深圳市方直科技股份有限公司
［右键单击上一行首，选择更新域键入公司名称的全称］
方直科技公司
［右键单击上一行首，选择更新域键入公司名称的简称］
深圳市方直科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2017]001300 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳市方直科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2016 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 深圳市方直科技股份有限公司 2016 年度募集 3-5
资金存放与使用情况的专项报告
三、 深圳市方直科技股份有限公司 2016 年度 6-7
募集资金使用情况表
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2017]001300 号
深圳市方直科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市方直科技股份有限公司（以下简称方直
科技公司）《2016 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以
下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
方直科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资
金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对方直科技公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对方直科
技公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
1
大华核字[2017]001300 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
三、鉴证结论
我们认为，方直科技公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳
证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了方直科技公司 2016
年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供方直科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为方直科技公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一七年三月二十四日
2
深圳市方直科技股份有限公司
2016 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
深圳市方直科技股份有限公司
2016 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
深圳市方直科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经中国证券监督管理
委员会证监许可[2011]901 号文《关于核准深圳市方直科技股份有限公司首次公开发行股票
并在创业板上市的批复》的核准，同意公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,100
万股。公司于 2011 年 6 月 20 日向社会公众投资者发行人民币普通股(A 股)1,100 万股，每
股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 19.60 元，共计募集资金人民币 21,560 万元，
扣 除 与 发 行 有 关 的 费 用 人 民 币 29,967,169.30 元 ， 公 司 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
185,632,830.70 元。
截至 2011 年 6 月 23 日止，公司上述发行募集的资金已全部到位，注册资本变更事项业
经立信大华会计师事务所有限公司以 2011 年 6 月 24 日出具“立信大华验字[2011]178 号”
验资报告验证确认。
（二）募集资金使用情况
金额单位：人民币元
项目 金额
初时存放金额* 194,100,000.00
减：直接投入募集项目资金 90,126,765.42
减：超募资金购置办公用房 74,053,557.00
以前年度资金使用情况
减：支付发行费用 8,467,169.30
加：利息收入扣除手续费净额 12,041,446.81
募集资金专用账户期初余额 33,493,955.09
减：直接投入募集项目资金 8,192,667.85
减：超募资金装修办公用房 3,449,217.16
减：支付发行费用 ---
本期资金使用情况
减：超募资金永久补充流动资金 ---
加：利息收入扣除手续费净额 788,743.02
募集资金专用账户期末余额 22,640,813.10
*初时存放金额中包含未支付的发行费用 8,467,169.30 元。
3
深圳市方直科技股份有限公司
2016 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《深圳市方直科技
股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司第
一届董事会第八次会议通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募
集资金实行专户存储，募集资金的使用严格按照股东大会审议通过的募集资金投资项目履行
审批程序，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集
资金专户资料。根据本公司与平安证券有限责任公司和银行签订的《募集资金三方监管协
议》，公司一次或十二个月以内累计从专户支取的金额超过 1,000 万元或发行募集资金总额
扣除发行费用后的净额的 10%的，公司及商业银行应当及时通知保荐人。
2011 年 7 月公司分别与保荐机构平安证券有限责任公司和中国工商银行股份有限公司
深圳南山麒麟支行、广发银行股份有限公司深圳城市广场支行、华夏银行股份有限公司深圳
高新支行、招商银行股份有限公司深圳科苑支行、平安银行股份有限公司深圳红树湾支行签
订了《募集资金三方监管协议》。
2012 年 4 月 20 日公司第一届董事会第二十次会议决议通过《关于变更部分募集资金银
行专户的议案》，公司将存放于平安银行股份有限公司红树湾支行的募集资金更换到上海浦
东发展银行股份有限公司深圳科技园支行专户存储。2012 年 8 月 14 日本公司与保荐机构平
安证券有限责任公司、上海浦东发展银行股份有限公司深圳科技园支行共同签订了新的《募
集资金三方监管协议》。
2015 年 1 月 19 日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更部分募集
资金银行专户的议案》，决定将公司存放于华夏银行股份有限公司深圳高新支行的募集资金
更换到上海浦东发展银行股份有限公司深圳科技园支行进行专户存储。2015 年 8 月 7 日本
公司与保荐机构平安证券有限责任公司、上海浦东发展银行股份有限公司深圳科技园支行共
