上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
上海巴安水务股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
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上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人张春霖、主管会计工作负责人张春霖及会计机构负责人(会计主
管人员)王贤声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 6
第三节 董事会报告.......................................................................................................................... 10
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 23
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 28
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 31
第七节 财务报告.............................................................................................................................. 32
第八节 备查文件目录 ................................................................................................................... 113
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释义
释义项 指 释义内容
半年报 指 上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告
公司、本公司、巴安水务 指 上海巴安水务股份有限公司
东营分公司 指 上海巴安水务股份有限公司东营分公司
佛山巴安 指 佛山巴安环保水务工程有限公司，本公司全资子公司
泉州巴安 指 泉州市巴安环保工程有限公司，本公司全资子公司
石家庄冀安 指 石家庄冀安环保能源工程有限公司，本公司全资子公司
绩驰环保 指 上海绩驰环保工程有限公司，本公司全资子公司
象州巴安 指 象州巴安水务有限公司，本公司控股子公司
巴安环保 指 上海巴安环保工程有限公司，本公司全资子公司
蓬莱海润 指 蓬莱海润化学固废处理有限公司，本公司控股子公司
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
上年同期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
元 指 人民币元
Engineering+Procurement，简称"EP"或"E+P"，是指系统设计及设备集
成模式，在该种经营模式下，水处理公司根据客户水处理的需要，通
过对客户项目的实地水环境的考察，结合客户工业项目，进行系统设
EP 指 计、设备设计和选型，并采购系统所需设备、定制核心设备和非标设
备，并将系统涉及设备按照工艺流程系统组装集成起来，然后经过调
试，将整套集成设备作为一个整体出售给客户方。该模式的核心是系
统设备和设备集成。
Engineering+Procurement+Construction，简称"EPC"或"EP+C"，是指工
程承包模式。该模式可以理解为设备系统集成模式的延伸，即在水处
理设备集成系统完成后，再附加提供土建安装以及后续服务。对于电
力、石化、煤化工等大型工业的整体配套水处理项目和市政水处理项
EPC 指
目，通常采取工程承包模式，即承包方受客户委托，承担水处理系统
的规划设计、土建施工、设备采购、设备安装、系统调试、试运行等
工作，并对建设工程的质量、安全、工期、造价全面负责，最后将系
统整体移交客户运行。
Build+Operate+Transfer，简称"BOT"，是指"建造-运营-转让"模式。该
模式是由客户与服务商签订特许权协议，特许服务商承担水处理系统
BOT 指
的投资、建设、经营与维护，在协议规定的运营期限内，服务商向客
户定期收取费用，以此来回收系统的投资、融资、建造、经营和维护
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成本并获取合理回报，特许期结束，服务商将水处理系统整套固定资
产无偿移交给客户。
Build+Transfer，简称"BT"，是指"建设-移交"模式。该模式是 BOT 模
式的一种变换形式，是政府利用非政府资金来进行基础非经营性设施
BT 指 建设项目的一种融资模式，指一个项目的运作通过项目公司总承包，
融资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加
上合理回报的过程。
Public-Private-Partnership，简称"PPP"，是指"公共私营合作制"模式。
该模式是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目，
或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间
PPP 指
形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义
务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更
为有利的结果。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 巴安水务 股票代码 300262
公司的中文名称 上海巴安水务股份有限公司
公司的中文简称（如有） 巴安水务
公司的外文名称（如有） Shanghai safbon water service co., ltd.
公司的外文名称缩写（如有） safbon
公司的法定代表人 张春霖
注册地址 上海市青浦区朱枫公路 3424 号 1 幢 3 层 A 区 305 室
注册地址的邮政编码 201715
办公地址 上海市青浦区练塘镇章练塘路 666 号
办公地址的邮政编码 201715
公司国际互联网网址 http://www.safbon.com
电子信箱 safbon@safbon.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王贤 甘晶晶
联系地址 上海市青浦区练塘镇章练塘路 666 号 上海市青浦区练塘镇章练塘路 666 号
电话 021-32020653 021-32020653
传真 021-52135781 021-52135781
电子信箱 wangxian@safbon.com ganjingjing@safbon.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市青浦区练塘镇章练塘路 666 号公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 184,129,522.23 190,872,889.17 -3.53%
归属于上市公司普通股股东的净利润
22,418,299.31 19,014,408.98 17.90%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
19,392,534.61 17,210,546.69 12.68%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 8,805,280.78 -174,693,635.27 105.04%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0330 -0.6548 105.04%
股）
基本每股收益（元/股） 0.0840 0.0713 17.81%
稀释每股收益（元/股） 0.0840 0.0713 17.81%
加权平均净资产收益率 4.15% 3.96% 0.19%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
3.59% 3.58% 0.01%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,182,581,443.24 1,134,672,157.80 4.22%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
546,306,056.35 530,696,297.31 2.94%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
2.0476 1.9891 2.94%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
经济扶持奖励 2,271,600.00 元，品牌奖励
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,818,909.60 20,000.00 元，子公司新进驻环保企业一次性奖
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
励 527,309.60 元
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 802,850.00 收入主要为供应商折让，支出为捐赠支出
减：所得税影响额 595,994.90
合计 3,025,764.70 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 22,418,299.31 19,014,408.98 546,306,056.35 530,696,297.31
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 22,418,299.31 19,014,408.98 546,306,056.35 530,696,297.31
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
七、重大风险提示
1、应收账款风险
随着公司前期项目建设完毕，应收款项出现大幅增长，特别是长期应收款项。这是由于公司承接的项目规模较大，合
同执行期及结算周期较长。若应收账款催收不力或客户资信与经营状况恶化导致未按合同规定及时支付，将可能存在应收账
款发生坏账的风险。
公司管理层已经关注到由此带来的经营风险，通过重点客户点对点的管理、应收账款绩效考核和风险评价等手段，加快
款项回收进度，降低现金流减少的风险。
2、技术创新风险
虽然公司在环保领域已积累了丰富的技术研发和项目实施经验，但行业内技术升级发展较快，公司必须加大研发投入，
不断提高产品的技术水平，否则将面临丧失技术优势、影响公司市场竞争力的风险。公司在开发高科技含量、高附加值的新
产品、新工艺时，也面临一定的创新风险。
公司将继续加大对研发项目的投资力度，增强公司技术研发实力，鼓励员工积极参与项目技术改造升级，以技术和方案
决胜环保市场，同时有效整合产学研各方资源，快速提高自身研发水平。
3、人力资源及管理风险
公司在工业、市政、固废、天然气调压站及分布式能源等业务领域处于快速扩张阶段，经营规模的快速扩大对公司的综
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合管理水平提出了更高要求，对综合管理人才、项目管理人才、技术研发人才、技术设计人才、市场人才等均存在较大需求。
公司将在人才配置、制度创新、战略规划、运营管理、生产管理、人力资源管理、资金与成本管理、内部控制等方面加
大资源投入，通过招聘、培训等措施，建立和完善科学、合理的薪酬体系，吸纳人才，稳定团队，提升员工的素质，降低人
力资源的风险，适应公司的快速发展。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司坚守“在发展中聚焦，在守成中创新”的发展原则，秉持“深耕水务事业，改善我们的环境”的企业使命，
在以“治水”为核心的基础上，巩固及发展市政水处理、工业水处理、固体废弃物处理、天然气调压站及分布式能源四大业务
板块，取得了良好的经营成果。公司在今后比较长的一段时期内，将进入快速发展期。
市场开拓方面：公司“多技术路线、多产品类型、多行业应用”的经营模式大大提升了市场开拓空间及市场竞争优势。作
为环境能源领域的巴安水务公司，在千军万马般的市场经济涌动中，明确市场竞争的激烈程度。我们提倡狼性思维，开疆拓
土搞市场。公司通过典型范例工程，如东营中心城区直饮水工程，以点带面加速公司扩张。报告期内，公司签订锦州市锦凌
水库供水工程施工承包合同、河北省沧州渤海新区海水淡化项目合作协议，中标东莞中电新能源热电厂2X350MW级燃机扩
建工程天然气调压站项目、华能太原东山2X9F级燃气热电联产天然气调压站项目。报告期内，公司在手订单超10亿元，区
域战略及业务板块战略取得很大进展。
在开拓国内市场的同时，公司也继续拓展海外市场。“全球化思维，本地化行动”早已成为巴安人的行为指南。当巴安走
向一个更大、更广阔的发展舞台时，公司高层的运筹帷幄、攻城掠地以及策划谋略将会是影响一个项目是否盈利的重要因素。
在海外市场方面，我们已经在韩国、印度、泰国、印度尼西亚、缅甸等地开展项目合作。同时，公司有计划通过并购海外环
保水务企业，提升公司环保水务技术实力，加大环保水务市场的拓展力度。
项目实施方面：石家庄市桥东扩规10万吨/日污水处理厂BT项目顺利完工，增强了公司在制药废水领域的处理能力，成
为公司拓展京津冀市场的示范性工程。上海青浦区城镇污水处理厂污泥应急干化工程项目及蓬莱化学危废焚烧项目有序实
施，奠定了以污泥处置及危废处理为两大核心的固废业务板块发展基础。此外，公司还顺利开展了锦州市锦凌大型25万吨/
日自来水厂项目、广西象州自来水厂及管网建设项目等。
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截至半年报公告日，公司1000万以上签约及实施的重要项目情况如下表如示（按照进展程度排序）：
序号 项目名称 项目总投资 项目建设及规模情况 项目进展情况
1 石家庄市桥东扩规10万吨/日 3.50亿 扩规10万吨/日污水处理厂 目前处于评审阶段
污水处理厂BT项目
2 广西象州自来水厂及管网项 0.60亿 1.5万吨/日自来水厂 完成主体施工建设，正在进行通水调试
目
3 上海青浦区城镇污水处理厂 0.50亿 200吨/日污泥干化厂 目前处于设备安装阶段，预计今年9月
污泥应急干化工程项目 投产
4 锦州水库供水工程项目 3.34亿 25万吨/日自来水厂 完成设计工作，目前正在开展土建工程
5 蓬莱化学危废焚烧项目 0.78亿 一期处理规模为30吨/日化学危险废物 目前处于设计阶段
6 河北省沧州渤海新区海水淡 8.30亿 10万吨/日海水淡化 目前处于设计阶段
化项目
7 东 莞 中 电 新 能 源 热 电 厂 0.12亿 2X350MW级燃机扩建工程天然气调 目前处于设计阶段
2X350MW级燃机扩建工程天 压站
然气调压站项目
8 华能太原东山2X9F级燃气热 0.10亿 2X9F级燃气热电联产天然气调压站 目前处于设计阶段
电联产天然气调压站项目
技术研发方面：公司是国家人社部授予的博士后科研工作站和院士专家企业工作站，也是高新技术企业。公司微滤成膜
水处理系统是国家火炬计划项目，该技术的推广应用研究获得2012年佛山市南海区环保产业创新发展项目三等奖。公司还凭
借污泥干化项目获得中国环境投资联盟2013环境企业影响力大奖以及中国水网2013年度中国水业污泥领域污泥干化技术年
度成长性企业的奖项。报告期内，公司加大技术研发投入，共获得新授权专利3项，其中发明专利1项（专利名称：城市自来
水硅藻土粉末过滤器及其过滤方法）。公司新申请专利2项（专利名称：一种原生污水过滤装置、一种天然气调压站系统）。
截至报告期末，公司已经授权的专利达到38项，其中5项发明专利，33项实用新型专利。公司与同济大学环境科学与工程学
院签订了产学研合作协议，同时，中石化胜利油田废水资源化利用项目、中石油木薯制乙醇废水资源化利用项目及上海城市
水资源开发利用国家工程中心有限公司合作研发的粉末硅藻土微滤工艺应用研究（微滤成膜）项目均进展良好，进一步提升
了公司技术研发的综合实力，增强了公司的竞争力。
资金管理方面：一方面，公司积极推行新的融资模式，新签订的沧州渤海新区10万吨/日海水淡化项目即采用公私合作
PPP模式，公司占85%股权，河北渤海投资集团有限公司占15%的股权。另一方面，公司紧密关注国家出台的各项政策规定
以及资本市场的动态，积极研究并购基金等融资方式，拓宽融资渠道，降低融资成本。此外，公司适当加快项目实施进度，
加强应收款管理以实现项目按时回款。截至半年报公告日，东营中心城区直饮水工程项目及石家庄市桥东扩规10万吨/日污
水处理厂BT项目已进入审计阶段。公司已收到东营中心城区直饮水工程项目回购款1.44亿元，公司其他的应收款项回收效果
良好，为下半年及未来现金流提供了保障。
在董事会领导和全体员工的共同努力之下，报告期内，公司实现营业收入18,412.95万元，比上年同期增长-3.53%；实现
利润总额2,691.60万元，比上年同期增长16.67%；实现归属于上市公司股东的净利润2,241.83万元，比上年同期增长17.90%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 184,129,522.23 190,872,889.17 -3.53%
营业成本 138,339,129.42 141,641,239.66 -2.33%
销售费用 7,453,560.95 7,938,256.90 -6.11%
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管理费用 13,892,124.14 11,351,835.74 22.38%
财务费用 9,637,601.29 3,828,596.35 151.73% 报告期内银行贷款利息支出增加
所得税费用 4,502,641.84 4,056,626.98 10.99%
研发投入 6,624,351.20 3,884,813.34 70.52% 报告期加大了对研发产品的投入
经营活动产生的现金流
8,805,280.78 -174,693,635.27 105.04% 报告期内应收账款回收效果良好
量净额
投资活动产生的现金流
-838,430.40 -19,732,962.60 -95.75% 报告期内固定资产未大量投入所致
量净额
筹资活动产生的现金流
-30,908,633.84 162,606,800.97 -119.01% 报告期内银行贷款利息增加及派发现金股利所致
量净额
现金及现金等价物净增
-22,935,548.99 -31,819,799.46 -27.92% 报告期内应收款回收力度较大所致
加额
货币资金 45,558,145.14 69,032,003.07 -34.00% 报告期项目投入所致
应收票据 600,000.00 2,613,800.00 -77.04% 报告期内银行承兑汇票到期及转让
其他应收款 30,483,803.44 16,736,324.54 82.14% 报告期内工程保证金增加所致
在建工程 5,340,426.84 1,341,025.64 298.23% 报告期内技改项目投入所致
应付票据 2,294,200.00 11,465,500.00 -79.99% 报告期内银行承兑汇票到期所致
应付账款 243,512,423.01 177,435,087.99 37.24% 报告期内项目建设投入所致
预收款项 1,333,458.40 2,322,545.48 -42.59% 报告期内预收款项目实现销售
长期借款 48,084,689.77 86,764,739.51 -44.58% 报告期内归还银行固定资产贷款所致
资产减值损失 329,085.92 2,885,366.35 -88.59% 报告期内应收款回收力度较大所致
投资收益 10,482,705.81 报告期内 BT 项目进入回购期
报告期内 BT 项目一年内到期长期应收款增多，主
要系石家庄市桥东扩规 10 万吨/日污水处理厂 BT
项目 1.71 亿元回购款，预计三季度回款；东营中心
一年内到期的非流动资
409,922,869.59 280,106,263.73 46.35% 城区水质提升 BT 项目 1.99 亿元回购款。2014 年 7
产
月东营中心城区直饮水工程项目回购款收回 0.94
亿元，截止本报告公示之日，东营中心城区直饮水
工程项目累计已回款 1.44 亿元
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入18,412.95万元，较上年同期略有下降，主要是报告期内天然气调压站及分布式能源项目交
付数量较上年同期有所减少所致。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
√ 适用 □ 不适用
1、2012年11月，公司下属全资子公司石家庄冀安与石家庄市桥东污水治理工程筹建处签署了《石家庄市桥东扩规10万
吨/日污水处理厂BT项目》，总投资35,000万元人民币，项目竣工后据实结算。截至报告期末，该项目处于评审阶段。
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2、2013年5月，公司与象州县工业投资有限责任公司签订了《象州县工业园区石龙片区自来水厂及污水处理厂特许经营
协议》，拟建设1座供水能力为1.5万立方米/天的自来水厂和1座处理污水能力为1万立方米/天的污水处理厂，最终投资额以竣
