有控股单位（包括民营企业、中外合资企业、外商独资企业等）及境内自然人持有的
37
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
上市公司股份。
5、外资持股是指境外股东持有的上市公司股份。
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2013年5月20日进行2012年度权益分派，以资本公积每10股转增10股，转增后总股本由176,000,000股增加至352,000,000股。
注：对报告期内因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换
公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及股东结构变动、公司资产和负债结构变动
的，应当予以说明。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经2013年5月10日召开的 2012年年度股东大会审议通过，公司2012年度权益分派方案为：以公司现有总股本176,000,000股为
基数， 向全体股东每10股派0.3元人民币现金（含税）；同时进行资本公积转增股本，以公司总股本176,000,000股为基数向
全体股东每10股转增10股，共计转增176,000,000股，转增后公司总股本将增加至352,000,000股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司进行资本公积转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增176,000,000 股，转增后公司总股本增加
至 352,000,000 股。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等
财务指标的影响如下：
指标 2013年1-6月 2012年1-6月
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 11,992
持股 5%以上的股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 报告期 报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
38
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
末持股 内增减 限售条 限售条
数量 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
况 份数量 份数量
由
43,736,
江苏省机电研究 87,472, 000 增 87,472,
境内非国有法人 24.85% 0
所有限公司 000 加至 000
87,472,
000
由
36,020,
MEI
72,040, 000 增 72,040,
TUNG(CHINA) 境外法人 20.47% 0
000 加至 000
LIMITED
72,040,
000
由
8,129,0
江苏倍力投资发 16,258, 00 增加 16,258,
境内非国有法人 4.62% 质押 16,258,000
展集团有限公司 000 至 000
162580
00
由
12,166,
深圳市众易实业 15,532, 000 增 15,532,
境内非国有法人 4.41%
有限公司 000 加至 000
15,532,
000
由
7,733,0
南京晨曦投资有 15,466, 00 增加 15,466,
境内非国有法人 4.39%
限公司 000 至 000
15,466,
000
由
2,816,0
徐州国瑞机械有 5,632,0 00 增加 5,632,0
境内非国有法人 1.6%
限公司 00 至 00
5,632,0
00
由0增
6,000,0 6,000,0
赵建平 境内自然人 1.7% 加至
00 00
6,000,0
39
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
00
由0增
2,627,5 加至 2,627,5
李向英 境内自然人 0.75%
03 2,627,5 03
03
由0增
广州证券－建行
加至
－广州证券红棉 1,734,7 1,734,7
其他 0.49% 1,734,7
1 号优选集合资 88 88
88
产管理计划
由0增
加至
西安开元投资集 1,640,1 1,640,1
境内非国有法人 0.47% 1,640,1
团股份有限公司 00 00
00
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
无
说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
MEI TUNG(CHINA) LIMITED 72,040,000 人民币普通股
深圳市众易实业有限公司 15,532,000 人民币普通股
赵建平 6,000,000 人民币普通股
李向英 2,627,503 人民币普通股
广州证券－建行－广州证券红棉 1
1,734,788 人民币普通股
号优选集合资产管理计划
西安开元投资集团股份有限公司 1,640,100 人民币普通股
桂林 1,600,000 人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司
－昀沣证券投资集合资金信托计 1,385,276 人民币普通股
划
罗玲 1,244,321 人民币普通股
苏琬素 1,076,229 人民币普通股
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 本公司的控股股东为江苏省机电研究所有限公司，机电公司持有海伦哲 24.85%的股份。
前 10 名股东之间关联关系或一致
40
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明 股东赵建平除通过普通证券账户持有 5,000,000 股外，还通过中信证券（浙江）有限责
（如有）（参见注 4） 任公司客户信用交易担保证券账户持有 1,000,000 股，实际合计持有 6,000,000 股。
注：1、股东性质包括国家、国有法人、境内非国有法人、境内自然人、境外法人、境外自然人等。
2、股份种类包括人民币普通股、境内上市外资股、境外上市外资股和其他。
3、如有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的，应当予以注明，并披露约定持股期间的起止日期。
4、公司股票为融资融券标的证券的，股东持股数量应当按照其通过普通证券账户、信用证券账户持有的股票及其权益数量
合并计算。公司应在“参与融资融券业务股东情况的说明”中予以注解，说明公司股东 XX 除通过普通证券账户持有 XX 股外，
还通过 XX 证券公司客户信用交易担保证券账户持有 XX 股，实际合计持有 XX 股。
5、公司持股 5%以上的股东不足 10 名时，应填写前 10 名股东持股情况。
6、以上列出的股东情况中应当注明代表国家持有股份的单位和外资股东。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
注：公司前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东如在报告期内进行约定购回交易的，公司需要分别披露相关股东的名称、报
告期内约定购回初始交易所涉股份数量及比例，报告期内购回交易所涉股份数量及比例，截止报告期末持股数量及比例等情
况。如股东为参与约定购回式证券交易而持股的证券公司的，应当披露为“XX 证券公司约定购回式证券交易专用证券账户”。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
新控股股东名称
新控股股东性质
变更日期
指定网站查询索引
指定网站披露日期
注：如报告期内控股股东发生变更，应当列明披露相关信息的指定网站查询索引及日期。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
新实际控制人名称
新实际控制人性质
变更日期
指定网站查询索引
指定网站披露日期
注：如报告期内实际控制人发生变更，应当列明披露相关信息的指定网站查询索引及日期。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有的 期末持有的
本期获授予
股权激励获 股权激励获
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 的股权激励
姓名 职务 任职状态 授予限制性 授予限制性
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 限制性股票
股票数量 股票数量
数量（股）
（股） （股）
董事长；总
丁剑平 现任 240,195 0 0 480,390
经理
董事；副总
尹亚平 现任 30,000 200,000 0 260,000
经理
董事；副总
张秀伟 现任 172,057 0 0 344,114
经理
董事；董事
栗沛思 会秘书；财 现任 150,000 0 0 300,000
务总监
乔吉海 独立董事 现任 0 0 0 0
高爱好 独立董事 现任 0 0 0 0
李守林 独立董事 现任 0 0 0 0
庞维根 董事 现任 0 0 0 0
杨建平 董事 现任 0 0 0 0
马超 副总经理 现任 110,210 0 0 220,420
蔡雷 副总经理 现任 101,100 0 0 202,200
朱邦 副总经理 现任 146,800 0 0 293,600
谢奕波 副总经理 现任 139,100 0 0 278,200
监事会主
张惠玲 席、职工监 现任 35,200 0 0 70,400
事
尹晓松 监事 现任 0 0 0 0
刘兵 监事 现任 0 10,000 0 10,000
韩冰 独立董事 离任 0 0 0 0
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
毛宝弟 董事 离任 0 0 0 0
合计 -- -- 1,124,662 210,000 0 2,459,324 0 0 0
注：1、职务如是独立董事，需单独注明。
2、本报告期初任职，本报告期末不再任职的原董事、监事和高级管理人员的相关情况仍须填写入本表中。
2、持有股票期权情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有股票期 本期获授予股票 本期已行权股票 期末持有股票期
姓名 职务 任职状态
权数量（份） 期权数量（份） 期权数量（份） 权数量（份）
丁剑平 董事长；总经理 现任 1,540,000 0 0 3,080,000
尹亚平 董事；副总经理 现任 990,000 0 0 1,980,000
张秀伟 董事；副总经理 现任 990,000 0 0 1,980,000
董事；董事会秘
栗沛思 现任 990,000 0 0 1,980,000
书；财务总监
马超 副总经理 现任 880,000 0 0 1,760,000
蔡雷 副总经理 现任 286,000 0 0 572,000
朱邦 副总经理 现任 880,000 0 0 1,760,000
谢奕波 副总经理 现任 0 880,000 0 1,760,000
合计 -- -- 6,556,000 880,000 0 14,872,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2013 年 05 月 10
韩冰 独立董事 离职 个人原因
日
2013 年 05 月 10
毛宝弟 董事 离职 工作繁忙，无法尽责
日
2013 年 05 月 10
乔吉海 独立董事 聘任
日
2013 年 05 月 10
庞维根 董事 聘任
日
注：公司应当披露报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘的高级管理人员姓名，及董事、监事离任和高级管理人
员解聘的原因。
43
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
审计意见类型
审计报告签署日期
审计机构名称
审计报告文号
注册会计师姓名
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 □ 否
审计报告正文
注：若被注册会计师出具非标准审计报告，公司还应当披露审计报告正文。
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 126,122,614.84 180,524,268.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 5,170,000.00 30,000.00
应收账款 179,621,452.19 163,341,933.93
预付款项 36,678,595.56 28,520,828.48
应收保费
应收分保账款
44
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 36,365,060.04 32,024,703.13
买入返售金融资产
存货 205,970,561.24 180,225,232.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 589,928,283.87 584,666,966.42
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 25,264,717.06 25,641,997.04
固定资产 189,061,741.64 179,965,319.64
在建工程 33,458,939.54 27,565,815.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 70,550,947.04 71,712,870.01
开发支出
商誉 8,430,899.33 8,430,899.33
长期待摊费用 672,845.34 821,914.62
递延所得税资产 2,096,254.92 1,521,190.50
其他非流动资产
非流动资产合计 329,536,344.87 315,660,007.11
资产总计 919,464,628.74 900,326,973.53
流动负债：
短期借款 137,000,000.00 66,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
45
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6,000,000.00
应付账款 102,651,249.36 119,197,156.11
预收款项 22,874,243.90 15,586,123.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,947,149.76 2,236,050.21
应交税费 -71,425.47 9,431,169.78
应付利息 3,287.67 10,474.34
应付股利 1,080,600.00
其他应付款 4,474,156.38 6,465,009.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00
其他流动负债 2,347,760.60 2,529,262.92
流动负债合计 273,307,022.20 242,455,246.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 4,766,173.92 4,874,478.83
其他非流动负债
非流动负债合计 4,766,173.92 4,874,478.83
负债合计 278,073,196.12 247,329,725.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,000,000.00 176,000,000.00
资本公积 186,747,917.19 361,259,409.77
减：库存股
专项储备 566,478.91 566,478.91
46
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
盈余公积 11,427,271.49 11,427,271.49
一般风险准备
未分配利润 86,525,302.64 99,314,334.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 637,266,970.23 648,567,495.09
少数股东权益 4,124,462.39 4,429,753.03
所有者权益（或股东权益）合计 641,391,432.62 652,997,248.12
负债和所有者权益（或股东权益）总
919,464,628.74 900,326,973.53
计
法定代表人：丁剑平 主管会计工作负责人：栗沛思 会计机构负责人：陈庆军
2、母公司资产负债表
编制单位：徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 105,335,080.70 157,150,312.94
交易性金融资产
应收票据 30,000.00
应收账款 132,146,218.30 132,961,129.85
预付款项 25,324,969.04 16,162,582.99
应收利息
应收股利
其他应收款 52,364,558.09 35,890,650.66
存货 141,036,442.92 125,853,511.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 456,207,269.05 468,048,187.57
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 100,136,351.89 58,136,351.89
投资性房地产
47
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产 165,790,526.13 166,974,110.19
在建工程 33,274,666.54 27,565,815.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 68,610,465.00 69,655,650.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 534,523.95 663,809.67
递延所得税资产 1,729,511.16 1,538,238.77
其他非流动资产
非流动资产合计 370,076,044.67 324,533,976.69
资产总计 826,283,313.72 792,582,164.26
流动负债：
短期借款 135,000,000.00 60,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 6,000,000.00
应付账款 51,785,605.15 51,314,219.51
预收款项 5,031,277.60 1,931,259.08
应付职工薪酬 1,600,000.00 1,600,000.00
应交税费 1,830,204.16 9,259,753.87
应付利息
应付股利 1,080,600.00
其他应付款 457,284.76 307,392.38
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00
其他流动负债 1,656,503.40 1,838,005.72
流动负债合计 198,441,475.07 147,250,630.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
48
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 198,441,475.07 147,250,630.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,000,000.00 176,000,000.00
资本公积 186,747,917.19 361,259,409.77
减：库存股
专项储备 418,441.38 418,441.38
盈余公积 11,427,271.49 11,427,271.49
一般风险准备
未分配利润 77,248,208.59 96,226,411.06
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 627,841,838.65 645,331,533.70
负债和所有者权益（或股东权益）总
826,283,313.72 792,582,164.26
计
法定代表人：丁剑平 主管会计工作负责人：栗沛思 会计机构负责人：陈庆军
3、合并利润表
编制单位：徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 149,371,898.50 128,584,367.19
其中：营业收入 149,371,898.50 128,584,367.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 158,611,872.49 121,848,763.69
其中：营业成本 107,741,977.94 88,610,848.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
49
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 210,275.09 320,424.42
销售费用 16,786,683.71 13,177,477.01
管理费用 30,498,196.60 20,728,997.37
财务费用 2,255,554.50 -1,609,867.06
资产减值损失 1,119,184.65 620,883.08
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,239,973.99 6,735,603.50
加：营业外收入 1,125,201.98 5,324,427.68
减：营业外支出 111,049.05 613,316.25
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-8,225,821.06 11,446,714.93
列）
减：所得税费用 -411,498.13 1,960,391.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,814,322.93 9,486,323.52
