控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
聚龙股份有限公司
会专字[2018]2783 号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
会专字[2018]2783 号
关于聚龙股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
聚龙股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了聚龙股份有限公司（以
下简称聚龙公司）2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表
以及财务报表附注，并于 2018 年 04 月 12 日出具了会审字[2018]2777 号的标准无
保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，聚龙公司编制了后附的 2017 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是聚龙公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计聚龙公司 2017 年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。除了对聚龙公司实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有
关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解聚龙公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计
的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为聚龙公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之
用，不得用作任何其他目的。
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本报告防伪标识号码为“2018S04711”，欢迎登录辽宁省注册会计师网站 www.lncpa.org.cn 查询。
附件：聚龙股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国北京
中国注册会计师：
二○一八年四月十二日
2
本报告防伪标识号码为“ 2018S04711”，欢迎登录辽宁省注册会计师网站 www.lncpa.org.cn 查询。
附件：
聚龙股份有限公司
2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位： 聚龙股份有限公司 单位：人民币元
资金占用方类 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2017年初占用资 2017年度占用累计 2017年度偿还累 2017年末占用资金
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
别 关联关系 会计科目 金余额 发生金额 计发生金额 余额
控股股东、实
际控制人及其
附属企业
小计
关联自然人及
其控制的法人
小计
培高(北京)商业连锁有限公司 联营企业 应收账款 297,624,000.00 58,581,000.00 165,000,000.00 191,205,000.00 销货款 经营性往来
培高(北京)商业连锁有限公司 联营企业 应收票据 38,781,000.00 -38,781,000.00
其他关联人及 北京聚安威视觉信息技术有限公司 同受一方控制 应收账款 100,000.00 960,000.00 100,000.00 960,000.00 销货款 经营性往来
其附属企业 本公司实际控制人参
湖南源信光电科技股份有限公司 应收账款 2,595.76 2,595.76 加工费 经营性往来
股的其他企业
本公司参股的其他企
辽宁聚龙通讯科技有限公司 其他应收款 -41,850,000.00 89,695,053.64 38,505,010.24 9,340,043.40 借款 非经营性往来
业
小计 294,655,000.00 110,457,649.40 203,605,010.24 201,507,639.16
辽宁聚龙金融自助装备有限公司 上市公司的子公司 其他应收款 100,000,000.00 151,875,304.27 148,750,005.78 103,125,298.49 借款 非经营性往来
辽宁聚龙海目星智能物流科技有限公司 上市公司的子公司 其他应收款 2,103,838.59 613,118.37 1,490,720.22 借款 非经营性往来
国家金融安全银行业务培训服务有限公司 上市公司的子公司 其他应收款 10,213,524.30 185,293,804.58 156,408,348.15 39,098,980.73 借款 非经营性往来
上市公司的子
公司及其附属 聚龙南非股份有限公司 上市公司的子公司 其他应收款 346,850.00 -19,790.00 327,060.00 借款 非经营性往来
企业
聚龙融创科技有限公司 上市公司的子公司 其他应收款 98,000,000.00 170,561,004.19 232,418,483.08 36,142,521.11 借款 非经营性往来
大连聚龙金融安全装备有限公司 上市公司的子公司 其他应收款 54,115,047.67 42,115,047.67 12,000,000.00 借款 非经营性往来
聚龙（上海）企业发展有限公司 上市公司的子公司 其他应收款 15,618,135.28 15,618,135.28 - 借款 非经营性往来
小计 208,560,374.30 579,547,344.58 595,923,138.33 192,184,580.55
总计 503,215,374.30 690,004,993.98 799,528,148.57 393,692,219.71
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：