工验收审计结算价为准。报告期内，象州自来水厂项目已完成主体施工建设，正在进行通水调试。
3、2013 年 12 月，公司与上海市青浦区水务局签订了《青浦区城镇污水处理厂污泥干化工程项目特许经营协议》，预计
投资约 5,000 万元人民币，设计、融资、建设、运营并最终移交一座规模为 200 吨/日的污泥干化厂，特许经营期限为 30 年
（不含建设期）。报告期内，青浦区污泥干化一期项目已完成环评、报审、勘察、设计等工作，目前已进入设备安装阶段，
预计今年 9 月投产。
4、2013年12月，公司与蓬莱嘉信染料化工股份有限公司签订协议，已成立合资公司共同投资蓬莱北沟工业园区化学危
固废焚烧项目，一期处理规模为30吨/日化学危险废物。该项目被列为2014年蓬莱市重点建设项目，目前正处于设计阶段，
计划年内开工。
5、2014年4月，公司与锦州市自来水总公司签订锦州市锦凌水库供水工程施工承包合同，建立一座25万吨/日自来水厂，
总承包金额为33,395万元人民币，项目据实结算。截至报告期末，该项目的施工图设计工作已经完成，正全面开展土建工程。
6、2014年6月，公司与沧州渤海新区管理委员会签订《河北省沧州渤海新区海水淡化项目合作协议》，拟在渤海新区设
立合资公司，投资约8.3亿元人民币，建设一座总规模为100,000T/D海水淡化厂。目前，该项目正处于设计阶段，计划年内
开工。
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司专业从事环保领域的工业水处理、市政水处理、固体废弃物处理、天然气调压站及分布式能源等业务，采用公司自
主研发的凝结水精处理、微滤成膜、污泥干化、天然气调压站系统等技术为客户提供一条龙解决方案，包括技术方案设计、
工程设计、技术实施、系统集成、系统安装、调试、托管运营服务等。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
水处理设备集成
12,939,941.71 10,705,460.52 17.27% -72.92% -73.32% 1.26%
系统销售
水处理设备集成
171,189,580.52 127,633,668.90 25.44% 24.08% 30.56% -3.71%
系统土建安装
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
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□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2014年1-6月
前五名供应商合计采购金额（元） 95,376,102.54
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 51.82%
公司报告期前5大供应商为中铁十局集团第五工程有限公司、广西建大工程有限公司、长广工程建设有限公司、河北冶
金建设集团、上海弈升机电设备有限公司。
2013年1-6月
前五名供应商合计采购金额（元） 84,390,127.00
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 46.58%
公司上年同期前5大供应商为中铁十局集团第五工程有限公司、东营恒岳市政工程有限责任公司、广西五鸿建设集团有
限公司、上海申杰建设工程有限公司、江苏新纪元环保有限公司。
前5大供应商的变化不会对公司实际经营造成影响。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2014年1-6月
前五名客户合计销售金额（元） 177,988,180.69
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 96.66%
公司报告期前5大客户为锦州自来水总公司、石家庄市桥东污水治理工程筹建处、象州县工业投资有限责任公司、上海
市青浦水务局、庐江县城市污水处理有限责任公司。
2013年1-6月
前五名客户合计销售金额（元） 179,027,426.56
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 93.78%
公司上年同期,前5大客户为石家庄市桥东污水治理工程筹建处、东营市城市管理局、Doosan Heavy Industries &
Construction Co, Ltd、内蒙古大唐国际克什克腾煤制天然气有限责任公司、蚌埠投资集团工程代理有限公司。
14
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
前5大客户的变化不会对公司实际经营造成影响。
6、主要参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
单位：元
公司名称 主要产品或服务 净利润
佛山巴安 环保、建筑工程设计、施工、安装及维护 427,264.35
石家庄冀安 环保、建筑工程设计、施工、安装及维护 1,765,788.82
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
1、获得专利情况
公司将技术研发作为构建核心竞争力的关键，始终坚持并高度重视对技术创新的投入。目前，公司累计已获得授权的专
利有38项。
序号 专利号/申请号 专利名称
1 ZL 02 1 12063.3 可降解营养盆
2 ZL 2009 1 0049733.3 粉末树脂生产设备及其生产方法
3 ZL 2009 1 0050553.7 一种絮凝沉淀除油器
4 ZL 2009 1 0198442.0 微滤成膜处理设备及其微滤成膜处理方法
5 ZL 2009 1 0055828.6 城市自来水硅藻土粉末过滤器及其过滤方法
6 ZL 2007 2 0075337.4 石灰粉料振动装置
7 ZL 2007 2 0075336.X 粉末树脂过滤器
8 ZL 2008 2 0054897.6 一种粉状石灰自动计量配制装置
9 ZL 2008 2 0057516.X 一种凝结水高塔分离装置
10 ZL 2009 2 0070684.7 一种絮凝沉淀除油器
11 ZL 2009 2 0070858.X 粉末树脂生产设备
12 ZL 2009 2 0075712.4 城市自来水过滤装置
13 ZL 2010 2 0156853.1 用于微滤成膜滤池的同侧旋流配水装置
14 ZL 2010 2 0156856.5 一种微滤成膜滤池池体结构
15 ZL 2010 2 0156846.1 一种动态膜微滤浸没式板式滤元
16 ZL 2010 2 0156860.1 扁平预涂层过滤袋
17 ZL 2010 2 0156849.5 一种微滤成膜滤池
18 ZL 2010 2 0206593.4 微滤动态成膜装置
19 ZL 2011 2 0536587.X 一种煤化工冷凝水处理系统
20 ZL 2011 2 0535360.3 一种煤化工甲烷冷凝水处理系统
21 ZL 2011 2 0535388.7 一种凝结水混床进水装置
15
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
22 ZL 2011 2 0536601.6 一种木薯酒精废水高温中温厌氧处理系统
23 ZL 2011 2 0536579.5 一种适用于石灰澄清技术的澄清池结构
24 ZL 2011 2 0536580.8 一种先进铺膜装置
25 ZL 2011 2 0536602.0 一种有机废水处理系统
26 ZL 2011 2 0535379.8 一种管道加热腔结构
27 ZL 2012 2 0000538.9 一种用于木薯酒精废水好氧处理系统的池体结构
28 ZL 2012 2 0034432.0 一种粉状粉末活性炭自动配置投加装置
29 ZL 2012 2 0566223.0 一种用于污泥薄层干化设备的转子结构
30 ZL 2013 2 0414219.7 一种带有热量导向功能的加热仓体
31 ZL 2012 2 0565658.3 一种污泥薄层干化设备
32 ZL 2012 2 0705404.7 一种用于污泥燃烧的高效率低NOx排放旋流燃烧器
33 ZL 2012 2 0699670.3 一种可自动加热及反洗的絮凝沉淀除油器
34 ZL 2013 2 0412197.0 热废水埋地输送管
35 ZL 2013 2 0412023.4 一种适用于天然气的压力式气水分离器结构
36 ZL 2013 2 0412132.6 一种多管微旋流过滤分离器
37 ZL 2013 2 0414220.X 一种两段式污泥干化及能量回收系统
38 ZL 2013 2 0412161.2 一种污泥干化及能量回收系统
2、研发投入情况
报告期公司研发投入金额及占营业收入的比例。
项目 报告期（1-6月） 上年同期
研发投入金额（元） 6,624,351.20 3,884,813.34
营业收入（元） 184,129,522.23 190,872,889.17
研发投入占营业收入比例（%） 3.60% 2.04%
3、主要研发项目情况
报告期内，公司根据业务需要，不断深化和拓宽研发课题。目前正在进行的有污泥薄层干化设备研发项目、天然气调压
站系统研发项目和粉末硅藻土预涂膜工艺应用研发项目。
公司自主研发的污泥薄层干化系统研发项目研发的薄层干化设备，可广泛应用于城市污泥、炼油污泥、制药、化工、食
品加工等行业的污泥干化处理中，该设备可以将高含水率的污泥直接干化到30%。除了自行设计、投资建设、运营干化厂外，
公司还可以向不同客户单独销售干化设备，增强公司的整体竞争性。凭借该项目的研发，公司获得了中国环境投资联盟2013
环境企业影响力大奖以及中国水网2013年度中国水业污泥领域污泥干化技术年度成长性企业的奖项。目前，该项目已通过中
试研究，完成了设备的调试并正常运行。
公司自主研发的天然气调压站系统研发项目采用以一种新型夹套式换热器为核心的加热单元，设计了一套包括天然气计
量、除尘、过滤、压力调节、天然气分配、排放、排污、在线监测、安全监测、电气及控制、数据通信等装置及辅助设备和
设施模块组成的天然气调压系统，对天然气进行调压、过滤、加热、计量、排污、放散等作用，以满足发电厂对天然气供气
的参数要求。同时能够有效解决天然气换热过程中向水侧的不安全隐患。目前项目中试设备已经进场、安装；拟通过中试对
系统各功能模块组合装置的设计进行深入研究，进一步提高产品性能，以提高产品的适用性、灵活性及安全性。
公司与上海城市水资源开发利用国家工程中心有限公司合作研发的粉末硅藻土微滤工艺应用研究（微滤成膜）以陈行水
库原水为研究对象，深入研究粉末硅藻土微滤成膜工艺水质净化效果和水力性能，在出水水质满足国家《生活饮用水卫生标
准（GB5749-2006）》的前提下，通过对比粉末硅藻土微滤、砂滤、超滤工艺出水水质和运行成本，评估粉末硅藻土微滤技
术应用前景。公司的微滤成膜水处理系统是国家火炬计划项目，该技术的推广应用研究获得2012年佛山市南海区环保产业创
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上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
新发展项目三等奖。目前该项目正在进行中试设备进场安装和通水调节及试验工作。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
1、公司所处行业的发展现状和变化趋势
近年来，国家非常重视节能环保产业的发展，“十二五”规划纲要将节能环保产业列入“培育发展战略性新兴产业”之一。
2013年出台的《国务院关于加快发展节能环保产业的意见》则明确指出，解决节能环保问题，是扩内需、稳增长、调结
构，打造中国经济升级版的一项重要而紧迫的任务。2014年3月，政府工作报告表示2014年实施清洁水行动计划，加强饮用
水源保护，推进重点流域污染治理。2014年6月，《水污染防治行动计划》的计划草案报请国务院审议，计划将投入2万亿元
进行水污染治理。
目前，节能环保产业产值年均增速在15%以上，预计到2015年，总产值将达到4.5万亿元，成为国民经济新的支柱产业。
2、公司的行业地位
近年来，公司的发展受到了社会各界的关注，获得了多项荣誉。2010年公司被认定为上海市博士后科研工作站和上海市
院士专家企业工作站。2011年，公司微滤成膜水处理系统被评为国家火炬计划项目、公司被评定为上海市科技小巨人成长企
业。2012年公司再次被认定为上海市高新技术企业、获2012年佛山市南海区环保产业创新发展项目三等奖。2013年公司被评
定为青浦区企业技术中心、2013上海民营服务业企业50强、获得2013环境企业影响力大奖及2013年度上海名牌产品。
公司在数个细分市场领域具有行业领导地位，拥有良好的成长业绩。公司结合自身的业务发展，紧跟市场形势，提出解
决“最后一公里”饮用水安全问题、污泥干化协同发电有效控制PM2.5、深挖天然气清洁能源潜能等概念，并有效应用到工程
项目当中，全力贯彻实践节能环保路线，是我国污水资源化和节能减排技术的开拓者和实践者。
作为水务行业的领跑者，公司拥有多项具有自主知识产权的技术，包括污泥薄层干化设备、微滤成膜技术、凝结水精处
理技术、粉末投加装置、沼气提纯技术等。
在保持传统优势的同时，公司目前已深入拓展城市直饮水市场，城市污水处理和工业园区污水处理市场、自来水和污泥
干化处置、危废处理市场。公司未来将继续在市政水处理、工业水处理、固体废弃物处理、天然气调压站及分布式能源四大
业务领域进行拓展。
报告期内，公司在多个业务领域获得项目，目前在手订单已超过10亿元，另有多个合同在洽谈中，为保证全年业绩奠定
了基础。在关注国内市场的同时，公司也继续拓展海外市场，目前在韩国、印度、泰国、印度尼西亚、缅甸等地均有合作项
目。
报告期内，公司积极推行新的融资模式，新签订的沧州渤海新区10万吨/日海水淡化项目即采用公私合作PPP模式。同时，
公司紧密关注国家出台的各项政策规定以及资本市场的动态，拓宽融资渠道，降低融资成本。公司未来不排除选择再融资、
建立并购基金等融资方式来满足公司的资金需求。
未来，公司将适当加快项目实施进度，合理控制项目的成本与费用，以实现项目按时回款。公司将继续坚持自主创新道
路，推进机制创新和商业模式创新，加大人才培养和引进力度，以技术和方案决胜环保市场，同时发挥各战略板块的技术及
实力优势，深入市场调研，积极探寻投资方向，以市场为导向，进一步提高公司承接项目的能力，提高市场占有率。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司继续遵循“多技术路线、多产品类型、多行业应用”的经营模式，努力提高产品与解决方案的市场竞争
力，稳步提高市场占有率。在全体员工的共同努力下，较好地完成了经营计划。
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上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
公司已在本报告中详细描述存在的应收账款风险、技术创新风险、人力资源及管理风险，详见本报告“第二节公司基本
情况简介——七、重大风险提示”的相关内容。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 26,742.12
报告期投入募集资金总额 2,477.29
已累计投入募集资金总额 27,431.88
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
根据本公司《首次公开发行股票招股说明书披露》，本次发行募集资金将用于补充营运资金项目、水处理设备系统集
成中心建设项目和研发中心建设项目，项目计划使用募集资金分别是 7,000 万元、7,500 万元和 3,278 万元。若实际募集资
金量超过项目资金需求量，将剩余募集资金用于补充其他与主营业务相关的营运资金。
2011 年 10 月 19 日，公司第一届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资
金的议案》，同意公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，共计 462.36 万元。
2012 年 3 月 29 日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，
同意公司使用超募资金人民币 1,750 万元永久性补充公司流动资金。
2012 年 6 月 27 日，公司第一届董事会第十五次会议审计通过了《使用部分超募资金对外投资的议案》，同意公司将部
分超募资金人民币 7,214.12 万元投资于东营市中心城生活水质提升工程。
截至 2013 年 6 月 30 日，公司首次公开发行股票承诺募集资金投资项目已实施完毕，达到预计可使用状态。
2013 年 9 月 18 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用结余超募资金永久性补充流动资金的议案》，
同意公司使用东营市中心城生活水质提升工程项目节余超募资金人民币 1,249.34 万元永久性补充日常经营所需的流动资
金。
2014 年 1 月 7 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，
同意公司使用剩余募集资金人民币 1986.80 万元永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投资项目和超 是否已变 募集资金 调整后投 本报告 截至期末 截至期末投 项目达到预 本报告 截止报告期 是否达 项目可行性
18
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
募资金投向 更项目(含 承诺投资 资总额 期投入 累计投入 资进度(3)＝ 定可使用状 期实现 末累计实现 到预计 是否发生重
部分变更) 总额 (1) 金额 金额(2) (2)/(1) 态日期 的效益 的效益 效益 大变化
承诺投资项目
补充营运资金项目 否 7,000 7,000 1,996.4 9,036.75 129.10% 否
2013 年 06
研发中心建设项目 否 3,278 3,278 0 2,989.86 91.21% 是 否
月 30 日
水处理系统设备集 2013 年 06
否 7,500 7,500 0 6,165.05 82.20% 440.49 是 否
成中心建设项目 月 30 日
承诺投资项目小计 -- 17,778 17,778 1,996.4 18,191.66 -- -- 440.49 -- --
超募资金投向
超募资金补充流动
否 1,750 2,999.34 480.89 3,008.19 100.30% 否
资金
东营市中心城生活
水质量提升工程 否 7,214.12 5,964.78 0 6,232.03 104.48% 2,730.3 否
BT 项目
超募资金投向小计 -- 8,964.12 8,964.12 480.89 9,240.22 -- -- 2,730.3 -- --
合计 -- 26,742.12 26,742.12 2,477.29 27,431.88 -- -- 0 3,170.79 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无未达到计划进度或预计收益的情况
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
未发生重大变化
大变化的情况说明
适用
公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用 1,750
超募资金的金额、
万元人民币超募资金永久性补充流动性。经公司 2012 年第一次临时股东大会决议，公司使用超募资金建设东营市中心城
用途及使用进展情
生活水质量提升工程 BT 项目，截止至 2013 年度已支付资金 6,232.03 万元。2013 年 9 月 18 日公司第二届董事会第五次
况
会议审议通过了《关于使用结余超募资金永久性补充流动资金的议案》同意公司将使用结余超募资金人民币 1,249.34 万
元永久性补充日常经营所需的流动资金。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 根据本公司第一届董事会第十次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议
先期投入及置换情 案》，于 2011 年 6 月使用募集资金置换先期投入的自筹资金 462.36 万元。上述置换资金已经保荐人确认，并经上海众华
况 沪银会计师事务所有限公司沪众会字(2011)第 4593 号《关于上海巴安水务股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的
鉴证报告》确认。
用闲置募集资金暂
不适用
时补充流动资金情
19
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
况
适用
项目实施出现募集
公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用结余超募资金永久性补充流动资金的议案》同意公司将使用结余超
资金结余的金额及
募资金人民币 1,249.34 万元永久性补充日常经营所需的流动资金。公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用
原因
节余募集资金永久性补充流动资金的公告》，同意公司将募集资金余款结余人民币 1,986.81 万元永久性补充流动资金。
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
√ 适用 □ 不适用
公司承接的项目实施进展较为顺利，根据公司在手订单及市场前景，预计2014年第三季度报告净利润较2013年同期增长
比例为30%-50%。
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告（众会字(2014)第2805号），公司2013年度
