上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上海巴安水务股份有限公司
2017 年半年度报告
2017-071
2017 年 08 月
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上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人张春霖、主管会计工作负责人孙颖及会计机构负责人(会计主管
人员)敖国华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实
质承诺，请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 16
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 30
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 40
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 46
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 47
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 48
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 49
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 149
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、巴安水务 指 上海巴安水务股份有限公司
东营分公司 指 上海巴安水务股份有限公司东营分公司
义龙分公司 指 上海巴安水务股份有限公司义龙分公司
石家庄冀安 指 石家庄冀安环保能源工程有限公司，本公司全资子公司
巴安环保 指 上海巴安环保工程有限公司，本公司全资子公司
象州巴安 指 象州巴安水务有限公司，本公司全资子公司
绩驰环保 指 上海绩驰环保工程有限公司，本公司全资子公司
蓬莱海润 指 蓬莱海润化学固废处理有限公司，本公司控股子公司
沧州巴安 指 沧州渤海新区巴安水务有限公司，本公司控股子公司
北京巴安 指 北京巴安水务有限公司，本公司控股子公司
赛夫邦 指 上海赛夫邦投资有限公司，本公司全资子公司
巴安金和 指 上海巴安金和能源股份有限公司，本公司控股子公司
SafBon AB 指 SafBon Environmental AB，本公司全资孙公司
泰安巴安 指 泰安市巴安汶河湿地生态园有限公司，本公司控股子公司
武汉巴安 指 武汉巴安汇丰水务有限公司，本公司控股子公司
陕西巴安 指 陕西巴安水务有限公司，本公司控股子公司
滨州巴安 指 滨州巴安锐创水务有限公司，本公司控股子公司
郓城天源 指 郓城县天源污水处理有限公司，本公司全资子公司
河南巴安 指 河南巴安水务有限公司，本公司控股子公司
杉昆环保 指 上海杉昆环保科技有限公司，本公司控股子公司
KWI 指 KWI Corporate Verwaltungs GmbH，本公司全资孙公司
营口巴安 指 营口巴安水务有限公司，本公司控股子公司
扬诚水务 指 扬诚水务有限公司，本公司全资子公司
江苏巴安建设工程有限公司（原名南通华福建设工程有限公司），本
江苏巴安 指
公司全资子公司
江苏埃梯恩 指 江苏埃梯恩膜过滤技术有限公司，本公司全资子公司
LW 指 Larive Water Holding AG，本公司参股公司
SafBon Water Technology（原名 Doosan Hydro Technology LLC.），本
SWT 指
公司全资子公司
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ItN 指 ItN Nanovation AG，本公司控股孙公司
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
元 指 人民币元
Engineering+Procurement，简称"EP"或"E+P"，是指系统设计及设备集
成模式，在该种经营模式下，水处理公司根据客户水处理的需要，通
过对客户项目的实地水环境的考察，结合客户工业项目，进行系统设
EP 指 计、设备设计和选型，并采购系统所需设备、定制核心设备和非标设
备，并将系统涉及设备按照工艺流程系统组装集成起来，然后经过调
试，将整套集成设备作为一个整体出售给客户方。该模式的核心是系
统设备和设备集成。
Engineering+Procurement+Construction，简称"EPC"或"EP+C"，是指工
程承包模式。该模式可以理解为设备系统集成模式的延伸，即在水处
理设备集成系统完成后，再附加提供土建安装以及后续服务。对于电
力、石化、煤化工等大型工业的整体配套水处理项目和市政水处理项
EPC 指
目，通常采取工程承包模式，即承包方受客户委托，承担水处理系统
的规划设计、土建施工、设备采购、设备安装、系统调试、试运行等
工作，并对建设工程的质量、安全、工期、造价全面负责，最后将系
统整体移交客户运行。
Build+Operate+Transfer，简称"BOT"，是指"建造-运营-转让"模式。该
模式是由客户与服务商签订特许权协议，特许服务商承担水处理系统
的投资、建设、经营与维护，在协议规定的运营期限内，服务商向客
BOT 指
户定期收取费用，以此来回收系统的投资、融资、建造、经营和维护
成本并获取合理回报，特许期结束，服务商将水处理系统整套固定资
产无偿移交给客户。
Build+Transfer，简称"BT"，是指"建设-移交"模式。该模式是 BOT 模
式的一种变换形式，是政府利用非政府资金来进行基础非经营性设施
BT 指 建设项目的一种融资模式，指一个项目的运作通过项目公司总承包，
融资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加
上合理回报的过程。
Public-Private-Partnership，简称"PPP"，是指"公共私营合作制"模式。
该模式是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目，
或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间
PPP 指
形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义
务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更
为有利的结果。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 巴安水务 股票代码 300262
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海巴安水务股份有限公司
公司的中文简称（如有） 巴安水务
公司的外文名称（如有） SafBon Water Service (Holding) Inc.,Shanghai
公司的外文名称缩写（如有） SafBon Water
公司的法定代表人 张春霖
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陆天怡 吴明朗
联系地址 上海市青浦区章练塘路 666 号 上海市青浦区章练塘路 666 号
电话 021-32020653 021-32020653
传真 021-62564865 021-62564865
电子信箱 lutianyi@safbon.com wuminglang@safbon.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 797,553,150.41 533,904,688.60 49.38%
归属于上市公司股东的净利润（元） 119,865,652.83 81,806,450.93 46.52%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
119,368,957.43 78,581,150.13 51.91%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -19,096,252.11 -150,666,492.72 13.82%
基本每股收益（元/股） 0.2682 0.2200 21.91%
稀释每股收益（元/股） 0.2679 0.2190 22.33%
加权平均净资产收益率 5.77% 13.62% -7.85%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,362,158,054.19 3,563,923,691.46 22.40%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,114,817,615.30 1,998,980,282.33 5.79%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1788
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 太阳岛扶持资金&科技人才项
584,347.53
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 目
减：所得税影响额 87,652.13
合计 496,695.40 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
节能环保服务业
（一）公司主营业务
主营业务涵盖市政水处理、工业水处理、固体废弃物处理、天然气调压站与分布式能源以及施工建设
等五大板块，是一家专业从事市政、环保、海水淡化、智慧海绵城市、零排放以及能源等多领域的智能化、
全方位技术解决方案的综合环保服务商。涉及细分产品服务主要包括水处理设备集成系统、天然气高压站
及分布式能源、市政工程、海绵城市建设、技术服务和供水、污水处理等。按照国家统计局国民经济分类
标准，公司属于生态保护和环境治理行业中的水污染治理行业（国民经济行业分类代码：7721，以下简称
“环保水处理行业”）。
（二）经营思路及经营模式
公司以“在发展中聚集，在守成中创新”的发展原则，秉持“深耕水务事业，改善我们的环境”经营理念，
贯彻实施“多技术路线、多产品类型、多行业应用”的经营模式，全面发展四大板块，保持核心技术人员稳
定，进一步增强技术研发设计能力，提升公司的核心竞争力。同时，公司通过发展EPC、BT、BOT模式，
可以实现业务模式多样化，为公司提供稳定的现金流收入。
（三）业务模式
公司的业务模式主要分为设计及设备系统集成模式（EP）、EPC、BT、BOT、PPP模式，具体情况如
下：
1、设计及设备系统集成模式
设计及设备系统集成是指以用户的应用需要和投入资金的规模为出发点，综合应用各种相关技术，适
当选择各种软硬件设备，经过相关人员的集成设计、安装调试、应用开发等大量技术性工作和相应的管理
性工作，使集成后的系统能够满足用户对实际工作要求，具有良好的性能的全过程，其中包括工程设计、
技术服务、设备集成、技术服务等业务环节。各业务主要环节的运作情况如下：
（1）工程设计：主要为客户的项目提供施工设计图纸，包括总系统图、工艺、电气、电控、安全等各
专业的施工图设计，是建设项目施工、设备安装的指导文件和技术依据。
（2）设备集成：为客户提供水处理系统集成，包括控制系统、电气系统、水处理系统集成。为提高设
备集成的综合性能及可靠性并使其适应客户水处理运行的特点，由公司研究设计水处理设备核心部件，采
用定制方式向设备制造商进行采购，在设备制造商的生产过程中公司派质监室人员进行监造。
水处理的核心部件主要是设备主体部件，包括高速混床、粉末树脂覆盖过滤器、阴阳再生塔等。核心
部件的工艺技术决定了水处理系统的效率。
公司根据工业生产过程中水质条件、客户的要求及现场标定，设计工艺流程及设备方案包括水处理系
统的整体结构形式、系统布置方式、系统的结构尺寸、系统运行的形式、系统的处理模式、设备的整体运
行要求等。设备供应商根据公司的要求进行结构和强度计算等详细设计，部分核心部件则采用公司提供详
尽设计图纸，供应商完成图纸的厂内制造图转化和完成生产制造工作。
（3）技术服务：主要为客户提供系统调试运行服务，涵盖水处理系统的全部过程，包括为客户提供工
程设计资料、设备成套咨询、现场安装指导、生产调试、人员培训等服务。
2、EPC模式
公司对于电力、石化、煤化工等大型工业的整体配套水处理项目和市政水处理项目，通常采取EPC模
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式。该模式是指公司在销售水处理成套设备时，同时承接该系统设备相关的土建安装施工，包括承担水处
理系统的规划设计、土建施工、设备采购、设备安装、系统调试、试运行等工作，并对建设工程的质量、
安全、工期、造价全面负责，最后将系统整体移交客户运行。
3、BT模式
BT模式是指公司作为总承包商承担项目的融资和建设任务，项目验收合格后移交给业主，并收取项目
总投资加上合理回报的过程。其具体运作模式如下：
政府根据当地环境保护情况对项目进行立项，完成项目建议书、可行性研究、筹划报批等前期工作，
将项目融资和建设的特许权转让给公司，银行或其他金融机构根据项目未来的收益情况为项目提供融资贷
款，政府与公司签订BT投资合同，公司组建BT项目子公司。公司在建设期间行使业主职能，对项目进行
融资、建设、并承担建设期间的风险。
项目竣工后，按BT合同，公司将完工验收合格的项目移交给政府，政府按约定总价（或计量总价加上合理
回报）按比例分期偿还投资方的融资和建设费用。
4、BOT模式
BOT模式是指公司与客户签订特许权协议，特许公司承担水处理系统的投资、建设、经营与维护，在
协议规定的期限内，公司向客户定期收取费用，以此来回收系统的投资、融资、建造、经营和维护成本并
获取合理回报，特许期结束，公司将水处理系统整套固定资产无偿移交给客户。
5、PPP模式
Public-Private-Partnership，简称“PPP”，是指“公共私营合作制”模式。该模式是指政府与私人组织之间，