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -7,509,032.28 10,185,235.56
少数股东损益 -305,290.65 -698,912.04
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.021 0.029
（二）稀释每股收益 -0.021 0.029
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -7,814,322.93 9,486,323.52
归属于母公司所有者的综合收益
-7,509,032.28 10,185,235.56
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -305,290.65 -698,912.04
50
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
法定代表人：丁剑平 主管会计工作负责人：栗沛思 会计机构负责人：陈庆军
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
4、母公司利润表
编制单位：徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 75,837,507.79 126,808,176.95
减：营业成本 55,946,729.43 89,230,810.05
营业税金及附加 115,246.67 152,848.16
销售费用 12,667,781.94 13,038,687.11
管理费用 18,139,035.27 17,115,018.85
财务费用 2,296,860.19 -1,560,052.86
资产减值损失 1,489,254.11 574,647.78
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,817,399.82 8,256,217.86
加：营业外收入 988,361.13 2,570,182.49
减：营业外支出 613,316.25
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-13,829,038.69 10,213,084.10
列）
减：所得税费用 -130,836.22 1,850,859.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -13,698,202.47 8,362,224.60
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.039 0.024
（二）稀释每股收益 -0.038 0.024
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -13,698,202.47 8,362,224.60
法定代表人：丁剑平 主管会计工作负责人：栗沛思 会计机构负责人：陈庆军
51
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
5、合并现金流量表
编制单位：徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 144,479,811.30 125,082,739.08
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,061,604.31 2,782,557.92
经营活动现金流入小计 146,541,415.61 127,865,297.00
购买商品、接受劳务支付的现金 144,730,504.31 126,285,771.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
29,850,019.75 20,117,768.10
金
支付的各项税费 12,279,552.90 9,438,327.80
支付其他与经营活动有关的现金 33,341,642.39 18,342,062.39
经营活动现金流出小计 220,201,719.35 174,183,929.80
经营活动产生的现金流量净额 -73,660,303.74 -46,318,632.80
二、投资活动产生的现金流量：
52
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
67,376.43
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 67,376.43
购建固定资产、无形资产和其他
25,016,263.38 20,244,115.60
长期资产支付的现金
投资支付的现金 80,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
24,622,916.08
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 25,016,263.38 125,467,031.68
投资活动产生的现金流量净额 -24,948,886.95 -125,467,031.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 300,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 105,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 594,121.37 2,760,256.71
筹资活动现金流入小计 105,594,121.37 33,060,256.71
偿还债务支付的现金 49,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
7,399,511.11 7,558,985.22
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 56,399,511.11 7,558,985.22
筹资活动产生的现金流量净额 49,194,610.26 25,501,271.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-191.91 -107.70
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -49,414,772.34 -146,284,500.69
53
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
加：期初现金及现金等价物余额 173,945,187.18 249,203,508.15
六、期末现金及现金等价物余额 124,530,414.84 102,919,007.46
法定代表人：丁剑平 主管会计工作负责人：栗沛思 会计机构负责人：陈庆军
6、母公司现金流量表
编制单位：徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 90,131,971.61 123,712,763.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,377,022.22 3,025,271.03
经营活动现金流入小计 91,508,993.83 126,738,034.81
购买商品、接受劳务支付的现金 79,545,553.21 129,501,106.20
支付给职工以及为职工支付的现
16,688,858.76 15,290,640.84
金
支付的各项税费 10,455,847.48 7,952,438.70
支付其他与经营活动有关的现金 30,315,460.71 16,591,303.46
经营活动现金流出小计 137,005,720.16 169,335,489.20
经营活动产生的现金流量净额 -45,496,726.33 -42,597,454.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
12,645,088.70 19,605,543.56
长期资产支付的现金
投资支付的现金 42,000,000.00 110,822,069.88
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
54
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
投资活动现金流出小计 54,645,088.70 130,427,613.44
投资活动产生的现金流量净额 -54,645,088.70 -130,427,613.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 105,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 594,121.37 2,760,256.71
筹资活动现金流入小计 105,594,121.37 32,760,256.71
偿还债务支付的现金 45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
7,280,465.42 7,558,985.22
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 52,280,465.42 7,558,985.22
筹资活动产生的现金流量净额 53,313,655.95 25,201,271.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-191.91 -107.70
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -46,828,350.99 -147,823,904.04
加：期初现金及现金等价物余额 150,571,231.69 248,369,756.83
六、期末现金及现金等价物余额 103,742,880.70 100,545,852.79
法定代表人：丁剑平 主管会计工作负责人：栗沛思 会计机构负责人：陈庆军
7、合并所有者权益变动表
编制单位：徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
176,000 361,259, 566,478. 11,427,2 99,314,3 4,429,753 652,997,24
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00
,000.00 409.77 91 71.49 34.92 .03 8.12
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
55
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
176,000 361,259, 566,478. 11,427,2 99,314,3 4,429,753 652,997,24
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
,000.00 409.77 91 71.49 34.92 .03 8.12
三、本期增减变动金额（减少 176,000 -174,51 -12,789, -305,290. -11,605,81
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
以“－”号填列） ,000.00 1,492.58 032.28 64 5.50
-7,509,0 -305,290. -7,814,322.
（一）净利润
32.28 64 92
（二）其他综合收益 0.00
-7,509,0 -305,290. -7,814,322.
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
32.28 64 92
1,488,50 1,488,507.
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7.42 42
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益 1,488,50 1,488,507.
的金额 7.42 42
3．其他 0.00
-5,280,0 -5,280,000.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分 -5,280,0 -5,280,000.
配 00.00 00
4．其他 0.00
176,000 -176,00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 176,000 -176,00
0.00
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（七）其他 0.00
352,000 186,747, 566,478. 11,427,2 86,525,3 4,124,462 641,391,43
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00
,000.00 917.19 91 71.49 02.64 .39 2.62
上年金额
56
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
80,000, 455,135, 9,164,7 84,740,5 4,404,889 633,445,73
一、上年年末余额
000.00 557.77 17.90 73.79 .74 9.20
加：同一控制下企业合并
0.00
产生的追溯调整
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
80,000, 455,135, 9,164,7 84,740,5 4,404,889 633,445,73
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 557.77 17.90 73.79 .74 9.20
三、本期增减变动金额（减少 96,000, -93,876, 566,478. 2,262,5 14,573,7 19,551,508
0.00 0.00 0.00 24,863.29
以“－”号填列） 000.00 148.00 91 53.59 61.13 .92
24,836,3 -773,828. 24,062,486
（一）净利润
14.72 40 .32
（二）其他综合收益 0.00
24,836,3 -773,828. 24,062,486
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
14.72 40 .32
2,123,85 798,691.6 2,922,543.
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.00 9 69
700,000.0
1．所有者投入资本 700,000.00
0
2．股份支付计入所有者权益 2,123,85 2,123,852.
的金额 2.00 00
3．其他 98,691.69 98,691.69
2,262,5 -10,262, -8,000,000.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
53.59 553.59 00
2,262,5 -2,262,5
1．提取盈余公积 0.00
53.59 53.59
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分 -8,000,0 -8,000,000.
配 00.00 00
4．其他 0.00
57
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
96,000, -96,000,
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 96,000, -96,000,
0.00
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00 0.00
566,478.
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 566,478.91
91
1,552,90 1,552,902.
1．本期提取
2.65 65
-986,42 -986,423.7
2．本期使用
3.74 4
（七）其他 0.00
176,000 361,259, 566,478. 11,427,2 99,314,3 4,429,753 652,997,24
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00
,000.00 409.77 91 71.49 34.92 .03 8.12
法定代表人：丁剑平 主管会计工作负责人：栗沛思 会计机构负责人：陈庆军
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
176,000,00 361,259,40 11,427,271 96,226,411 645,331,53
一、上年年末余额 418,441.38 0.00
0.00 9.77 .49 .06 3.70
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
176,000,00 361,259,40 11,427,271 96,226,411 645,331,53
二、本年年初余额 0.00 418,441.38 0.00
0.00 9.77 .49 .06 3.70
三、本期增减变动金额（减少 176,000,00 -174,511,4 -18,978,20 -17,489,69
0.00 0.00 0.00 0.00
以“－”号填列） 0.00 92.58 2.47 5.05
（一）净利润 -13,698,20 -13,698,20
58
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
2.47 2.47
（二）其他综合收益 0.00
-13,698,20 -13,698,20
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.47 2.47
1,488,507. 1,488,507.
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
42 42
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的 1,488,507. 1,488,507.
金额 42 42
3．其他 0.00
-5,280,000. -5,280,000.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00 00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备 0.00
-5,280,000. -5,280,000.
3．对所有者（或股东）的分配
00 00
4．其他 0.00
176,000,00 -176,000,0
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 00.00
176,000,00 -176,000,0
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
352,000,00 186,747,91 11,427,271 77,248,208 627,841,83
四、本期期末余额 0.00 418,441.38 0.00
0.00 7.19 .49 .59 8.65
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
80,000,000 455,135,55 9,164,717. 83,863,428 628,163,70
一、上年年末余额
.00 7.77 90 .79 4.46
59
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
80,000,000 455,135,55 9,164,717. 83,863,428 628,163,70
二、本年年初余额 0.00 0.00
.00 7.77 90 .79 4.46
三、本期增减变动金额（减少以 96,000,000 -93,876,14 2,262,553. 12,362,982 17,167,829
0.00 418,441.38 0.00
“－”号填列） .00 8.00 59 .27 .24
22,625,535 22,625,535
（一）净利润
.86 .86
（二）其他综合收益 0.00
22,625,535 22,625,535
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.86 .86
2,123,852. 2,123,852.
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00 00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的 2,123,852. 2,123,852.
金额 00 00
3．其他 0.00
2,262,553. -10,262,55 -8,000,000.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
59 3.59 00
2,262,553. -2,262,553.
1．提取盈余公积 0.00
59 59
2．提取一般风险准备 0.00
-8,000,000. -8,000,000.
3．对所有者（或股东）的分配
00 00
4．其他 0.00
96,000,000 -96,000,00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 0.00
96,000,000 -96,000,00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 418,441.38 0.00 0.00 0.00 418,441.38
1,404,865. 1,404,865.