实现归属于上市公司股东的净利润为63,938,415.95元，母公司实现的净利润为64,087,939.71元，根据《公司章程》的规定，
按母公司净利润提取10%的法定盈余公积金6,408,793.97元，截至2013年12月31日，公司可供股东分配的利润为147,593,404.49
元。
根据公司生产经营及长远发展需要，同时结合中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意
见，公司拟定2013年度利润分配的预案：以2013 年年末总股本266,800,000股为基数，每10股派发现金红利0.25元（含税），
共计派发现金红利6,670,000.00元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。本次利润分配预案符合相关法律法规及《公司
章程》的规定。2014年4月16日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《2013年度利润分配方案》。公司独立董事认为，
该利润分配方案符合公司目前的实际情况，有利于公司的持续稳定发展，同意公司董事会的2013年度利润分配预案，并提请
董事会将上述预案提请股东大会审议。2014年5月7日，公司2013年年度股东大会审议通过上述分派方案。2014年5月21日，
上述方案实施完毕。
公司2014年上半年度利润分配方案为不分配、不转增。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
21
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
22
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
23
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 报酬的确定方 实际收益 期末余额 是否履行必要
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式 程序
无 0 0 0 0否
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
一、对于持有的公司股份，自公司股票
上市之日起三十六个月内，不转让或者
委托他人管理本次发行前已直接和间接
持有的发行人的股份，也不由发行人回
购该部分股份。二、为避免同业竞争，
承诺如下：1、承诺人及其控制的下属企
业现有业务并不涉及巴安水务的主营业
务。2、在今后的业务中，承诺人及其控
制的其他企业不与巴安水务业务产生同
报告期内公
业竞争，即承诺人及其控制的其他企业
司控股股东
（包括承诺人及其控制的其他企业全
和实际控制
首次公开发行或再融资 公司控股股东和实际 资、控股公司及承诺人及其控制的其他 2010 年 12 月 16 详见承诺内
人张春霖恪
时所作承诺 控制人张春霖 企业对其具有实际控制权的公司）不会 日 容
守承诺，未
以任何形式直接或间接的从事与巴安水
发生违反承
务业务相同或相似的业务。3、如巴安水
诺的情形。
务认定承诺人及其控制的其他企业现有
业务或将来产生的业务与巴安水务业务
存在同业竞争，则承诺人及其控制的其
他企业将在巴安水务提出异议后及时转
让或终止该业务。4、在巴安水务认定是
否与承诺人及其控制的其他企业存在同
业竞争的董事会或股东大会上，承诺人
承诺，承诺人及其控制的其他企业有关
的董事、股东代表将按公司章程规定回
25
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
避，不参与表决。5、承诺人不利用控股
股东的地位，占用巴安水务的资金。承
诺人及其控制的其他企业将尽量减少与
巴安水务的关联交易。对于无法回避的
任何业务往来或交易均应按照公平、公
允和等价有偿的原则进行，交易价格应
按市场公认的合理价格确定，并按规定
履行信息披露义务。6、承诺人及其控制
的其他企业保证严格遵守公司章程的规
定，与其他股东一样平等的行使股东权
利、履行股东义务。不利用控股股东的
地位谋求不当利益，不损害巴安水务和
其他股东的合法权益。7、承诺函自出具
之日起具有法律效力，构成对承诺人及
其控制的其他企业具有法律约束力的法
律文件，如有违反并给巴安水务造成损
失，承诺人及其控制的其他企业承诺将
承担相应的法律责任。三、为避免关联
交易，承诺如下：1、本人以及下属全资、
控股子公司及其他可实际控制企业（以
下简称"附属企业"）与发行人之间现时
不存在其他任何依照法律法规和中国证
监会的有关规定应披露而未披露的关联
交易。2、在本人作为巴安水务实际控制
人期间，本人及附属企业将尽量避免、
减少与发行人发生关联交易。如因客观
情况导致必要的关联交易无法避免的，
本人及附属企业将严格遵守法律法规及
中国证监会和《公司章程》、《关联交易
公允决策制度》的规定，按照公平、合
理、通常的商业准则进行。3、本人承诺
不利用发行人控股股东地位，损害发行
人及其他股东的合法利益。上述承诺一
经做出，即具有法律效力。如承诺人不
遵守承诺而给发行人造成损失的，发行
人可根据承诺函向其要求损害赔偿。
担任公司董事、监事和 报告期内承
在其任职期间每年转让的股份不超过其
高级管理人员的股东 诺人员均恪
直接或间接持有的发行人股份总数的百 2010 年 12 月 16 详见承诺内
张春霖、陈磊、邹国祥、 守承诺，未
分之二十五；离职后半年内，不转让其 日 容
丁兴江、张斌、王贤、 发生违反承
直接或间接持有的发行人的股份。
杨征、王菁（已离任） 诺的情形。
其他对公司中小股东所 公司在使用节余超募资金永久性补充流 2013 年 09 月 18 2013 年 9 月 报告期内未
公司
作承诺 动资金的最近十二个月未进行证券投 日 18 日至 发生违反承
26
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
资、委托理财、衍生品投资、创业投资 2014 年 9 月 诺的情形。
等高风险投资，公司十二个月内以超募 17 日
资金补充流动资金累计金额不超过超募
资金总额的 30%。此次使用节余超募资
金永久性补充的流动资金仅限于与主营
业务相关的生产经营使用，并承诺此次
使用超募资金补充流动资金后十二个月
内不进行证券投资等高风险投资及为他
人提供财务资助。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因
不适用
及下一步计划（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
27
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 145,942,468 54.70% 0 0 0 -1,281,267 -1,281,267 144,661,201 54.22%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 145,942,468 54.70% 0 0 0 -1,281,267 -1,281,267 144,661,201 54.22%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 145,942,468 54.70% 0 0 0 -1,281,267 -1,281,267 144,661,201 54.22%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 120,857,532 45.30% 0 0 0 1,281,267 1,281,267 122,138,799 45.78%
1、人民币普通股 120,857,532 45.30% 0 0 0 1,281,267 1,281,267 122,138,799 45.78%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 266,800,000 100.00% 0 0 0 0 0 266,800,000 100.00%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 24,293
持股 5%以上的股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
张春霖 境内自然人 52.68% 140,548,140 0 140,548,140 0 质押 42,351,600
张巳 境内自然人 1.46% 3,904,720 -800,000 0 3,904,720
马玉英 境内自然人 0.94% 2,500,641 -157,000 0 2,500,641
张斌 境内自然人 0.50% 1,343,682 -447,894 1,343,682 0
马鞍山市长泰投
境内非国有
资中心（普通合 0.47% 1,244,048 624,970 0 1,244,048
法人
伙）
邹国祥 境内自然人 0.37% 974,494 -324,832 974,494 0
罗望姣 境内自然人 0.31% 834,676 834,676 0 834,676
王守强 境内自然人 0.30% 800,000 0 0 800,000
罗素投资爱尔兰
境内非国有
有限公司－罗素 0.28% 734,303 568,250 0 734,303
法人
中国 A 股基金
陈磊 境内自然人 0.25% 654,628 0 490,971 163,657
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
张巳 3,904,720 人民币普通股 3,904,720
马玉英 2,500,641 人民币普通股 2,500,641
马鞍山市长泰投资中心（普通合
1,244,048 人民币普通股 1,244,048
伙）
罗望姣 834,676 人民币普通股 834,676
王守强 800,000 人民币普通股 800,000
罗素投资爱尔兰有限公司－罗 734,303 人民币普通股 734,303
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上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
素中国 A 股基金
中国平安人寿保险股份有限公
573,700 人民币普通股 573,700
司－分红－团险分红
杜志英 567,800 人民币普通股 567,800
蒋兆康 546,600 人民币普通股 546,600
刘华京 512,247 人民币普通股 512,247
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之
和前 10 名股东之间关联关系或 间，是否存在关联关系或一致行动关系。
一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说
无
明（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
30
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有的 本期获授予 本期被注销 期末持有的
任职 本期增持 本期减持 股权激励获 的股权激励 的股权激励 股权激励获
姓名 职务 期初持股数 期末持股数
状态 股份数量 股份数量 授予限制性 限制性股票 限制性股票 授予限制性
股票数量 数量 数量 股票数量
张春霖 董事长、总经理 现任 140,548,140 0 0 140,548,140 0 0 0 0
邹国祥 董事 现任 1,299,326 0 324,832 974,494 0 0 0 0
丁兴江 董事 现任 614,168 0 45,500 568,668 0 0 0 0
陈磊 董事 现任 654,628 0 0 654,628 0 0 0 0
于水利 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
张维宾 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
傅涛 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
顾群 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
张斌 监事 现任 1,791,576 0 447,894 1,343,682 0 0 0 0
龚旭 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
杨征 副总经理 现任 562,192 0 0 562,192 0 0 0 0
王贤 副总经理、董秘 现任 562,192 0 0 562,192 0 0 0 0
陈睿 财务总监 离任 0 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 146,032,222 0 818,226 145,213,996 0 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
陈睿 财务总监 离职 2014 年 07 月 02 日 个人原因
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上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海巴安水务股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 45,558,145.14 69,032,003.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 600,000.00 2,613,800.00
应收账款 129,466,545.94 133,750,373.37
预付款项 91,462,837.42 90,268,570.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 30,483,803.44 16,736,324.54
买入返售金融资产
存货 8,210,123.20 7,058,044.45
一年内到期的非流动资产 409,922,869.59 280,106,263.73
其他流动资产
流动资产合计 715,704,324.73 599,565,379.88
32
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 362,826,262.66 432,090,477.57
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 83,009,442.55 85,188,714.41
在建工程 5,340,426.84 1,341,025.64
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,997,370.97 6,747,919.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,703,615.49 9,738,640.97
其他非流动资产
非流动资产合计 466,877,118.51 535,106,777.92
资产总计 1,182,581,443.24 1,134,672,157.80
流动负债：
短期借款 207,274,435.70 191,759,485.05
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,294,200.00 11,465,500.00
应付账款 243,512,423.01 177,435,087.99
预收款项 1,333,458.40 2,322,545.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,600.00
应交税费 24,813,304.73 33,142,388.26
33
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息 621,704.57 818,063.75
应付股利
其他应付款 1,832,545.34 3,018,376.77
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 97,000,000.00 88,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 578,685,671.75 507,961,447.30
非流动负债：
长期借款 48,084,689.77 86,764,739.51
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 2,731,905.63 3,671,643.17
递延所得税负债
其他非流动负债 4,580,000.00 4,580,000.00
非流动负债合计 55,396,595.40 95,016,382.68
负债合计 634,082,267.15 602,977,829.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 266,800,000.00 266,800,000.00
资本公积 97,514,749.63 97,514,749.63
减：库存股
专项储备 2,065,908.72 2,204,448.99
盈余公积 16,903,222.71 16,903,222.71
一般风险准备
未分配利润 163,022,175.29 147,273,875.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 546,306,056.35 530,696,297.31
少数股东权益 2,193,119.74 998,030.51
所有者权益（或股东权益）合计 548,499,176.09 531,694,327.82
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,182,581,443.24 1,134,672,157.80
法定代表人：张春霖 主管会计工作负责人：张春霖 会计机构负责人：王贤
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上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：上海巴安水务股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 27,113,438.30 55,752,954.59
交易性金融资产
应收票据 600,000.00 2,613,800.00
应收账款 129,466,545.94 133,750,373.37
预付款项 90,021,202.42 89,994,570.72
应收利息
应收股利
其他应收款 61,070,117.12 45,166,803.22
存货 7,570,123.20 7,058,044.45
一年内到期的非流动资产 409,922,869.59 280,106,263.73
其他流动资产
流动资产合计 725,764,296.57 614,442,810.08
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 312,914,976.02 395,869,850.57
长期股权投资 52,300,000.00 40,500,000.00
投资性房地产
固定资产 82,782,225.08 84,923,361.06
在建工程 5,340,426.84 1,341,025.64
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,997,370.97 6,747,919.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,683,034.86 9,738,640.97
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上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他非流动资产
非流动资产合计 469,018,033.77 539,120,797.57
资产总计 1,194,782,330.34 1,153,563,607.65
流动负债：
短期借款 207,274,435.70 191,759,485.05
交易性金融负债
应付票据 2,294,200.00 11,465,500.00
应付账款 235,862,162.60 177,435,087.99
预收款项 1,233,458.40 2,322,545.48
应付职工薪酬 3,600.00
应交税费 21,080,960.39 30,112,340.11
应付利息 621,704.57 818,063.75
应付股利
其他应付款 29,761,645.34 25,618,376.77
一年内到期的非流动负债 97,000,000.00 88,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 595,132,167.00 527,531,399.15
非流动负债：
长期借款 48,084,689.77 86,764,739.51
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 2,649,583.13 3,671,643.17
递延所得税负债
其他非流动负债 4,580,000.00 4,580,000.00
非流动负债合计 55,314,272.90 95,016,382.68