为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形
成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合
作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。
（四）主要业绩驱动因素
环保水处理行业主要为原水、供水、节水、排水、污水处理及水资源回收利用业务，是支持经济和社
会发展、保障居民生产生活的基础性产业。该行业具有显著的外部性，属于市政公共服务行业，行业发展
受政策驱动效应明显。
随着我国水资源总量呈现减少趋势，废水排放总量呈现增长趋势，水资源问题日益突出。国家近几年相继
出台多项产业政策，加强水资源的保护力度，支持环保水处理行业快速发展。
（五）行业周期性
随着我国水资源紧缺问题日益突出，国家已经将资源节约、环境保护确定为基本国策，从国家战略的
角度不断加大对环保水处理行业的投资。即便在经济紧缩、下游行业投资下滑时，环保水处理行业的投资
预计仍将会保持增长。因此，环保水处理行业不存在明显的周期性，在未来相当长一段时间内将保持持续
增长的态势。
（六）行业发展情况
1、市场需求情况
随着我国经济持续快速发展，城市化进程和工业化进程不断推进，我国水资源总量整体呈现下降趋势。
2014年，我国全年水资源总量27,266.90亿立方米，同比减少2.47%；人均水资源1,998.64立方米，同比减少
2.96%。根据水利部门的预测，到2030年我国人口将増至16亿，人均水资源将降至1,760立方米，总缺水量
将达到400-500亿立方米，达到世界公认的缺水警戒线。
由于我国人口数量持续增长、工业化生产规模不断提高，我国废水排放总量呈现持续增长趋势，2005
年至2014年我国废水排放总量年均复合增长率为3.52%。2014年废水排放总量达716.18亿吨，其中生活污水
排放总量所占比重较高，达71.25%，其余为工业废水排放。随着我国废水排放持续增长，国内对废水的处
理需求日益增加，环保水处理行业市场空间巨大。
2、行业投资情况
由于环境问题关系到经济可持续发展乃至子孙后代的生存大计，国家对该问题的重视程度越来越高，
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大力引导和鼓励环境污染治理领域的投资。2005年至2014年，我国环境污染治理投资总额增长迅速，由2,388
亿元增长到9,576亿元，年均复合增长率达16.68%。
据国家环保总局环境规划院和国家资讯中心的分析预测，“十二五”和“十三五”期间我国废水治理投入（含
治理投资和运行费用）合计将分别达到10,583亿元和13,922亿元，其中用于工业和城镇生活污水的治理投
资将分别达到4,355亿元和4,590亿元。未来十年，随着国家对环境保护的重视程度不断提升，人民生活水
平改善和环保要求提高，以及城市供水和污水处理的不断升级改造，水污染治理投资仍将继续保持较快的
增长。
（七）公司所处行业地位
主营业务属于环保水处理行业中的市政水处理、工业水处理等若干细分子行业，涉及的细分市场较多
且较为分散。由于缺少各细分市场的权威统计数据，无法准确测算公司在各细分市场的占有率情况。公司
自成立至今积累了一定的竞争实力，在多个细分市场取得了领先地位。如公司的市政工程项目质量和服务
能力得到了客户的广泛认可并创造了一批市政工程建设的典型案例；如公司完成的国内首例城市直饮水分
质供水项目“东营市中心城区直饮水分质供水一期工程”，创造了市政直饮水工程建设的典型案例。公司已
形成良好的市场美誉度和“巴安”品牌认知度，形成有利的良性循环，进一步增强公司的市场影响力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 主要系收购郓城天源，新设营口巴安等子公司而增加
固定资产 主要系收购郓城天源水厂及其固定资产所致
无形资产 主要系收购郓城天源增加，及蓬莱海润公司购买软件增加
在建工程 蓬莱海润和沧州巴安两家子公司的在建项目
应收票据 单一客户六盘水市水利开发投资有限责任公司开出承兑汇票 5000 万
预付款项 主要系公司业务增加，需要支付的预付款项所致
其他应收款 主要系员工持股计划影响
存货 公司正在施工的项目较多，绝大部分为建造合同形成的已完工未结算资产
其他流动资产 主要系理财资金到期后收回所致
长期应收款 主要系项目回款所致
其他非流动资产 DHT 公司股权投资预付款
应付账款 公司业务增长导致的正常增长
其他应付款 主要系员工持股计划影响
一年内到期的非流动负债 主要系一年内需偿还的银行借款减少所致
长期借款 主要系大型建设项目采用长期借款融资所致
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
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保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
自有房屋，地
点：Office
building
收购 KWI 公
（Errichtung 1,476,770.48 奥地利 0.00% 否
司
skosten
Bürogeb?ude
）
自有土地，地
点： 收购 KWI 公
5,896,948.26 奥地利 0.00% 否
Geb?ude-Ver 司
schiedene
机器设备，名
称：
Manufacturin 控股 ItN 公司 4,796,314.32 德国 0.00% 否
g cell R
auschert
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
节能环保服务业
1、较强的自主研发和技术创新能力
公司作为创业型企业，以技术立司、以技术强司。公司重视自主研发和技术创新，目前已拥有80余项。巴安水务通过独
立自主研发已经形成了饮用水深度处理技术、污泥薄层干化技术、污水深度处理技术、高浓度难降解有机废水处理技术、天
然气调压站技术、分布式能源、油水分离技术、污水深度处理及回用的石灰配制技术、微滤成膜技术等创新性水处理技术，
确保公司在整体系统的设计和理解上具有不断创新的优势。
公司的研发和创新能力被广泛认可。2008年，上海市科学技术委员会、上海市经济委员会共同认定公司为“上海市小巨
人培育企业”，上海市高新技术成果转化项目认定办公室认定公司产品凝结水精处理系统为“上海市高新技术成果转化项目”。
2010年，公司经人力资源和社会保障部全国博士后管理委员会确认为博士后工作站单位，并经上海市科学技术协会批准，确
认为上海市院士专家企业工作站单位。2015年，上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税
务局共同认定公司为“高新技术企业”。
截至报告期末，公司获得的专利节选如下：
序号 发明名称 专利类型 专利号
1 石灰粉料振动装置 实用新型 ZL200720075337.4
2 粉末树脂过滤器 实用新型 ZL200720075336.X
3 一种凝结水高塔分离装置 实用新型 ZL200820057516.X
4 一种絮凝沉淀除油器 实用新型 ZL200920070684.7
5 粉末树脂生产设备 实用新型 ZL200920070858.X
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6 粉末树脂生产设备及其生产方法 发明专利 ZL200910049733.3
7 一种絮凝沉淀除油器 发明专利 ZL200910050553.7
8 城市自来水过滤装置 实用新型 ZL200920075712.4
9 城市自来水硅藻土粉末过滤器及其过滤方法 发明专利 ZL200910055828.6
10 微滤成膜处理设备及其微滤成膜处理方法 发明专利 ZL200910198442.0
11 一种微滤成膜滤池 实用新型 ZL201020156849.5
12 用于微滤成膜滤池的同侧旋流配水装置 实用新型 ZL201020156853.1
13 扁平预涂层过滤袋 实用新型 ZL201020156860.1
14 一种微滤成膜滤池池体结构 实用新型 ZL201020156856.5
15 一种动态膜微滤浸没式板式滤元 实用新型 ZL201020156846.1
16 微滤动态成膜装置 实用新型 ZL201020206593.4
17 一种微滤成膜滤池及其过滤方法 发明专利 ZL201010185102.7
18 一种硅藻土和活性炭混合覆盖过滤方法 发明专利 ZL201010185069.8
19 一种凝结水混床进水装置 实用新型 ZL201120535388.7
20 一种煤化工冷凝水处理系统 实用新型 ZL201120536587.X
21 一种木薯酒精废水高温中温厌氧处理系统 实用新型 ZL201120536601.6
22 一种管道加热腔结构 实用新型 ZL201120535379.8
23 一种煤化工甲烷冷凝水处理系统 实用新型 ZL201120535360.3
24 一种适用于石灰澄清技术的澄清池结构 实用新型 ZL201120536579.5
25 一种先进铺膜装置 实用新型 ZL201120536580.8
26 一种有机废水处理系统 实用新型 ZL201120536602.0
27 一种粉末树脂过滤器在线铺膜系统 发明专利 ZL201110429537.6
28 一种适用于投加石灰的水处理澄清装置 发明专利 ZL201110429552.0
29 高浓度有机废水深度处理的工艺 发明专利 ZL201110371327.6
30 一种用于木薯酒精废水好氧处理系统的池体结构 实用新型 ZL201220000538.9
31 一种粉状粉末活性炭自动配制投加装置 实用新型 ZL201220034432.0
32 一种带有预分散和称重机构的粉末活性炭投加系统 发明专利 ZL201210023860.8
33 一种污泥薄层干化设备 实用新型 ZL201220565658.3
34 一种用于污泥薄层干化设备的转子结构 实用新型 ZL201220566223.0
35 一种可自动加热及反洗的絮凝沉淀除油器 实用新型 ZL201220699670.3
36 一种用于污泥燃烧的高效率低 NOx 排放旋流燃烧器 实用新型 ZL201220705404.7
37 一种多管微旋流过滤分离器 实用新型 ZL201320412132.6
38 一种适用于天然气的压力式气水分离器结构 实用新型 ZL201320412023.4
39 热废水埋地输送管 实用新型 ZL201320412197.0
40 一种污泥干化及能量回收系统 实用新型 ZL201320412161.2
41 一种带有热量导向功能的加热仓体 实用新型 ZL201320414219.7
42 一种两段式污泥干化及能量回收系统 实用新型 ZL201320414220.X
43 一种原生污水过滤装置 实用新型 ZL201420729760.1
44 一种干化污泥料仓的机械振动器 实用新型 ZL201420823316.6
45 一种多级硅藻土过滤器 实用新型 ZL201420823430.9
46 一种一体化气浮除油器 实用新型 ZL201420823296.2
47 一种混合离子交换器 实用新型 ZL201420853228.0
48 一种调蓄水池 实用新型 ZL201420823301.X
13
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
49 一种原水预处理装置 实用新型 ZL201420823402.7
50 污泥存储及输送系统 实用新型 ZL201520748150.0
51 石灰浆浆泥处理系统 实用新型 ZL201520747858.4
52 多功能控制柜门 实用新型 ZL201520747289.3
53 一种螺旋输送机下料口的连接装置 实用新型 ZL201520925516.7
54 一种新型管道防护结构 实用新型 ZL201520925280.7
55 自动计量和配制的粉料石灰投加系统 实用新型 ZL201520968298.5
56 联合式工艺加热设备 实用新型 ZL201520973087.0
57 臭气处理设备 实用新型 ZL201520973452.8
58 用于浓硫酸溶液箱的吸湿器 实用新型 ZL201520970605.3
59 一种可调节的吊车装车装置 实用新型 ZL201520970440.X
60 一种带声音报警功能的验电笔 实用新型 ZL201521001487.1
61 一种悬挂曝气链曝气管连接装置 实用新型 ZL201521006684.2
62 一种适用于处理污泥干化设备蒸发尾气冷凝器 实用新型 ZL201521058396.1
63 适用于空冷机组的中压阴阳床凝结水精处理系统 实用新型 ZL201521069574.0
64 石灰加药系统平衡水箱 实用新型 ZL201521000397.0
65 高浓度难降解有机废水厌氧处理工艺 发明专利 ZL201110371320.4
66 一种木薯酒精废水两级厌氧处理系统 发明专利 ZL201110429555.4
67 一种两段式污泥干化及能量回收系统及其干化工艺 发明专利 ZL201210515606.X
68 一种高压断路器动触头插入深度检测器 实用新型 ZL201621060673.7
69 一种适用于盐酸溶液的酸雾吸收器 实用新型 201621065442.5
70 一种蒸汽疏水冷却回收装置 实用新型 ZL201621061996.8
71 一种容积式螺杆计量给料机 实用新型 ZL201621065628.0
72 一种带挡料环的粉料振动设备 实用新型 ZL201621065555.5
73 一种可自动加热的 PAM 溶药装置 实用新型 ZL201621060672.2
74 一种机械加速澄清池的排泥管道冲洗装置 实用新型 ZL201621065551.7
75 一种石灰加药系统透明管道系统 实用新型 ZL201621065626.1
76 一种防物料堵塞的螺旋输送机 实用新型 ZL201621065552.1
77 一种适用于盐酸储罐的卸料进液装置 实用新型 ZL201621061860.7
78 一种压力式气水分离器及其气水分离方法 发明专利 ZL2012105312049
79 一种室外防雨控制箱 实用新型 ZL201621163691.8
80 一种分散进水水流的卧式细砂过滤器 实用新型 ZL201621323370.X
81 一种海水淡化反渗透进水分配装置 实用新型 ZL201621387221.X