1．本期提取
12 12
2．本期使用 -986,423.7 -986,423.7
60
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
4 4
（七）其他 0.00
176,000,00 361,259,40 11,427,271 96,226,411 645,331,53
四、本期期末余额 0.00 418,441.38 0.00
0.00 9.77 .49 .06 3.70
法定代表人：丁剑平 主管会计工作负责人：栗沛思 会计机构负责人：陈庆军
三、公司基本情况
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为徐州海伦哲专用车辆有限公司，由江苏省机电研究所
有限公司、MEI TUNG(CHINA)LIMITED、南京晨曦投资有限公司、江苏倍力投资发展集团有限公司、深圳市众易实业有限
公司作为发起人发起设立，于2009年4月27日经江苏省徐州工商行政管理局核准成立，领取注册号320300400004618号企业法
人营业执照。
徐州海伦哲专用车辆有限公司系中外合资经营企业，设立时注册资本美元210万元，其中PROFIT GAIN INVESTMENTS
GROUP LIMITED以美元147万元出资（持股70%），江苏省机电研究所有限公司以折合63万美元的520万元人民币出资（持
股30%），于2005年1月7日经江苏省人民政府以商外资苏府资字[2005]57063号《批准证书》批准设立，于2005年3月21日在
江苏省徐州工商行政管理局颁发的企合苏徐总字第001475号《企业法人营业执照》。
根据公司2005年11月20日的董事会决议，同意增加注册资本90万美元，变更后的公司注册资本为300万美元，PROFIT
GAIN INVESTMENTS GROUP LIMITED以美元147万元出资，江苏省机电研究所有限公司以折合美元63万的人民币520万元
出资，徐州中矿科光机电新技术有限公司以折合美元90万元的人民币7,257,820.00元出资。
根据公司2007年6月28日的董事会决议，同意徐州中矿科光机电新技术有限公司将其持有的本公司90万美元股权转让给
江苏省机电研究所有限公司，变更后的公司注册资本为300万美元，PROFIT GAIN INVESTMENTS GROUP LIMITED出资美
元147万元，江苏省机电研究所有限公司以折合美元153万元的人民币12,457,820.00元出资。
根据公司2008年8月20日董事会决议和章程修正案的规定，同意申请增加注册资本215,089.49美元，由南京晨曦投资有限
公司以货币资金一次缴足，变更后的注册资本为3,215,089.49美元。其中：PROFIT GAIN INVESTMENTS GROUP LIMITED
出资147万美元；江苏省机电研究所有限公司出资153万美元；南京晨曦投资有限公司出资215,089.49美元。
根据公司2008年9月26日董事会决议和章程修正案的规定，同意公司申请增加注册资本207,290.11美元，由江苏倍力投资
发展集团有限公司以货币资金一次缴足，变更后的注册资本3,422,379.60美元。其中：PROFIT GAIN INVESTMENTS GROUP
LIMITED出资147万美元；江苏省机电研究所有限公司出资153万美元；南京晨曦投资有限公司出资215,089.49美元；江苏倍
力投资发展集团有限公司出资207,290.11美元。
根据公司2008年10月30日董事会决议和章程修正案的规定，同意公司申请增加注册资本425,584.87美元，由深圳市众易
实业有限公司以货币资金一次缴足，变更后的注册资本3,847,964.47美元。其中：PROFIT GAIN INVESTMENTS GROUP
LIMITED 出资147万美元；江苏省机电研究所有限公司出资153万美元；南京晨曦投资有限公司出资215,089.49美元；江苏倍
力投资发展集团有限公司出资207,290.11美元；深圳市众易实业有限公司出资425,584.87美元。
根据公司2008年11月7日董事会决议和修改后章程的规定，同意 Profit Gain Investments Group Limited 将其持有的徐州海
伦哲专用车辆有限公司的股权147万美元（占注册资本的38.20%）转让给注册地在香港的MEI TUNG (CHINA) LIMITED。该
转让已经过徐州市对外贸易经济合作局[2008]299号批复同意。于2008年11月20日取得变更后的《企业法人营业执照》。
以本公司截至2008年12月31日的净资产111,076,047.86元按1：0.4501的比例折为普通股，每股面值为1元，整体改制变更
为股份有限公司。改制后，本公司的股本总额为50,000,000.00元。
根据本公司2009年7月1日第一届董事会第二次会议决议和修改后章程规定，同意公司增加注册资本人民币10,000,000.00
元，变更后的注册资本为人民币60,000,000.00元，新增注册资本分别由南京晨曦投资有限公司、江苏倍力投资发展集团有限
公司、徐州国瑞机械有限公司、深圳市长润投资管理有限公司、晋江市红桥创业投资有限公司投入，变更后公司股东的出资
情况为：
江苏省机电研究所有限公司出资为人民币19,880,000.00元，占注册资本的比例为33.13%； MEI TUNG(CHINA) LIMITED
61
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
出资为人民币19,100,000.00元，占注册资本的比例为31.83%；南京晨曦投资有限公司出资为人民币3,515,000.00元，占注册
资本的比例为5.86%；江苏倍力投资发展集团有限公司出资为人民币3,695,000.00元，占注册资本的比例为6.16%；深圳市众
易实业有限公司出资为人民币5,530,000.00元，占注册资本的比例为9.22%；徐州国瑞机械有限公司出资为人民币1,280,000.00
元，占注册资本的比例为2.14%；深圳市长润投资管理有限公司出资为人民币3,500,000.00元，占注册资本的比例为5.83%；
晋江市红桥创业投资有限公司出资为人民币3,500,000.00元，占注册资本的比例为5.83%。
经中国证券监督管理委员会证监【2011】399号文核准，本公司于2011年3月28日向社会公众公开发行人民币普通股股票
2,000万股，行价价格21.00元。2011年4月7日本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票代码300201。
上市后公司注册资本增加至人民币80,000,000.00元。
经2012年3月16日召开的一届董事会第十五次会议及2012年4月10日召开的2011年年度股东大会审议通过，公司决定以截
止2011年12月31日公司总股本80,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含税）；同时进行资本公
积金转增股本，以公司总股本80,000,000股为基数向全体股东每10股转增12股，共计转增96,000,000股。此次权益分派后公司
注册资本由人民币80,000,000元变更为人民币至176,000,000元。上述资本公积转增股本事项已经江苏天华大彭会计师事务所
有限公司验证，并于2012年7月18日出具了编号为苏天会徐验[2012]34号的验资报告。
经2013年4月19日召开的二届董事会第十三次会议及2013年5月10日召开的2012年年度股东大会审议通过，公司决定以截
止2012年12月31日公司总股本1760,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利0.30元人民币（含税）；同时进行资本
公积金转增股本，以公司总股本176,000,000股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增176,000,000股。此次权益分派后
公司注册资本由人民币176,000,000.00元变更为人民币至352,000,000.00元。上述资本公积转增股本事项已经天衡会计师事务
所有限公司验证，并于2013年7月19日出具了编号为天衡验字（2013）00057号的验资报告。
公司企业法人营业执照注册号：320300400004618，注册地及营业办公地：徐州经济开发区螺山路19号。
公司所属行业为专用设备制造业，经营范围：设计、制造专用汽车、工程机械、建设机械、环保机械等产品，销售自产
产品；提供售后维修服务；设备租赁；机械、汽车、电子行业技术服务。
注：首次公开发行证券的公司，应披露公司历史沿革、改制情况、行业性质、经营范围、主要产品或提供的劳务，主业变更、
公司基本组织架构等内容。
注：首次公开发行证券的公司若从其设立为股份有限公司时起运行不足三年的，应说明设立为股份公司之前各会计期间的财
务报表主体及其确定方法和所有者权益变动情况。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则以
及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）、以及中国证券监督
管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
注：如公司编制报告期内合并备考报表的，需披露合并备考报表的编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量。此外，
本公司及本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第15号－ 财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
62
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
3、会计期间
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
注：若记账本位币为人民币以外的其他货币的，说明选定记账本位币的考虑因素及折算成人民币时的折算方法。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付
的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，
于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会
计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计
入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益
很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认
为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单
独确认为负债并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
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由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，其余额仍应当
冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置
日的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无。
注：如有对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的，应披露相关的会计处理方法。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确
定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者
权益项目下单独列示。
（2）外币财务报表的折算
对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般
物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止
重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定、在资产负债表日外币项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法、外币报表折算
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的会计处理方法。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法；金融资产转移的确认依据和计量方法；金融负债终止确认条件；金融资产
和金融负债的公允价值确定方法，包括因继续涉入形成的金融资产和金融负债的公允价值确定方法；金融资产（此处不含应
收款项）减值测试方法、减值准备计提方法。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；
持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
b、持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
c、应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
d、可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入所有者权益（资本公
积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
e、其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
a、所转移金融资产的账面价值；
b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益；
c、终止确认部分的账面价值；
d、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新
金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同
时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
注：金融资产和金融负债的公允价值确定方法，包括因继续涉入形成的金融资产和金融负债的公允价值确定方法。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
a、可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂
时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
b、持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司确认坏账的标准是：①因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等；
②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，按照公司管
理权限批准核销。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
应收账款：金额在 100 万元以上（含 100 万元）其他应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款：金额在 50 万元以上（含 50 万元）
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应
收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行
按照账龄特征组合 账龄分析法 分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条
款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金
流量测算相关。
注：按具体组合的名称，分别填写确定组合的依据和采用的坏账准备计提方法。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
180 天以内 2% 5%
180 天-360 天 5% 5%
1－2 年 8% 8%
2－3 年 20% 20%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 50% 50%
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合名称 方法说明
注：填写具体组合名称。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额虽不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按组合计
单项计提坏账准备的理由
提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此在已
坏账准备的计提方法
按组合计提坏账准备的基础上补提相应的坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
公司根据存货存在的实际状态，将存货划分为：在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品，处在生产、安装过程中的在
产品，在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料和物料及周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：个别认定法
存货在取得时按实际成本计价，在产品和产成品的发出按个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成
本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失准备。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减
去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算。本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计
算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：分次摊销法
注：如选择其他，请在文本框中说明。
包装物
摊销方法：分次摊销法
注：如选择其他，请在文本框中说明。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
a、企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的
各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一
控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益
性证券的公允价值，本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评
估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本
之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影
响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 b、其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，
按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值
作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利
或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或
换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初
始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本
按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
a、后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投
资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净
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损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投
资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 b、损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款
或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收
益。 权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面
价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续
确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，
按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担
额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值
迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认
为减值损失。因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不
再转回。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：已出租的土地使用权、已出租的建
筑物和持有并准备增值后转让的土地使用权。
公司投资性房地产采用成本模式进行计量。
（2） 采用成本模式核算政策
公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同，投资性房地产中出租
的土地使用权具体核算政策与无形资产部分相同。
资产负债表日，公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收
回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
注：1、采用成本模式的，披露投资性房地产的折旧或摊销方法以及减值准备计提依据；
2、采用公允价值模式的，应披露该项会计政策选择的依据，包括认定投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场的依据；
公司能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值进行估计的
依据；同时说明对投资性房地产的公允价值进行估计时涉及的关键假设和主要不确定因素。
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14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的资产确认为固定资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无。
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25 5% 3.8%
机器设备 10 5% 9.5%
电子设备 4 5% 23.75%
运输设备 7 5% 13.57%
其他设备 5 5% 19%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、
损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的
差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。当期未计提固定资产减值准备，若固定资产处于处置
状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。
（5）其他说明
无。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程式达到预定可使用状态之前发生的借款费用计入该工程成
本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值确定转入固定资产的成本，并计提折旧；待办理竣工
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决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值
时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备资产减值
损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款
费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确
认为当期费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平
均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的
利息进行。
（2）借款费用资本化期间
从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债
务形式发生的支出。
b、借款费用已经发生。
c、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
借款费用暂停资本化期间是指公司符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断（不包括必要的中断程序）、且中断
时间连续超过3个月的期间。此期间的借款费用暂停资本化，确认为费用，并计入当期损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
a、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
b、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
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平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
注：采用实际利率计算利息费用的，说明实际利率的计算过程。
17、生物资产
无。
注：需披露具体的确定标准、分类、减值准备的计提等。
18、油气资产
无。
注：需按下列内容进行详细披露：
1、与各类油气资产相关支出的资本化标准；
2、各类油气资产的折耗或摊销方法；
3、减值测试方法、减值准备计提方法；
4、采矿许可证等执照费用的会计处理方法；
5、油气储量估计的判断依据。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以
外，应当在信用期间内计入当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
软件 10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
专利技术 10 年 相关法律规定
非专利技术 10 年 相关法律规定
注：列示每项无形资产的预计使用寿命及依据。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不应摊销。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产
的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，应在资产负债表日进行减值测试。
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注：应逐项说明使用寿命不确定的依据。
（4）无形资产减值准备的计提
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提相应无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项
以下情况的，对无形资产进行减值测试：
a、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b、该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
c、其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、
产品等的支出为开发阶段支出。除满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用：
a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
研究阶段的支出在发生时计入当期费用。
（6）内部研究开发项目支出的核算
无。
20、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
21、附回购条件的资产转让
无。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济
利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
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待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。
本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
a、以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最
佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果
其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，
但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有
者权益。b、以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价
值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的
公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
a、对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条
件之外的可行权条件）进行调整。
b、对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用
的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量，以做出可行权权益工具的最佳估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得
服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公
允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消
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了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其
作为授予权益工具的取消处理。
24、回购本公司股份
无。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
商品销售收入:企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量。 本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的
合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法
进行摊销，计入当期损益。 提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工
进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采
用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，本公司选用已完工作的测量确定完工进度。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
a、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
b、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交
易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已完工作的测量确定完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能
够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能
够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
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26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入
当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
a、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
b、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同
的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
a、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
b、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
无。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无。
（2）持有待售资产的会计处理方法
无。
30、资产证券化业务
无。
31、套期会计
无。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
详细说明
单位： 元
受影响的报表项
会计政策变更的内容和原因 审批程序 影响金额
目名称
