新天科技股份有限公司 2014 年度财务决算报告 报告期内,新天科技股份有限公司(以下简称“公司”)严格按照《公司法》、《会 计法》、《企业会计准则》等规定进行会计核算,公司编制的 2014 年度财务报表经中 勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告(勤 信审字【2015】第 1330 号),现将公司 2014 年度的财务决算情况报告如下: 一、公司的财务状况 单位:人民币万元 项目 年末数 年初数 增减变动幅度(%) 货币资金 46,955.66 41,976.49 11.86% 应收票据 1,118.72 1,385.03 -19.23% 应收账款 10,219.74 8,110.38 26.01% 预付款项 366.28 345.75 5.94% 应收利息 466.02 407.46 14.37% 其他应收款 755.19 887.96 -14.95% 存货 3,687.15 5,442.11 -32.25% 其他流动资产 3,500.00 5,000.00 -30.00% 可供出售金融资产 1,780.00 - - 投资性房地产 641.89 - - 固定资产 18,649.02 4,300.47 333.65% 在建工程 4,082.67 12,202.63 -66.54% 无形资产 3,014.68 3,073.41 -1.91% 商誉 142.99 142.99 0.00% 长期待摊费用 104.71 - - 递延所得税资产 263.16 192.19 36.93% 其他非流动资产 728.43 897.77 -18.86% 资产总计 96,476.31 84,364.63 14.36% 应付账款 9,598.37 5,547.12 73.03% 预收款项 2,231.44 2,898.05 -23.00% 应付职工薪酬 864.45 795.96 8.60% 应交税费 838.95 503.77 66.53% 其他应付款 309.15 420.01 -26.39% 递延收益 2,071.00 2,171.00 -4.61% 负债合计 15,913.37 12,335.90 29.00% 1、截止 2014 年 12 月 31 日,公司资产总额 96,476.31 万元,同比上升 14.36%;负债 1 总额 15,913.37 万元,同比上升 29.00%,公司资产总额增加的主要原因是本年度公司经营利 润增加致使资产总额增加;公司负债总额增加的主要原因是公司募投项目“民用智能计量仪 表扩建项目”投入使用结转固定资产暂估部分应付工程款致使负债总额增加所致。 2、应收账款较年初增长 26.01%,主要原因是随着公司销售额的增加应收账款也相应增 加所致; 3、存货较年初下降 32.25%,主要原因是公司本年度销售额增加以及原材料备货减少所 致; 4、其他流动资产较年初下降 30.00%,主要原因是公司前期向河南福国置业有限公司发 放的 5,000.00 万元的委托贷款到期收回。本报告期,公司又向河南福国置业有限公司发放 3,500.00 万元的委托贷款所致; 5、固定资产较年初增长 333.65%,主要原因是公司募投项目-民用智能计量仪表扩建项 目从在建工程结转固定资产所致; 6、在建工程较年初下降 66.54%,主要原因是公司募投项目-民用智能计量仪表扩建项 目从在建工程结转固定资产所致; 7、可供出售金融资产较年初增加 1,780.00 万元,主要原因是公司本年度对外投资增加 所致; 8、投资性房地产较年初增加 641.89 万元,主要原因是公司本年度购置的部分房产对外 出租所致; 9、递延所得税资产较年初增长 36.93%,主要原因是随着公司应收账款的增加资产减值 准备也相应增加,对应的递延所得税资产也增加所致; 10、应付账款较年初增长 73.03%,主要原因是公司募投项目-民用智能计量仪表扩建项 目结转固定资产,根据合同对应的应付暂估价工程增加所致; 11、应交税费较年初增长 66.53%,主要原因是公司销售规模扩大以及控股子公司北京 乐福能节能技术有限公司销售收入增加所致; 二、公司的经营成果 单位:人民币万元 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度(%) 一、营业总收入 38,032.60 32,754.71 16.11% 二、营业总成本 28,531.73 24,421.16 16.83% 其中:营业成本 20,889.40 17,841.09 17.09% 2 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度(%) 营业税金及附加 494.86 287.36 72.21% 销售费用 4,207.57 3,606.94 16.65% 管理费用 3,578.09 3,217.96 11.19% 财务费用 -1,106.00 -1,084.60 -1.97% 资产减值损失 467.80 552.41 -15.32% 投资收益 723.89 367.80 96.82% 三、营业利润 10,224.76 8,701.35 17.51% 加:营业外收入 1,990.13 3,270.98 -39.16% 减:营业外支出 57.76 20.64 179.84% 四、利润总额 12,157.13 11,951.69 1.72% 减:所得税费用 1,474.98 1,483.74 -0.59% 五、净利润 10,682.15 10,467.95 2.05% 1、报告期内,公司实现营业总收入为 38,032.60 万元,同比增长 16.11%;主要原因是 本年度通过加大市场开拓力度和优化产品质量管理,并不断进行技术创新,使得公司产品竞 争力和行业地位得到了进一步的稳固和提升,致使公司营业总收入增加。 2、报告期内,公司营业税金及附加同比增加 72.21%;主要原因是 2014 年度公司原材 料采购有所下降,增值税进项税额降低对应的城建税等附加费增加所致。 3、报告期内,公司投资收益比上年度增长 96.82%,主要原因是公司收到委托贷款的利 息收入所致。 4、报告期内,公司营业外收入比上年度下降 39.16%,主要原因是 2014 年公司收到增 值税退税收入比上年度收到增值税退税收入减少所致。 三、公司的现金流量 单位:人民币万元 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度(%) 销售商品、提供劳务收到的现金 37,224.65 34,894.38 6.68% 收到的税费返还 1,462.36 2,420.41 -39.58% 收到其他与经营活动有关的现金 2,328.12 4,069.43 -42.79% 经营活动现金流入小计 41,015.13 41,384.22 -0.89% 购买商品、接受劳务支付的现金 15,869.74 18,959.06 -16.29% 支付给职工以及为职工支付的现金 3,448.53 3,282.38 5.06% 支付的各项税费 5,015.24 4,254.19 17.89% 支付其他与经营活动有关的现金 5,779.82 4,323.73 33.68% 经营活动现金流出小计 30,113.33 30,819.35 -2.29% 经营活动产生的现金流量净额 10,901.80 10,564.87 3.19% 投资活动产生的现金流量净额 -3,924.67 -12,711.81 69.13% 3 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度(%) 筹资活动产生的现金流量净额 -1,997.95 -1,664.96 -20.00% 现金及现金等价物净增加额 4,979.17 -3,811.90 230.62% 1、报告期内,公司收到的税费返还的金额同比下降 39.58%,主要原因是公司本年度收 到的增值税退税收入比上年度减少所致; 2、报告期内,公司收到的其他与经营活动有关的现金同比下降 42.79%,主要原因是公 司本年度收到的政府补助比上年度减少所致; 3、报告期内,公司支付其他与经营活动有关的现金同比上升 33.68%,主要原因是随着 公司销售规模的扩大,支付的销售费用、管理费用等增加所致; 4、报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额同比增加 69.13%,主要原因是公司收 回上年度委托贷款以及募投项目工程款项支付减少所致。 综上,2014 年度公司财务状况良好,偿债能力强,财务风险小,具有较强的盈利能力 和成长性。 新天科技股份有限公司 董事会 二○一五年三月二十七日 4