2、强大的环保水处理系统设计资料库
公司自成立以来积累了丰富的技术资料和水处理工程实例资料。公司已成功掌握和应用了粉末树脂覆盖过滤器、混床、
生物悬挂链、微滤成膜、超滤（UF）、电去离子（EDI）、反渗透（RO）、全膜法（UF+EDI+RO）、生物滤池、HDPE防
渗膜、凝结水精处理体外再生高塔分离、离子交换除盐等多种水处理技术或工艺，具有独立设计并提供整套水处理系统的能
力，业务涵盖工业和市政水处理行业。技术资料和工程实例资料构成公司水处理系统设计资料库，极大地提升了公司系统设
计能力和系统改进、创新能力。
3、系统集成优势
公司的系统集成优势可以分为两个层面：
（1）不同工艺、技术、设备组合的能力
14
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
水处理系统是一个综合的作业系统，需要各部件顺利衔接、高度配合，才能确保整个系统的稳定、高效运行。在水处理
设备系统集成中，设备的选择、工艺的安排对于整套系统的稳定性具有极大的影响。经过多年发展，公司已经形成了设计、
配套、调试、管理、技术服务等全方位的能力，各个流程顺利衔接整合，使得公司提供的水处理系统具有行业领先的性能。
公司形成了较强的系统集成能力，该项系统集成能力在持续的项目实践中不断得到加强，并成为公司最强的竞争能力之一。
公司开发的水处理系统，在占地面积、自动化程度、系统稳定性、投资成本、运行费用等方面，综合具有较强的竞争优势。
（2）系统设备供应链的管理能力
一套中型规模的水处理系统设备需要数百种不同类型的设备组合、调试，最终集成为整套水处理系统。在此过程中，选
择不同的设备供应商，直接关系着整套系统的造价、质量等关键问题。此外，由于水处理系统所面对的水环境各不相同，水
处理系统具有较强的个性化、定制化特征，因此，整套系统需要采用一定量的非标准件设备。公司通过自己加工生产一部分、
向供应商定制化生产采购一部分的方式来解决非标件设备的供应问题。非标件设备的生产管理也直接关系到整套系统的造
价、质量等问题。
公司拥有多年的水处理项目实例经验积累，已经具有一整套的供应链管理方案，可以快速有效地选择数百家供应商，并
且已经形成了向供应商定制生产采购非标件的管理办法。公司优秀的系统设备供应链管理能力是公司水处理系统质量优势和
成本优势战略的有力保证。
4、品牌和经验优势
水处理系统大多为大型工程项目的重点配套系统，如电厂项目、煤化工项目、市政水务项目等，此类项目对于安全运营
的要求极其严格，客户一般选择在相应行业具有丰富项目经验和深厚技术积累的公司提供水处理系统，成功的项目经验和良
好的业界口碑是该行业的生存立足之本。
公司自设立至今，已先后完成多个水处理项目，积累了丰富的工程经验。公司擅长将技术优势转化为市场成果，在多项
工程领域通过创新性技术的运用，创造了多个典型案例。公司的客户遍及全国，在公司已有项目中提供的水处理系统均良好
满足了客户需求，项目质量和服务能力得到了客户的广泛认可，已形成良好的市场美誉度和“巴安”品牌认知度，形成有利的
良性循环，更好地推动公司未来市场的拓展。
5、管理团队和人才储备优势
公司在多年的项目实践中，已经培养了一支具备丰富行业经验、既善于解决项目技术难题又能够进行自主创新的技术团
队。公司大专以上学历的员工占员工总数比例超过90%，大多来自环境工程、自动化控制、电厂化学等领域。公司重视人才
培养，已形成老中青技术人员可持续发展的人才阶梯。同时，海外并购已经为公司带来一批国际化技术、管理人才。
公司董事长张春霖先生具有30年的环保水处理行业经验，一直专注于水处理行业，具有丰富的实践和管理经验，是公司
稳健并快速发展的领头人。目前，公司已形成以张春霖为核心的创业管理团队，管理团队成员行业经验丰富、团结、战斗力
强，是公司不断取得技术创新和业务发展的坚实基础。
15
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，在国家加强生态文明建设，大力推行《水污染防治行动计划》和《“十三五”
生态环境保护规划》，以及“一带一路”和“经济全球化”的背景下，公司坚守“在发展中
聚焦，在守成中创新”的发展原则，秉持“深耕水务事业，改善我们的环境”的理念。通过
加快先进技术储备、积极拓展全球市场、加强内部组织建设、加大投资并购力度和提升管理
整合水平等方式，2017年上半年实现营业收入797,553,150.41元，较去年同期增长49.38%；
实现营业利润151,748,343.55元，较上年同期增长58.57%；实现归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润119,368,957.43元，较去年同期增长51.91%，较好完成了董事会年
初制定的发展目标。报告期内，公司主要经营情况回顾如下：
并购DHT，国际版图再下一城。报告期内，公司签署收购Doosan Hydro Technology LLC.100%
（以下简称“DHT”）股权协议。DHT专门从事于提供以海水淡化、市政污水处理、自来水厂
以及油田零排放工程设计、技术服务和膜技术、装备以及设备组装和自动化解决方案的国际
化公司，拥有丰富的工程业绩，在25个国家拥有超过200个设计项目，并多次荣获各类国际奖
项。目前DHT已正式更名为SafBon Water Technology（巴安水务技术公司）。公司从2015年
起先后收购KWI Corporate Verwaltungs GmbH 100%股权、Larive Water Holding AG21.6%
股权、ItN Nanovation AG 67.65%股权、Doosan Hydro Technology LLC.100%股权。公司通
过投资并购等方式引进国际及国内先进技术、高端设备、优秀团队及全球市场，以全球化视
角打造公司的核心竞争力。
项目开拓多领域突破。报告期内，公司中标乌兹别克斯坦纳沃伊PVC、烧碱、甲醇生产综
合体项目全厂污水处理站及零排放项目，拓展了公司在一带一路沿线中亚地区的业务版图；
作为联合体成员之一中标黑龙江省穆棱市奋斗水库及供水工程PPP项目，PPP项目再获突破；
中标重庆市南川工业园区龙岩、水江、南平组团污水处理厂污水处理设施、设备委托运营项
目，有利于公司积累项目托管经验；全资子公司巴安建设中标江苏南通经济技术开发区国际
数据中心产业园基础设施配套一期工程项目（一标段），这也标志着公司业务正式拓展至市
政公用工程施工总承包领域。
推行第一期员工持股计划，完善激励体系。为充分调动公司董事、高级管理人员及核心
员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，促进公司长期、持续、
健康发展，在已推出2016年限制性股票与股票期权激励计划基础上，报告期内，公司推出了
第一期员工持股计划。截至报告期末，员工持股计划“华宝信托-巴安水务员工持股一期集合
资金信托计划”二级市场竞价交易方式累计买入本公司股票8,542,278股，成交金额13365.08
16
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
万元。
加强管理整合，提升公司软实力。国际化并购最大的挑战是主体间的整合并发挥1+1>2的
协同效应。报告期内公司在法国召开了全球市场战略研究会议，公司分布于美国、奥地利、
法国、英国、德国以及中国等子公司的核心管理人员及技术人员，就企业文化建设、全球营
销体系、国际化领导小组搭建等问题进行深入探讨。并在报告期内，公司与各子公司间以“上
海总部作为全球研发设计中心、采购中心、财务风险管控中心”为基础，就研发、采购、生
产、销售、财务管控、人才建设、项目建设和运营等日常运作环节进行了一系列流程梳理再
造，为公司全球化发展奠定基础。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 797,553,150.41 533,904,688.60 49.38% 公司既有项目全面开工
收入增加以后，导致的
营业成本 532,594,603.28 367,268,494.23 45.02%
正常的成本增加
由于公司新增订单所导
销售费用 22,259,532.42 16,787,065.44 32.60%
致的正常费用上升
新并购的两家海外公司
管理费用 69,118,965.46 38,766,241.26 78.30%
导致的费用急剧上升
融资规模较去年同期有
财务费用 10,643,545.03 12,255,995.42 -13.16% 所下降，且融资成本相
对较低
所得税费用 38,924,904.27 18,663,473.76 108.56% 公司整体税前利润上升
公司加大对研发项目的
研发投入 7,434,875.79 5,402,628.25 37.62%
投入
经营活动产生的现金流 主要系支付项目建设工
-19,096,252.11 -150,666,492.72 -87.33%
量净额 程款所致
投资活动产生的现金流 公司理财到期后收回以
-28,876,572.57 -255,198,384.54 -88.68%
量净额 及并购业务的减少
主要系上期工程施工资
筹资活动产生的现金流
108,971,104.69 413,605,689.98 -73.65% 金需求和并购资金很
量净额
大，而本期无重大并购
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所致。
现金及现金等价物净增 主要系收回投资及项目
61,205,580.20 9,647,527.82 534.42%
加额 回款所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
市政工程 41,500,000.00 32,720,000.00 21.16% -71.82% -68.72% -7.80%
海水淡化 194,350,000.00 97,175,000.00 50.00% 386.72% 382.52% 0.55%
海绵城市 445,000,000.00 312,500,000.00 29.78% 208.82% 201.59% 2.52%
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求：
报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况
新增订单 确认收入订单 期末在手订单
业务
金额（万 已签订合同 尚未签订合同 金额（万 未确认收入（万
类型 数量 数量 数量
元） 数量 金额（万元） 数量 金额（万元） 元） 元）
EPC 4 7,667.07 4 7,667.07 3 100 7 15,333.07
合计 4 7,667.07 4 4,757 3 100 7 15,333.07
报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过
5000 万元）
项目 订单金额 项目执行进 本期确认收入 累计确认收入 回款金额（万 项目进度是否达预期，如未达到
业务类型
名称 （万元） 度 （万元） （万元） 元） 披露原因
六盘
水市
水城
河综
167,790 EPC 49.07% 5,000 82,730 30,000 是
合治
理二
期工
程
报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况
业务类 新增订单 尚未执行订单 处于施工期订单 处于运营期订单
型 数 投资金额 已签订合同 尚未签订合同 数 投资金额 数 本期完成的 未完成投 数量 运营收入
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上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
量 （万元） 数 投资金额 投资金额 量 （万元） 量 投资金额 资金额（万 （万元）
数量
量 （万元） （万元） （万元） 元）
BOT 3 28,957.7 1 6,500 2 22,457.7 3 28,957.7 3 60,285 104,987.86 3 785.29
O&M 1 1
BOO 3 2,700 3 2,700 3 2,700
DBO 1 22,705.81 1 22,705.81 1 22,705.81
合计 8 54,363.51 6 31,905.81 2 22,457.7 7 54,363.51 3 60,285 104,987.86 3 785.29
报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产 30%以
上且金额超过 5000 万元）
报告内投资金额 累计投资金额 未完成投资金额 确认收入 进度是否达预期，如未
项目名称 业务类型 执行进度
（万元） （万元） （万元） （万元） 达到披露原因
沧州市渤
海新区 10
BOT 100% 11,500 47,244.14 0 47,244.14 是
万吨海水
淡化厂
泰安市徂
汶景区汶
河湿地生 BOT 46.13% 23,348 59,048 68,952 59,048 是
态保护项
目
报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入 10%
以上且金额超过 1000 万元，或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润 10%以上且金额超过 100 万）
营业收入（万 营业利润（万 回款金额 是否存在不能正常履约的情形，如
项目名称 业务类型 产能 定价依据
元） 元） （万元） 存在请详细披露原因
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
539,951,391.3
货币资金 12.38% 174,033,195.96 4.88% 7.50% 主要系收回投资及项目回款所致
2
应收账款 362,331,379.9 8.31% 340,652,539.62 9.56% -1.25% 公司整体资产总额上升较多，使得应
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上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
9 收账款金额在上升的同时占比却是
有所下降的。
公司正在施工的项目较多，绝大部分
1,103,868,944.