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（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
详细说明
单位： 元
受影响的报表项
会计估计变更的内容和原因 审批程序 影响金额
目名称
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无。
注：如有，应详细说明本报告期发现的前期会计差错，采用追溯重述法处理的，应披露前期会计差错内容、批准处理情况、
受影响的各个比较报表项目名称和累积影响数；采用未来适用法的，应披露重大会计差错更正的内容、批准处理情况、采用
未来使用法的原因。如表式无法清晰、完整地说明，则应补充采用文字说明。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
详细说明
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 批准处理情况 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
详细说明
会计差错更正的内容 批准处理情况 采用未来适用法的原因
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无。
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五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%；25%
教育费附加 应缴流转税税额 5%
注：1、按税种分项说明报告期执行的法定税率。各分公司、分厂异地独立缴纳所得税的，应说明各分公司、分厂执行的所
得税税率。
2、若公司同一税种在同一期间适用不同税率，应分别税率详细列示，并分别说明适用范围。
各分公司、分厂执行的所得税税率
注：各分公司、分厂异地独立缴纳所得税的，应说明各分公司、分厂执行的所得税税率。
2、税收优惠及批文
母公司于2010年6月13日取得高新技术企业证书，证书号：GR201032000348，根据高新技术企业的税收优惠政策，本公司2011
年度和2012年度所得税税率减按15%执行。目前尚在高新技术企业的复审中。
注：公司如存在各种税种的减免情况，应按税种分项说明相关法律法规或政策依据、批准机关、批准文号、减免幅度及有效
期限。对于超过法定纳税期限尚未缴纳的税款，应列示主管税务机关的批准文件。享有其他特殊税收优惠政策的，应说明该
政策的有效期限、累计获得的税收优惠以及已获得但尚未执行的税收优惠。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
实质上 少数股
司所有
构成对 东权益
者权益
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 冲减子
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 公司少
额 的其他 (%) 数股东
数股东
项目余 损益的
分担的
额 金额
本期亏
80
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
钢结
构、工
徐州海 程、建
伦哲钢 筑机械
控股子 生产制 7,000,0 4,200,0 3,553,4
结构制 徐州市 及配件 60% 60% 是
公司 造 00.00 00.00 95.44
造有限 的制
公司 造、销
售、维
修等
专用汽
苏州海 车、工
伦哲专 程建设
控股子 生产制 2,000,0 1,200,0 -117,40
用车辆 苏州市 机械的 60% 60% 是
公司 造 00.00 00.00 9.98
有限公 设计、
司 制造、
销售等
工程机
沈阳海 械、建
伦哲工 筑机
控股子 生产制 1,000,0 700,000 379,417
程机械 沈阳市 械、环 70% 70% 是
公司 造 00.00 .00 .97
有限公 保机械
司 产品销
售等
专用汽
车、工
广州海
程、环
伦哲汽
控股子 汽车销 1,000,0 保、建 600,000 308,958
车销售 广州市 60% 60% 是
公司 售 00.00 筑机械 .00 .96
服务有
的销
限公司
售、维
修等
上海良 全资子 国际贸 12,418, 国际贸 29,487,
上海市 100% 100% 是
基实业 公司 易 000.00 易，保 319.88
81
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
有限公 税区企
司 业间贸
易及贸
易代
理，区
内纺织
机及纺
机相关
产品的
组装、
加工。
保税区
内仓储
及商业
性简单
加工，
保税区
内自建
房的租
赁及物
业管
理。
设计、
制造各
种中，
重型消
防车、
各种消
防泵、
固定灭
上海格 火装
拉曼国 置、报
全资子 生产制 101,000 63,949,
际消防 上海市 警装置 100% 100% 是
公司 造 ,000.00 032.01
装备有 等有关
限公司 消防装
备、器
材，销
售自产
产品，
消防设
施工程
专业施
工
注：“持股比例”填列享有被投资单位权益份额的比例，“表决权比例”填列直接持有的比例和通过所控制的被投资单位间接持
82
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有的比例。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
经2013年1月9日召开的公司第二届董事会第十一次会议及2013年1月25日召开的公司2013年第一次临时股东大会审议通过：
同意使用公司首次公开发行股票募集资金中“其他与主营业务相关的运营资金” 42,000,000.00元对全资子公司格拉曼进行增
资。本次增资完成后，格拉曼的注册资本从59,000,000.00元增加至101,000,000.00元。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
实质上 少数股 司所有
构成对 东权益 者权益
期末实 子公司 表决权 中用于 冲减子
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 公司少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 数股东
项目余 损益的 分担的
额 金额 本期亏
损超过
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位家，原因为
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
注：持有半数及半数以上表决权比例但未纳入合并范围，或持有半数及半数以下表决权比例，但纳入合并范围，需要详细说
明原因，不能只填写是否控制。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
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5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
注：公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司或业务借壳上市并构成反向购买的，应说明判断构成反向购买的依据、
企业合并成本的确定方法、合并中确认的商誉或计入当期的损益的计算方法。如表式无法清晰、完整地说明，则应补充采用
文字说明。
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
注：报告期内发生吸收合并的，应分别同一控制下和非同一控制下的吸收合并，披露并入的主要资产、负债项目及其金额。
85
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吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
注：如报告期内合并报表中包含境外经营实体时，还应披露各主要财务报表项目的折算汇率以及外币报表折算差额的处理方
法。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 163,912.72 -- -- 150,341.00
人民币 -- -- 157,833.26 -- -- 144,069.63
美元 77.00 6.18 475.76 77.00 6.29 483.98
欧元 695.80 8.05 5,603.70 695.80 8.32 5,787.39
银行存款： -- -- 124,366,502.12 -- -- 173,794,846.18
人民币 -- -- 124,366,450.17 -- -- 173,793,875.98
美元 8.18 6.18 50.54 154.13 6.29 968.79
欧元 0.18 8.05 1.41 0.17 8.32 1.41
其他货币资金： -- -- 1,592,200.00 -- -- 6,579,081.25
人民币 -- -- 1,592,200.00 -- -- 6,579,081.25
合计 -- -- 126,122,614.84 -- -- 180,524,268.43
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其他货币资金中1,592,200.00元系公司为开具履约保函存入的不可以随时用于支付的的保证金。
存入银行 金额 存款用途 受限期限 利率 冻结或质押
交通银行开发区支行保证金 1,592,200.00 履约保证金 1年 活期 冻结
合计 1,592,200.00
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
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项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,170,000.00 30,000.00
商业承兑汇票
合计 5,170,000.00 30,000.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
注：披露金额最大的前五项已质押的应收票据。
87
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明
注：披露金额最大的前五名。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
江西省水电工程局 2013 年 05 月 24 日 2013 年 10 月 24 日 450,000.00
四川德源汽车销售服务
2013 年 05 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 347,000.00
有限责任公司
四川德源汽车销售服务
2013 年 05 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 205,000.00
有限责任公司
石家庄市中南机电设备
2013 年 02 月 25 日 2013 年 08 月 25 日 200,000.00
有限公司
陕西煤业韩城分公司 2013 年 05 月 31 日 2013 年 11 月 30 日 200,000.00
合计 -- -- 1,402,000.00 --
说明
截至报告期末，公司已经背书给其他方但尚未到期的票据合计金额为3,163,300.00 元，其中金额最大的前五名合计金额为
1,402,000.00元。
注：披露金额最大的前五名。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
注：如有，请说明。
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
账龄一年以内的
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
账龄一年以上的
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
合计 -- --
说明
注：对 1 年以上应收未收的应收股利金额较大的，应分别被投资单位或投资项目说明每项应收股利未收回的原因和对相关款
项是否发生减值的判断。
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 2,400,000.0 2,400,000.0 2,400,000
1.27% 100% 1.39% 2,400,000.00 100%
提坏账准备的应收账款 0 0 .00
按组合计提坏账准备的应收账款
89
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
187,176,40 7,554,948.1 170,025,7
账龄分析法组合 98.73% 4.04% 98.61% 6,683,837.97 3.93%
0.33 4 71.90
187,176,40 7,554,948.1 170,025,7
组合小计 98.73% 4.04% 98.61% 6,683,837.97 3.93%
0.33 4 71.90
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
189,576,40 9,954,948.1 172,425,7
合计 -- -- -- 9,083,837.97 --
0.33 4 71.90
注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类应收账款除以应收账款合计数计算，坏账准备比例按该类应收账款期末已
计提坏账准备除以期末该类应收账款金额计算。
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
原格拉曼全额计提，
吉林省通化市消防支队消防车货款 2,400,000.00 2,400,000.00 100% 本公司经减值测试，
按此金额确认。
合计 2,400,000.00 2,400,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
180 天以内 92,628,278.78 48.86% 1,831,193.35 121,438,610.13 71.42% 2,428,772.20
180 天以上至 1 年
82,424,583.05 43.48% 4,121,229.15 23,338,325.02 13.73% 1,166,916.26
以内
1 年以内小计 175,052,861.83 92.34% 5,952,422.50 144,776,935.15 85.15% 3,595,688.46
1至2年 12,486,825.10 6.59% 998,946.01 17,982,123.35 10.58% 1,438,569.87
2至3年 1,382,590.23 0.73% 276,518.05 6,612,590.23 3.89% 1,322,518.05
3 年以上 654,123.17 0.35% 327,061.59 654,123.17 0.38% 327,061.59
3至4年
4至5年
90
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
5 年以上
合计 189,576,400.33 -- 7,554,948.14 170,025,771.90 -- 6,683,837.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账准备
合计 --
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合计
注：填写具体组合名称。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
合计 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
注：本表列报本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全额收回或转回，或在本报告
期收回或转回比例较大的应收账款。对于本报告期通过重组等方式收回、金额重大的应收款项，则应逐笔列报。金额不重大
的，可汇总列报。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
91
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
北京市地铁运营有限公
非关联方 7,961,000.00 1 年以内 4.2%
司三分公司
中石油武汉分公司 非关联方 6,457,008.54 1 年以内 3.41%
河北省消防总队 非关联方 5,900,000.00 1 年以内 3.11%
北京市地铁运营有限公
非关联方 5,401,000.00 1 年以内 2.85%
司二分公司
北京市公安局消防局 非关联方 4,803,597.50 1 年以内 2.53%
合计 -- 30,522,606.04 -- 16.1%
注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际情况填写。
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
92
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 --
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
资产小计
负债：
负债小计
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
38,648,444.3 34,060,012.9
账龄分析法组合 98.93% 2,283,384.30 5.91% 98.78% 2,035,309.82 5.98%
4 5
38,648,444.3 34,060,012.9
组合小计 98.93% 2,283,384.30 5.91% 98.78% 2,035,309.82 5.98%
4 5
单项金额虽不重大但单 419,371.84 1.07% 419,371.84 100% 419,371.84 1.22% 419,371.84 100%
93
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
项计提坏账准备的其他
应收款
39,067,816.1 34,479,384.7
合计 -- 2,702,756.14 -- -- 2,454,681.66 --
8 9
注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类其他应收款除以其他应收款合计数计算，坏账准备比例按该类其他应收款
期末已计提坏账准备除以期末该类其他应收款金额计算。
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 35,110,851.94 90.85% 1,806,008.15 29,261,999.80 85.91% 1,463,100.01
1至2年 2,869,157.71 7.42% 229,532.62 4,179,578.46 12.27% 334,366.27
2至3年 287,912.70 0.74% 57,582.54 237,912.70 0.7% 47,582.54
3 年以上 380,521.99 0.98% 190,261.00 380,521.99 1.12% 190,261.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 38,648,444.34 -- 2,283,384.30 34,060,012.95 -- 2,035,309.82
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账准备
94
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 --
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合计
注：填写具体组合名称。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
福田区政府 10,000.00 10,000.00 100% 预计无法收回
中煤招标有限责任公司 8,150.00 8,150.00 100% 预计无法收回
上海机电设备招标有限
47,000.00 47,000.00 100% 预计无法收回
公司
沈阳市政府采购中心 5,000.00 5,000.00 100% 预计无法收回
罗杰 20,000.00 20,000.00 100% 预计无法收回
吴学峰 24,769.10 24,769.10 100% 预计无法收回
俞建新 18,000.00 18,000.00 100% 预计无法收回
人身险 66,652.74 66,652.74 100% 预计无法收回
会展费 10,000.00 10,000.00 100% 预计无法收回
辽宁省丹东市双建工程
19,000.00 19,000.00 100% 预计无法收回
建设监理有限公司
代防化冲油费，发票到
133,000.00 133,000.00 100% 预计无法收回
冲回
公安部消防产品合格评
15,200.00 15,200.00 100% 预计无法收回
定中心
广西壮族自治区公安消
200.00 200.00 100% 预计无法收回
防局
天津捷强动力装备有限
30,000.00 30,000.00 100% 预计无法收回
公司
苏州龙门企业管理咨询
7,600.00 7,600.00 100% 预计无法收回
有限公司
中国国际招标网服务费 4,800.00 4,800.00 100% 预计无法收回
合计 419,371.84 419,371.84 -- --
95
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
注：本表列报本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全额收回或转回，或在本报告
期收回或转回比例较大的应收账款。对于本报告期通过重组等方式收回、金额重大的应收款项，则应逐笔列报。金额不重大
的，可汇总列报。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
上海华夏震旦消防设备有限
6,698,377.11 格拉曼原关联方欠款 17.15%
公司
96
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
江苏省电力公司物资供应公
2,840,000.00 履约保证金 7.27%
司(省网)
沈阳华锐世纪投资发展有限
2,038,899.09 购房款 5.22%
公司
上海国际招标有限公司 2,000,000.00 投标保证金 5.12%
上海消防局 1,845,000.00 3C 保证金 4.72%
合计 15,422,276.20 -- 39.48%
说明
报告期末，格拉曼原股东的关联方上海华夏震旦消防设备有限公司尚欠格拉曼款项为6,698,377.11元，该欠款随公司与
格拉曼原股东就改制基准日至产权交易日的损益结果结算时统一结算；公司购置营销网络建设所需的房产中存在一套期房，
2011年支付预付购房款2,038,899.09元，在2012年公司将此笔账龄超过一年的预付账款转入其他应收款；其他的其他应收款
主要为各类投标、履约、3C等保证金款项，其中金额较大的有支付江苏省电力公司物资供应公司的电力保障车辆履约保证
金2,840,000.00元、上海国际招标有限公司的消防车投标保证金2,000,000.00元、上海消防局的消防车3C保证金1,845,000.00
元。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
上海华夏震旦消防设备
非关联方 6,698,377.11 1 年以内 17.15%
有限公司
江苏省电力公司物资供
非关联方 2,840,000.00 1 年以内 7.27%
应公司(省网)
沈阳华锐世纪投资发展
非关联方 2,038,899.09 1 至 2 年 5.22%
有限公司
上海国际招标有限公司 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 5.12%
上海消防局 非关联方 1,845,000.00 1 年以内 4.72%
合计 -- 15,422,276.20 -- 39.48%
注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际情况填写。
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
97
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
资产小计
负债：
负债小计
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 36,678,595.56 100% 28,520,828.48 100%
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 36,678,595.56 -- 28,520,828.48 --
预付款项账龄的说明
报告期末预付款项余额中无一年以上预付款项。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
98
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
江苏省第一建筑安装有
非关联方 9,240,061.14 1 年以内 预付工程款
限公司徐州分公司
TEREX 非关联方 5,600,241.02 1 年以内 预付货款
意大利 CTE 非关联方 2,325,003.44 1 年以内 预付货款
无锡市重汽嘉业汽车销
非关联方 2,260,000.00 1 年以内 预付货款
售有限公司
梅塞尔切割焊接（中国）
非关联方 2,216,000.00 1 年以内 预付货款
有限公司
合计 -- 21,641,305.60 -- --
预付款项主要单位的说明
预付款项金额较大的前五名单位合计金额21,641,305.60元，占全部预付款项的比例为59.00%。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计
（4）预付款项的说明
预付款项中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项，无预付外币往来。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 79,156,572.33 7,474,019.36 71,682,552.97 68,717,516.23 7,474,019.36 61,243,496.87
在产品 66,381,461.39 460,289.37 65,921,172.02 65,489,257.17 460,289.37 65,028,967.80
库存商品 67,708,823.72 67,708,823.72 53,438,223.33 53,438,223.33
周转材料 658,012.53 658,012.53 514,544.45 514,544.45
消耗性生物资产 0.00 0.00
99
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 213,904,869.97 7,934,308.73 205,970,561.24 188,159,541.18 7,934,308.73 180,225,232.45
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 7,474,019.36 7,474,019.36
在产品 460,289.37 460,289.37
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合 计 7,934,308.73 7,934,308.73
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明
注：存货期末余额中含有借款费用资本化金额的，应予以披露。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明
100
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- --
注：存在限售期限的可供出售金融资产，应逐项披露其限售期限。
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
101
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
合计 -- -- -- --
102
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
注：对有限售条件的长期股权投资说明。
例如：披露相关投资的品种、取得方式、限售规定等。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 30,406,787.01 30,406,787.01
1.房屋、建筑物 16,205,665.15 16,205,665.15
2.土地使用权 14,201,121.86 14,201,121.86
二、累计折旧和累计
4,764,789.97 377,279.98 5,142,069.95
摊销合计
1.房屋、建筑物 2,545,857.43 259,064.14 2,804,921.57
2.土地使用权 2,218,932.54 118,215.84 2,337,148.38
三、投资性房地产账
25,641,997.04 -377,279.98 0.00 25,264,717.06
面净值合计
1.房屋、建筑物 13,659,807.72 -259,064.14 13,400,743.58
2.土地使用权 11,982,189.32 -118,215.84 11,863,973.48
四、投资性房地产减
0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物 0.00
2.土地使用权 0.00
五、投资性房地产账
25,641,997.04 -377,279.98 0.00 25,264,717.06
面价值合计
1.房屋、建筑物 13,659,807.72 -259,064.14 13,400,743.58
2.土地使用权 11,982,189.32 -118,215.84 11,863,973.48
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 377,279.98
103
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
1．成本合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
（3）其他
2．公允价值变动合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
（3）其他
3．投资性房地产账面价值合计 0.00
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
（3）其他
注：如有投资性房地产转换的，应当说明投资性房地产转换的转换日、转换日账面金额、转换日公允价值、期末公允价值、
转换原因及其影响等情况。
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 204,364,328.88 15,926,506.16 1,192,544.39 219,098,290.65
其中：房屋及建筑物 142,530,949.14 9,934,874.90 152,465,824.04
机器设备 36,567,314.34 1,654,968.69 73,149.27 38,149,133.76
运输工具 10,040,850.33 1,968,403.98 1,110,442.26 10,898,812.05
电子设备 6,832,741.67 1,061,321.90 1,686.20 7,892,377.37
其他设备 8,392,473.40 1,306,936.69 7,266.66 9,692,143.43
104
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 24,399,009.24 0.00 6,641,951.80 1,004,412.03 30,036,549.01
其中：房屋及建筑物 6,000,019.48 2,993,910.99 8,993,930.47
机器设备 7,267,606.85 1,767,460.91 9,035,067.76
运输工具 4,535,958.13 551,124.01 999,398.03 4,087,684.11
电子设备 2,266,852.02 831,199.55 3,098,051.57
其他设备 4,328,572.76 498,256.34 5,014.00 4,821,815.10
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 179,965,319.64 -- 189,061,741.64
其中：房屋及建筑物 136,530,929.66 -- 143,471,893.57
机器设备 29,299,707.49 -- 29,114,066.00
运输工具 5,504,892.20 -- 6,811,127.94
电子设备 4,565,889.65 -- 4,794,325.80
其他设备 4,063,900.64 -- 4,870,328.33
四、减值准备合计 --
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
电子设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 179,965,319.64 -- 189,061,741.64
其中：房屋及建筑物 136,530,929.66 -- 143,471,893.57
机器设备 29,299,707.49 -- 29,114,066.00
运输工具 5,504,892.20 -- 6,811,127.94
电子设备 4,565,889.65 -- 4,794,325.80
其他设备 4,063,900.64 -- 4,870,328.33
本期折旧额 6,641,951.80 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
105
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
106
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
智能化高空作业车技术改造
2,219,009.80 2,219,009.80 1,449,029.80 1,449,029.80
项目
办公楼 31,049,086.62 31,049,086.62 26,116,786.17 26,116,786.17
检验试验设备等 190,843.12 190,843.12
合计 33,458,939.54 0.00 33,458,939.54 27,565,815.97 0.00 27,565,815.97
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
智能化
高空作
141,000, 1,449,02 769,980. 3,752,31 募集资 2,219,00
业车技 99.97% 88.30%
000.00 9.80 00 4.47 金 9.80
术改造
项目
31,898,5 26,116,7 4,932,30 自有资 31,049,0
办公楼 97.34% 97.34%
00.00 86.17 0.45 金 86.62
检验试
200,000. 190,843. 自有资 190,843.
