证券号码:300245 证券简称:天玑科技 公告编号 2021-027 上海天玑科技股份有限公司 关于会计前期差错更正公告的补充公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海天玑科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2021年4月23日召开的第四 届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议审议通过了《关于公司前期会 计差错更正的议案》,公司按照《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更 和差错更正》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务 信息的更正及相关披露》的相关规定和要求,现将2020年度前期会计差错更正事项 有关情况说明如下: 一、本次会计差错更正的原因及说明 截至2019年12月31日,本公司持有深圳市杉岩数据技术有限公司(以下简称“深 圳杉岩”)12.504%的股权、上海复深蓝软件股份有限公司(以下简称“复深蓝”) 7.42%的股权,依据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投 资。深圳杉岩在编制2020年财务报表时,发现2019年度财务报表存在会计差错事项; 复深蓝在编制2020年财务报表时,发现2017年度、2018年度、2019年度财务报表存 在会计差错事项。根据相关规定,深圳杉岩、复深蓝对会计差错进行了更正,这影 响本公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益的核算。本公司现根据相关规定 对前期会计差错予以更正,并追溯调整已披露的2020年度财务报表比较期间的财务 数据。 二、前期会计差错更正的影响 (一)更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响本公司对上述前 期会计差错影响进行了追溯重述,影响财务报表项目及金额如下:(除特别注明外, 金额单位均为人民币元) 1、对 2017 年合并财务报表的影响 (1)合并资产负债表项目 证券号码:300245 证券简称:天玑科技 公告编号 2021-027 2017 年 12 月 31 日 受影响的报表项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额 长期股权投资 17,858,527.93 -2,441,358.70 15,417,169.23 非流动资产合计 406,787,830.27 -2,441,358.70 404,346,471.57 资产总计 1,525,737,049.21 -2,441,358.70 1,523,295,690.51 盈余公积 48,141,400.06 -244,135.87 47,897,264.19 未分配利润 327,966,828.33 -2,197,222.83 325,769,605.50 归属于母公司所有者权益合计 1,369,081,119.65 -2,441,358.70 1,366,639,760.95 所有者权益合计 1,371,405,752.97 -2,441,358.70 1,368,964,394.27 负债和所有者权益总计 1,525,737,049.21 -2,441,358.70 1,523,295,690.51 (2)合并利润表项目 2017 年 12 月 受影响的报表项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额 投资收益 26,299,967.62 -2,441,358.70 23,858,608.92 其中:对联营企业和合营企业的投资收 554,987.33 -2,441,358.70 -1,886,371.37 益 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 48,132,299.89 -2,441,358.70 45,690,941.19 四、利润总额(亏损总额以“-”号填 39,515,021.63 -2,441,358.70 37,073,662.93 列) 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 32,054,509.38 -2,441,358.70 29,613,150.68 (一)按经营持续性分类 - 1.持续经营净利润(净亏损以“-” 32,054,509.38 -2,441,358.70 29,613,150.68 号填列) (二)按所有权归属分类 - 1.归属于母公司所有者的净利润 54,954,319.42 -2,441,358.70 52,512,960.72 七、综合收益总额 31,891,911.37 -2,441,358.70 29,450,552.67 归属于母公司所有者的综合收益 54,791,721.41 -2,441,358.70 52,350,362.71 总额 八、每股收益: - (一)基本每股收益 0.20 -0.01 0.19 (二)稀释每股收益 0.20 -0.01 0.19 (3)合并现金流量表项目 本次会计差错更正对现金流量表没有影响。 2、对 2017 年母公司财务报表的影响 (1)资产负债表项目 2017 年 12 月 31 日 受影响的报表项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额 长期股权投资 112,316,118.43 -2,441,358.70 109,874,759.73 非流动资产合计 448,665,607.74 -2,441,358.70 446,224,249.04 资产总计 1,522,035,408.34 -2,441,358.70 1,519,594,049.64 盈余公积 48,904,956.84 -244,135.87 48,660,820.97 证券号码:300245 证券简称:天玑科技 公告编号 2021-027 2017 年 12 月 31 日 受影响的报表项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额 未分配利润 346,761,093.13 -2,197,222.83 344,563,870.30 所有者权益合计 1,388,672,732.66 -2,441,358.70 1,386,231,373.96 负债和所有者权益总计 1,522,035,408.34 -2,441,358.70 1,519,594,049.64 (2)利润表项目 2017 年 12 月 受影响的报表项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额 投资收益 9,436,046.59 -2,441,358.70 6,994,687.89 其中:对联营企业和合营企业的投资收 821,977.09 -2,441,358.70 -1,619,381.61 益 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 46,231,709.23 -2,441,358.70 43,790,350.53 四、利润总额(亏损总额以“-”号填 53,408,105.38 -2,441,358.70 50,966,746.68 列) 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 45,897,150.82 -2,441,358.70 43,455,792.12 (一)按经营持续性分类 - 1.