同签订了新的《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议明确了各方的权利和义务。三方监管协议的履行与深圳证券交易所三方监
管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
4
深圳市方直科技股份有限公司
2016 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
截至 2016 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国工商银行股份有限公
4000023129200383666 27,000,000.00 --- ---
司深圳南山麒麟支行
广发银行股份有限公司深
102001512010090576 35,280,000.00 --- ---
圳城市广场支行
华夏银行股份有限公司深
4553200001801900062260 27,240,000.00 --- ---
圳高新支行
招商银行股份有限公司深
755904054810152 12,000,000.00 --- ---
圳科苑支行
平安银行股份有限公司深
372100347062 92,580,000.00 --- ---
圳红树湾支行
上海浦东发展银行股份有
79210155200000766 --- 18,130,585.80 活期
限公司深圳科技园支行
上海浦东发展银行股份有
79210155200001496 --- 4,510,227.30 活期
限公司深圳科技园支行
合 计 194,100,000.00 22,640,813.10
*初始存放金额包含尚未支付的发行费用 8,467,169.30 元。
三、2016 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
深圳市方直科技股份有限公司（盖章）
二〇一七年三月二十四日
5
深圳市方直科技股份有限公司
2016 年度
募集资金使用情况表
附表
募集资金使用情况表
编制单位：深圳市方直科技股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 18,563.28 本年度投入募集资金总额 1,164.19
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
累计变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集资金总额 17,582.22
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
是否已变 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入 本年度实现 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 更项目（含 计投入金额 进度（%）(3) 定可使用状 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 金额 的效益 预计效益
部分变更） (2) ＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
1.中小学英语同步教育软件项目
否 3,528.00 3,528.00 --- 3,700.77 项目已结项 2,052.72 是 否
升级及版本扩产项目
2.中小学多学科（不含英语）同步
否 2,724.00 2,724.00 819.27 2,548.30 93.55% 2016 年 12 月 455.87 否 否
教育软件项目
项目已结项，结余资
3.营销服务中心建设项目 否 2,700.00 2,700.00 --- 2,361.23 --- 不适用 否
2015 年转入超募资金专户
4.研发中心建设项目 否 1,200.00 1,200.00 --- 1,221.64 项目已结项 --- 不适用 否
承诺投资项目小计 10,152.00 10,152.00 819.27 9,831.94 2,508.59
超募资金投向
1.其他与主营业务相关的营运资
否 8,411.28 8,411.28 344.92 7,750.28 --- --- --- 不适用 否
金项目
超募资金投向小计 8,411.28 8,411.28 344.92 7,750.28 --- --- ---
合计 18,563.28 18,563.28 1,164.19 17,582.22 2,508.59
6
深圳市方直科技股份有限公司
2016 年度
募集资金使用情况表
“中小学多学科（不含英语）同步教育软件项目”开发周期较长，期间受国家政策影响较大，国家在调整新课标及教材，新教材的审核及选用
一直没有明确的政策。为避免造成开发资源的浪费，项目在建设期，主要是采用碎片化策略，依据知识点进行基础资源建设，为未来政策确定
未达到计划进度或预计收益的情
后快速产品化奠定基础。在项目期间，教育体系的市场运作也受政策影响较大，多学科的征订受较大影响，所以，上市的产品低于预期。目前
况和原因（分具体募投项目）
随着国家政策的逐步明朗，对产品运营造成的不利影响将逐步消除。当前国家大力倡导弘扬中华传统文化，预计语文等学科资源未来将迎来更
多的市场机会。
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
超募资金金额为 8,411.28 万元，截至 2016 年 12 月 31 日超募资金已使用 7,750.28 万元，其中用于购置深圳办公房产 7,405.36 万元，本期用
超募资金的金额、用途及使用进展
于办公楼装修 344.92 万元。该超募资金的使用经公司 2013 年第一次临时股东大会及公司第二届董事会第八次会议审议通过。尚未使用的超募
情况
资金均存放在公司的募集资金专户。
2013 年 8 月 13 日公告《关于募投项目部分实施地变更》，将中小学英语同步教育软件项目升级及版本扩产项目、中小学多学科（不含英语）
募集资金投资项目实施地点变更
同步教育软件项目和研发中心建设项目的部分工作移至长沙分公司展开，募投项目部分实施地点变更为长沙市高新区桐梓坡西路 229 号麓谷国
情况
际工业园孵化楼 A 栋 1001。
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
募集资金投资项目先期投入及置
不适用
换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资
不适用
金情况
1.“营销服务中心建设项目”结余募集资金 338.77 万元，出现结余的主要原因为根据公司具体发展情况调整分公司及办事处建设，办公配套设
施的投入有所结余，另外，在客户服务中心建设方面，产品稳定性良好，售后咨询率低，在服务旺季时采用外包客户服务座席方式增加服务能
项目实施出现募集资金结余的金 力，客户服务系统的投入有结余。
额及原因 2.“中小学多学科（不含英语）同步教育软件项目”结余募集资金 175.70 万元，截止财务报表日已达到预定可使用状态，还未结项。出现结余
的主要原因为项目期间，公司通过积极开展培训，提升了员工的综合能力，在技术改造及技术创新方面加强管理，提升了工作效率、节约了一
定的人工成本及软硬件投入。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放在公司的募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问
不适用
题或其他情况
7