验设备 95.42% 95.42%
00 12 金 12
等
173,098, 27,565,8 5,893,12 3,752,31 33,458,9
合计 0.00 -- -- -- --
500.00 15.97 3.57 4.47 39.54
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
智能化高空作业车技术改造项目 88.30%
办公楼 97.34%
107
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
合计
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
108
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
合计
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明
109
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 79,813,159.14 73,641.03 0.00 79,886,800.17
非专利技术 4,839,000.00 4,839,000.00
专利技术 926,178.16 926,178.16
土地使用权 71,193,738.85 71,193,738.85
软件 621,442.13 73,641.03 695,083.16
强制性产品认证证书 2,232,800.00 2,232,800.00
二、累计摊销合计 8,100,289.13 1,235,564.00 0.00 9,335,853.13
非专利技术 4,276,960.65 241,950.00 4,518,910.65
专利技术 118,154.88 46,308.90 164,463.78
土地使用权 2,921,800.83 727,105.08 3,648,905.91
软件 597,306.10 34,133.36 631,439.46
强制性产品认证证书 186,066.67 186,066.66 372,133.33
三、无形资产账面净值合计 71,712,870.01 -1,161,922.97 70,550,947.04
非专利技术 562,039.35 -241,950.00 320,089.35
专利技术 808,023.28 -46,308.90 761,714.38
土地使用权 68,271,938.02 -727,105.08 67,544,832.94
软件 24,136.03 39,507.67 63,643.70
强制性产品认证证书 2,046,733.33 -186,066.66 1,860,666.67
四、减值准备合计
非专利技术
专利技术
土地使用权
软件
强制性产品认证证书
无形资产账面价值合计 71,712,870.01 -1,161,922.97 70,550,947.04
非专利技术 562,039.35 -241,950.00 320,089.35
专利技术 808,023.28 -46,308.90 761,714.38
土地使用权 68,271,938.02 -727,105.08 67,544,832.94
软件 24,136.03 39,507.67 63,643.70
110
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
强制性产品认证证书 2,046,733.33 -186,066.66 1,860,666.67
本期摊销额 1,235,564.00 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
上海良基实业有限公司 1,768,509.60 1,768,509.60
上海格拉曼国际消防装备有限
6,662,389.73 6,662,389.73
公司
合计 8,430,899.33 8,430,899.33
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
专利及著作权使
821,914.62 149,069.28 672,845.34
用费等
合计 821,914.62 149,069.28 672,845.34 --
长期待摊费用的说明
注：金额较大的长期待摊费用项目，说明其具体摊销方法。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
注：递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示的，请填写表格（1）；若递延所得税资产和递延所得税负债以
抵销后的净额列示的，请填写表格（2）。
111
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 863,723.00 744,908.31
开办费
可抵扣亏损
应付职工薪酬 357,254.05 357,254.05
递延收益 248,475.52 275,700.86
合并抵消存货未实现的内部收益 565,120.04 81,644.97
安全生产费用 61,682.31 61,682.31
小计 2,096,254.92 1,521,190.50
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
评估增值 4,766,173.92 4,874,478.83
小计 4,766,173.92 4,874,478.83
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 15,738,987.28 14,531,809.09
可抵扣亏损 9,805,177.14 9,805,177.14
合计 25,544,164.42 24,336,986.23
注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵
扣亏损。
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2017 年度 9,805,177.14 9,805,177.14
合计 9,805,177.14 9,805,177.14 --
注：无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的，可只填写能确定部分的金额及其到期年度，并在备注栏予以说明。
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
112
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
评估增值 19,064,695.70 19,497,915.32
小计 19,064,695.70 19,497,915.32
可抵扣差异项目
资产减值准备 5,564,125.28 4,941,019.27
应付职工薪酬 2,311,957.00 2,311,957.00
递延收益 1,656,503.40 1,838,005.72
合并抵消存货未实现的内部收益 2,471,830.02 473,749.08
安全生产费用 246,729.22 246,729.22
小计 12,251,144.92 9,811,460.29
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 2,096,254.92 1,521,190.50
递延所得税负债 4,766,173.92 4,874,478.83
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
递延所得税资产较年初增加575,064.42 元，增加37.80%，主要系本期资产减值准备与合并抵销存货未实现的内部收益增加所
致；递延所得税负债产较年初减少108,304.91元，减少2.22%，主要系应纳税暂时性差异随着资产摊销逐期转回。
27、资产减值准备明细
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
113
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
转回 转销
一、坏账准备 11,538,519.63 1,119,184.65 12,657,704.28
二、存货跌价准备 7,934,308.73 7,934,308.73
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备 0.00
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 19,472,828.36 1,119,184.65 0.00 0.00 20,592,013.01
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
114
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质押借款
抵押借款
保证借款 72,000,000.00 26,000,000.00
信用借款 65,000,000.00 40,000,000.00
合计 137,000,000.00 66,000,000.00
短期借款分类的说明
报告期末保证借款中由机电公司提供担保的借款为70,000,000.00元；由母公司为控股子公司苏州海伦哲提供担保的借款
2,000,000.00元。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
115
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商业承兑汇票
银行承兑汇票 6,000,000.00
合计 6,000,000.00
下一会计期间将到期的金额 0.00 元。
应付票据的说明
期初的银行承兑汇票6,000,000.00元已在报告期内到期解付，无下一会计期间将到期的应付票据。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 98,987,961.88 116,044,440.12
1 年以上至 2 年以内 2,137,010.67 1,722,199.52
2 年以上至 3 年以内 738,799.63 643,039.29
3 年以上 787,477.18 787,477.18
合计 102,651,249.36 119,197,156.11
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 21,252,076.60 14,178,956.50
1 年以上至 2 年以内 306,331.00 91,331.00
2 年以上至 3 年以内 172,000.00 172,000.00
116
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3 年以上 1,143,836.30 1,143,836.30
合计 22,874,243.90 15,586,123.80
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
2,195,732.90 22,971,984.74 22,234,918.77 2,932,798.87
贴和补贴
二、职工福利费 2,495,372.52 2,495,372.52 0.00
三、社会保险费 5,931.42 5,056,592.13 5,062,523.55 0.00
四、住房公积金 20,035.00 1,511,361.96 1,531,396.96 0.00
五、辞退福利 0.00 0.00 0.00
六、其他 14,350.89 134,019.30 134,019.30 14,350.89
合计 2,236,050.21 32,169,330.65 31,458,231.10 2,947,149.76
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 134,019.30 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬已于2013年7月发放完毕。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -650,536.37 5,161,746.40
117
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消费税
营业税 81,936.85
企业所得税 196,427.16 2,542,103.69
个人所得税 125,589.91 109,656.27
城市维护建设税 -4,458.04 395,902.07
教育费附加 152,053.69 459,968.61
房产税 97,312.03
印花税 139.92
土地使用税 359,793.80
各项基金 113,911.60 222,610.14
河道管理费 -4,413.42
合计 -71,425.47 9,431,169.78
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 3,287.67 10,474.34
合计 3,287.67 10,474.34
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
MEI TUNG(CHINA) LIMITED 1,080,600.00 0.00 不适用
合计 1,080,600.00 --
应付股利的说明
截至报告期末香港股东美通公司正在办理红利的税收申报手续，公司未向其支付股利。截至2013年7月23日，美通公司完
成红利的税收申报手续，公司向其支付股利1,080,600.00元。
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38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 3,691,508.97 5,682,359.01
1－2 年 149,553.33 153,754.33
2－3 年 7,461.00 3,263.00
3 年以上 625,633.08 625,633.08
合计 4,474,156.38 6,465,009.42
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 期末数 期初数 内容
上海电气国际消防装备有限公司 2,571,086.27 2,571,086.27 格拉曼所欠其原关联方上海消防的往来款
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
119
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合计
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0.00 15,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 15,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 0.00 15,000,000.00
保证借款
信用借款
合计 0.00 15,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
徐州海伦哲
2010 年 07 月 2013 年 07 月 15,000,000.0
专用车辆股 人民币元 5.4% 0.00 0.00 0.00
05 日 05 日 0
份有限公司
15,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
120
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合计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
1． 本公司2010年7月与中国银行徐州分行签订了固定资产借款合同，合同借款额度为人民币60,000,000.00元，借款期限为
36个月，用于机器人化智能控制系列高空作业车研发及产业化项目。实际取得借款为人民币15,000,000.00元。
2． 上述借款之抵押物为位于徐州经济开发区广德路绿化带东侧土地使用证号为徐国用（2010）18522号，面积为137,151.90
平方米的土地，评估值为54,875,800.00元；同时本公司股东机电公司为该长期借款总额承担保证责任。
3. 2013年6月26日上述借款已归还。
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
注：披露金额前五名的情况。
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助 1,656,503.40 1,838,005.72
房租 691,257.20 691,257.20
合计 2,347,760.60 2,529,262.92
其他流动负债说明
政府补助明细：
项目 期末账面余额 期初账面余额
江苏省科学技术厅、江苏省财政厅拔付的科技 1,656,503.40 1,838,005.72
成果转化资金
合计 1,656,503.40 1,838,005.72
121
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
说明：公司于2009年和2010年分别收到江苏省科学技术厅、江苏省财政厅拔付的科技成果转化资金5,500,000.00元和
2,500,000.00元，共计8,000,000.00元，属于用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间，计入当期损益。2009年确认营业外收入3,892,059.82元，2010年度确认营业外收入581,704.05元，2011年度确认营
业外收入1,168,104.60元，2012年度确认营业外收入520,125.81元，报告期确认营业外收入181,502.32元，其余1,656,503.40元
做为递延收益留待以后期间费用发生时转入营业外收入。
注：公司根据《企业会计准则》规定计入“递延收益”科目的金额，按照预计转入利润表的时间分别计入“其他流动负债”、“其
他非流动负债”项目并列报，同时须在说明框中进行详细说明。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
122
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44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
注：披露金额前五名的情况。
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 --
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
注：公司根据《企业会计准则》规定计入“递延收益”科目的金额，按照预计转入利润表的时间分别计入“其他流动负债”、“其
他非流动负债”项目并列报，同时须在说明框中进行详细说明。
47、股本
单位：元
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本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 176,000,000.00 176,000,000.00 176,000,000.00 352,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
经2013年4月19日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过及2013年5月10日召开的2012年年度股东大会审议通过，公司以
截止2012年12月31日公司总股本176,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利0.30元人民币（含税）；同时进行资本
公积金转增股本，以公司总股本176,000,000股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增176,000,000股，转增后公司总股
本将增加至352,000,000股。截至2013年5月21日止，变更后的注册资本为人民币352,000,000.00元，已由天衡会计师事务所有
限公司出具验资报告（天衡验字（2013）00057号）。
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费用 566,478.91 566,478.91
合计 566,478.91 566,478.91
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 356,917,517.77 176,000,000.00 180,917,517.77
其他资本公积 4,341,892.00 1,488,507.42 5,830,399.42
合计 361,259,409.77 1,488,507.42 176,000,000.00 186,747,917.19
资本公积说明
经2013年4月19日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过及2013年5月10日召开的2012年年度股东大会审议通过，公司以
截止2012年12月31日公司总股本176,000,000股为基数进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，共计转增
176,000,000股，资本溢价（股本溢价）本期减少176,000,000.00元
其他资本公积的增加系本期计提股份支付费用所形成的。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
124
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法定盈余公积 11,427,271.49 11,427,271.49
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 11,427,271.49 11,427,271.49
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无。
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 99,314,334.92 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 99,314,334.92 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -7,509,032.28 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 5,280,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 86,525,302.64 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