负债合计 650,446,439.90 622,547,781.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 266,800,000.00 266,800,000.00
资本公积 97,514,749.63 97,514,749.63
减：库存股
专项储备 2,065,908.72 2,204,448.99
盈余公积 16,903,222.71 16,903,222.71
一般风险准备
36
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
未分配利润 161,052,009.38 147,593,404.49
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 544,335,890.44 531,015,825.82
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,194,782,330.34 1,153,563,607.65
法定代表人：张春霖 主管会计工作负责人：张春霖 会计机构负责人：王贤
3、合并利润表
编制单位：上海巴安水务股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 184,129,522.23 190,872,889.17
其中：营业收入 184,129,522.23 190,872,889.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 171,317,957.26 169,924,044.14
其中：营业成本 138,339,129.42 141,641,239.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,666,455.54 2,278,749.14
销售费用 7,453,560.95 7,938,256.90
管理费用 13,892,124.14 11,351,835.74
财务费用 9,637,601.29 3,828,596.35
资产减值损失 329,085.92 2,885,366.35
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
10,482,705.81
填列）
其中：对联营企业和合营
37
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,294,270.78 20,948,845.03
加：营业外收入 3,871,759.60 2,726,691.56
减：营业外支出 250,000.00 604,500.63
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
26,916,030.38 23,071,035.96
列）
减：所得税费用 4,502,641.84 4,056,626.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,413,388.54 19,014,408.98
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 22,418,299.31 19,014,408.98
少数股东损益 -4,910.77
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0840 0.0713
（二）稀释每股收益 0.0840 0.0713
七、其他综合收益
八、综合收益总额 22,413,388.54 19,014,408.98
归属于母公司所有者的综合收益
22,418,299.31 19,014,408.98
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -4,910.77
法定代表人：张春霖 主管会计工作负责人：张春霖 会计机构负责人：王贤
4、母公司利润表
编制单位：上海巴安水务股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 175,897,272.63 190,872,889.17
减：营业成本 130,394,369.01 141,641,239.66
营业税金及附加 1,628,138.42 2,278,749.14
销售费用 7,351,581.45 7,921,444.90
管理费用 13,733,158.05 11,196,813.49
38
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
财务费用 9,674,170.96 3,861,531.13
资产减值损失 329,085.92 2,885,366.35
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
8,101,557.77
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,888,326.59 21,087,744.50
加：营业外收入 3,344,450.00 2,726,691.56
减：营业外支出 250,000.00 604,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
23,982,776.59 23,210,436.06
列）
减：所得税费用 3,854,171.70 4,050,370.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,128,604.89 19,160,065.82
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 20,128,604.89 19,160,065.82
法定代表人：张春霖 主管会计工作负责人：张春霖 会计机构负责人：王贤
5、合并现金流量表
编制单位：上海巴安水务股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 116,253,619.60 37,384,489.40
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
39
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,706,876.73
收到其他与经营活动有关的现金 17,324,470.49 3,951,799.20
经营活动现金流入小计 136,284,966.82 41,336,288.60
购买商品、接受劳务支付的现金 57,662,411.17 178,684,519.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
8,096,576.00 6,961,703.35
金
支付的各项税费 17,491,806.26 14,107,096.67
支付其他与经营活动有关的现金 44,228,892.61 16,276,603.95
经营活动现金流出小计 127,479,686.04 216,029,923.87
经营活动产生的现金流量净额 8,805,280.78 -174,693,635.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
838,430.40 19,732,962.60
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
40
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 838,430.40 19,732,962.60
投资活动产生的现金流量净额 -838,430.40 -19,732,962.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,200,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 125,274,435.70 203,306,214.64
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 126,474,435.70 203,306,214.64
偿还债务支付的现金 138,534,327.68 32,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,848,741.86 8,199,413.67
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 157,383,069.54 40,699,413.67
筹资活动产生的现金流量净额 -30,908,633.84 162,606,800.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的
6,234.47 -2.56
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,935,548.99 -31,819,799.46
加：期初现金及现金等价物余额 60,937,778.85 101,553,519.13
六、期末现金及现金等价物余额 38,002,229.86 69,733,719.67
法定代表人：张春霖 主管会计工作负责人：张春霖 会计机构负责人：王贤
6、母公司现金流量表
编制单位：上海巴安水务股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 116,153,619.60 37,384,489.40
收到的税费返还 2,706,876.73
41
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 22,341,949.36 3,915,182.96
经营活动现金流入小计 141,202,445.69 41,299,672.36
购买商品、接受劳务支付的现金 57,349,911.17 172,884,519.90
支付给职工以及为职工支付的现
8,038,485.47 6,875,841.29
金
支付的各项税费 17,488,008.88 14,106,615.37
支付其他与经营活动有关的现金 34,686,417.75 16,232,503.00
经营活动现金流出小计 117,562,823.27 210,099,479.56
经营活动产生的现金流量净额 23,639,622.42 -168,799,807.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
838,430.40 19,732,962.60
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
11,800,000.00 9,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,638,430.40 28,732,962.60
投资活动产生的现金流量净额 -12,638,430.40 -28,732,962.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 125,274,435.70 203,306,214.64
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 125,274,435.70 203,306,214.64
偿还债务支付的现金 138,534,327.68 32,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,848,741.86 8,199,413.67
的现金
42
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 157,383,069.54 40,699,413.67
筹资活动产生的现金流量净额 -32,108,633.84 162,606,800.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的
6,234.47 -2.56
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21,101,207.35 -34,925,971.39
加：期初现金及现金等价物余额 47,658,730.37 94,784,647.18
六、期末现金及现金等价物余额 26,557,523.02 59,858,675.79
法定代表人：张春霖 主管会计工作负责人：张春霖 会计机构负责人：王贤
7、合并所有者权益变动表
编制单位：上海巴安水务股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
其他 益 计
（或股本） 积 股 备 积 险准备 利润
266,800,000 97,514,7 2,204,44 16,903, 147,273,
一、上年年末余额 998,030.51 531,694,327.82
.00 49.63 8.99 222.71 875.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
266,800,000 97,514,7 2,204,44 16,903, 147,273,
二、本年年初余额 998,030.51 531,694,327.82
.00 49.63 8.99 222.71 875.98
三、本期增减变动金额 -138,54 15,748,2
1,195,089.23 16,804,848.27
（减少以“－”号填列） 0.27 99.31
22,418,2
（一）净利润 -4,910.77 22,413,388.54
99.31
（二）其他综合收益
22,418,2
上述（一）和（二）小计 -4,910.77 22,413,388.54
99.31
（三）所有者投入和减少
1,200,000.00 1,200,000.00
资本
1．所有者投入资本 1,200,000.00 1,200,000.00
43
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
-6,670,0
（四）利润分配 -6,670,000.00
00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -6,670,0
-6,670,000.00
的分配 00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-138,54
（六）专项储备 -138,540.27
0.27
716,438.
1．本期提取
72
854,978.
2．本期使用
99
（七）其他
266,800,000 97,514,7 2,065,90 16,903, 163,022,
四、本期期末余额 2,193,119.74 548,499,176.09
.00 49.63 8.72 222.71 175.29
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
其他 益 计
（或股本） 积 股 备 积 险准备 利润
133,400,000 230,914, 1,698,89 10,494, 94,279,8
一、上年年末余额 470,787,930.92
.00 749.63 8.55 428.74 54.00
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
44
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
133,400,000 230,914, 1,698,89 10,494, 94,279,8
二、本年年初余额 470,787,930.92
.00 749.63 8.55 428.74 54.00
三、本期增减变动金额 133,400,000 -133,40 505,550. 6,408,7 52,994,0
998,030.51 60,906,396.90
（减少以“－”号填列） .00 0,000.00 44 93.97 21.98
63,938,4
（一）净利润 -1,969.49 63,936,446.46
15.95
（二）其他综合收益
63,938,4
上述（一）和（二）小计 -1,969.49 63,936,446.46
15.95
（三）所有者投入和减少
1,000,000.00 1,000,000.00
资本
1．所有者投入资本 1,000,000.00 1,000,000.00
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
6,408,7 -10,944,
（四）利润分配 -4,535,600.00
93.97 393.97
6,408,7 -6,408,7
1．提取盈余公积
93.97 93.97
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -4,535,6
-4,535,600.00
的分配 00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结 133,400,000 -133,40
转 .00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或 133,400,000 -133,40
股本） .00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
505,550.
（六）专项储备 505,550.44
44
1．本期提取 1,607,42
45
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
6.37
1,101,87
2．本期使用
5.93
（七）其他
266,800,000 97,514,7 2,204,44 16,903, 147,273,
四、本期期末余额 998,030.51 531,694,327.82
.00 49.63 8.99 222.71 875.98
法定代表人：张春霖 主管会计工作负责人：张春霖 会计机构负责人：王贤
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：上海巴安水务股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
266,800,00 97,514,749 2,204,448. 16,903,222 147,593,40 531,015,82
一、上年年末余额
0.00 .63 99 .71 4.49 5.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
266,800,00 97,514,749 2,204,448. 16,903,222 147,593,40 531,015,82
二、本年年初余额
0.00 .63 99 .71 4.49 5.82
三、本期增减变动金额（减少 -138,540.2 13,458,604 13,320,064
以“－”号填列） 7 .89 .62
20,128,604 20,128,604
（一）净利润
.89 .89
（二）其他综合收益
20,128,604 20,128,604
上述（一）和（二）小计
.89 .89
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-6,670,000. -6,670,000.
（四）利润分配
00 00
46
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-6,670,000. -6,670,000.
3．对所有者（或股东）的分配
00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-138,540.2 -138,540.2
（六）专项储备
7 7
1．本期提取 716,438.72
2．本期使用 854,978.99
（七）其他
266,800,00 97,514,749 2,065,908. 16,903,222 161,052,00 544,335,89
四、本期期末余额
0.00 .63 72 .71 9.38 0.44
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
133,400,00 230,914,74 1,698,898. 10,494,428 94,449,858 470,957,93
一、上年年末余额
0.00 9.63 55 .74 .75 5.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
133,400,00 230,914,74 1,698,898. 10,494,428 94,449,858 470,957,93
二、本年年初余额
0.00 9.63 55 .74 .75 5.67
三、本期增减变动金额（减少以 133,400,00 -133,400,0 6,408,793. 53,143,545 60,057,890
505,550.44
“－”号填列） 0.00 00.00 97 .74 .15
64,087,939 64,087,939
（一）净利润
.71 .71
（二）其他综合收益
64,087,939 64,087,939
上述（一）和（二）小计
.71 .71
47
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
6,408,793. -10,944,39 -4,535,600.
