非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
聚龙股份有限公司
容诚专字[2020]110Z0033 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
容诚专字[2020]110Z0033 号
关于聚龙股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
聚龙股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了聚龙股份有限公司（以
下简称聚龙公司）2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的
合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动
表以及财务报表附注，并于 2020 年 4 月 16 日出具了容诚审字[2020]110Z0069 号
的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求及参照深圳证券交易所《创
业板信息披露业务备忘录第 10 号：定期报告披露相关事项（2019 年 2 月修订）》，
聚龙公司管理层编制了后附的聚龙股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表
并保证其真实、准确、完整是聚龙公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计聚龙公司 2019 年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。除了对聚龙公司实施 2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易
有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好
地理解聚龙公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当
与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供聚龙公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。
附件：聚龙股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表。
（以下无正文，为聚龙股份有限公司容诚专字[2020]110Z0033 号报告之签字盖章
页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国北京 中国注册会计师：
2020 年 4 月 16 日
附件：
聚龙股份有限公司
2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：
编制单位： 聚龙股份有限公司
万元
占用方与
上市公司 2019 年度占用累计 2019 年度占 占用
非经营性资 资金占用方名 上市公司 2019 年初占 2019 年度偿还 2019 年末占 占用性
核算的会 发生金额(不含利 用资金的利 形成
金占用 称 的关联关 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 质
计科目 息) 息(如有) 原因
系
现大股东及其
附属企业
小计
前大股东及其
附属企业
小计
总计
往来方与上 上市公司核
其他关联资金 2019 年初往来 2019 年度往来累计发 2019 年度往来资 2019 年度偿还累 2019 年末往来 往来形 往来性
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科
往来 资金余额 生金额(不含利息) 金的利息(如有) 计发生金额 资金余额 成原因 质
联关系 目
新疆科大聚龙集
团企业管理咨询 母公司 应收账款 200.00 200.00
有限合伙企业
集佳绿色建筑科 同受一方控 经营性
应收账款 701.99 985.74 销货款
大股东及其附 技有限公司 制 997.72 713.97 往来
属企业 鞍山聚龙自动控 同受一方控
应收账款 0.34
制设备有限公司 制 0.34
集佳绿色建筑科 同受一方控
预付账款
技有限公司 制 0.24 0.24
辽宁聚龙金融自 上市公司的 非经营
其他应收款 26,285.53 16,306.87 27,309.47 15,282.93 借款
助装备有限公司 子公司 性往来
上市公司的子 辽宁聚龙海目星
上市公司的 非经营
公司及其附属 智能物流科技有 其他应收款 2.50 借款
子公司 129.07 46.00 85.57 性往来
企业 限公司
国家金融安全银 上市公司的 非经营
其他应收款 8,625.61 15,402.78 21,868.59 2,159.80 借款
行业务培训服务 子公司 性往来
有限公司
聚龙南非股份有 上市公司的 非经营
其他应收款 0.57 借款
限公司 子公司 34.32 34.88 性往来
上海秦曦投资管 上市公司的 非经营
其他应收款 300.00 借款
理有限公司 孙公司 500.00 800.00 性往来
云钞金融服务（北 上市公司的
其他应收款 490.00 545.07
京）有限公司 子公司 55.07
聚龙融创科技有 上市公司的 其他应收
限公司 子公司 款 14.25 14.25
关联自然人及
其控制的法人
培高商业连锁有 非经营
注1 应收账款 16,120.50 800.00 15,320.50 销货款
限公司 性往来
培高文化传媒有 非经营
联营企业 应收账款 销货款
限公司 250.00 250.00 性往来
培高文化传媒有 技术开 经营性
联营企业 应收账款 150.00
限公司 50.00 50.00 150.00 发 往来
其他关联人及 鞍山顺程保安押
联营企业 应收账款 110.72
其附属企业 运服务有限公司 110.72
辽宁聚龙通讯科 本公司参股
其他应收款 284.00
技有限公司 的其他企业 284.00
北京盛华聚龙科 本公司参股
其他应收款 220.00 421.45
技有限公司 的其他企业 201.45
辽宁聚龙科创科 非经营
注2 其他应收款 借款
技有限公司 100.00 100.00 性往来
总计 53,758.48 33,775.06 52,635.89 34,897.65
注 1：培高商业连锁有限公司原为公司联营企业，2019 年公司将股权全部
出售给无关联第三方。
注 2：辽宁聚龙科创科技有限公司原为公司全资子公司，2019 年公司将股
权全部出售给无关联第三方。
主管会计
公司法定代 会计机构负
工作的负
表人： 责人：
责人：