125
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54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 148,005,884.65 128,411,749.22
其他业务收入 1,366,013.85 172,617.97
营业成本 107,741,977.94 88,610,848.87
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力系统 18,311,259.85 11,837,329.13 76,337,203.41 50,512,240.49
路灯市政 24,374,238.39 16,957,801.76 15,544,264.06 11,416,819.34
石化煤炭 8,532,299.19 5,448,123.68 3,326,546.99 2,428,619.78
通讯园林 4,672,208.29 3,785,683.42 2,128,504.23 1,549,218.13
交通运输 11,396,361.59 7,828,699.85 7,336,452.94 5,722,897.82
建筑业 691,453.93 390,378.05 1,218,888.89 945,167.47
部队公安 63,727,393.22 48,072,407.24 3,118,119.66 2,388,945.08
其他 16,300,670.19 12,055,540.96 19,401,769.04 13,498,836.91
合计 148,005,884.65 106,375,964.09 128,411,749.22 88,462,745.02
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高空作业车 53,849,931.68 38,724,998.67 81,611,562.54 56,733,904.89
电源车 4,741,880.34 4,141,663.51 22,582,905.96 17,482,220.09
抢修车 6,353,675.22 3,315,535.71 22,190,665.63 13,384,490.09
备件修理租赁 3,477,440.07 1,243,402.38 2,026,615.09 862,129.95
消防车 77,741,077.00 57,663,706.05
其他 1,841,880.34 1,286,657.77
合计 148,005,884.65 106,375,964.09 128,411,749.22 88,462,745.02
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（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东部地区 42,994,492.96 30,775,653.86 53,217,693.74 34,806,588.60
北部地区 65,324,203.57 47,180,279.39 38,620,059.41 27,241,291.43
西南地区 33,651,082.90 24,164,053.69 30,899,063.78 23,059,579.10
西北地区 6,036,105.22 4,255,977.15 5,674,932.29 3,355,285.89
合计 148,005,884.65 106,375,964.09 128,411,749.22 88,462,745.02
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
解放军某部队 1 12,230,769.30 8.19%
解放军某部队 2 8,153,846.20 5.46%
湖南省公安消防总队 6,884,615.36 4.61%
内蒙古电力（集团）有限责任公
6,864,102.57 4.6%
司
中石油武汉分公司 6,457,008.54 4.32%
合计 40,590,341.97 27.18%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
固定造价合同
小计
累计已确认毛利（亏
合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
成本加成合同
小计
注：披露单项合同本期确认收入占营业收入 10%以上的项目。
合同项目的说明
127
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 35,233.84 72,698.16 应纳税营业额的 5%
城市维护建设税 101,219.70 77,953.32 应缴流转税额的 7%
教育费附加 73,821.55 55,680.95 应缴流转税额的 5%
资源税 0.00
其他 114,091.99
合计 210,275.09 320,424.42 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,312,869.36 3,686,703.81
运输费 2,161,706.21 1,913,618.87
业务招待费 2,640,714.99 2,776,531.11
差旅费 2,805,229.04 2,554,251.38
招投标费用 1,247,543.62 1,105,437.97
办公及会议费 852,193.86 614,759.44
广告宣传费 1,017,817.37 229,632.30
其他 748,609.26 296,542.13
合计 16,786,683.71 13,177,477.01
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,700,607.42 6,736,116.45
研发费用 5,166,417.49 3,997,638.77
差旅费 707,284.74 492,786.75
咨询费 713,794.22 1,569,001.36
技术开发费 760,621.76 239,323.99
税金 358,551.55 336,954.92
128
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汽车费用 434,174.11 365,067.11
物业管理费 803,543.45 515,285.81
办公费 780,519.40 615,118.46
业务招待费 2,441,993.49 879,703.20
无形资产摊销 981,014.92 753,893.92
折旧费 2,687,188.95 1,453,311.94
股权激励费用 1,488,507.42 1,225,425.00
修理费 422,562.95 132,641.04
其他 2,051,414.73 1,416,728.65
合计 30,498,196.60 20,728,997.37
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,054,815.12 1,347,683.70
减：利息收入 -844,288.81 -3,011,230.45
汇兑损益 191.91 -432.04
金融机构手续费 44,836.28 54,111.73
合计 2,255,554.50 -1,609,867.06
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明
129
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
注：1、期未取得投资收益的，不在本表填列；
2、仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
注：1、本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2、仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
130
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62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,119,184.65 620,883.08
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,119,184.65 620,883.08
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 139,040.85 139,040.85
其中：固定资产处置利得 139,040.85 139,040.85
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 918,302.32 2,537,223.49 918,302.32
企业取得子公司的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公 0.00 2,758,698.27 0.00
允价值产生的收益
131
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其他 67,858.81 28,505.92 67,858.81
合计 1,125,201.98 5,324,427.68 1,125,201.98
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
2012 年省市专利资助经费款 106,800.00 徐州经济技术开发区财政局
2012 年度商务发展专项资金 430,000.00 徐州经济开发区财政局
2009 年省级科技创新与成果转化
苏科计[2009]320 号、苏财教
（重大科技成果转化）专项引导 181,502.32 338,623.49
[2009]141 号[注 1]
资金
2012 年省创建名牌产品专项资金 200,000.00 徐州经济技术开发区财政局
亚欧博览会财政补贴 7,800.00 参加亚欧博览会的财政补贴
苏发改投资发[2012]380 号 、苏经信
中小企业技术改造项目财政拨款 1,800,000.00 投资[2012]216 号、发改投资
[2012]584 号
2011 年度省工业和信息产业转型 苏财工贸[2011]209 号、苏经信综合
200,000.00
升级专项引导资金 [2011]1178 号
2009 年省级科技创新与成果转化 苏科计[2009]320 号、苏财教
190,800.00
（重大科技成果转化）配套资金 [2009]141 号 [注 2]
合计 918,302.32 2,537,223.49 --
营业外收入说明
注1：公司于2009年和2010年分别收到江苏省科学技术厅、江苏省财政厅拔付的科技成果转化资金5,500,000.00元和
2,500,000.00元，共计8,000,000.00元，属于用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间，计入当期损益。2009年确认营业外收入3,892,059.82元，2010年度确认营业外收入581,704.05元，2011年度确认营
业外收入1,168,104.60元，2012年度确认营业外收入520,125.81元，报告期确认营业外收入181,502.32元，其余1,656,503.40元
做为递延收益留待以后期间费用发生时转入营业外收入。
注2：2010年收到徐州经济开发区财政局拔付的科技成果转化资金4,000,000.00元，2010年按上述转化资金的资金使用比
例确认收入2,899,417.37元，2011年确认收入909,782.63元，2012年度确认营业外收入190,800.00元,余额为0。
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
132
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债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 111,049.05 613,316.25 111,049.05
合计 111,049.05 613,316.25 111,049.05
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 271,871.19 1,950,427.10
递延所得税调整 -683,369.32 9,964.31
合计 -411,498.13 1,960,391.41
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 报告期 上年同期
归属于本公司普通股股东的净利润 1 -7,509,032.28 10,185,235.56
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润 2 1,014,152.93 4,417,986.76
的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的 3=1-2 -8,523,185.21 5,767,248.80
净利润
年初股份总数 4 176,000,000.00 80,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的 5 176,000,000.00 96,000,000.00
股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6 0
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期 7 0 0
末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8 0 0
减少股份下一月份起至报告期末的月份数 9 0 0
报告期缩股数 10 0 0
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8×9÷1 352,000,000.00 176,000,000.00
1-10
基本每股收益 13=1÷12 -0.02133 0.058
扣除非经常性损益后的基本每股收益 14=3÷12 -0.02421 0.033
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 0 -
所得税率 16 15% 15%
133
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转换费用 17 0 -
可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行 18 7,180,800.00 -
权而增加的股份数
稀释每股收益 19=[1+(15-17)×(1-16)]÷ -0.0209 0.058
(12+18)
注：根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收
益的计算及披露》（2010 年修订）的规定列示计算公式及相关数据的计算过程。
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
其他综合收益说明
134
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68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 736,800.00
利息收入及其他 1,324,804.31
合计 2,061,604.31
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
费用及其他 26,285,307.61
投标保证金及往来 7,056,334.78
合计 33,341,642.39
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
135
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
募集资金利息收入 594,121.37
合计 594,121.37
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无。
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -7,814,322.93 9,486,323.52
加：资产减值准备 1,119,184.65 620,883.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,641,951.80 3,744,091.65
无形资产摊销 1,235,564.00 1,014,648.46
长期待摊费用摊销 149,069.28 49,069.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-71,664.42
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,519,072.79 -1,609,867.06
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -575,064.42 9,964.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -108,304.91
136
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存货的减少（增加以“－”号填列） -25,745,328.79 -38,275,768.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,364,831.66 -4,216,924.55
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -15,645,629.13 -17,141,052.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 -73,660,303.74 -46,318,632.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 124,530,414.84 102,919,007.46
减：现金的期初余额 173,945,187.18 249,203,508.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -49,414,772.34 -146,284,500.69
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 29,522,069.88
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 29,522,069.88
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
4,899,153.80
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 24,622,916.08
4．取得子公司的净资产 32,280,768.15
流动资产 4,900,712.56
非流动资产 27,731,221.83
流动负债 351,166.24
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
137
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 124,530,414.84 173,945,187.18
其中：库存现金 163,912.72 150,341.00
可随时用于支付的银行存款 124,366,502.12 173,794,846.18
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 124,530,414.84 173,945,187.18
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
138
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九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
机械、电
子、工矿车
辆、工业用
江苏省机 徐州经济 电炉、金属 江苏省机
13477040-
电研究所 控股股东 有限公司 开发区荆 丁剑平 材料行业 16,917,500 24.85% 24.85% 电研究所
6
有限公司 马河北侧 的科研，产 有限公司
品研发、中
试及批量
制造、修理
本企业的母公司情况的说明
公司控股股东为江苏省机电研究所有限公司，持有公司股份87,472,000股，占股本总额的24.85%。公司董事会9名成员中，
由机电公司提名的董事为4名，占除独立董事外董事人数的三分之二，同时公司自2006年正式开始生产经营以来，高级管理
人员全部来自机电公司，并一直稳定，机电公司始终保持着对公司的控制权，因此机电公司为本公司的控股股东。江苏省机
电研究所有限公司目前无具体生产经营活动。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
设计、制造
各种中、重
型消防车、
各种消防
泵、固定灭
上海格拉曼 火装置、报
有限责任公 101,000,000
国际消防装 控股子公司 上海 张秀伟 警装置等有 100% 100% 60721613-1
司 .00
备有限公司 关消防装
备、器材，
销售自产产
品，消防设
施工程专业
施工
徐州海伦哲 有限责任公 钢结构、工 7,000,000.0
控股子公司 徐州 朱邦 60% 60% 68915060-6
钢结构制造 司 程机械、建 0
139
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有限公司 筑机械及配
件的制造、
销售、维修。
研发：消防
车、高空作
业车；生产、
研发、销售：
消防车辆零
部件及高空
作业车辆零
部件；销售：
消防车辆及
其备件、高
苏州海伦哲 空作业车辆
有限责任公 2,000,000.0
专用车辆有 控股子公司 苏州 张秀伟 及其备件、 60% 60% 58231473-8
司 0
限公司 其他机动车
辆及其备
件、消防器
材、消防装
备；工程机
械维修和技
术服务；自
营和代理各
类商品及技
术的进出口
业务。
工程机械、
建筑机械、
沈阳海伦哲 环保机械产
有限责任公 1,000,000.0
工程机械有 控股子公司 沈阳 高允东 品销售；现 70% 70% 58938206-3
司 0
限公司 场维修及技
术服务；设
备租赁。
国际贸易，
保税区企业
间贸易及贸
易代理，区
上海良基实 有限责任公 内纺织机及 12,418,000.