（四）利润分配
97 3.97 00
6,408,793. -6,408,793.
1．提取盈余公积
97 97
2．提取一般风险准备
-4,535,600. -4,535,600.
3．对所有者（或股东）的分配
00 00
4．其他
133,400,00 -133,400,0
（五）所有者权益内部结转
0.00 00.00
133,400,00 -133,400,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 505,550.44 505,550.44
1,607,426.
1．本期提取
37
1,101,875.
2．本期使用
93
（七）其他
266,800,00 97,514,749 2,204,448. 16,903,222 147,593,40 531,015,82
四、本期期末余额
0.00 .63 99 .71 4.49 5.82
法定代表人：张春霖 主管会计工作负责人：张春霖 会计机构负责人：王贤
三、公司基本情况
上海巴安水务股份有限公司 (以下简称“本公司”)为境内公开发行A股股票并在深圳证券交易所创业板上市的股份有限
公司。公司的股票于2011年9月16日在深圳证券交易所创业板挂牌交易，股票代码：300262。
本公司前身为上海巴安水处理工程有限公司。2010年1月15日，经公司股东会决议，一致同意将上海巴安水处理工程有
限公司以截至2009年11月30日止经审计的净资产60,893,538.63元为依据，将40,000,000.00元按1：1的比例折合为股份有限公
司的股本总额，即40,000,000股，每股面值为壹元人民币，变更后公司股本为人民币4,000万元。其余净资产20,893,538.63元
计入股份有限公司的资本公积。2010年3月31日，经公司股东会决议，本公司申请新增注册资本人民币1,000.00万元，新增注
48
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
册资本由各新股东以人民币现金3,600.00万元认购。其中1,000.00万元计入股本，2,600.00万元计入资本公积。本次增资后，
本公司股本为人民币5,000.00万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1347号文《关于核准上海巴安水务股份有限公司首次公开发行股票并在创业
板上市的批复》核准，本公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票1,670万股，每股面值为1元，每股发行价格为人民币
18.00元，本公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币30,060万元，扣除各项发行费用人民币33,178,789.00元，募集资金
净额为人民币267,421,211.00 元。以上募集资金已经上海众华沪银会计师事务所有限公司于2011年9月8日出具的沪众会字
(2011)第4592号验资报告审验确认。经深圳证券交易所深证上[2011] 283号文件批准，本公司发行的人民币普通股股票于 2011
年9月16日在深圳证券交易所上市交易。本公司于2011年11月22日在上海市工商行政管理局履行了工商变更登记手续，营业
执照注册号为310229000443866，公司注册资本由5,000万元变更为6,670万元人民币；本公司类型由非上市股份有限公司变更
为上市股份有限公司。
2012年4月23日，经公司股东会决议，本公司申请新增注册资本人民币6,670万元，新增注册资本以2011年12月31日的总
股本6,670万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增6,670万股，资本公积金转增股本实施后，公司股
本总数为13,340万股，每股面值1元，共计13,340万元。此次增资已经上海众华沪银会计师事务所有限公司于2012年6月7日出
具的沪众会验字(2012)第2584号验资报告审验确认。
2013年5月10日，经公司股东会决议，以公司2012年12月31日的总股本13,340万股为基数，用资本公积转增股本，向全
体股东每10股转增10股，转增后总股本为26,680万股。此次增资已经上海众华沪银会计师事务所有限公司于2013年5月28日
出具的沪众会验字(2013)第4695号验资报告审验确认。
本公司营业执照注册号为310229000443866；本公司的经营范围为：环保水处理、污水处理、饮用水处理系统工程设计，
咨询及设备安装、调试，销售水处理设备、城市污水处理设备、固废污泥处理设备、饮用水设备、中水回用系统设备、凝结
水精处理设备、锅炉补水处理设备、含油废水处理设备、电气控制系统设备、自动化设备、阀门、泵、仪器仪表、化工产品
（除危险品、监控、易制毒化学品，民用爆炸物品），从事货物及技术的进出口业务，设计、销售燃气调压站成套设备及配
件，市政工程，机电设备安装工程，管道工程，环保工程领域内的技术服务、技术咨询，环保、建筑工程设计、施工和安装
及维护，实业投资（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）。公司法定代表人：张春霖。注册地址：上海市青浦区朱
枫公路3424号1幢3层A区305室。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定
进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动
和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。
3、会计期间
会计期间为公历1月1日起至6月30日止。
4、记账本位币
记账本位币为人民币
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账
面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他
相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买
方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明多次交易事项属于一揽子交易：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不适用
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7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司
从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。公司间所有重大往来
余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权
益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表
中净利润项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别
财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间
的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现
的净利润在合并利润表中单列项目反映。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转
换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符
合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，股东权益中
除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币
编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现
金流量表中单独列示。
10、金融工具
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（1）金融工具的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持
有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应
收款等。
3）可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债
表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
4）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1) 金融资产的计量方法
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金
融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融
资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余
成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利
息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入股东权益，待该金融资产终
止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，
计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
2) 金融负债的计量方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移
而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确
认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计
入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采
用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上
相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上
升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
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11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其
账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
对于单项金额重大的应收款项（金额大于 500 万元），当
单项金额重大的判断依据或金额标准 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款
收回所有款项时，确认相应的坏账准备。
根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据
对于未单项计提坏账准备的应收款项按款项性质特征划分为若
干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风
按款项性质的组合 其他方法
险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确
定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干组合，
根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的
按款项账龄的组合 账龄分析法
应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组
合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
按款项性质的组合 个别认定法
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对于单项金额不重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款
单项计提坏账准备的理由
项的原有条款收回所有款项时，应确认坏账准备。
根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，
坏账准备的计提方法
计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货包括库存商品和在产品等，按成本与可变现净值孰低列示。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：个别认定法
库存商品主要为可用于运营维护的商品，发出时的成本按个别计价法核算；在产品核算的是生产成本，生产成本包括已
经运送至客户指定的特定场所尚未最终验收的设备以及与项目工程施工有关的其他成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证
据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认
初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。2）以发行权益性证券取得的长期股
权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的
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价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资
产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公
允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同
控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具
有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投
资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资
成本。
采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，
以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失
义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益
的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分
派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本
公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方
一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值高于按照类似投资当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存在减值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成
本法核算的子公司的长期股权投资，当长期股权投资的帐面价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资
存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股
权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
14、投资性房地产
不适用
56
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15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同
时满足下列条件的，才能予以确认：1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 50 5.00% 1.9%
机器设备 10 0,5.00% 10%,9.5%
电子设备 3-5 年 0,5.00% 20%~33.33%,19%~31.67%
运输设备 4-5 年 0,5.00% 19%~25%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面价值时，确认固定资
产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置
费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账
面价值的金额，确认为资产减值损失。
（5）其他说明
16、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期
间不再转回。
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17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在
资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成
本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常
中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
（2）借款费用资本化期间
从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重
新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金
额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般
借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确
定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权和软件等。无形资产以实际成本计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 截止到 2061 年 1 月 6 日 按剩余可使用年限
软件 3-5 年 按可使用年限
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（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截止至本年度，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值时，确认无形资
产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置
费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和
开发阶段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本
化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
21、长期待摊费用
长期待摊费用包括已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊
销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
22、附回购条件的资产转让
不适用
23、预计负债
本公司对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠
计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
（1）预计负债的确认标准
本公司对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠
计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
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（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所
进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司的业务主要分为水处理设备集成系统、天然气调压站及分布式能源、运营维护产品的销售和土建安装工程及提供
技术服务。水处理设备集成系统、天然气调压站及分布式能源、运营维护产品的销售在已将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方，并且不再对该商品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可
靠计量时确认销售收入的实现。1）合同约定本公司不承担安装调试责任的：在设备运抵买方指定地点，对设备进行验收并
出具设备验收单时确认为销售的实现。2）合同约定本公司承担安装调试责任的：在设备运抵买方指定地点，安装调试完毕
并出具调试验收单时确认为销售的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
不适用
（3）确认提供劳务收入的依据
提供的技术服务在同一会计年度开始并完成的，在服务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的
实现；服务的开始和完成分属不同会计年度的，在服务合同的总收入、服务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款
能够流入，已经发生的成本和为完成服务将要发生的成本能够可靠地计量时，按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量
的百分比确认营业收入的实现。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
1）土建安装工程根据完工百分比法计算，完工百分比按资产负债表日已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比
例确认该合同的收入与成本。
60
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2）提供的技术服务在同一会计年度开始并完成的，在服务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收
入的实现；服务的开始和完成分属不同会计年度的，在服务合同的总收入、服务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的
价款能够流入，已经发生的成本和为完成服务将要发生的成本能够可靠地计量时，按已经完成的合同工作量占合同预计总工
作量的百分比确认营业收入的实现。
3）本公司同时提供建造服务的BT、BOT项目，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造
合同》确认相关的收入和成本；如本公司未提供建造服务的，应按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认长期
应收款。
进入BT项目回购期，回购期内长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内
一般保持不变。
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为本公司所有者投入的资本。政府
补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额计量。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府
补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关
的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的
政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递
延收益，如需要验收，则在验收合格后确认为当期的营业外收入，如不需要验收则在确认相关费用的期间计入当期营业外收
入。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相
关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂
时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
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（2）融资租赁会计处理
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租
赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长
期应付款列示。
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
BT项目会计核算方法
BT项目公司的经营方式为“建造—转移（Build-Transfer）”，即政府或代理公司与BT项目公司签订市政工程的投资建设回购
协议，并授权BT项目公司代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的期
限内支付回购资金（含投资回报）。
本公司同时提供建造服务的，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的收入
和成本；如本公司未提供建造服务的，应按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认长期应收款。
进入BT项目回购期，回购期内长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内一般
保持不变。
BOT项目会计核算方法
BOT项目公司的经营方式为“建造—经营—转移（Build-Operate-Transfer）”，即政府或代理公司与BOT项目公司签订市政工
程的投资建设回购以及特许经营权协议，并授权BOT项目公司代理其实施投融资职能进行市政工程建设，并在建成后由其在
规定的期限内进行运营，回收投资、获得利润，期满后工程移交政府。
建造期间，公司对于所提供的建造服务应当按照《企业会计准则第15 号——建造合同》确认相关收入和费用。基础设施建
成后，公司应当按照《企业会计准则第14 号——收入》确认与后续经营服务相关的收入和费用。
建造合同收入应当按照收取或应收对价的公允价值计量，并视以下情况在确认收入的同时，分别确认金融资产或无形资产；
1）合同规定基础设施建成后的一定期间内，公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的，
或在公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同规定负责将有关差价补偿给公司的，应当在
确认收入的同时确认金融资产；
2）合同规定公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收取金额不确定的，
公司应根据应收取对价的公允价值确认无形资产。
公司未提供实际建造服务的，不应确认为建造服务收入。
