非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
聚龙股份有限公司
容诚专字[2021]110Z0145 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
容诚专字[2021]110Z0145 号
关于聚龙股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
聚龙股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了聚龙股份有限公司（以
下简称聚龙公司）2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的
合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动
表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 28 日出具了容诚审字[2021]110Z0234 号
的无法表示意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求及深圳证券交易所《创业
板上市公司业务办理指南第 2 号——定期报告披露相关事宜》的规定，聚龙公司
管理层编制了后附的聚龙股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其
真实、准确、完整是聚龙公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计聚龙公司 2020 年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。除了对聚龙公司实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易
有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好
地理解聚龙公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当
与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供聚龙公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：聚龙股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表。
（此页为聚龙公司容诚专字[2021]110Z0145 号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国北京 中国注册会计师：
2021 年 4 月 28 日
附件：
聚龙股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：
编制单位：聚龙股份有限公司
万元
占
用 上
方 市
与 公
上 司
2020 年度占用 占用
非经营性 市 核
2020 年初占用资金 2020 年度占用累计 2020 年度偿还累 2020 年末占用资 占用性
资金占用方名称 公 算 资金的利息(如 形成
资金占用 司 的 余额 发生金额(不含利息) 计发生金额 金余额 质
的 会 有) 原因
关 计
联 科
关 目
系
实 其
际 他
非经营
柳永诠 控 应 借款
现大股东 制 收 4,910.00 16,356.51 1,603.66 4,861.00 18,009.17 性占用
人 款
及其附属
企业
小计
4,910.00 16,356.51 1,603.66 4,861.00 18,009.17
前大股东
及其附属
企业
小计
总计
4,910.00 16,356.51 1,603.66 4,861.00 18,009.17
往 上
来 市 2020 年度往来 往来
其他关联 方 公 2020 年初往来资金 2020 年度往来累计 2020 年度偿还累 2020 年末往来资 往来性
资金往来方名称 与 司 资金的利息(如 形成
资金往来 余额 发生金额(不含利息) 计发生金额 金余额 质
上
市
核
算
有) 原因
公 的
司 会
的 计
关 科
联 目
关
系
受
同 应
鞍山聚龙自动控制有 一 收 销货 经营性
方 账
限公司 控 款
0.36 0.19 0.17 款 往来
制
受
同 应
大股东及 集佳绿色建筑科技有 一 收 销货 非经营
方 账
其附属企 限公司 控 款
713.97 0.35 0.26 714.06 款 性往来
制
业 受
同 预
集佳绿色建筑科技有 一 付
方 账
限公司 控 款
0.24 0.24
制
上
市
其
公
辽宁聚龙金融自助装 司
他
非经营
的
应 借款
备有限公司 子
收 15,282.93 16,016.02 10,444.00 20,854.95 性往来
款
公
司
上
市
其
公
辽宁聚龙海目星智能 司
他
应
上市公司 物流科技有限公司 的
收 85.57 85.57
子
的子公司 公
款
司
及其附属 上
企业 市
其
公
聚龙南非股份有限公 司
他
非经营
的
应 借款
司 子
收 34.88 2.26 32.62 性往来
款
公
司
上
其
市
云钞金融服务（北京） 公
他
非经营
司
应 借款
有限公司 的
收 200.00 200.00 性往来
款
子
公
司
上
市
其
公
上海秦曦投资管理有 司
他