控股子公司 上海 尹亚平 100% 100% 60722590-0
业有限公司 司 纺织机相关 00
产品的组
装、加工。
保税区内仓
储及商业性
140
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简单加工，
保税区内自
建房的租赁
及物业管
理。
销售：专用
汽车（九座
以下乘用车
除外）、工程
机械、环保
广州海伦哲
有限责任公 机械、建筑 1,000,000.0
汽车销售服 控股子公司 广州 纵世锋 60% 60% 59834120-4
司 机械；维修 0
务有限公司
服务；机械
设备租赁；
机械、汽车、
电子行业技
术服务。
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
注：没有组织机构代码的可以不填写。
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
江苏省汉哲金属材料产品质量检验有限
同一母公司 78888826-X
公司
本企业的其他关联方情况的说明
无。
141
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
江苏省机电研究所 徐州海伦哲专用车
60,000,000.00 2010 年 07 月 15 日 2013 年 07 月 05 日 是
有限公司 辆股份有限公司
江苏省机电研究所 徐州海伦哲专用车
80,000,000.00 2012 年 08 月 28 日 2013 年 08 月 28 日 否
有限公司 辆股份有限公司
江苏省机电研究所 徐州海伦哲专用车
30,000,000.00 2013 年 04 月 17 日 2014 年 04 月 16 日 否
有限公司 辆股份有限公司
江苏省机电研究所 徐州海伦哲专用车
20,000,000.00 2013 年 05 月 10 日 2014 年 05 月 10 日 否
有限公司 辆股份有限公司
徐州海伦哲专用车 苏州海伦哲专用车
4,000,000.00 2012 年 08 月 06 日 2014 年 06 月 12 日 否
辆股份有限公司 辆有限公司
关联担保情况说明
1、报告期末,担保方机电公司为公司提供的担保合计19,000万元尚未履行完毕,担保范围内已使用的金额为8,500万元。公司于
2013年6月26日归还担保金额6,000万元内的借款1,500万元，截至目前担保方机电公司为公司提供的担保合计13,000万元尚未
履行完毕，担保范围内已使用的余额为7,000万元。
2、报告期末，担保方母公司为控股子公司苏州海伦哲提供的400万元的担保尚未履行完毕。截至目前，苏州海伦哲已使用200
万元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 880,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 1,619,200.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和 首期授予股票期权行权价格为 4.195 元，预留股票期权行权价格为 3.645
合同剩余期限 元。合同剩余期限为 3 年。
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
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余期限
股份支付情况的说明
（一）2011年11月15日，公司第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第十一次会议分别审议通过了《关于﹤公司股票期
权激励计划(草案)﹥及其摘要的议案》，公司独立董事对公司股票期权激励计划（草案）发表了明确同意意见。
（二）公司股权激励计划于2012年1月16日收到证监会备案无异议的通知。
（三）2012年1月18日，公司第一届董事会2012年第一次临时会议、第一届监事会第十二次会议分别审议通过了《股票期权
激励计划（修订稿）》，公司独立董事对《股票期权激励计划（修订稿）》发表了明确同意意见。
（四）2012年2月3日，公司2012年第一次临时股东大会逐项审议并通过了《股票期权激励计划（修订稿）》。
（五）2012年2月6日，公司第一届董事会2012年第二次临时会议审议通过了《关于首次授予激励对象股票期权的议案》，第
一届监事会第十三次会议审议通过了《关于对首次授权的激励对象名单进行核实的议案》，认为首次获授股票期权激励对象
作为公司股票期权激励计划激励对象的主体资格合法、有效且满足《股票期权激励计划》规定的获授条件，确定的授权日符
合相关规定，同意向30名激励对象授予360万股票期权。独立董事就公司股票期权激励计划所涉首次授予相关事项发表了明
确同意意见。2012年2月7日,公司发布了《关于股票期权激励计划授予相关事项的公告》。
（六）2012年3月6日，公司发布了《关于股票期权激励计划首次授予的期权登记完成公告》,经中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司审核确认，公司已完成《股票期权激励计划》所涉首次授予360万份股票期权的登记工作，期权简称：海伦
JLC1，期权代码：036028。
（七）2012年5月15日，公司第二届董事会第三次会议决议审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量及行权价格的
议案》，调整后的股票期权数量为880万份，其中首次授予数量792万份，预留数量88万份，调整后的首期授予股票期权行权
价格为8.42元。独立董事就公司股票期权激励计划期权数量及行权价格调整相关事项发表了明确同意意见。
（八）公司于2013年1月9日分别召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于<股票期权
激励计划>所涉预留股票期权授予相关事项的议案》，决定授予谢奕波先生88万份预留股票期权，授予日为2013年1月9日，
行权价格为7.32元。
（九）2013年1月25日，公司发布了《关于首期股票期权激励计划预留期权登记完成公告》,经深圳证券交易所审核无异议，
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成《股票期权激励计划》所涉88万份预留股票期权授予登记
工作，期权简称：海伦JLC2，期权代码：036073。
（十）公司于2013年4月19日分别召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司股票
期权激励计划部分股票期权注销的议案》，决定注销股权激励计划中“第一个行权期”对应的股票期权1,584,000份及杨璐先生
持有的第二、三个行权期对应股票期权35,200份，共计1,619,200份，期权简称：海伦JLC1，期权代码：036028。
（十一）2013年5月28日，公司第二届董事会第十六次会议决议审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量及行权价
格的议案》，调整后的股票期权数量为14,361,600份，其中首次授予数量12,601,600份，预留数量176万份，调整后的首期授
予股票期权行权价格为4.195元，调整后的预留股票期权行权价格为3.645元。独立董事就公司股票期权激励计划期权数量及
行权价格调整相关事项发表了明确同意意见。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日期权的公允价值采用"布莱克-斯科尔斯"期权定价模型
授予日权益工具公允价值的确定方法
计算。
在等待期的每个资产负债表日，公司会根据最新取得的可行
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 权员工人数变动以及对应的期权份额数量等后续信息做出最
佳估计，修正预计可行权的股票期权数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
145
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 3,612,359.42
以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,612,359.42
注：本期估计与上期估计有重大差异的原因如没有，请填写“无”。
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 3,612,359.42
以股份支付换取的其他服务总额 0.00
5、股份支付的修改、终止情况
原股权激励计划首次授予的股票期权数量为360万份，行权价格为18.63元，公司于2012年5月2日实施完成了2011年度
权益分派方案，以公司原有总股本80,000,000股为基数，向全体股东每10股派1.0元人民币现金；同时，以资本公积金向全体
股东每10股转增12股。根据公司《股票期权激励计划》，在公司出现除息、资本公积金转增股本事宜时，需对股票期权激励
计划的期权数量和行权价格作调整。调整后的股票期权数量为792万份，行权价格为8.42元，对期权费用无影响。2013年5月
28日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量及行权价格的议案》，公司于2013
年5月21日实施完成了2012年度权益分派方案，以公司现有总股本176,000,000股为基数，向全体股东每10股派0.3元人民币现
金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。根据公司《股票期权激励计划》，在公司出现除息、资本公
积金转增股本事宜时，需对股票期权激励计划的期权数量和行权价格作调整。调整后的股票期权数量为14,361,600份，其中
首次授予12,601,600份，预留176万份。调整后的首期授予股票期权行权价格为4.195元，调整后的预留期权行权价格为3.645
元。
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十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项如下：
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时 承诺期
间 限
发 行 时 所 作 1、控股股东机电公司； 1、所有承诺人承诺：目前未从事任何在商业上与海 2010年 长期
承诺 2、实际控制人丁剑平先生； 伦哲及/或海伦哲控制的企业构成或可能构成同业 02月01
日
3、发行前持有公司5%以上股 竞争的业务或活动；将来不从事、亦促使控制、与
份的股东香港美通、深圳众 他人共同控制、具有重大影响的企业不从事任何在
易、南京晨曦、江苏倍力、深 商业上与海伦哲及/或海伦哲控制的企业构成或可
圳长润、晋江红桥； 能构成同业竞争的业务或活动。除非不再为海伦哲
股东（实际控制人），前述承诺是无条件且不可撤
4、发行前持有公司股份的股
销的。违反前述承诺将承担海伦哲、海伦哲其他股
东徐州国瑞；
东或利益相关方因此所受到的任何损失。
5、间接持有本公司股份的董
2、机电公司、南京晨曦、江苏倍力、徐州国瑞承诺：
事、监事、高级管理人员
自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者
委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购
该部分股份。
3、香港美通、深圳众易、深圳长润、晋江红桥承诺：
自公司股票上市之日起一年内，不转让其持有的公
司股份，也不由公司回购该部分股份。
4、间接持有本公司股份的董事、监事、高级管理人
员承诺：a、在任职期间内未以亦不会以任何方式直
接或间接从事与本公司及／或本公司控制的企业构
成或可能构成同业竞争的业务或活动。b、自海伦哲
股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他
人管理其直接或间接持有的海伦哲股份，也不由海
伦哲回购其直接或间接持有的海伦哲股份。c、在任
职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有的
海伦哲股份总数的百分之二十五，并且在卖出后六
个月内不再行买入海伦哲股份，买入后六个月内不
再行卖出海伦哲股份；离职后半年内，不转让其直
接或间接持有的海伦哲股份；离职半年后的十二个
月内通过证券交易所挂牌交易出售海伦哲股份数量
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
占其直接或间接持有的海伦哲股份总数的比例不超
过百分之五十
其 他 对 公 司 公司 公司使用部分超募资金永久补充流动资金后十二个 2011年 2011年
中小股东所 月内，不直接或间接从事证券投资或风险投资行为。12月02 12月02
作承诺 日 日至
2012年
12月03
日
公司 公司使用部分超募资金暂时补充流动资金后十二个 2012年 2012年
月内，不直接或间接从事证券投资或风险投资行为。11月01 11月01
日 日至
2013年
11月02
日
公司 根据《公司未来三年股东回报规划（2012年—2014 2012年 2012年
年）》，公司承诺未来三年股东分红回报规划如下：10月31 度至
未来三年内，公司将积极采取现金方式分配利润， 日 2014年
在满足现金分红条件时公司每年以现金方式分配的 度
利润应不低于当年实现的可分配利润的15%，最近
三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实
现的年均可分配利润的30%。如果未来三年内公司
净利润保持持续稳定增长，公司可提高现金分红比
例或实施股票股利分配，加大对股东的回报力度。
2、前期承诺履行情况
截止本报告期末，承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
148
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拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
融资产（不含衍生金融资
产）
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产
金融资产小计
投资性房地产 0.00
生产性生物资产
其他
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
注：其他中金额重大的项目的，可以在表中单独列示，本表不存在必然的勾稽关系。
149
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
融资产（不含衍生金融资
产）
2.衍生金融资产
3.贷款和应收款
4.可供出售金融资产
5.持有至到期投资
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
注：不按公允价值计量的金融资产无需填列第 3、4 两列，本表不存在必然的勾稽关系。
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄特征组合计提坏
136,941,661.42 100% 4,795,443.12 3.5% 137,126,291.92 100% 4,165,162.07 3.04%
账准备的应收账款
组合小计 136,941,661.42 100% 4,795,443.12 3.5% 137,126,291.92 100% 4,165,162.07 3.04%
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 136,941,661.42 -- 4,795,443.12 -- 137,126,291.92 -- 4,165,162.07 --
注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类应收账款除以应收账款合计数计算，坏账准备比例按该类应收账款期末已
计提坏账准备除以期末该类应收账款金额计算。
应收账款种类的说明
（1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
（2）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
合计 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
180 天以内 74,528,484.07 54.42% 1,490,569.68 109,101,659.85 79.56% 2,182,033.20
180 天以上
59,081,620.05 43.14% 2,954,081.00 17,450,064.72 12.73% 872,503.24
至 1 年以内
1 年以内小
133,610,104.12 97.57% 4,444,650.68 126,551,724.57 92.29% 3,054,536.44
计
1至2年 2,844,308.10 2.08% 227,544.65 8,585,123.35 6.26% 686,809.87
2至3年 401,256.03 0.29% 80,251.21 1,903,020.83 1.39% 380,604.17
3 年以上 85,993.17 0.06% 42,996.58 86,423.17 0.06% 43,211.59
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 136,941,661.42 -- 4,795,443.12 137,126,291.92 -- 4,165,162.07
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
151
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账准备
合计 --
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合计
注：填写具体组合名称。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
合计 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
注：本表列报本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全额收回或转回，或在本报告
期收回或转回比例较大的应收账款。对于本报告期通过重组等方式收回、金额重大的应收款项，则应逐笔列报。金额不重大
的，可汇总列报。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
152
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
北京市地铁运营有限公
非关联方 7,961,000.00 1 年以内 5.81%
司三分公司
苏州海伦哲专用车辆有
控股子公司 7,253,912.50 1 年以内 5.3%
限公司
上海格拉曼国际消防装
全资子公司 5,550,000.00 1 年以内 4.05%
备有限公司
北京市地铁运营有限公
非关联方 5,401,000.00 1 年以内 3.94%
司二分公司
四川德源汽车销售服务
非关联方 5,256,613.00 1 年以内 3.84%
有限责任公司
合计 -- 31,422,525.50 -- 22.94%
注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际情况填写。
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
153
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单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海格拉曼国际消防装备有
全资子公司 5,550,000.00 4.05%
限公司
苏州海伦哲专用车辆有限公
控股子公司 7,253,912.50 5.3%
司
广州海伦哲汽车销售服务有
控股子公司 3,950,276.39 2.88%
限公司
沈阳海伦哲工程机械有限公
控股子公司 929,136.18 0.68%
司
合计 -- 17,683,325.07 12.91%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄特征组合计提坏账
55,267,936.48 100% 2,903,378.39 5.25% 37,935,055.99 100% 2,044,405.33 5.39%
准备的其他应收款
组合小计 55,267,936.48 100% 2,903,378.39 37,935,055.99 100% 2,044,405.33
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 55,267,936.48 -- 2,903,378.39 -- 37,935,055.99 -- 2,044,405.33 --
注：写组合名称。账面余额中的比例按期末该类其他应收款除以其他应收款合计数计算，坏账准备比例按该类其他应收款填
期末已计提坏账准备除以期末该类其他应收款金额计算。
其他应收款种类的说明
（1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
154
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 52,358,264.25 94.74% 2,650,445.78 34,036,958.30 89.72% 1,701,847.92
1至2年 2,779,246.44 5.03% 222,339.72 3,720,748.90 9.81% 297,659.91