按照合同规定，公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的
支出，应当按照《企业会计准则第13 号—或有事项》的规定处理。
按照特许经营权规定，公司既提供基础设施建造服务又提供建成后经营服务的，各项服务能单独区分的，其收取或应收的对
价应当按照各项服务的相对公允价值比例分配给所提供的各项服务。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用
增值税 17% 6%
税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算）
营业税 应纳营业税额 3% 5%
城市维护建设税 应交流转税 1% 5% 7%
企业所得税 应纳税所得额 15% 25%
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各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司其他下属子公司执行25%的所得税税率
2、税收优惠及批文
本公司于2012年7月23日取得编号为：GF201231000082号高新技术企业证书，有效期3年。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。公司间所有重大往来
余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于公司所拥有的部分作为少数股东权益
在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中不属于公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净
利润项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别
财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间
的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现
的净利润在合并利润表中单列项目反映。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构
少数股东权 冲减子公司少数股东
子公 期末实 成对子公 表决 是否
子公司 注册 业务 持股 少数股 益中用于冲 分担的本期亏损超过
司类 注册资本 经营范围 际投资 司净投资 权比 合并
全称 地 性质 比例 东权益 减少数股东 少数股东在该子公司
型 额 的其他项 例 报表
损益的金额 年初所有者权益中所
目余额
享有份额后的余额
环保、建筑
全资
佛山巴 10,000,00 工程设计、 10,000, 100.00 100.00
子公 佛山 工业 是
安 0 施工、安装 000.00 % %
司
及维护
环保、建筑
全资
泉州巴 工程设计、 5,000,0 100.00 100.00
子公 泉州 工业 5,000,000 是
安 施工、安装 00.00 % %
司
及维护
石家庄 全资 石家 工业 5,000,000 环保、建筑 5,000,0 100.00 100.00 是
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冀安 子公 庄 工程设计、 00.00 % %
司 施工、安装
及维护
环保、建筑
工程设计、
施工、安装
全资
绩驰环 及维护；环 6,500,0 100.00 100.00
子公 上海 6,500,000 是
保 保、自动化 00.00 % %
司
科技领域技
术服务、咨
询
环保、建筑
控股
象州巴 10,000,00 工程设计、 9,000,0 90.00 90.00
子公 象州 工业 是
安 0 施工、安装 00.00 % %
司
及维护
环保工程、
全资 市政工程、
巴安环 15,000,00 15,000, 100.00 100.00
子公 上海 工业 机电设备安 是
保 0 000.00 % %
司 装工程、管
道工程
固体废弃物
控股
蓬莱海 10,000,00 之理、大气 1,800,0 60.00 60.00
子公 蓬莱 工业 是
润 0 污染治理、 00.00 % %
司
水污染治理
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
2012年5月13日，经公司一届董事会第十四次会议审议通过《对外投资设立全资子公司的相关事项》，同意成立佛山巴
安环保水务工程有限公司，注册资金1000万元。
2012年8月3日，经公司一届董事会第十六次会议审议通过《关于设立泉州巴安水务工程有限公司的议案》，同意成立泉
州市巴安环保工程有限公司，注册资金500万元。
2012年10月23日，经第一届董事会第二十次会议审议通过《关于设立石家庄冀安环保能源工程有限公司的议案》，同意
成立石家庄冀安环保能源工程有限公司，注册资金500万元。
2012年12月26日，经公司一届董事会第二十二次会议审议通过《关于设立上海绩驰科技咨询服务有限公司的议案》，同
意成立上海绩驰科技咨询服务有限公司，注册资金650万元。
2013年5月10日，经公司二届董事会第三次会议审议通过《关于签订广西象州县工业园区石龙片区自来水厂及污水处理
厂项目并成立象州巴安水务有限公司的议案》，同意成立象州巴安水务有限公司，注册资金1000万元，由上海巴安水务股份
有限公司出资900万元，股份比例90%。
2013年10月21日，经公司二届董事会第六次会议审议通过《关于公司设立全资子公司的议案》，同意以自有资金500万
元设立上海埾洁环保工程有限公司。公司根据工商行政机关的核准意见，将全资子公司名称定为上海巴安环保工程有限公司，
并于2013年11月5日完成工商注册登记工作。2014年1月7日，经公司二届董事会第八次会议审议通过《关于向全资子公司增
加注册资本的议案》，将巴安环保公司注册资本由500万元人民币增至1,500万元人民币，公司仍持有该子公司100%股权。
2014年4月15日，经公司二届董事会第九次会议审议通过《关于对外投资设立合资公司的议案》，同意成立蓬莱海润化
学固废处理有限公司，注册资金1000万元，由上海巴安水务股份有限公司出资600万元，股份比例60%。
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（2）同一控制下企业合并取得的子公司
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
不适用
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
不适用
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
本公司 2014 年投资设立蓬莱海润化学固废处理有限公司，并从 2014 年开始纳入合并报表范围。
与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
蓬莱海润 2,999,772.00 -228.00
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
同一控制下企业合并的其他说明
不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
非同一控制下企业合并的其他说明
不适用
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
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7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
反向购买的其他说明
不适用
9、本报告期发生的吸收合并
吸收合并的其他说明
不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 26,764.17 -- -- 1,703.10
人民币 -- -- 26,764.17 -- -- 1,703.10
银行存款： -- -- 37,975,465.69 -- -- 60,268,453.75
人民币 -- -- 37,808,879.06 -- -- 60,103,420.78
美元 27,074.93 6.1528 166,586.63 27,068.34 6.1 165,032.97
其他货币资金： -- -- 7,555,915.28 -- -- 8,761,846.22
人民币 -- -- 7,555,915.28 -- -- 8,761,846.22
合计 -- -- 45,558,145.14 -- -- 69,032,003.07
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其他货币资金：巴安环保7,000,000元银行履约保函，巴安水务汇票保证金538,925.45元，农民工保证金存款利息16,989.83元。
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2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
不适用
（2）变现有限制的交易性金融资产
不适用
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 600,000.00 2,613,800.00
合计 600,000.00 2,613,800.00
（2）期末已质押的应收票据情况
不适用
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
不适用
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
山西漳泽电力股份有限
2014 年 01 月 26 日 2014 年 07 月 25 日 1,300,000.00 支付采购货款
公司侯马热电分公司
山西漳泽电力股份有限
2014 年 04 月 10 日 2014 年 10 月 09 日 1,000,000.00 支付采购货款
公司侯马热电分公司
东华工程科技股份有限
2014 年 01 月 17 日 2014 年 07 月 17 日 200,000.00 支付采购货款
公司
东华工程科技股份有限
2014 年 07 月 16 日 2014 年 07 月 16 日 100,000.00 支付采购货款
公司
合计 -- -- 2,600,000.00 --
68
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说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
不适用
5、应收利息
（1）应收利息
不适用
（2）逾期利息
不适用
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
155,854,03 26,387,493. 159,896,4 26,146,075.7
按款项账龄的组合 98.07% 16.93% 98.12% 16.35%
9.72 78 49.12 5
155,854,03 26,387,493. 159,896,4 26,146,075.7
组合小计
9.72 78 49.12 5
单项金额虽不重大但单
3,070,200.0 3,070,200.0 3,070,200
项计提坏账准备的应收 1.93% 100.00% 1.88% 3,070,200.00 100.00%
0 0 .00
账款
158,924,23 29,457,693. 162,966,6 29,216,275.7
合计 -- -- -- --
9.72 78 49.12 5
应收账款种类的说明
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款确定依据为应收账款余额大于500万元的单项计提坏账准备的应收账款；
按组合计提坏账准备的应收账款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备和单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
外的应收款项（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值
测试的应收账款）；
69
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单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备外单项认定进行减
值测试计提坏账准备的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 86,470,336.91 55.48% 864,703.37 67,456,845.18 42.19% 617,240.19
1至2年 14,404,749.34 9.24% 720,237.48 22,560,952.10 14.11% 1,128,047.61
2至3年 17,648,050.00 11.32% 3,529,610.00 41,578,144.78 26.00% 8,315,628.96
3至4年 21,477,169.90 13.78% 10,738,584.95 18,954,806.00 11.85% 9,658,903.00
4至5年 11,001,151.18 7.06% 5,681,775.59 5,846,718.66 3.66% 2,927,273.59
5 年以上 4,852,582.39 3.11% 4,852,582.39 3,498,982.40 2.19% 3,498,982.40
合计 155,854,039.72 -- 26,387,493.78 159,896,449.12 -- 26,146,075.75
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
吉林电力股份有限公司
362,400.00 362,400.00 100.00% 预计无法收回
白城发电公司
涉县清漳污水处理厂 2,707,800.00 2,707,800.00 100.00% 预计无法收回
合计 3,070,200.00 3,070,200.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 转回或收回金额
70
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提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
吉林电力股份有限公司
362,400.00 362,400.00 100.00% 预计无法收回
白城发电公司
涉县清漳污水处理厂 2,707,800.00 2,707,800.00 100.00% 预计无法收回
合计 3,070,200.00 3,070,200.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
应收账款核销说明
不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
锦州市自来水总公司 客户 50,000,000.00 1 年以内 31.46%
大唐淮北发电厂 客户 18,812,840.00 1 年以内 11.84%
1 年以内、1-2 年、2-3
上海电气集团股份有限
客户 9,281,105.66 年、3-4 年、4-5 年、5 5.84%
公司
年以上
西北电力工程承包公司 客户 5,229,000.00 1 年以内 3.29%
重庆市威嘉环境污染治
客户 5,810,000.00 2-3 年 3.66%
理有限公司
合计 -- 89,132,945.66 -- 56.09%
（6）应收关联方账款情况
不适用
（7）终止确认的应收款项情况
不适用
71
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（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
（1）按款项性质的组合 1,143,809.31 3.68% 2,710,940.60 15.69%
（2）按款项账龄的组合 29,969,703.07 96.32% 629,708.94 2.10% 14,567,424.99 84.31% 542,041.05 3.72%
组合小计 31,113,512.38 629,708.94 17,278,365.59 542,041.05
合计 31,113,512.38 -- 629,708.94 -- 17,278,365.59 -- 542,041.05 --
其他应收款种类的说明
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款确定依据为其他应收款余额大于500万元中单项计提坏账准备的其他应收
款；
按组合计提坏账准备的其他应收款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备和单项金额虽不重大但单项计提坏账准
备外的应收款项（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减
值测试的其他应收款）；
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备外单项认定进行减值
测试计提坏账准备的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内小计 25,672,689.04 85.66% 256,726.89 8,255,914.96 56.67% 82,559.15
1至2年 3,880,901.03 12.95% 194,045.05 5,998,854.03 41.18% 299,942.70
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2至3年 108,970.00 0.37% 21,794.00 1,201.00 0.01% 240.20
4至5年 300,000.00 1.00% 150,000.00 304,312.00 2.09% 152,156.00
5 年以上 7,143.00 0.02% 7,143.00 7,143.00 0.05% 7,143.00
合计 29,969,703.07 -- 629,708.94 14,567,424.99 -- 542,041.05
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
按款项性质的组合 1,143,809.31 0.00
合计 1,143,809.31 0.00
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
锦州市自来水总公司 20,000,000.00 履约保证金 64.28%
重庆巴南经济园区 2,290,000.00 履约保证金 7.36%
北京中恒联合投资管理有限公
2,000,000.00 工程建设保证金 6.43%
司
灌南县硕项湖自来水有限公司 1,000,000.00 工程建设保证金 3.21%
启东市水利市政工程有限公司 800,000.00 履约保证金 2.57%
合计 26,090,000.00 -- 83.85%
73
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（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
锦州市自来水总公司 客户 20,000,000.00 1 年以内 64.28%
重庆巴南经济园区 客户 2,290,000.00 2 年以内 7.36%
北京中恒联合投资管理
客户 2,000,000.00 一年以内 6.43%
有限公司
灌南县硕项湖自来水有
客户 1,000,000.00 1 年以内 3.21%
限公司
启东市水利市政工程有
客户 800,000.00 2 年以内 2.57%
限公司
合计 -- 26,090,000.00 -- 83.85%
（7）其他应收关联方账款情况
不适用
（8）终止确认的其他应收款项情况
不适用
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
不适用
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 71,170,632.19 77.81% 72,204,928.27 79.99%
1至2年 18,772,865.08 20.53% 16,517,139.90 18.30%
2至3年 726,613.50 0.79% 820,654.90 0.91%
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3 年以上 792,726.65 0.87% 725,847.65 0.80%
合计 91,462,837.42 -- 90,268,570.72 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
东营恒岳市政工程有限责任公司 供应商 10,240,000.00 一年以内 尚未到结算期
中铁十局集团第五工程有限公司 供应商 9,000,000.00 一年以内 尚未到结算期
上海申杰建设工程有限公司 供应商 7,956,833.00 一年以内 尚未到结算期
广西建大建设工程有限公司 供应商 6,675,000.00 一年以内 尚未到结算期
青岛泰孚达工贸有限公司 供应商 6,500,000.00 两年以内 尚未到结算期
合计 -- 40,371,833.00 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 911,512.69 911,512.69 1,089,696.17 1,089,696.17
在产品
其中：1、未完工设备 3,283,066.81 3,283,066.81 5,237,933.75 5,237,933.75
2、工程施工 485,591,176.81 485,591,176.81 443,407,474.66 443,407,474.66
3、工程毛利 224,191,197.09 224,191,197.09 172,274,076.91 172,274,076.91
减：工程结算 -705,766,830.20 -705,766,830.20 -614,951,137.04 -614,951,137.04
合计 8,210,123.20 8,210,123.20 7,058,044.45 7,058,044.45
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（2）存货跌价准备
不适用
（3）存货跌价准备情况
存货的说明
存货账面余额本期数比年初数增加1,152,078.75元，增加比例为16.32%，原因系项目进展所致。
10、其他流动资产
不适用
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
不适用
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
不适用
（3）可供出售金融资产的减值情况
不适用
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
不适用
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
不适用
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
不适用
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13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
其他 362,826,262.66 432,090,477.57
合计 362,826,262.66 432,090,477.57
长期应收款说明
本期长期应收款主要系本公司 BT 项目建设期和回购期款项以及 BOT 项目的前期款项，期末余额中主要为石家庄市桥
东扩规 10 万吨/日污水处理厂建设、移交（BT）项目 1.74 亿元，该项目已进入审计阶段；东营中心城区直饮水建设、移交
（BT）项目 0.95 亿元，截止本半年报公示之日该项目首批回购款 1.44 亿元已到公司账户；象州自来水厂 BOT 项目 0.43 亿
元，该项目已进入调试阶段。
14、对合营企业投资和联营企业投资
不适用
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
不适用
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
不适用
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 92,604,738.33 61,483.62 92,666,221.95
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其中：房屋及建筑物 72,712,594.54 72,712,594.54
机器设备 9,613,350.67 9,613,350.67
运输工具 5,577,146.11 5,577,146.11
办公设备及其他 4,701,647.01 61,483.62 4,763,130.63
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 7,416,023.92 2,240,755.48 9,656,779.40
其中：房屋及建筑物 686,679.42 690,811.02 1,377,490.44
机器设备 782,854.03 479,928.43 1,262,782.46
运输工具 3,113,651.51 602,136.75 3,715,788.26
办公设备及其他 2,832,838.96 467,879.28 3,300,718.24
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 85,188,714.41 -- 83,009,442.55
其中：房屋及建筑物 72,025,915.12 -- 71,335,104.10
机器设备 8,830,496.64 -- 8,350,568.21
运输工具 2,463,494.60 -- 1,861,357.85
办公设备及其他 1,868,808.05 -- 1,462,412.39
办公设备及其他 --
五、固定资产账面价值合计 85,188,714.41 -- 83,009,442.55
其中：房屋及建筑物 72,025,915.12 -- 71,335,104.10
机器设备 8,830,496.64 -- 8,350,568.21
运输工具 2,463,494.60 -- 1,861,357.85
办公设备及其他 1,868,808.05 -- 1,462,412.39
本期折旧额 2,240,755.48 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用
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（5）期末持有待售的固定资产情况
不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
水处理设备系统集成中心建设项目和研
正在办理竣工决算 2014 年
发中心建设项目房屋
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
研发设备 5,340,426.84 5,340,426.84 1,341,025.64 1,341,025.64
合计 5,340,426.84 5,340,426.84 1,341,025.64 1,341,025.64
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
研发设 5,679,30 1,341,02 3,999,40 5,340,42
94.03% 自筹
备 0.00 5.64 1.20 6.84
5,679,30 1,341,02 3,999,40 5,340,42
合计 -- -- -- --
0.00 5.64 1.20 6.84
在建工程项目变动情况的说明
在建工程期末数比期初数增加 3,999,401.20元，增加比例298.24%,主要系项目建设投入增加。