应
的
限公司 孙
收 800.00 800.00
款
公
司
上
市
其
公
鞍山聚乐投资管理中 司
他
非经营
的
应 借款
心（有限合伙） 子
收 0.03 0.03 性往来
款
公
司
上
市
其
公
聚龙（上海）企业发展 司
他
非经营
的
应 借款
有限公司 子
收 3,250.00 2,550.00 700.00 性往来
款
公
司
上
市
其
公
国家金融安全银行业 司
他
非经营
的
应 借款
务培训服务有限公司 子
收 2,159.80 9,714.00 4,289.50 7,584.30 性往来
款
公
司
关联自然
人（适用上
交所）/关联
自然人及
其控制的
法人（适用
深交所）
联 应
培高文化传媒有限公 营 收 销货 非经营
企 账
司 业 款
250.00 250.00 款 性往来
其他关联 联 应 技术
人及其附 培高文化传媒有限公 营 收 非经营
企 账 使用
属企业 司 150.00 150.00 性往来
业 款
费
南通通安聚龙外包服 联
营
应
收
技术 经营性
务有限公司 企 账 147.41 147.41 服务 往来
业 款
费
本
公
司
参 应
北京盛华聚龙科技有 股 收
的 账
限公司 其 款
1.30 1.30
他
企
业
总计
400.00 148.71 1.30 547.41
公司法定 主管会计工作的负 会计机构负责
代表人： 责人： 人：
附件：
聚龙股份有限公司
2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单 单位：
聚龙股份有限公司
位： 万元
20
19
年
度
占
上市
用
占用方与上 公司 2019 年度占用累计 占用
非经营性 核算 2019 年初占用资金 资
2019 年度偿还累 2019 年末占用资 占用性
资金占用方名称 市公司的关 的会 发生金额(不含利 金 形成
资金占用 余额 的 计发生金额 金余额 质
联关系 计科
目
息) 利 原因
息
(
如
有
)
现大股东
及其附属
企业
小计
前大股东
及其附属
企业
小计
总计
20
19
年
度
上市 往
往来方与上 公司 2019 年度往来累计 来 往来
其他关联 核算 2019 年初往来资金 资 2019 年度偿还累 2019 年末往来资 往来性
资金往来方名称 市公司的关 的会 发生金额(不含利 金 形成
资金往来 余额 计发生金额 金余额 质
联关系 计科
目
息) 的
利
原因
息
(
如
有
)
新疆科大聚龙集团企
应收
业管理咨询有限合伙 母公司 账款
200.00 200.00
企业
集佳绿色建筑科技有 同受一方控 应收 销货 经营性
账款
限公司 制 997.72 701.99 985.74 713.97 款 往来
大股东及
其附属企 鞍山聚龙自动控制设 同受一方控 应收
业 备有限公司 制 账款
0.34 0.34
集佳绿色建筑科技有 同受一方控 预付
账款
限公司 制 0.24 0.24
辽 宁 聚 龙金 融 自助 装 上市公司的 其他
非经营
应收 借款
备有限公司 子公司 款 26,285.53 16,306.87 27,309.47 15,282.93 性往来
辽 宁 聚 龙海 目 星智 能 上市公司的 其他
非经营
应收 借款
物流科技有限公司 子公司 款 129.07 2.50 46.00 85.57 性往来
其他
国 家 金 融安 全 银行 业 上市公司的 非经营
应收 借款
务培训服务有限公司 子公司 款 8,625.61 15,402.78 21,868.59 2,159.80 性往来
上市公司
的子公司 聚 龙 南 非股 份 有限 公 上市公司的 其他
非经营
应收 借款
及其附属 司 子公司 款 34.32 0.57 34.88 性往来
其他
企业 上 海 秦 曦投 资 管理 有 上市公司的 非经营
应收 借款
限公司 孙公司 款 500.00 300.00 800.00 性往来
云钞金融服务（北京） 上市公司的 其他
应收
有限公司 子公司 款 55.07 490.00 545.07
聚 龙 融 创科 技 有限 公 上市公司的 其他
应收
司 子公司 款 14.25 14.25
关联自然
人及其控
制的法人
培 高 商 业连 锁 有限 公 应收 销货 非经营
注1 账款
司 16,120.50 800.00 15,320.50 款 性往来
培 高 文 化传 媒 有限 公 应收 销货 非经营
联营企业 账款
司 250.00 250.00 款 性往来
培 高 文 化传 媒 有限 公 应收 技术 经营性
联营企业 账款
司 50.00 150.00 50.00 150.00 开发 往来
其他关联
人及其附 鞍 山 顺 程保 安 押运 服 应收
联营企业 账款
属企业 务有限公司 110.72 110.72
辽 宁 聚 龙通 讯 科技 有 本公司参股 其他
应收
限公司 的其他企业 款 284.00 284.00
北 京 盛 华聚 龙 科技 有 本公司参股 其他
应收
限公司 的其他企业 款 201.45 220.00 421.45
其他
辽 宁 聚 龙科 创 科技 有 非经营
注2 应收 借款
限公司 款 100.00 100.00 性往来
总计
53,758.48 33,775.06 52,635.89 34,897.65
注 1：培高商业连锁有限公司原为公司联营企业，2019 年公司将股权全部出售给
无关联第三方。
注 2：辽宁聚龙科创科技有限公司原为公司全资子公司，2019 年公司将股权全部
出售给无关联第三方。
公司法定 主管会计工作的负责
会计机构负责人：
代表人： 人：