2至3年 115,400.00 0.21% 23,080.00 145,923.00 0.38% 29,184.60
3 年以上 15,025.79 0.03% 7,512.90 31,425.79 0.08% 15,712.90
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 55,267,936.48 -- 2,903,378.39 37,935,055.99 -- 2,044,405.33
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账准备
合计 --
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
155
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
合计
注：填写具体组合名称。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
合计 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
注：本表列报本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全额收回或转回，或在本报告
期收回或转回比例较大的应收账款。对于本报告期通过重组等方式收回、金额重大的应收款项，则应逐笔列报。金额不重大
的，可汇总列报。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
156
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
上海格拉曼国际消防装备有限公司 35,458,347.05 垫支周转金等 64.16%
江苏省电力公司物资供应公司(省网) 2,840,000.00 履约保证金 5.14%
沈阳华锐世纪投资发展有限公司 2,038,899.09 购房款 3.69%
姚海兵 763,400.00 周转金 1.38%
盖高强 679,400.00 周转金 1.23%
合计 41,780,046.14 -- 75.60%
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
上海格拉曼国际消防装
全资子公司 35,458,347.05 1 年以内 64.16%
备有限公司
江苏省电力公司物资供
非关联方 2,840,000.00 1 年以内 5.14%
应公司(省网)
沈阳华锐世纪投资发展
非关联方 2,038,899.09 1 至 2 年 3.69%
有限公司
姚海兵 公司员工 763,400.00 1 年以内 1.38%
盖高强 公司员工 679,400.00 1 年以内 1.23%
合计 -- 41,780,046.14 -- 75.6%
注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际情况填写。
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
上海格拉曼国际消防装备有
全资子公司 35,458,347.05 64.16%
限公司
广州海伦哲汽车销售服务有
控股子公司 172,364.82 0.31%
限公司
157
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
苏州海伦哲专用车辆有限公
控股子公司 21,768.80 0.04%
司
合计 -- 35,652,480.67 64.51%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
徐州海伦
哲钢结构 4,200,000 4,200,000 4,200,000
成本法 60% 60% 不适用
制造有限 .00 .00 .00
公司
苏州海伦
哲专用车 1,200,000 1,200,000 1,200,000
成本法 60% 60% 不适用
辆有限公 .00 .00 .00
司
沈阳海伦
哲工程机 700,000.0 700,000.0 700,000.0
成本法 70% 70% 不适用
械有限公 0 0 0
司
上海良基
29,487,31 29,487,31 29,487,31
实业有限 成本法 100% 100% 不适用
9.88 9.88 9.88
公司
广州海伦
哲汽车销 600,000.0 600,000.0 600,000.0
成本法 60% 60% 不适用
售服务有 0 0 0
限公司
上海格拉
曼国际消 63,949,03 21,949,03 42,000,00 63,949,03
成本法 100% 100% 不适用
防装备有 2.01 2.01 0.00 2.01
限公司
158
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
100,136,3 58,136,35 42,000,00 100,136,3
合计 -- -- -- --
51.89 1.89 0.00 51.89
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 66,705,725.40 125,952,575.52
其他业务收入 9,131,782.39 855,601.43
合计 75,837,507.79 126,808,176.95
营业成本 55,946,729.43 89,230,810.05
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力系统 17,721,640.20 11,792,652.80 76,337,203.41 51,767,168.29
路灯市政 24,149,472.58 16,943,945.65 15,544,264.06 11,534,297.39
石化煤炭 839,991.45 641,988.68 3,326,546.99 2,453,610.06
通讯园林 4,619,481.80 3,785,042.22 2,128,504.23 1,565,159.45
交通运输 9,495,880.37 6,074,853.67 7,336,452.94 5,781,785.93
建筑业 691,453.93 390,378.05 1,218,888.89 954,893.16
部队公安 544,675.22 546,214.98 1,613,846.16 1,254,604.00
其他 8,643,129.85 7,031,229.34 18,446,868.84 13,088,204.46
合计 66,705,725.40 47,206,305.39 125,952,575.52 88,399,722.74
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高空作业车 53,690,700.89 38,724,998.67 81,611,562.54 57,343,351.41
电源车 4,741,880.34 4,141,663.51 22,582,905.96 17,773,134.17
抢修车 6,353,675.22 3,315,535.71 20,686,392.13 12,588,914.76
159
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
备件修理租赁 1,269,896.30 704,971.11 1,071,714.89 694,322.40
煤矿机械 649,572.65 319,136.39
合计 66,705,725.40 47,206,305.39 125,952,575.52 88,399,722.74
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东部地区 25,597,958.02 18,939,353.47 50,758,520.04 34,743,566.32
北部地区 22,717,160.46 14,387,680.12 38,620,059.41 27,241,291.43
西南地区 13,619,458.97 10,564,490.58 30,899,063.78 23,059,579.10
西北地区 4,771,147.95 3,314,781.22 5,674,932.29 3,355,285.89
合计 66,705,725.40 47,206,305.39 125,952,575.52 88,399,722.74
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
苏州海伦哲专用车辆股份有限公司 8,764,027.74 11.56%
内蒙古电力（集团）有限责任公司 6,864,102.57 9.05%
广州海伦哲汽车销售服务有限公司 3,664,827.54 4.83%
四川德源汽车销售服务有限责任公司 1,965,811.98 2.59%
山东电力集团公司莱芜供电公司 1,880,341.88 2.48%
合计 23,139,111.71 30.51%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
160
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
注：1、本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2、仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
注：1、本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2、仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
投资收益的说明
注：若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -13,698,202.47 8,362,224.60
加：资产减值准备 1,489,254.11 574,647.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,136,815.55 2,574,570.01
无形资产摊销 1,045,185.20 1,012,027.12
161
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
长期待摊费用摊销 129,285.72 29,285.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,400,027.10 -1,560,052.86
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -191,272.39 -4,308.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -15,182,931.79 -36,869,615.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -24,821,381.93 -3,130,949.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,803,505.43 -13,585,282.58
其他
经营活动产生的现金流量净额 -45,496,726.33 -42,597,454.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 103,742,880.70 100,545,852.79
减：现金的期初余额 150,571,231.69 248,369,756.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -46,828,350.99 -147,823,904.04
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
注：按一揽子交易定价的资产和负债项目不用细分填列；确定公允价值的方法包括参照市价、采用收益法或成本法评估等。
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
162
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2013 年半年度报告
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 139,040.85
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
918,302.32
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,190.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 0.00
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少数股东权益影响额（税后） 0.00
合计 1,014,152.93 --
注：1、各非经常性损益项目按税前金额列示。
2、非经常性损益项目中的损失类应以负数填写。
3、公司计算同非经常性损益相关的财务指标时，如涉及少数股东损益和所得税影响的，应当予以扣除。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -7,509,032.28 10,185,235.56 637,266,970.23 648,567,495.09
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -7,509,032.28 10,185,235.56 637,266,970.23 648,567,495.09
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则
注：境内外会计准则下会计数据差异填列合并报表数据。
注：差异情况的详细说明。
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
注：对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。
164
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3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -1.17% -0.0213 -0.0209
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-1.32% -0.0242 -0.0237
的净利润
注：1、编制合并报表的公司，只需计算、列报合并口径的基本每股收益和稀释每股收益，无需计算、列报母公司口径的基
本每股收益和稀释每股收益。
2、对于“每股收益”，有限公司阶段不用计算和披露，股份公司设立后当年及以后期间计算和披露。有限公司整体变更为股
份公司的当年期初股本数按折股时股本计算，即股份公司设立前不考虑权重变化。股份公司设立后执行《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 9 号》，考虑权重变化加权计算每股收益。例如：2010 年 2 月有限公司注册资本（实收资本）由 3000
万元增资至 5000 万元，5 月变更设立股份公司，折合股本 1 亿股，此后不变。则 2009 年不披露每股收益，股本为实收资本
3000 万元；2010 年期初股本数为 1 亿股，此后也为 1 亿股。
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1． 资产、负债和权益变动情况分析
（1）货币资金较年初减少54,401,653.59 元，减少30.14%，主要原因系本期原辅材料采购资金投入大幅增加以及公司规模
扩大运营成本增加所致；
（2）应收票据较年初增加5,140,000.00 元，增加17133.33%，主要原因系本期银行承兑汇票未到期兑付所致；
（3）递延所得税资产较年初增加575,064.42 元，增加37.80%，主要原因系本期资产减值准备与合并抵销存货未实现的内
部收益增加所致；
（4）短期借款较年初增加71,000,000.00 元，增加107.58%，主要原因系本期原辅材料采购资金投入大幅增加而新增流动
资金贷款所致；
（5）应付票据较年初减少6,000,000.00 元，减少100%,主要原因系年初公司开具的银行承兑汇票到期解付所致；
（6）预收款项较年初增加7,288,120.10 元，增加46.76%，主要原因系按照合同约定收到客户预付的货款所致；
（7）应付职工薪酬较年初增加711,099.55元，增加31.80%，主要原因是本期公司规模扩大员工增加所致；
（8）应交税费较年初减少9,502,595.25 元，减少100.76%，主要原因系本期原材料采购大幅增加造成增值税进项税留抵增
加及交纳期初企业所得税和增值税所致；
（9） 其他应付款较年初减少1,990,853.04 元，减少30.79%，主要原因系本期对保证金押金等往来款项减少所致；
（10）一年内到期的非流动负债较年初减少15,000,000.00 元，减少100%，主要原因系本期偿还期初一年内到期的长期借
款所致；
（11）股本较年初增加176,000,000.00元，增加100.00%，主要原因系本期由资本公积转增股本所致；
（12）资本公积较年初减少174,511,492.58 元，减少48.31%，主要原因系本期资本公积转增股本及计入股份支付共同所
致；
2.损益变动情况分析
（1）营业税金及附加较上年同期减少110,149.33 元，减少34.38%，主要原因系本期应交税费减少所致；
（2）管理费用较上年同期增加9,769,199.23 元，增加47.13%，主要原因系本期公司报表纳入格拉曼所致；
（3）财务费用较上年同期增加3,865,421.56 元，增加240.11%，主要原因系本期银行贷款同比增加而增加利息支出以及募
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集资金存款同比减少而减少利息收入所致；
（4）资产减值损失较上年同期增加498,301.57 元，增加80.26%，主要原因系本期应收账款和其他应收款余额同比增加，
按照坏账政策计提坏账准备所致；
（5）营业外收入较上年同期减少4,199,225.70 元，减少78.87%，主要原因系本期政府补助减少以及同期合并上海良基投
资成本小于公允价值差额转入所致；
（6）营业外支出较上年同期减少502,267.20 元，减少81.89%，主要原因系上年同期公司雇佣人员发生交通事故的赔偿款；
（7） 所得税费用较上年同期减少2,371,889.54 元，减少120.99%，主要原因系公司本期经营亏损所致；
（8）少数股东损益较上年同期增加393,621.39 元，增加56.32%，主要原因系公司部分子公司本期亏损减少所致。
3.现金流量构成分析
（1）支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加9,732,251.65 元，增加48.38%，主要原因系本期公司报表纳入格拉
曼以及规模扩大，人员增加而增加工资性支出所致；
（2）支付的各项税费较上年同期增加2,841,225.10元，增加 30.10%，主要原因系本期公司规模扩大，营业收入同比增加所
致；
（3）支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加14,999,580.00 元，增加81.78%，主要原因系本期公司报表纳入格拉曼
以及规模扩大运营成本增加所致；
（4）投资支付的现金较上年同期减少80,600,000.00 元，减少100%，主要原因是公司上年同期对长春基洋进行增资；
（5）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期减少24,622,916.08元，减少100%，主要原因系上年同期收购
了上海良基100%的股权所致；
（6）吸收投资收到的现金较上年同期减少300,000.00 元，主要原因系上年同期公司收到沈阳海伦哲的投资款所致；
（7）取得借款收到的现金较上年同期增加 75,000,000.00 元，增加250%，主要原因系公司本期原辅材料采购资金投入增加
而增加银行贷款所致；
（8）收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少2,166,135.34 元，减少78.48%，主要原因是本期募集资金存款同比而
减少利息收入所致
（9）偿还债务支付的现金较上年同期增加 49,000,000.00元，主要原因本期偿还银行贷款所致。
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第八节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2012年半年度报告文本原件；
二、有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部
注：公司应当披露备查文件的目录，包括：
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章（如设置总会计师，还须由总会计师签名并盖章）
的财务报告文本；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本（如有）；
（四）在其它证券市场披露的半年度报告文本（如有）；
（五）其他有关资料。
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