存货 25.31% 189,541,469.11 5.32% 19.99% 为建造合同形成的已完工未结算资
56
产
长期股权投资 59,994,276.35 1.38% 0.00 1.38% 上期公司没有此类业务
132,292,408.4 主要系收购郓城天源水厂及其固定
固定资产 3.03% 90,553,676.85 2.54% 0.49%
4 资产所致
蓬莱海润和沧州巴安两家子公司的
在建工程 30,167,091.38 0.69% 18,781,415.89 0.53% 0.16%
在建项目
319,142,135.1
短期借款 7.32% 537,980,536.38 15.10% -7.78% 公司减少短期借款来融资
1
381,653,813.2 主要系大型建设项目采用长期借款
长期借款 8.75% 265,684,088.75 7.45% 1.30%
0 融资所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
公司受限资产总额合计为9,056.50万元，受限资产均为货币，其中：银行保函保证金存款为9,028.28万元、银行汇票保
证金存款为27.15万元、民生银行法人基础保证金为1.06万元。公司及子公司上述资产受限制的情形对公司及其子公司正常开
展经营业务不存在重大不利影响。
以上单位为元
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
134,476,682.49 570,998,606.09 -76.45%
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上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
海水淡
Larive 化业务、
2017 年
Water 废水零 58,431, 投资管 1,500,0 749,065. 巨潮资
收购 21.60% 自有 无 长期 否 02 月 23
Holding 排放及 837.59 理 00.00 68 讯网
日
AG 其他环
保水务
郓城县
天源污 2017 年
污水处 53,000, 100.00 运营管 巨潮资
水处理 收购 自有 无 长期 否 04 月 28
理 000.00 % 理 讯网
有限公 日
司
营口巴
2016 年
安水务 污水处 12,000, 100.00 运营管 巨潮资
新设 自有 无 长期 否 10 月 27
有限公 理 000.00 % 理 讯网
日
司
123,431 1,500,0 749,065.
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
,837.59 00.00 68
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 117,588.41
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报告期投入募集资金总额 11,989.61
已累计投入募集资金总额 67,686.27
募集资金总体使用情况说明
2016 年，经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】1505 号文《关于核准上海巴安水务股份有限公司非公开发行股票
的批复》核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 72,815,533 股，每股面值 1 元，发行价格为 16.48
元/股。募集资金净额为 1,175,884,103.00 元。截至报告期末，已累计使用本次募集资金总额为 676,862,738.58 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
六盘水市水城河综
11,989.6 47,688.3 25,311.2
合治理二期工程项 否 100,000 100,000 47.69% 9,558.29 是 否
1 2 9
目
19,997.9
偿还银行贷款 否 20,000 20,000 99.99% 是 否
5
11,989.6 67,686.2 25,311.2
承诺投资项目小计 -- 120,000 120,000 -- -- 9,558.29 -- --
1 7 9
超募资金投向
无
11,989.6 67,686.2 25,311.2
合计 -- 120,000 120,000 -- -- 9,558.29 -- --
1 7 9
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无未达到计划进度或预计收益的情况
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
未发生重大变化
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
22
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
众华会计师事务所（特殊普通合伙）并对公司募集资金投资项目预先已投入资金的实际投资情况进行
募集资金投资项目
了审核，于 2016 年 9 月 13 日出具了众会字(2016)第 5844 号《上海巴安水务股份有限公司以自筹资金
先期投入及置换情
预先投入募投项目的鉴证报告》。2016 年 9 月 13 日公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使
况
用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以本次募集资金 262,966,429.98
元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金。
适用
用闲置募集资金暂
2016 年 10 月 26 日公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流
时补充流动资金情
动资金的议案》，同意公司使用 4.5 亿元闲置募集资金暂时补充流动期限，使用期限自董事会审议通过
况
之日起不超过 12 个月。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
目前尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否经 报告期
受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
过规定 实际损
名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益
程序 益金额
额 有）
招商银 投资者
保本浮 2016 年 2017 年
行股份 理财收
无 否 动收益 5,000 11 月 02 02 月 06 5,000 是 36.82 14.19
有限公 益＝认
类 日 日
司 购金额×
23
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资者
认购的
该理财
计划的
预期最
高年化
收益率×
实际理
财天数
÷365
投资者
理财收
益＝认
购金额×
投资者
招商银 认购的
保本浮 2016 年 2017 年
行股份 该理财
无 否 动收益 5,000 11 月 02 01 月 03 5,000 是 23.78 1.15
有限公 计划的
类 日 日
司 预期最
高年化
收益率×
实际理
财天数
÷365
投资者
理财收
益＝认
购金额×
投资者
招商银 认购的
保本浮 2016 年 2017 年
行股份 该理财
无 否 动收益 5,000 11 月 02 05 月 02 5,000 是 70.67 47.64
有限公 计划的
类 日 日
司 预期最
高年化
收益率×
实际理
财天数
÷365
合计 15,000 -- -- -- 15,000 -- 131.27 62.98
委托理财资金来源 闲置募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
24
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
审议委托理财的董事会决议披露日期
2016 年 10 月 27 日
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
期（如有)
委托理财情况及未来计划说明 暂不确定
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海赛夫邦
投资管理& 242,551,056. 10,450,532.2 9,399,524.
投资有限公 子公司 1,000,000.00 9,399,524.00
进出口 00 6 00
司
江苏巴安建
572,755,332. 205,992,680. 388,720,329. 101,178,20
设工程有限 子公司 环保工程 500000000 75,883,651.86
65 78 11 2.48
公司
石家庄冀安
180,130,992. 15,367,032.6 16,088,955.9
环保能源工 子公司 环保工程 5000000 -15,926.90 -15,926.90
21 5 8
程有限公司
25
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上海绩驰环
101,530,256. 26,060,498.5 -876,373.0
保工程有限 子公司 环保工程 30000000 0.00 -876,373.00
47 7 0
公司
象州巴安水 114,125,372. -460,694.9
子公司 环保工程 10000000 4,310,449.21 0.00 -460,694.92
务有限公司 10 2
上海巴安环
110,416,781. 14,991,517.8 -1,136,365.
保工程有限 子公司 环保工程 15000000 9,121,178.46 -1,136,365.76
52 3 76
公司
蓬莱海润化
36,921,315.2 -1,624,178.
学固废处理 子公司 环保工程 10000000 5,725,033.63 0.00 -1,624,178.16
6 16
有限公司
沧州渤海新
570,484,942. 27,508,601.4 -1,064,200.
区巴安水务 子公司 环保工程 30000000 0.00 -1,064,200.67
69 0 67
有限公司
北京巴安水 -700,441.9
子公司 环保工程 9500000 5,641,437.67 5,586,285.65 0.00 -700,441.90
务有限公司 0
上海巴安金
18,493,725.2 18,093,810.2 -374,933.5
和能源股份 子公司 能源环保 20000000 0.00 -374,933.55
5 7 5
有限公司
SafBon
379,386,937. -4,120,527.5 -4,049,143.
Environment 子公司 环保工程 36535 0.00 -4,049,143.77
32 4 77
al AB
泰安市巴安
汶河湿地生 814,966,502. 196,980,528. -1,342,480.
子公司 环保工程 200000000 0.00 -1,342,480.67
态园有限公 56 14 67
司
武汉巴安汇
-586,137.4
丰水务有限 子公司 环保工程 50000000 83,115.29 -345,088.41 0.00 -586,137.47
7
公司
陕西巴安水
子公司 环保工程 50000000 912.08 -42,579.16 0.00 -2,087.92 -2,087.92
务有限公司
滨州巴安锐
21,572,660.1 21,503,660.1
创水务有限 子公司 环保工程 22000000 0.00 243.88 243.88
9 9
公司
河南巴安水 -300,795.2
子公司 环保工程 10000000 58,031.34 -467,545.53 0.00 -300,795.27
务有限公司 7
KWI
Corporate 114,788,300. 75,757,435.7 40,898,720.9
子公司 环保工程 128296 178,974.69 -849,943.11
Verwaltungs 04 6 9
GmbH
26
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
ItN
120676156.8 50,921,682.8 -108,928,816 10,788,770.9 -16,689,93
Nanovation 子公司 环保工程 -16,689,936.66
5 1 .23 4 6.66
AG
扬诚水务有 35,182,626.8 29,023,297.6 -7,036,618.