（3）在建工程减值准备
不适用
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
79
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研发设备 100% 已完成，待验收
（5）在建工程的说明
19、工程物资
不适用。
20、固定资产清理
不适用。
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
不适用
（2）以公允价值计量
不适用
22、油气资产
不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 9,592,202.24 15,384.62 9,607,586.86
土地使用权 4,620,861.00 4,620,861.00
软件 4,971,341.24 15,384.62 4,986,725.86
二、累计摊销合计 2,844,282.91 765,932.98 3,610,215.89
土地使用权 244,237.93 46,559.82 290,797.75
软件 2,600,044.98 719,373.16 3,319,418.14
三、无形资产账面净值合计 6,747,919.33 -750,548.36 5,997,370.97
土地使用权 4,376,623.07 4,330,063.25
软件 2,371,296.26 1,667,307.72
80
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土地使用权
软件
无形资产账面价值合计 6,747,919.33 -750,548.36 5,997,370.97
土地使用权
软件
本期摊销额 765,932.98 元。
（2）公司开发项目支出
不适用
24、商誉
不适用
25、长期待摊费用
不适用
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 7,521,850.68 7,439,579.20
资产的摊销与折旧 353,788.40 236,150.98
递延收益 1,145,000.00 1,145,000.00
预计负债 682,976.41 917,910.79
小计 9,703,615.49 9,738,640.97
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
资产减值准备
递延收益
预计负债
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资产的摊销与折旧
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 30,087,402.72 29,758,316.80
预计负债 2,731,905.65 3,671,643.17
资产的摊销与折旧 1,415,153.61 944,603.92
递延收益 4,580,000.00 4,580,000.00
小计 38,814,461.98 38,954,563.89
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 9,703,615.49 9,738,640.97
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
递延所得税资产期末数比期初数减少了35,025.48元，减少比例为0.36%，主要系预计负债减少加所致。
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 29,758,316.80 329,085.92 30,087,402.72
合计 29,758,316.80 329,085.92 30,087,402.72
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资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
不适用
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 12,000,000.00
保证借款 148,600,435.70 144,759,485.05
信用借款 58,674,000.00 35,000,000.00
合计 207,274,435.70 191,759,485.05
短期借款分类的说明
1）本公司年末的保证借款系由本公司实际控制人张春霖以个人信用以及持有的本公司1,000万股股权提供担保。
2）短期借款期末数比期初数增加 15,514,950.65 元，增加比例为 8.09%，主要系报告期内主营业务建设增加导致了对资金的
需求。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
不适用
30、交易性金融负债
不适用
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,294,200.00 11,465,500.00
合计 2,294,200.00 11,465,500.00
下一会计期间将到期的金额 2,294,200.00 元。
应付票据的说明
应付票据期末数比期初数减少9,171,300 元，减少比例79.99 %，主要系支付给供应商的承兑汇票到期所致。
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32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 231,436,573.76 161,423,855.84
1-2 年 7,531,453.64 9,776,480.69
2-3 年 1,620,022.22 2,414,781.65
3 年以上 2,924,373.39 3,819,969.81
合计 243,512,423.01 177,435,087.99
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
不适用
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,333,458.40 2,322,545.48
合计 1,333,458.40 2,322,545.48
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
不适用
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
0.00 6,449,378.96 6,445,778.96 3,600.00
贴和补贴
三、社会保险费 0.00 1,568,261.10 1,568,261.10 0.00
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四、住房公积金 0.00 271,850.00 271,850.00 0.00
合计 0.00 8,289,490.06 8,285,890.06 3,600.00
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 7,817,357.37 4,356,342.96
营业税 12,496,682.28 12,280,387.74
企业所得税 3,494,346.90 15,500,930.68
个人所得税 48,202.84 65,570.22
城市维护建设税 235,666.62 233,158.24
教育费附加 572,944.08 479,976.34
河道费 94,416.52 91,908.14
地方教育费附加 53,617.22 134,043.04
印花税 0.40 0.40
土地使用涚 22.50 22.50
房产税 48.00 48.00
合计 24,813,304.73 33,142,388.26
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 252,016.75 504,750.15
短期借款应付利息 369,687.82 313,313.60
合计 621,704.57 818,063.75
应付利息说明
应付利息年末数比年初数减少196,359.18元，同比上期减少24%，主要系银行贷款减少所致。
37、应付股利
不适用
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38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 1,832,545.34 2,318,016.77
1 年以上 0.00 700,360.00
合计 1,832,545.34 3,018,376.77
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
不适用
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他 3,671,643.17 1,848,768.82 2,788,506.36 2,731,905.63
合计 3,671,643.17 1,848,768.82 2,788,506.36 2,731,905.63
预计负债说明
报告期内，预计负债同比上期减少了939,737.54元，减少25.59%，主要系项目进入维护期费发生所致。
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 97,000,000.00 88,000,000.00
合计 97,000,000.00 88,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
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单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 97,000,000.00 88,000,000.00
合计 97,000,000.00 88,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
招商银行 2013 年 07 月 11 日 2016 年 05 月 20 日 6.15% 11,221,935.30
招商银行 2013 年 05 月 10 日 2016 年 05 月 20 日 6.40% 9,900,000.00
招商银行 2013 年 01 月 18 日 2016 年 05 月 20 日 6.40% 9,347,396.40
招商银行 2013 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 20 日 6.40% 8,517,880.00
招商银行 2013 年 07 月 26 日 2016 年 05 月 20 日 6.15% 6,802,282.00
合计 -- -- -- -- -- 45,789,493.70 --
一年内到期的长期借款中的逾期借款
不适用
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明
本公司一年内到期的非流动负债系本公司实际控制人张春霖以持有的2,800万股本公司股权质押作为担保取得。
（3）一年内到期的应付债券
不适用
（4）一年内到期的长期应付款
一年内到期的长期应付款的说明
不适用
41、其他流动负债
其他流动负债说明
不适用
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
87
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项目 期末数 期初数
保证借款 48,084,689.77 86,764,739.51
合计 48,084,689.77 86,764,739.51
长期借款分类的说明
本公司长期借款系本公司实际控制人张春霖以持有的2,800万股本公司股权质押作为担保取得。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
招商银行 2013 年 09 月 16 日 2016 年 05 月 20 日 6.15% 10,742,120.34 10,742,120.34
招商银行 2013 年 12 月 31 日 2016 年 05 月 20 日 6.15% 6,678,491.12 6,678,491.12
招商银行 2013 年 10 月 14 日 2016 年 05 月 20 日 6.15% 6,544,762.57 6,544,762.57
招商银行 2013 年 12 月 04 日 2016 年 05 月 20 日 6.15% 5,260,745.76 5,260,745.76
招商银行 2013 年 11 月 12 日 2016 年 05 月 20 日 6.15% 5,186,929.22 5,186,929.22
合计 -- -- -- -- -- 34,413,049.01 -- 34,413,049.01
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
不适用
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
不适用
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
不适用
45、专项应付款
不适用
46、其他非流动负债
单位： 元
88
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 期末账面余额 期初账面余额
2013 年中央中小企业技改项目扶持资金 4,580,000.00 4,580,000.00
合计 4,580,000.00 4,580,000.00
其他非流动负债说明
根据上海市经济信息化委、市财政局关于下达2013年重点技术改造项目专项资金计划（国家重点技术改造地方配套专项）的
通知，本公司的“微滤成膜装置技术研究”项目获得的扶持资金。
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
2013 年中央中小企业
4,580,000.00 4,580,000.00 与资产相关
技改项目扶持资金
合计 4,580,000.00 4,580,000.00 --
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 266,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 266,800,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
不适用
49、专项储备
专项储备情况说明
项目 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年06月30日
安全生产费 2,204,448.99 2,065,908.72
根据财政部安全监管总局2012年2月14日印发的编号为财企[2012]16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，
本公司市政公用工程、机电安装工程根据相关收入1.5%计提安全生产费。
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 97,514,749.63 97,514,749.63
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上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 97,514,749.63 97,514,749.63
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16,903,222.71 16,903,222.71
合计 16,903,222.71 16,903,222.71
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
不适用
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 147,273,875.98 --
调整后年初未分配利润 147,273,875.98 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 22,418,299.31 --
应付普通股股利 6,670,000.00
期末未分配利润 163,022,175.29 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
90
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
主营业务收入 184,129,522.23 190,872,889.17
营业成本 138,339,129.42 141,641,239.66
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业水处理行业 12,939,941.71 10,705,460.52 55,173,348.65 46,155,392.58
市政水处理行业 171,189,580.52 127,633,668.90 135,699,540.52 95,485,847.08
合计 184,129,522.23 138,339,129.42 190,872,889.17 141,641,239.66
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水处理设备集成系统销售 12,939,941.71 10,705,460.52 47,777,404.05 40,126,551.30
天然气调压站及分布式能源 5,025,897.43 3,668,427.81
技术服务费 100,047.17 90,413.47
水处理设备集成及系统土建安装 171,189,580.52 127,633,668.90 137,969,540.52 97,755,847.08
合计 184,129,522.23 138,339,129.42 190,872,889.17 141,641,239.66
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 50,000,000.00 42,013,197.25 131,829.06 95,128.16
华北地区 62,954,017.10 45,181,144.36 84,174,600.39 69,687,619.61
华东地区 30,323,988.91 22,114,577.11 84,315,291.52 55,173,859.75
华中地区 203,418.80 61,936.34 406,837.60 245,209.14
西北地区 48,395.42 41,025.64
华南地区 40,613,481.29 28,968,274.36 717,948.71 435,726.50
西南地区 34,616.13 0.00 0.00
外销 21,077,986.47 15,962,670.86
合计 184,129,522.23 138,339,129.42 190,872,889.17 141,641,239.66
91
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
锦州市自来水总公司 50,000,000.00 27.15%
石家庄市桥东污水治理工程筹建处 57,580,000.00 31.27%
象州县工业投资有限责任公司 40,613,481.29 22.06%
上海市青浦区水务局 22,996,099.19 12.49%
庐江县城市污水处理有限责任公司 6,798,600.21 3.69%
合计 177,988,180.69 96.66%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
石家庄市桥东扩规 10 万吨
295,866,410.00 202,650,947.36 93,215,462.64 295,866,410.00
/日污水处理厂 BT 项目
锦州市锦凌水库供水工程
固定造价合同 50,000,000.00 41,627,500.00 8,372,500.00 50,000,000.00
施工承包项目
象州县工业园区石龙片区
40,613,481.29 28,702,334.50 11,911,146.79 40,613,481.29
自来水厂 BOT 项目
青浦污泥干化 BOT 项目 22,996,099.19 16,129,169.41 6,866,929.79 22,996,099.19
小计 409,475,990.48 289,109,951.27 120,366,039.22 409,475,990.48
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
1、石家庄市桥东扩规10万吨/日污水处理厂BT项目，已进入评审阶段。
2、象州县工业园区石龙片区自来水厂BOT项目，报告期该项目已进入调试阶段。
3、锦州市锦凌水库供水工程施工承包项目，报告期间该项目土建正在施工建设。
4、青浦污泥干化项目设备已进场安装，预计2014年9月份调试完成。
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,487,608.56 1,995,001.22 应税收入的 3%
92
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城市维护建设税 90,312.54 42,126.68 流转税的 1%，5%
教育费附加 44,267.22 201,601.91 流转税的 3%
河道管理费 14,755.74 流转税的 1%
地方教育费附加 29,511.48 流转税的 2%
其他 40,019.33
合计 1,666,455.54 2,278,749.14 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
行政费 215,328.15 606,295.64
人员支出 3,321,279.44 3,494,203.01
交际应酬费 669,314.09 689,625.61
运输费 217,077.87 173,288.20
现场费用 1,848,768.82 1,908,728.89
差旅费 1,141,430.57 1,065,315.55
会务费 800.00
其他 40,362.01
合计 7,453,560.95 7,938,256.90
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
行政费 1,336,683.77 2,049,601.99
人员支出 2,649,560.80 2,476,484.79
交际应酬费 763,422.09 883,992.80
折旧费 1,035,433.95 871,652.53
税金 26,194.20 2,733.40
其他 871,253.81 244,516.70
差旅费 515,624.70 675,130.14
会务费 12,000.00 203,352.15
研发费用 6,624,351.20 3,884,813.34
无形资产摊销 57,599.62 59,557.90
93
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上市费用
合计 13,892,124.14 11,351,835.74
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,840,359.41 3,939,721.79
减：利息收入 379,513.17 -615,004.75
加：汇兑净损失 -44,359.67 356,551.08
银行手续费 221,114.72 147,328.23
合计 9,637,601.29 3,828,596.35
60、公允价值变动收益
不适用
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 10,482,705.81 0.00
合计 10,482,705.81
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
不适用
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 329,085.92 2,885,366.35
合计 329,085.92 2,885,366.35
94
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63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 2,684,400.00
地方补助 2,818,909.60
其他利得 1,052,850.00 42,291.56
合计 3,871,759.60 2,726,691.56
营业外收入说明
1、经济扶持奖励2,271,600.00元，本公司与上海太阳岛经济发展城签订的《扶持协议书》的规定，对太阳岛经济发展城里注
册的公司，经财政部门财力结算后，以年度为结算时间、并扣除每月扶持配套奖励之后给予扶持。
2、品牌奖励20,000.00元上海名牌产品复审合格，获得20,000.00元奖励。
3、新进驻环保企业一次性奖励527,309.60元，佛山巴安符合《佛山市南海区促进环保产业发展扶持和奖励办法》有关规定，
享受一次性奖励500,000.00元，租金补贴27,309.50元。
（2）计入当期损益的政府补助
不适用
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
对外捐赠 250,000.00 304,000.00 250,000.00
罚款及滞纳金
其他 300,500.63
合计 250,000.00 604,500.63
营业外支出说明
蓝天下的至爱捐赠250,000元人民币。
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 4,467,616.36 3,647,956.06
递延所得税调整 35,025.48 408,670.92
95
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合计 4,502,641.84 4,056,626.98
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
报告期利润 2014年1-6月每股收益 2013年1-6月每股收益
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.0840 0.0840 0.0713 0.0713
扣除非经常性损益后归属于公司普 0.0727 0.0727 0.0645 0.0645
通股股东的净利润
基本每股收益=P0÷S
S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股
加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债
转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告
期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算：
稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜
在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股
对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀
释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
67、其他综合收益
不适用
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
投标保证金 2,322,399.30
利息收入 303,191.57
收到的各类补助 2,822,759.60
保函及票据保证金 4,565,275.02
农民工保证金 3,600,000.00
履约保证金 3,695,345.00