持续经营净利润(净亏损以“-” 45,897,150.82 -2,441,358.70 43,455,792.12 号填列) 六、综合收益总额 45,897,150.82 -2,441,358.70 43,455,792.12 (3)现金流量表项目 本次会计差错更正对现金流量表没有影响。 3、对 2018 年合并财务报表的影响 (1)合并资产负债表项目 2018 年 12 月 31 日 受影响的报表项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额 长期股权投资 25,972,436.56 -3,164,898.16 22,807,538.40 非流动资产合计 386,076,781.45 -3,164,898.16 382,911,883.29 资产总计 1,548,220,659.17 -3,164,898.16 1,545,055,761.01 盈余公积 53,736,893.42 -316,489.82 53,420,403.60 未分配利润 359,059,548.80 -2,848,408.34 356,211,140.46 归属于母公司所有者权益合计 1,397,992,501.95 -3,164,898.16 1,394,827,603.79 所有者权益合计 1,398,083,422.98 -3,164,898.16 1,394,918,524.82 负债和所有者权益总计 1,548,220,659.17 -3,164,898.16 1,545,055,761.01 (2)合并利润表项目 2018 年 12 月 受影响的报表项目 差错更正影响金 更正前金额 更正后金额 额 投资收益 35,505,023.84 -723,539.46 34,781,484.38 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 2,428,848.84 -723,539.46 1,705,309.38 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 58,178,261.01 -723,539.46 57,454,721.55 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 63,003,190.65 -723,539.46 62,279,651.19 证券号码:300245 证券简称:天玑科技 公告编号 2021-027 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 56,635,019.90 -723,539.46 55,911,480.44 (一)按经营持续性分类 - 1.持续经营净利润(净亏损以“-” 56,635,019.90 -723,539.46 55,911,480.44 号填列) (二)按所有权归属分类 - 1.归属于母公司所有者的净利润 58,630,238.34 -723,539.46 57,906,698.88 七、综合收益总额 56,766,889.80 -723,539.46 56,043,350.34 归属于母公司所有者的综合收益总额 58,762,108.24 -723,539.46 58,038,568.78 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.19 -0.01 0.18 (二)稀释每股收益 0.19 -0.01 0.18 (3)合并现金流量表项目 本次会计差错更正对现金流量表没有影响。 4、对 2018 年母公司财务报表的影响 (1)资产负债表项目 2018 年 12 月 31 日 受影响的报表项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额 长期股权投资 87,138,724.78 -3,164,898.16 83,973,826.62 非流动资产合计 429,390,231.22 -3,164,898.16 426,225,333.06 资产总计 1,578,258,441.63 -3,164,898.16 1,575,093,543.47 盈余公积 54,500,450.20 -316,489.82 54,183,960.38 未分配利润 375,178,508.84 -2,848,408.34 372,330,100.50 所有者权益合计 1,422,685,706.75 -3,164,898.16 1,419,520,808.59 负债和所有者权益总计 1,578,258,441.63 -3,164,898.16 1,575,093,543.47 (2)利润表项目 2018 年 12 月 受影响的报表项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额 投资收益 33,897,663.18 -723,539.46 33,174,123.72 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 2,271,016.34 -723,539.46 1,547,476.88 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 56,682,173.64 -723,539.46 55,958,634.18 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 61,674,494.22 -723,539.46 60,950,954.76 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 55,954,933.58 -723,539.46 55,231,394.12 (一)按经营持续性分类 - 1.持续经营净利润(净亏损以“-” 55,954,933.58 -723,539.46 55,231,394.12 号填列) 六、综合收益总额 55,954,933.58 -723,539.46 55,231,394.12 (3)现金流量表项目 本次会计差错更正对现金流量表没有影响。 