子公司 环保工程 57224550 0.00 -7,036,618.94
限公司 6 7 94
山东世安环
保工程有限 子公司 环保工程 5000000 1,446,414.20 1,039,830.00 0.00 0.00 0.00
公司
营口巴安水 12,818,004.9 11,751,274.3 -248,725.6
子公司 环保工程 30000000 0.00 -248,725.68
务有限公司 3 2 8
江苏埃梯恩
-231,125.1
膜过滤技术 子公司 过滤膜制造 10000000 9,205,578.64 8,017,781.88 0.00 -231,125.12
2
有限公司
郓城县天源
41,105,200.5 41,809,183.3 -934,536.8
污水处理有 子公司 环保工程 53000000 897,435.90 -934,536.87
5 2 7
限公司
湖北巴安燃
子公司 能源环保 20000000 401,014.94 400,914.94 0.00 243.88 243.88
气有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
郓城县天源污水处理有限公司 收购 对报告期资产贡献
主要控股参股公司情况说明
具体见"第十节 财务报告 附注九 在其他主体中的权益”。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、PPP经营模式风险
近年以来，公司顺应环保领域发展趋势，凭借核心技术、市场资源以及融资等优势，积极谋求战略发
展，努力开拓PPP业务。目前看，PPP经营模式尚属于一种新型合作方式，相关法律法规和政府配套制度也
处于逐步完善过程中，且PPP项目通常具有投资金额较大、建设及运营期限较长等特点，实施 PPP 项目存
在一定的不确定性，包括但不限于外部政策环境变化、宏观经济变化、市场环境变化、项目延期、投资额
27
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
超支等，可能影响项目的可行性和实际经济效益，使得 PPP 项目的预期效益不能完全实现。
对此，公司将进一步规范PPP项目管理，加强项目风险识别、评估及应对，尤其在最初介入项目时，
充分评估公司承接项目的经济实力和融资能力，并通过对项目技术方案、收益率、利润分配、合作模式、
支付方式、收益保障等进行谨慎的可行性研究分析，确定合理可行的项目实施方案，从而确保最终实现项
目的预期目标。
2、政策性风险
2016年公司取得不错的成绩得益于国家对环保行业的政策红利。国家产业政策大力支持环保水处理行
业，行业迎来发展机遇。但不排除因宏观经济形势变化、供给侧结构性改革等因素，国家对环保行业政策
局部调整，可能会给公司业绩带来增长带来一定影响。对此，公司将加强对政策的研究、跟踪，及时采取
相应措施。
3、经营风险
2017年环保行业迎来难得的历史发展机遇，各界资本力量涌入环保行业，特别是以央企、大型国企及
外企外代表的雄厚力量使得环保行业格局日益变化，行业竞争异常激烈。作为具有十几年沉淀与积累的巴
安水务，我们积极应对快速的市场变化，持续做好技术创新和商业模式的创新，保持自身环保水务行业的
领先地位。
4、客户集中的风险
目前公司业务的特质，某些单个项目的金额占比较大，投资也相对金额较大，使得公司客户集中度较
高。公司经过组织架构的不断调整和工作流程优化，实现客户资源多样化及客户结构合理化，做好应收账
款回收及应付账款的管理，进一步做好流动资金管理工作，同时我们通过工程建设、项目运营、并购等多
渠道收入来源实现利润的增厚。
5、技术人员流失风险
核心技术人员是公司核心竞争力的重要基石和保障，是公司发展的最宝贵财富。我们借助博士后工作
站及院士工作站的科研平台培养、储蓄核心技术人才，提供优良的科研和办公环境，提供充足的科研经费，
成立合伙人制度、设立专利奖励、评选巴安之星等，以最大限度措施留住人才，但仍不排除少量核心技术
人员因个人原因流失的风险。
6、应收账款回收风险
近几年，随着公司业务规模不断扩大，前期投资的BOT、PPP等项目陆续投入运营，以及收购标的公
司纳入合并报表后，公司应收账款呈不断增长态势，尽管公司的主要客户为政府部门或政府部门成立的实
体，但由于应收账款总额较高，若公司不能有效管控应收账款规模，并增强公司的经营性现金回收，公司
仍存在一定的经营风险。公司将继续加大应收账款的管控力度及回收力度。
7、管理方面风险
公司自上市以来经营规模、业务范围、人员规模不断扩大，组织结构日益复杂，对公司管理的要求越
来越高。这些变化对公司的管理将提出新的和更高的要求。公司若不能进一步提高管理水平，适应资产、
人员和业务规模的进一步增长，将可能面临业务范围扩大与人员规模扩大等带来的管理风险。针对可能出
现的管理风险，管理层将继续从以下方面采取相应措施： 第一、严格遵照上市企业规范运作指引要求，
完善法人治理结构，规范公司运作体系，加强内部控制，强化各项决策的科学性，促进公司的机制创新和
管理升级；第二、提高公司管理层特别是核心团队的管理素质和决策能力，并不断完善激励机制，以吸引
高素质的职业管理人才加盟。
8、海外业务风险
海外业务经营受到国际政治、经济、外交等因素的影响。任何涉及公司海外业务市场所在地的政治不
稳、经济波动、自然灾害、政策和法律不利变更等状况都可能影响到公司海外业务的正常开展。针对可能
出现的海外业务风险，公司采取以下措施：第一、尽快熟悉并适应海外业务拓展地区的法律、政治体系和
商业环境，关注相关法律法规和投资政策变动；第二、依托公司在国内积累的经验，充分发挥自身优势，
加强海外合作，提升海外市场的竞争力和品牌影响力；第三、加强对海外分支机构的财务管控，避免出现
28
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司资产流失或其他财务风险。
公司将密切关注可能出现的风险因素的动态变化，关注上下游行业的变化趋势。如果风险因素已经较
为明显显现，公司将采取调整规划、调整规划实施方案等措施来实现公司战略目。
29
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年第一次临时
临时股东大会 42.62% 2017 年 03 月 06 日 2017 年 03 月 06 日 公告编号：2017-013
股东大会
2017 年第二次临时
临时股东大会 12.11% 2017 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 26 日 公告编号：2017-038
股东大会
2016 年度股东大会 年度股东大会 42.90% 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 17 日 公告编号：2017-045
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
30
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
一、对于持有的公司股份，自公司股票上市之日起三十六个月内，不转
让或者委托他人管理本次发行前已直接和间接持有的发行人的股份，也
不由发行人回购该部分股份。二、为避免同业竞争，承诺如下：1、承诺
人及其控制的下属企业现有业务并不涉及巴安水务的主营业务。2、在今
后的业务中，承诺人及其控制的其他企业不与巴安水务业务产生同业竞
争，即承诺人及其控制的其他企业（包括承诺人及其控制的其他企业全
资、控股公司及承诺人及其控制的其他企业对其具有实际控制权的公司）
不会以任何形式直接或间接的从事与巴安水务业务相同或相似的业务。
3、如巴安水务认定承诺人及其控制的其他企业现有业务或将来产生的业
务与巴安水务业务存在同业竞争，则承诺人及其控制的其他企业将在巴
关于同业竞
安水务提出异议后及时转让或终止该业务。4、在巴安水务认定是否与承
争、关联交 2010 年 12 月 16
首次公开发行或再融资时所作承诺 张春霖 诺人及其控制的其他企业存在同业竞争的董事会或股东大会上，承诺人 长期有效 遵守承诺
易、资金占用 日
承诺，承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程
方面的承诺
规定回避，不参与表决。5、承诺人不利用控股股东的地位，占用巴安水
务的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与巴安水务的关联交
易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有
偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行
信息披露义务。6、承诺人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的
规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务。不利用控
股股东的地位谋求不当利益，不损害巴安水务和其他股东的合法权益。7、
承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对承诺人及其控制的其他企业
具有法律约束力的法律文件，如有违反并给巴安水务造成损失，承诺人
及其控制的其他企业承诺将承担相应的法律责任。三、为避免关联交易，
31
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺如下：1、本人以及下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以
下简称“附属企业”）与发行人之间现时不存在其他任何依照法律法规和
中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。2、在本人作为巴安
水务实际控制人期间，本人及附属企业将尽量避免、减少与发行人发生
关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，本人及附属
企业将严格遵守法律法规及中国证监会和《公司章程》、《关联交易公允
决策制度》的规定，按照公平、合理、通常的商业准则进行。3、本人承
诺不利用发行人控股股东地位，损害发行人及其他股东的合法利益。上
述承诺一经做出，即具有法律效力。如承诺人不遵守承诺而给发行人造
成损失的，发行人可根据承诺函向其要求损害赔偿。
在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有的发行人股份总
2010 年 12 月 16
张春霖 数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其直接或间接持有的发行人 遵守承诺
日
的股份。
广东联塑科
技实业有限
公司、易方达
基金管理有
限公司、嘉实 2016 年 10
基金管理有 股份限售承 本次非公开发行过程中认购的巴安水务股票进行锁定处理，锁定期自巴 2016 年 09 月 26 月 10 日至
遵守承诺
限公司和安 诺 安水务本次非公开发行新增股份上市首日起满十二个月。 日 2017 年 10
徽省铁路发 月 10 日
展基金股份
有限公司共
计 4 名定增投
资者
公司承诺不为 2016 年限制性股票与股票期权激励计划的激励对象依本 2016 年 06 月 12 股权激励期
股权激励承诺 公司 其他承诺 遵守承诺
次股权激励计划获取有关限制性股票、股票期权提供贷款。 日 间
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
32
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
原告济宁市任城
区大地石材销售 分包单位山东五
处诉张同元、被告 岳园林市政工程
我司分包单位山 一审审理 有限公司将承担
东五岳园林市政 42.7 否 完毕，等待 全部责任，我司 审理中
工程有限公司购 判决 无需承担连带责
销合同款纠纷案， 任及任何支付义
将我司列为连带 务
被告
九、媒体质疑情况
√ 适用 □ 不适用
33
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引
质疑内容：某媒体质疑公司收购德国 ItN
Nanovation AG 67.65%股权的信批及海 公告编号：2017-049；公告名称：《关于
外收购战略；应对措施：主动发布澄清 2017 年 06 月 08 日 媒体报道的澄清公告》；网站名称：巨潮
公告；影响：对公司未来生产经营不会 资讯网
产生影响。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）2016年限制性股票与股票期权激励计划
2016年限制性股票与股票期权激励计划已经公司第三届董事会第二次会议及公司第七次临时股东大
会审议通过。
本计划拟以定向发行的方式向激励对象公司总部高管、公司总部其他骨干员工（不包括监事、独立董
事）共计4人授予不超过62.20万份限制性股票，约占目前公司股本总额的0.1665%。授予价格为6.96元/股。
激励对象自获授限制性股票之日起12个月内为锁定期。授予的限制性股票分3次解锁：自授予日起满12个
月后的首个交易日至授予日起24个月内的最后一个交易日解锁30%；自授予日起满24个月后的首个交易日
至授予日起36个月内的最后一个交易日解锁30%；自授予日起满36个月后的首个交易日至授予日起48个月
内的最后一个交易日解锁40%。
本计划以定向发行的方式向激励对象公司总部高管、公司总部其他骨干员工和核心子公司核心管理层
（不包括监事、独立董事）共计36人首期授予期权498.08万份，行权价格为14.08元/股。首次授予的股票期
权分3次行权：自授予日起满12个月后的首个交易日至授予日起24个月内的最后一个交易日可行权30%；自
授予日起满24个月后的首个交易日至授予日起36个月内的最后一个交易日可行权30%；自授予日起满36个
月后的首个交易日至授予日起48个月内的最后一个交易日可行权40%。预留期权54.78万股，预留部分授予
由董事会提出，监事会核实，公司在指定网站对激励份额、激励对象职务等详细内容做出充分的信息披露
后，按中国证监会相关要求完成相关法定程序后进行授予。
根据股东大会的授权，2016年7月20日公司第三届董事会第三次会议，审议通过《关于公司2016年限
制性股票与股票期权激励计划首次授予相关事项的议案》，确定限制性股票与期权首次授权日为2016年7
月20日。截至报告期，限制性股票与期权首次授予登记已完成。
上述股权激励实施情况详见公司刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
（二）第一期员工持股计划
为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司董事、高级管
理人员及核心员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，促进公司长期、持续、
34
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
健康发展，公司推出第一期员工持股计划。
出资参加本员工持股计划的公司董事、监事、高级管理人员、核心业务骨干共计7人，员工持股计划
募集资金总额上限为15,000万元，资金来源为员工合法薪酬、自筹资金以及法律、法规允许的其他合法方
式。并委托华宝信托有限责任公司设立“华宝信托-巴安水务员工持股一期集合资金信托计划”进行管理，全
额认购信托计划的次级份额。信托计划的募集资金不超过30,000万元，信托计划按照1：1的比例设立优先
级份额和次级份额。信托计划主要投资范围为购买和持有巴安水务股票，不用于购买其他上市公司股票。
公司控股股东、实际控制人张春霖先生承诺为本次拟委托的信托计划中优先级份额的本金及预期收益进行
差额补偿。
于2017年4月6日召开的第三届董事会第十一次会议及于2017年4月26日召开2017年第二次临时股东大
会审议通过《关于〈上海巴安水务股份有限公司第一期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关
议案，同意公司实施第一期员工持股计划。截至本报告期末，公司第一期员工持股计划通过二级市场竞价
交易方式累计买入本公司股票12,813,417股，买入股票数量约占公司总股本（“总股本”指2016年年度权益分
派实施完毕后的总股本670,436,299股）的1.91%，成交金额为13,365.08万元人民币，成交均价为10.43元/
股。
上述员工持股计划实施情况详见公司刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
报告期内的主要关联交易担保为：公司控股股东、实际控制人、董事长张春霖先生为公司及子公司取
得银行授信额度提供保证担保。情况如下：
35
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、为控股子公司泰安市巴安汶河湿地生态园有限公司向天津银行泰安分行申请6亿元人民币综合授信
额度提供保证担保；
2、为控股子公司沧州渤海新区巴安水务有限公司向中国光大银行沧州分行申请3亿元项目融资贷款额
度提供保证担保；
3、为全资子公司SafBon Environmental AB向杭州银行长宁支行申请1.35亿元人民币综合授信额度提供
保证担保；
4、为公司向农业银行青浦支行申请6亿元人民币综合授信额度综合授信额度提供保证担保；
5、为公司向兴业银行龙柏支行申请2亿元人民币综合授信额度提供保证担保；
6、为公司向民生银行卢湾支行申请1亿元人民币综合授信额度提供保证担保；
7、为公司向招商银行股份有限公司上海分行申请综合授信额度人民币2亿元整提供信用担保。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于公司及子公司向银行申请综合授信额
2017 年 03 月 20 日 巨潮资讯网
度的公告
关于公司向银行申请授信额度并授权董事
2017 年 04 月 26 日 巨潮资讯网
长签署银行授信合同的公告
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
36
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
泰安市巴安汶河湿 2017 年 03 2017 年 05 月 2017.5.26-2
60,000 5,000 一般保证 否 否
地生态园有限公司 月 20 日 26 日 022.5.25