其他 15,500.00
合计 17,324,470.49
96
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收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
备用金 5,017,425.93
费用 9,920,663.38
手续费 240,095.58
履约保证金 20,000,000.00
其他 12,447.72
汇票保证金 538,260.00
投标保证金 1,500,000.00
保函保证金 7,000,000.00
合计 44,228,892.61
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
不适用
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
97
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净利润 22,413,388.54 19,014,408.98
加：资产减值准备 329,085.92 2,885,366.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,240,755.48 941,184.97
无形资产摊销 765,932.98 767,742.26
财务费用（收益以“－”号填列） 9,840,359.41 265,588.20
投资损失（收益以“－”号填列） -10,482,705.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 55,606.11 -408,670.92
存货的减少（增加以“－”号填列） -512,078.75 -141,691,255.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -66,397,713.16 -131,892,941.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 43,151,136.31 76,538,911.85
其他 7,401,513.75 -1,113,970.20
经营活动产生的现金流量净额 8,805,280.78 -174,693,635.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 38,002,229.86 69,733,719.67
减：现金的期初余额 60,937,778.85 101,553,519.13
现金及现金等价物净增加额 -22,935,548.99 -31,819,799.46
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
不适用
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 38,002,229.86 60,937,778.85
其中：库存现金 26,764.17 3,053.32
可随时用于支付的银行存款 37,975,465.69 69,063,044.35
可随时用于支付的其他货币资金 667,622.00
三、期末现金及现金等价物余额 38,002,229.86 60,937,778.85
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
98
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八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
不适用
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
不适用
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
本公司不存在母公司
2、本企业的子公司情况
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码
佛山巴安 控股子公司 有限责任公司 佛山 王贤 工业 10,000,000.00 100.00% 100.00% 59743110-1
泉州巴安 控股子公司 有限责任公司 泉州 张巳 工业 5,000,000.00 100.00% 100.00% 05034664-0
石家庄冀安 控股子公司 有限责任公司 石家庄 王贤 工业 5,000,000.00 100.00% 100.00% 05651827-1
绩驰环保 控股子公司 有限责任公司 上海 王贤 工业 6,500,000.00 100.00% 100.00% 06085886-9
象州巴安 控股子公司 有限责任公司 象州 王贤 工业 9,000,000.00 90.00% 90.00% 07196852-9
巴安环保 控股子公司 有限责任公司 上海 王贤 工业 15,000,000.00 100.00% 100.00% 08203864-2
蓬莱海润 控股子公司 有限责任公司 蓬莱 王贤 工业 10,000,000.00 60.00% 60.00% 49396496-6
3、本企业的合营和联营企业情况
不适用
4、本企业的其他关联方情况
本企业的其他关联方情况的说明
不适用
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
不适用
99
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（2）关联托管/承包情况
不适用
（3）关联租赁情况
不适用
（4）关联担保情况
单位： 元
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
张春霖 上海巴安水务股份有限公司 220,000,000.00 2012 年 11 月 21 日 2016 年 05 月 20 日 否
张春霖 上海巴安水务股份有限公司 110,000,000.00 2013 年 05 月 02 日 2014 年 05 月 02 日 否
张春霖 上海巴安水务股份有限公司 50,000,000.00 2013 年 09 月 02 日 2016 年 09 月 02 日 否
张春霖 上海巴安水务股份有限公司 100,000,000.00 2014 年 04 月 09 日 2016 年 04 月 09 日 否
张春霖 上海巴安水务股份有限公司 50,000,000.00 2014 年 04 月 14 日 2016 年 04 月 14 日 否
张春霖 上海巴安水务股份有限公司 20,000,000.00 2014 年 04 月 30 日 2016 年 04 月 30 日 否
关联担保情况说明
2012年11月21日，张春霖为东营市中心城生活水质提升工程BT项目（总投资额为36,000万元，其中公司自筹14,000万元，
向银行融资22,000万元）与招商银行上海曹家渡支行签订2012年曹字第11121001号《固定资产借款合同》，合同金额为22,000
万元，贷款期限为2012年11月21日至2016年5月20日，公司股东张春霖以公司股权2,800万股向招商银行上海曹家渡支行做质
押，与招商银行上海曹家渡支行签订2012年曹字第11121001号《质押合同》，张春霖以该笔质押合同与招商银行上海曹家渡
支行签订2012年曹字第11121001号《不可撤销担保书》，为2012年曹字第11121001号《固定资产借款合同》提供担保。
2013年5月2日，张春霖与浙商银行股份有限公司上海分行签订编号为浙商银高质字(2013)第00001号《最高额质押合同》，
期限从2013年5月2日至2014年5月2日，公司股东张春霖以公司股权1,000万股向浙商银行股份有限公司上海分行做质押担保，
最高额度11,000万元。
2013年9月2日，张春霖与中国银行青浦支行签订编号为2013年个字194号《最高额保证合同》，公司股东张春霖及其配
偶同意所担保债权之最高本金余额5,000万元，期限三年。
2014年4月9日，张春霖与平安银行股份有限公司上海分行签订编号为平银沪青额保字20140409第001号《最高额保证担
保合同》，最高额担保10,000万元，期限两年。
2014年4月14日，张春霖与天津银行闸北支行签订编号为ZBDB20140016《个人担保声明书》，为授信协议ZBSX20140004
提供连带责任保证担保，最高额担保5,000万元，期限两年。
2014年4月30日，张春霖与中国工商银行股份有限公司上海市青浦支行签订编号27141000088101《保证合同》，为编号
27141000088《流动资金借款合同》提供担保，最高额担保2,000万元，期限两年。
（5）关联方资金拆借
不适用
100
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
不适用
十、股份支付
1、股份支付总体情况
不适用
2、以权益结算的股份支付情况
不适用
3、以现金结算的股份支付情况
不适用
4、以股份支付服务情况
不适用
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
不适用
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
不适用
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
不适用
101
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2、前期承诺履行情况
不适用
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
不适用
2、资产负债表日后利润分配情况说明
不适用
3、其他资产负债表日后事项说明
不适用
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
不适用
2、债务重组
不适用
3、企业合并
不适用
4、租赁
不适用
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
不适用
6、以公允价值计量的资产和负债
不适用
102
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7、外币金融资产和外币金融负债
不适用
8、年金计划主要内容及重大变化
不适用
9、其他
不适用
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
按款项账龄的组合 155,854,039.72 98.07% 26,387,493.78 16.93% 159,896,449.12 98.12% 26,146,075.75 16.35%
组合小计 155,854,039.72 98.07% 26,387,493.78 16.93% 159,896,449.12 98.12% 26,146,075.75 16.35%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 3,070,200.00 1.93% 3,070,200.00 100.00% 3,070,200.00 1.88% 3,070,200.00 100.00%
账款
合计 158,924,239.72 -- 29,457,693.78 -- 162,966,649.12 -- 29,216,275.75 --
应收账款种类的说明
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款确定依据为应收账款余额大于500万元的单项计提坏账准备的应收账款；
按组合计提坏账准备的应收账款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备和单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
外的应收款项（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值
测试的应收账款）；
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备外单项认定进行减
值测试计提坏账准备的应收账款；
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 86,470,336.91 55.48% 864,703.37 67,456,845.18 42.19% 617,240.19
1至2年 14,404,749.34 9.24% 720,237.48 22,560,952.10 14.11% 1,128,047.61
2至3年 17,648,050.00 11.32% 3,529,610.00 41,578,144.78 26.00% 8,315,628.96
3至4年 21,477,169.90 13.78% 10,738,584.95 18,954,806.00 11.85% 9,658,903.00
4至5年 11,001,151.18 7.06% 5,681,775.59 5,846,718.66 3.66% 2,927,273.59
5 年以上 4,852,582.39 3.11% 4,852,582.39 3,498,982.40 2.19% 3,498,982.40
合计 155,854,039.72 -- 26,387,493.78 159,896,449.12 -- 26,146,075.75
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
吉林电力股份有限公司
362,400.00 362,400.00 100.00% 预计无法收回
白城发电公司
涉县清漳污水处理厂 2,707,800.00 2,707,800.00 100.00% 预计无法收回
合计 3,070,200.00 3,070,200.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
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（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
锦州市自来水总公司 客户 50,000,000.00 1 年以内 31.46%
大唐淮北发电厂 客户 18,812,840.00 1 年以内 11.84%
1 年以内、1-2 年、2-3 年、
上海电气集团股份有限公司 客户 9,281,105.66 5.84%
3-4 年、4-5 年、5 年以上
西北电力工程承包公司 客户 5,229,000.00 1 年以内 3.29%
重庆市威嘉环境污染治理有限公司 客户 5,810,000.00 2-3 年 3.66%
合计 -- 89,132,945.66 -- 56.09%
（7）应收关联方账款情况
不适用
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
（1）按款项性质的组合 31,730,122.99 51.43% 31,141,419.28 68.13%
（2）按款项账龄的组合 29,969,703.07 48.57% 629,708.94 2.10% 14,567,424.99 31.87% 542,041.05 3.72%
组合小计 61,699,826.06 629,708.94 45,708,844.27 542,041.05
合计 61,699,826.06 -- 629,708.94 -- 45,708,844.27 -- 542,041.05 --
其他应收款种类的说明
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款确定依据为其他应收款余额大于500万元中单项计提坏账准备的其他应
收款；
105
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备的其他应收款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备和单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备外的应收款项（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进
行减值测试的其他应收款）；
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备外单项认定进行
减值测试计提坏账准备的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 25,672,689.04 85.66% 256,726.89 8,255,914.96 56.67% 82,559.15
1至2年 3,880,901.03 12.95% 194,045.05 5,998,854.03 41.18% 299,942.70
2至3年 108,970.00 0.37% 21,794.00 1,201.00 0.01% 240.20
4至5年 300,000.00 1.00% 150,000.00 304,312.00 2.09% 152,156.00
5 年以上 7,143.00 0.02% 7,143.00 7,143.00 0.05% 7,143.00
合计 29,969,703.07 -- 629,708.94 14,567,424.99 -- 542,041.05
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
106
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
锦州市自来水总公司 客户 20,000,000.00 1 年以内 64.28%
重庆巴南经济园区 客户 2,290,000.00 2 年以内 7.36%
北京中恒联合投资管理
客户 2,000,000.00 一年以内 6.43%
有限公司
灌南县硕项湖自来水有
客户 1,000,000.00 1 年以内 3.21%
限公司
启东市水利市政工程有
客户 800,000.00 2 年以内 2.57%
限公司
合计 -- 26,090,000.00 -- 83.85%
（7）其他应收关联方账款情况
不适用
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资单位
在被投资 在被投资
持股比例与表 本期计提 本期现金
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
决权比例不一 减值准备 红利
比例 权比例
致的说明
10,000,00 10,000,00 10,000,00
佛山巴安 成本法 100.00% 100.00%
0.00 0.00 0.00
5,000,000 5,000,000 5,000,000
泉州巴安 成本法 100.00% 100.00%
.00 .00 .00
5,000,000 5,000,000 5,000,000
石家庄冀安 成本法 100.00% 100.00%
.00 .00 .00
6,500,000 6,500,000 6,500,000
绩驰环保 成本法 100.00% 100.00%
.00 .00 .00
107
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
9,000,000 9,000,000 9,000,000
象州巴安 成本法 90.00% 90.00%
.00 .00 .00
15,000,00 5,000,000 10,000,00 15,000,00
巴安环保 成本法 100.00% 100.00%
0.00 .00 0.00 0.00
1,800,000 1,800,000 1,800,000
蓬莱海润 成本法 60.00% 60.00%
.00 .00 .00
52,300,00 40,500,00 11,800,00 52,300,00
合计 -- -- -- --
0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 175,897,272.63 190,872,889.17
合计 175,897,272.63 190,872,889.17
营业成本 130,394,369.01 141,641,239.66
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业环保行业 12,939,941.71 10,705,460.52 55,173,348.65 46,155,392.58
市政环保行业 162,957,330.92 119,688,908.49 135,699,540.52 95,485,847.08
合计 175,897,272.63 130,394,369.01 190,872,889.17 141,641,239.66
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水处理设备集成系统销售 27,703,791.34 18,889,869.51 47,777,404.05 40,126,551.30
水处理设备集成系统土建安装 148,193,481.29 111,504,499.50 137,969,540.52 97,755,847.08
天然气调压站及分布式能源 0.00 0.00 5,025,897.43 3,668,427.81
技术服务收入 0.00 0.00 100,047.17 90,413.47
108
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 175,897,272.63 130,394,369.01 190,872,889.17 141,641,239.66
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 50,000,000.00 42,013,197.25 131,829.06 95,128.16
华北地区 62,954,017.10 45,181,144.36 84,174,600.39 69,687,619.61
华东地区 22,091,739.31 14,169,816.70 84,315,291.52 55,173,859.75
华中地区 203,418.80 61,936.34 406,837.60 245,209.14
西北地区 48,395.42 41,025.64
华南地区 40,613,481.29 28,968,274.36 717,948.71 435,726.50
西南地区 34,616.13 0.00 0.00
外销 21,077,986.47 15,962,670.86
合计 175,897,272.63 130,394,369.01 190,872,889.17 141,641,239.66
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
石家庄市桥东污水治理工程筹建处 57,580,000.00 32.74%
锦州市自来水总公司 50,000,000.00 28.43%
象州县工业投资有限责任公司 40,613,481.29 23.09%
上海市青浦区水务局 14,763,849.60 8.39%
庐江县城市污水处理有限责任公司 6,798,600.21 3.87%
合计 169,755,931.10 96.52%
营业收入的说明
营业收入同比上年同期下降了 14,975,616.54 元，下降比例为 7.85%，主要系报告期内项目建设尚未完工所致。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 8,101,557.77
109
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 8,101,557.77
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
不适用
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 20,128,604.89 19,160,065.82
加：资产减值准备 329,085.92 2,885,366.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,202,619.60 939,635.20
无形资产摊销 765,932.98 767,742.26
财务费用（收益以“－”号填列） 9,840,359.41 265,588.20
投资损失（收益以“－”号填列） -8,101,557.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 55,606.11 -408,670.92
存货的减少（增加以“－”号填列） -512,078.75 -141,691,255.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -56,164,963.56 -126,092,941.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 47,694,499.84 76,488,632.85
其他 7,401,513.75 -1,113,970.20
经营活动产生的现金流量净额 23,639,622.42 -168,799,807.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 26,557,523.02 59,858,675.79
减：现金的期初余额 47,658,730.37 94,784,647.18
现金及现金等价物净增加额 -21,101,207.35 -34,925,971.39
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
不适用
110
上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
经济扶持奖励 2,271,600.00 元，品牌奖励
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,818,909.60 20,000.00 元，子公司新进驻环保企业一次
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
性奖励 527,309.60 元
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 802,850.00 收入主要为供应商折让，支出为捐赠支出
减：所得税影响额 595,994.90
合计 3,025,764.70 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 22,418,299.31 19,014,408.98 546,306,056.35 530,696,297.31
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 22,418,299.31 19,014,408.98 546,306,056.35 530,696,297.31
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
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上海巴安水务股份有限公司 2014 年半年度报告全文
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.15% 0.0840 0.0840
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
3.59% 0.0727 0.0727
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
不适用
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第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的2014年半年度报告文本原件。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
上海巴安水务股份有限公司
法定代表人：张春霖
2014年8月11日
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