证券号码:300245 证券简称:天玑科技 公告编号 2021-027 5、对 2019 年合并财务报表的影响 (1) 合并资产负债表项目 2019 年 12 月 31 日 受影响的报表项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额 长期股权投资 30,161,766.48 -7,382,167.28 22,779,599.20 非流动资产合计 499,116,861.65 -7,382,167.28 491,734,694.37 资产总计 1,597,929,780.85 -7,382,167.28 1,590,547,613.57 资本公积 676,026,152.02 107,927.94 676,134,079.96 盈余公积 57,546,242.89 -334,550.45 57,211,692.44 未分配利润 376,386,931.35 -7,155,544.77 369,231,386.58 归属于母公司所有者权益 1,439,100,466.90 -7,382,167.28 1,431,718,299.62 所有者权益合计 1,453,963,540.93 -7,382,167.28 1,446,581,373.65 负债和所有者权益总计 1,597,929,780.85 -7,382,167.28 1,590,547,613.57 (2)合并利润表项目 2019 年 12 月 受影响的报表项目 差错更正影响 更正前金额 更正后金额 金额 投资收益 267,216.10 -4,325,197.06 -4,057,980.96 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 267,216.10 -4,325,197.06 -4,057,980.96 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 30,860,393.93 -4,325,197.06 26,535,196.87 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 37,477,194.15 -4,325,197.06 33,151,997.09 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 33,993,254.68 -4,325,197.06 29,668,057.62 (一)按经营持续性分类 1、持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 33,993,254.68 -4,325,197.06 29,668,057.62 (二)按所有权归属分类 1、 归属于母公司所有者的净利润 33,675,031.74 -4,325,197.06 29,349,834.68 2、 (净亏损以“-”号填列) 七、综合收益总额 37,495,600.28 -4,325,197.06 33,170,403.22 归属于母公司所有者的综合收益总额 37,177,377.34 -4,325,197.06 32,852,180.28 八、每股收益 (一)基本每股收益(元/股) 0.11 -0.02 0.09 (二)稀释每股收益(元/股) 0.11 -0.02 0.09 (3)合并现金流量表项目 本次会计差错更正对现金流量表没有影响 证券号码:300245 证券简称:天玑科技 公告编号 2021-027 6、对 2019 年母公司财务报表的影响 (1)资产负债表项目 2019 年 12 月 31 日 受影响的报表项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额 长期股权投资 192,351,405.92 -3,237,576.58 189,113,829.34 非流动资产合计 645,454,196.23 -3,237,576.58 642,216,619.65 资产总计 1,618,859,334.99 -3,237,576.58 1,615,621,758.41 资本公积 682,031,951.73 107,927.94 682,139,879.67 盈余公积 58,309,799.67 -334,550.45 57,975,249.22 未分配利润 396,924,354.34 -3,010,954.07 393,913,400.27 所有者权益合计 1,466,264,441.81 -3,237,576.58 1,463,026,865.23 负债和所有者权益总计 1,618,859,334.99 -3,237,576.58 1,615,621,758.41 (2)利润表项目 2019 年 12 月 受影响的报表项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额 投资收益 1,025,678.38 -180,606.36 845,072.02 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 2,447,464.12 -180,606.36 2,266,857.76 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 35,093,147.87 -180,606.36 34,912,541.51 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 41,542,052.56 -180,606.36 41,361,446.20 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 38,093,494.69 -180,606.36 37,912,888.33 (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 1、持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 38,093,494.69 -180,606.36 37,912,888.33 六、综合收益总额 41,551,114.19 -180,606.36 41,370,507.83 (3)现金流量表项目 本次会计差错更正对现金流量表没有影响。 三、董事会对更正事项的意见 本次会计差错更正和对相关期间会计报表的调整,符合《企业会计准则第28号 ——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第19号——财务信息的更正及相关披露》、《创业板上市公司业务办理指南第2 号——定期报告披露相关事宜》的有关规定和要求,能够更加客观、准确的反映公 司财务状况,有利于提高公司财务信息质量。 四、独立董事对更正事项的意见 公司本次会计差错更正事项和对相关期间会计报表的调整,符合《企业会计准 证券号码:300245 证券简称:天玑科技 公告编号 2021-027 则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》、《创业板上市公司业务办 理指南第2号——定期报告披露相关事宜》的有关规定和要求,有助于客观公允地反 映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩,不存在损害公司及全体股东,特别是 中小股东利益的情况。因此,我们一致同意上述会计差错更正事项。 五、监事会对更正事项的意见 公司本次会计差错更正事项和对相关期间会计报表的调整,符合《企业会计准 则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》、《创业板上市公司业务办 理指南第2号——定期报告披露相关事宜》的有关规定和要求,董事会关于本次会计 差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规等相关制度的规定。因此,监事会 同意上述会计差错更正事项。 上海天玑科技股份有限公司董事会 2021年5月14日