沧州渤海新区巴安 2017 年 03 2017 年 03 月 2017.3.30-2
30,000 5,000 一般保证 否 否
水务有限公司 月 20 日 30 日 026.12.31
SafBon 2017 年 03 2017 年 05 月 2017.5.10-2
13,500 12,645.02 一般保证 否 否
Environmental AB 月 20 日 10 日 020.5.10
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
103,500 22,645.2
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
200,000 27,875.48
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
103,500 22,645.2
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
200,000 27,875.48
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 13.18%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
5,000
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 5,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
37
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）公开发行公司债券事项
2017年2月17 日召开的第三届董事会第十次会议及2017年3月6日召开的2017年第一次临时股东大会
审议通过《关于公司符合向合格投资者公开发行公司债券条件的议案》等议案，同意公司拟向合格投资者
公开发行公司债券。本次发行的公司债券发行规模不超过人民币8亿元（含8亿元），券期限为不超过5年
（含5年）。本次发行公司债券所募集的资金，扣除发行费用后的净额拟用于偿还银行借款及其他有息债
务和（或）补充流动资金。具体情况请参见《关于公开发行公司债券的公告》（公告编号：2017-009）等
相关公告。
目前，公司债券正在履行向深圳证券交易所、中国证券监督管理委员会等主管部门报备程序。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
（一）收购Larive Water Holding AG21.6%股权事项
2016年10月26日，公司第三届董事会第九次会议审议通过《关于收购Larive Water Holding AG21.6%股
权的议案》。公司拟用自有资金从 Swiss Energy & Water Developer’s AG(以下简称“SEWD”)处受让Larive
Water Holding AG（以下简称“LW”）21.6%的股权。
根据与SEWD的约定，公司将通过全资子公司上海赛夫邦投资有限公司为主体开展上述股权收购工作。
报告期内，赛夫邦已与SEWD完成LW股权交割工作。
公司已于2016年7月8日、2016年10月27日及2017年2月13日分别发布了《关于签订股权收购备忘录 的
公告》、《关于收购 Larive Water Holding AG21.6%股权的公告》及《关于收购Larive Water Holding AG21.6%
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上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股权完成交割的公告》。
39
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
215,983,0 215,755,0
一、有限售条件股份 48.32% -228,000 -228,000 48.27%
45 45
1、国家持股 0.00%
12,742,72 12,742,72
2、国有法人持股 2.85% 0 0 2.85%
0 0
203,240,3 203,012,3
3、其他内资持股 45.47% -228,000 -228,000 45.42%
25 25
30,339,80 30,339,80
其中：境内法人持股 6.79% 0 0 6.79%
5 5
143,167,5 142,939,5
境内自然人持股 32.03% -228,000 -228,000 31.98%
12 12
4、外资持股 0.00%
其中：境外法人持股 0.00%
境外自然人持股 0.00%
230,974,4 231,202,4
二、无限售条件股份 51.68% 228,000 228,000 51.73%
88 88
230,974,4 231,202,4
1、人民币普通股 51.68% 228,000 228,000 51.73%
88 88
2、境内上市的外资股 0.00%
3、境外上市的外资股 0.00%
4、其他 0.00%
446,957,5 446,957,5
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
33 33
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
40
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
中国工商银行股
份有限公司－易
首发后个人类限 2017 年 10 月 10
方达新常态灵活 2,427,184 2,427,184
售股 日
配置混合型证券
投资基金
广东联塑科技实 首发后机构类限 2017 年 10 月 10
30,339,805 30,339,805
业有限公司 售股 日
全国社保基金五 首发后机构类限 2017 年 10 月 10
12,135,922 12,135,922
零二组合 售股 日
全国社保基金五 首发后机构类限 2017 年 10 月 10
6,067,961 6,067,961
零四组合 售股 日
安徽省铁路发展
首发后机构类限 2017 年 10 月 10
基金股份有限公 12,742,720 12,742,720
售股 日
司
嘉实基金－农业
银行－农银汇理 首发后机构类限 2017 年 10 月 10
3,033,980 3,033,980
（上海）资产管 售股 日
理有限公司
嘉实基金－兴业
银行－上海兴瀚 首发后机构类限 2017 年 10 月 10
3,033,980 3,033,980
资产管理有限公 售股 日
司
嘉实基金－平安
首发后机构类限 2017 年 10 月 10
银行－华夏资本 3,033,981 3,033,981
售股 日
管理有限公司
张春霖 139,700,547 139,700,547 高管锁定股 每年的第一个交
41
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
易日解锁其持有
的本公司股票总
数的 25%
如达到公司股票
期权与限制性股
票激励计划（草
高管锁定股；股 案）相关规定，
陈磊 868,859 45,375 823,484
权激励限售股 按照一定比例解
除限售，2019 年
7 月 20 日前全部
解除完毕。
邹国祥已于 2017
年 6 月 30 日离
职，离职后股份
将锁定半年，并
按照《深圳证券
邹国祥 767,413 120,000 647,413 高管锁定股 交易所上市公司
股东及董事、监
事、高级管理人
员减持股份实施
细则》等有关规
定锁定。
如达到公司股票
期权与限制性股
票激励计划（草
案）相关规定，
姚泽伟 154,000 154,000 股权激励限售股
按照一定比例解
除限售，2019 年
7 月 20 日前全部
解除完毕。
每年的第一个交
易日解锁其持有
张斌 1,058,149 1,058,149 高管锁定股
的本公司股票总
数的 25%
每年的第一个交
易日解锁其持有
的本公司股票总
高管锁定股；股 数的 25%；每年
王贤 582,544 62,625 519,919
权激励限售股 的第一个交易日
解锁其持有的本
公司股票总数的
25%
42
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
如达到公司股票
期权与限制性股
票激励计划（草
案）相关规定，
张传向 36,000 36,000 股权激励限售股
按照一定比例解
除限售，2019 年
7 月 20 日前全部
解除完毕。
合计 215,983,045 228,000 0 215,755,045 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数 26,280 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
186,267 139,700 46,566,
张春霖 境内自然人 41.67% 0 质押 124,833,075
,396 ,547 849
广东联塑科技实 30,339, 30,339,
境内非国有法人 6.79% 0 0
业有限公司 805 805
安徽省铁路发展
12,742, 12,742,
基金股份有限公 国有法人 2.85% 0 0
720 720
司
全国社保基金五 12,135, 12,135,
其他 2.72% 0 0
零二组合 922 922
华宝信托有限责
任公司－华宝信
8,542,2 8,542,2 8,542,2
托－巴安水务员 其他 1.91% 0
78 78 78
工持股一期集合
资金信托计划
全国社保基金五 6,067,9 6,067,9
其他 1.36% 0 0
零四组合 61 61
43
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3,303,8 3,303,8
马玉英 境内自然人 0.74% 0 0
97 97
嘉实基金－平安
3,033,9 3,033,9
银行－华夏资本 其他 0.68% 0 0
81 81
管理有限公司
嘉实基金－兴业
银行－上海兴瀚 3,033,9 3,033,9
其他 0.68% 0 0
资产管理有限公 80 80
司
嘉实基金－农业
银行－农银汇理 3,033,9 3,033,9
其他 0.68% 0 0
（上海）资产管理 80 80
有限公司
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
张春霖 46,566,849 人民币普通股 46,566,849
华宝信托有限责任公司－华宝信托
－巴安水务员工持股一期集合资金 8,542,278 人民币普通股 8,542,278
信托计划
马玉英 3,303,897 人民币普通股 3,303,897
交通银行股份有限公司－长信量化
2,679,430 人民币普通股 2,679,430
中小盘股票型证券投资基金
王秋生 1,858,818 人民币普通股 1,858,818
冉永强 1,581,882 人民币普通股 1,581,882
北京九花山烤鸭有限责任公司 1,387,614 人民币普通股 1,387,614
深圳市瀚信资产管理有限公司－瀚
1,241,392 人民币普通股 1,241,392
信 6 号证券投资基金
徐新昌 1,159,520 人民币普通股 1,159,520
华龙证券股份有限公司 1,100,000 人民币普通股 1,100,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
名股东之间关联关系或一致行动的
44
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
说明
参与融资融券业务股东情况说明
不适用
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
46
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
186,267,39 186,267,39
张春霖 董事长 现任 0 0 0 0 0
6 6
邹国祥 董事 离任 863,218 0 0 863,218 0 0 0
陈磊 董事 现任 1,097,979 0 0 1,097,979 181,500 0 181,500
姚泽伟 董事 现任 154,000 0 0 154,000 154,000 0 154,000
刘涛 独立董事 现任 0 0 0 0 0
费一文 独立董事 现任 0 0 0 0 0
顾强 独立董事 现任 0 0 0 0 0
监事会主
顾群 现任 0 0 0 0 0
席
张斌 监事 现任 1,410,865 0 241,828 1,169,037 0 0 0
龚旭 监事 现任 0 0 0 0 0
王贤 总经理 现任 693,226 0 0 693,226 250,500 0 250,500
副总经理、
陆天怡 董事会秘 现任 0 0 0 0 0
书
190,486,68 190,244,85
合计 -- -- 0 241,828 586,000 0 586,000
4 6
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2017 年 06 月 30
邹国祥 董事 离任 因年龄原因申请辞去董事职务
日
47
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
48
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海巴安水务股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 539,951,391.32 466,077,680.02
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 42,000,000.00 2,111,700.00
应收账款 362,331,379.99 397,770,711.92
预付款项 395,997,464.70 259,839,164.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 261,005,662.65 122,849,939.60
买入返售金融资产
存货 1,103,868,944.56 346,723,984.74
49
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 166,730,673.47 226,495,749.62
其他流动资产 3,000,000.00 154,627,284.90
流动资产合计 2,874,885,516.69 1,976,496,215.42
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 874,018,957.88 1,117,997,938.03
长期股权投资 59,994,276.35
投资性房地产
固定资产 132,292,408.44 94,409,115.53
在建工程 30,167,091.38 22,218,801.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 52,667,588.19 46,027,122.14
开发支出
商誉 215,271,053.54 201,788,438.21
长期待摊费用 776,512.64 294,700.00
递延所得税资产 20,750,967.83 18,448,879.73
其他非流动资产 51,333,681.25 36,242,481.27
非流动资产合计 1,487,272,537.50 1,587,427,476.04
资产总计 4,362,158,054.19 3,563,923,691.46
流动负债：
短期借款 319,142,135.11 271,657,903.38
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 22,900,000.00 21,286,812.40
50
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 1,109,145,237.62 782,776,926.65
预收款项 34,933,807.83 27,219,116.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,795,365.93 5,509,711.58
应交税费 99,537,724.19 78,238,941.61
应付利息 735,867.66 687,255.90
应付股利
其他应付款 197,142,875.37 19,058,147.92
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 7,749,600.00 63,870,565.50
其他流动负债
流动负债合计 1,797,082,613.71 1,270,305,381.41
非流动负债：
长期借款 381,653,813.20 217,606,103.20
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 54,833,836.62 52,870,247.17
递延收益 5,664,013.86 4,702,809.81
递延所得税负债 759,535.97 303,794.82
其他非流动负债
非流动负债合计 442,911,199.65 275,482,955.00
负债合计 2,239,993,813.36 1,545,788,336.41
所有者权益：
股本 446,957,533.00 446,957,533.00
其他权益工具
51
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,129,010,876.97 1,128,697,230.98
减：库存股 1,298,736.00 1,298,736.00
其他综合收益 -5,852,016.62 -727,350.25
专项储备 10,019,749.55 9,237,049.03
盈余公积 48,174,993.66 44,318,283.11
一般风险准备
未分配利润 487,805,214.74 371,796,272.46
归属于母公司所有者权益合计 2,114,817,615.30 1,998,980,282.33
少数股东权益 7,346,625.53 19,155,072.72
所有者权益合计 2,122,164,240.83 2,018,135,355.05
负债和所有者权益总计 4,362,158,054.19 3,563,923,691.46
法定代表人：张春霖 主管会计工作负责人：孙颖 会计机构负责人：敖国华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 245,538,092.47 237,522,700.81
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 42,000,000.00 2,111,700.00
应收账款 306,730,534.85 347,217,768.66
预付款项 295,848,274.37 243,189,706.46
应收利息
应收股利
其他应收款 487,637,659.34 365,114,825.16
存货 9,011,857.49 37,286,366.85
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 166,730,673.47 194,881,012.47
其他流动资产 3,000,000.00 153,000,000.00
流动资产合计 1,556,497,091.99 1,580,324,080.41
52
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 1,396,938,317.19 1,418,095,961.39
长期股权投资 531,709,940.36 436,521,923.60
投资性房地产
固定资产 79,197,625.01 79,556,006.45
在建工程 60,000.00 60,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,602,696.66 5,549,403.75
开发支出
商誉
长期待摊费用 277,569.44 294,700.00
递延所得税资产 18,290,596.71 15,901,929.51
其他非流动资产 39,288,665.73
非流动资产合计 2,121,365,411.10 2,005,979,924.70
资产总计 3,677,862,503.09 3,586,304,005.11
流动负债：
短期借款 216,750,562.05 271,657,711.50
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 900,000.00 13,048,009.37
应付账款 720,915,763.35 759,930,574.51
预收款项 2,788,388.95 2,473,130.15
应付职工薪酬 8,936.56
应交税费 45,396,939.25 69,646,652.49
应付利息 540,351.65 687,255.90
应付股利
其他应付款 491,388,742.68 325,660,344.75
划分为持有待售的负债
53
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,478,689,684.49 1,443,103,678.67
非流动负债：
长期借款 162,953,190.00 149,477,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 10,000,078.45 7,961,582.17
递延收益 5,650,166.56 4,541,666.59
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 178,603,435.01 161,980,748.76
负债合计 1,657,293,119.50 1,605,084,427.43
所有者权益：
股本 446,957,533.00 446,957,533.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,129,030,500.46 1,129,030,500.46
减：库存股 1,298,736.00 1,298,736.00
其他综合收益
专项储备 10,019,749.55 9,237,049.03
盈余公积 48,174,993.65 44,318,283.11
未分配利润 387,685,342.93 352,974,948.08
所有者权益合计 2,020,569,383.59 1,981,219,577.68
负债和所有者权益总计 3,677,862,503.09 3,586,304,005.11
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
54
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 797,553,150.41 533,904,688.60
其中：营业收入 797,553,150.41 533,904,688.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 647,307,132.58 441,466,182.68
其中：营业成本 532,594,603.28 367,268,494.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,727,147.31 2,057,495.17
销售费用 22,259,532.42 16,787,065.44
管理费用 69,118,965.46 38,766,241.26
财务费用 10,643,545.03 12,255,995.42
资产减值损失 9,963,339.07 4,330,891.15
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,502,325.72 3,260,712.45
列）
其中：对联营企业和合营企业
1,498,131.36
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 151,748,343.55 95,699,218.37
加：营业外收入 684,501.48 3,819,610.28
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 284,851.84 25,138.75
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 152,147,993.19 99,493,689.90
减：所得税费用 38,924,904.27 18,663,473.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 113,223,088.92 80,830,216.14
55
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 119,865,652.83 81,806,450.93
少数股东损益 -6,642,563.91 -976,234.79
六、其他综合收益的税后净额 -5,124,666.37
归属母公司所有者的其他综合收益
-5,124,666.37
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-5,124,666.37
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -5,124,666.37
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 108,098,422.55 80,830,216.14
归属于母公司所有者的综合收益
114,740,986.46 81,806,450.93
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,642,563.91 -976,234.79
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2682 0.2200
（二）稀释每股收益 0.2679 0.2190
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张春霖 主管会计工作负责人：孙颖 会计机构负责人：敖国华
56
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 268,412,500.36 416,524,581.50
减：营业成本 164,969,963.97 290,027,766.98
税金及附加 2,360,016.32 2,056,754.04
销售费用 8,218,013.49 8,289,314.41
管理费用 31,206,684.93 27,863,525.94
财务费用 11,027,150.03 12,312,978.45
资产减值损失 9,401,714.38 4,330,891.15
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
749,065.68 345,797.32
列）
其中：对联营企业和合营企
749,065.68
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,978,022.92 71,989,147.85
加：营业外收入 684,501.48 3,819,610.28
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 231,844.00 750.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
42,430,680.40 75,808,008.13
列）
减：所得税费用 3,863,575.01 11,371,201.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,567,105.39 64,436,806.91
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
57
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 38,567,105.39 64,436,806.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 472,087,352.32 162,600,654.87
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,620,000.00 563,714.42
收到其他与经营活动有关的现金 151,963,296.96 49,283,407.61
58
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 625,670,649.28 212,447,776.90
购买商品、接受劳务支付的现金 332,887,457.27 261,313,761.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
27,891,909.23 11,832,511.99
金
支付的各项税费 45,886,818.95 16,619,335.88
支付其他与经营活动有关的现金 238,100,715.94 73,348,660.42
经营活动现金流出小计 644,766,901.39 363,114,269.62
经营活动产生的现金流量净额 -19,096,252.11 -150,666,492.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,003,850.48 0.00
取得投资收益收到的现金 92,157.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 150,096,007.48 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
39,928,927.56 2,929,898.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
138,564,120.49 252,268,486.29
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 479,532.00 0.00
投资活动现金流出小计 178,972,580.05 255,198,384.54
投资活动产生的现金流量净额 -28,876,572.57 -255,198,384.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 17,727,625.41 6,076,896.52
其中：子公司吸收少数股东投资
2,539,954.41 6,076,896.52
收到的现金
59
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 310,248,240.25 512,590,284.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 120,000,000.00
筹资活动现金流入小计 327,975,865.66 638,667,180.52
偿还债务支付的现金 206,305,629.18 209,261,575.92
分配股利、利润或偿付利息支付
12,699,131.79 15,799,914.62
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 219,004,760.97 225,061,490.54
筹资活动产生的现金流量净额 108,971,104.69 413,605,689.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的
207,300.19 1,906,715.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额 61,205,580.20 9,647,527.82
加：期初现金及现金等价物余额 388,180,799.65 108,566,318.86
六、期末现金及现金等价物余额 449,386,379.85 118,213,846.68
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 321,698,065.85 113,880,909.05
收到的税费返还 1,620,000.00 74,320.64
收到其他与经营活动有关的现金 408,791,968.63 254,733,157.78
经营活动现金流入小计 732,110,034.48 368,688,387.47
购买商品、接受劳务支付的现金 226,245,341.82 214,300,834.17
支付给职工以及为职工支付的现
15,608,885.19 8,003,666.53
金
支付的各项税费 43,863,159.70 15,579,180.47
支付其他与经营活动有关的现金 510,979,200.31 343,038,194.91
经营活动现金流出小计 796,696,587.02 580,921,876.08
经营活动产生的现金流量净额 -64,586,552.54 -212,233,488.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,003,850.48
60
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 -1,976.00
投资活动现金流入小计 150,001,874.48
购建固定资产、无形资产和其他
220,496.00 433,572.21
长期资产支付的现金
投资支付的现金 41,061,801.56 100,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 478,059.00
投资活动现金流出小计 41,760,356.56 100,433,572.21
投资活动产生的现金流量净额 108,241,517.92 -100,433,572.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 133,798,017.05 331,829,476.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 120,000,000.00
筹资活动现金流入小计 133,798,017.05 451,829,476.50
偿还债务支付的现金 175,277,863.00 196,368,232.17
分配股利、利润或偿付利息支付
11,849,779.01 15,799,914.62
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 187,127,642.01 212,168,146.79
筹资活动产生的现金流量净额 -53,329,624.96 239,661,329.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,674,659.58 -73,005,731.11
加：期初现金及现金等价物余额 183,305,820.44 102,239,795.06
六、期末现金及现金等价物余额 173,631,160.86 29,234,063.95
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
61
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
446,95 1,128,6 2,018,1
1,298,7 -727,35 9,237,0 44,318, 371,796 19,155,
一、上年期末余额 7,533. 97,230. 35,355.
36.00 0.25 49.03 283.11 ,272.46 072.72
00 98 05
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
446,95 1,128,6 2,018,1
1,298,7 -727,35 9,237,0 44,318, 371,796 19,155,
二、本年期初余额 7,533. 97,230. 35,355.
36.00 0.25 49.03 283.11 ,272.46 072.72
00 98 05
三、本期增减变动
313,645 -5,124,6 782,700 3,856,7 116,008 -11,808, 104,028
金额（减少以“－” 0.00 0.00
.98 66.37 .52 10.54 ,942.29 447.18 ,885.78
号填列）
（一）综合收益总 119,865 -6,642,5 113,223
额 ,652.83 63.98 ,088.85
（二）所有者投入 313,645 -5,165,8 -4,852,2
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本 .98 83.20 37.22
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
313,645 -5,165,8 -4,852,2
4．其他
.98 83.20 37.28
3,856,7 -3,856,7
（三）利润分配
10.54 10.54
3,856,7 -3,856,7
1．提取盈余公积
10.54 10.54
62
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
782,700 782,700
（五）专项储备
.52 .52
835,113 835,113
1．本期提取
.69 .69
52,413. 52,413.
2．本期使用
17 17
-5,124,6 -5,124,6
（六）其他
66.37 66.37
446,95 1,129,0 2,122,1
1,298,7 -5,852,0 10,019, 48,174, 487,805 7,346,6
四、本期期末余额 7,533. 10,876. 64,240.
36.00 16.62 749.55 993.65 ,214.75 25.54
00 96 83
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
373,52
17,462, 5,761,1 31,984, 243,224 20,088, 692,041
一、上年期末余额 0,000.
807.40 70.91 250.85 ,231.89 888.90 ,349.95
00
加：会计政策
变更
前期差
63
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
错更正
同一控
制下企业合并
其他
373,52
17,462, 5,761,1 31,984, 243,224 20,088, 692,041
二、本年期初余额 0,000.
807.40 70.91 250.85 ,231.89 888.90 ,349.95
00
三、本期增减变动
11,942. 1,914,6 6,443,6 136,197 75,362, 5,100,6 88,969,
金额（减少以“－”
24 75.13 80.69 .42 770.24 61.73 927.45
号填列）
（一）综合收益总 81,806, -976,23 80,830,
额 450.93 4.79 216.14
（二）所有者投入 11,942. 136,197 6,076,8 6,225,0
和减少资本 24 .42 96.52 36.18
1．股东投入的普 6,076,8 6,076,8
通股 96.52 96.52
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
11,942. 136,197 148,139
4．其他
24 .42 .65
6,443,6 -6,443,6
（三）利润分配
80.69 80.69
6,443,6 -6,443,6
1．提取盈余公积
80.69 80.69
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
64
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
亏损
4．其他
1,914,6 1,914,6
（五）专项储备
75.13 75.13
1,914,6 1,914,6
1．本期提取
75.13 75.13
2．本期使用
（六）其他
373,52
17,474, 7,675,8 38,427, 136,197 318,587 25,189, 781,011
四、本期期末余额 0,000.
749.64 46.04 931.54 .42 ,002.13 550.63 ,277.40
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
446,957, 1,129,030 1,298,736 9,237,049 44,318,28 352,974 1,981,219
一、上年期末余额
533.00 ,500.46 .00 .03 3.11 ,948.08 ,577.68
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
446,957, 1,129,030 1,298,736 9,237,049 44,318,28 352,974 1,981,219
二、本年期初余额
533.00 ,500.46 .00 .03 3.11 ,948.08 ,577.68
三、本期增减变动
782,700.5 3,856,710 34,710, 39,349,80
金额（减少以“－”
2 .54 394.85 5.91
号填列）
（一）综合收益总 38,567, 38,567,10
额 105.39 5.39
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
65
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
3,856,710 -3,856,7
（三）利润分配
.54 10.54
3,856,710 -3,856,7
1．提取盈余公积
.54 10.54
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
782,700.5 782,700.5
（五）专项储备
2 2
835,113.6 835,113.6
1．本期提取
9 9
2．本期使用 52,413.17 52,413.17
（六）其他
446,957, 1,129,030 1,298,736 10,019,74 48,174,99 387,685 2,020,569
四、本期期末余额
533.00 ,500.46 .00 9.55 3.65 ,342.93 ,383.59
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
373,520, 17,474,74 5,761,170 31,984,25 241,968 670,708,8
一、上年期末余额
000.00 9.63 .91 0.85 ,657.72 29.11
加：会计政策
变更
66
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
前期差
错更正
其他
373,520, 17,474,74 5,761,170 31,984,25 241,968 670,708,8
二、本年期初余额
000.00 9.63 .91 0.85 ,657.72 29.11
三、本期增减变动
1,914,675 6,443,680 57,993, 66,351,48
金额（减少以“－”
.13 .69 126.22 2.04
号填列）
（一）综合收益总 64,436, 64,436,80
额 806.91 6.91
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
6,443,680 -6,443,6
（三）利润分配
.69 80.69
6,443,680 -6,443,6
1．提取盈余公积
.69 80.69
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,914,675 1,914,675
（五）专项储备
.13 .13
67
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1,914,675 1,914,675
1．本期提取
.13 .13
2．本期使用
（六）其他
373,520, 17,474,74 7,675,846 38,427,93 299,961 737,060,3
四、本期期末余额
000.00 9.63 .04 1.54 ,783.94 11.15
三、公司基本情况
1.1.1 注册地址：上海市青浦区章练塘路666号。
1.1.2 组织形式：股份有限公司（上市）
1.1.3 总部地址：上海市青浦区章练塘路666号。
1.1.4 注册资本：人民币44695.7533万元。
上海巴安水务股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行A股股票并在深圳证券交易所创业板
上市的股份有限公司。公司的股票于2011年9月16日在深圳证券交易所创业板挂牌交易，股票代码为
300262。
本公司前身为上海巴安水处理工程有限公司。2010年1月15日，经公司股东会决议，一致同意将上海
巴 安 水 处 理 工 程 有 限 公 司 以 截 至 2009 年 11 月 30 日 止 经 审 计 的 净 资 产 60,893,538.63 元 为 依 据 ， 将
40,000,000.00元按1：1的比例折合为股份有限公 司的股本总额，即40,000,000股，每股面值为壹元人民币，
变更后公司股本为人民币4,000万元。其余净资产20,893,538.63元 计入股份有限公司的资本公积。2010年3
月31日，经公司股东会决议，本公司申请新增注册资本人民币1,000.00万元，新增注册资本由各新股东以
人民币现金3,600.00万元认购。其中1,000.00万元计入股本，2,600.00万元计入资本公积。本次增资后，本
公司股本为人民币5,000.00万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1347号文《关于核准上海巴安水务股份有限公司首次公开
发行股票并在创业 板上市的批复》核准，本公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票1,670万股，每股
面值为1元，每股发行价格为人民币 18.00元，本公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币30,060万元，
扣除各项发行费用人民币33,178,789.00元，募集资金净额为人民币267,421,211.00 元。以上募集资金已经
上海众华沪银会计师事务所有限公司于2011年9月8日出具的沪众会字 (2011)第4592号验资报告审验确认。
经深圳证券交易所深证上[2011]283号文件批准，本公司发行的人民币普通股股票于2011年9月16日在深圳
证券交易所上市交易。本公司于2011年11月22日在上海市工商行政管理局履行了工商变更登记手续，营业
执照注册号为310229000443866，公司注册资本由5,000万元变更为6,670万元人民币；实收资本由5,000万元
变更为6,670万元人民币；本公司类型由非上市股份有限公司变更为上市股份有限公司。
2012年4月23日，经公司股东会决议，本公司申请新增注册资本人民币6,670万元，新增注册资本以2011
年12月31日的总股本6,670万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增6,670万股，资
本公积金转增股本实施后，公司股本总数为13,340万股，每股面值1元，共计13,340万元。此次增资已经上
海众华沪银会计师事务所有限公司于2012年6月7日出 具的沪众会验字(2012)第2584号验资报告审验确认。
2013年5月10日，经公司股东会决议，以公司2012年12月31日的总股本13,340万股为基数，用资本公积
转增股本，向全体股东每10股转增10股，转增后总股本为26,680万股。此次增资已经上海众华沪银会计师
事务所有限公司于2014年5月28日出具的沪众会验字(2013)第4695号验资报告审验确认。
2015年5月7日，经公司股东大会决议，以公司现有总股本266,800,000 股为基数，以资本公积金转增
股本，向全体股东每10 股转增3股，合计转增80,040,000股；向全体股东每10 股送1股，合计送股26,680,000
股，完成以上转增及送股后总股本373,520,000股。同时每10股派发现金股利人民币0.3元（含税），共计派
发现金股利8,004,000.00 元。
68
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2016年7月20日，经公司股东大会决议，以公司现有总股本373,520,000股为基数，首次授予限制性股
票的4名激励对象限制性股票62.2万股，变更后总股本为：374,142,000.00股。此次增资已经上海众华沪银
会计师事务所有限公司于2016年8月12日出具的沪众会验字(2016)第5596号验资报告审验确认。 2016年7月
4日出具的证监许可【2016】1505号文《关于核准上海巴安水务股份有限公司非公开发行股票的批复》的
核准，本次非公开发行人民币普通股（A股）72,815,533.00股，每股面值为1元，每股发行价格为人民币16.48
元，本公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币1,199,999,983.84元，扣除各项发行费用人民币
24,115,880.84元，募集资金净额为人民币1,175,884,103.00元。以上募集资金已经上海众华沪银会计师事务
所有限公司于2016年9月13日出具的沪众会字 (2016)第5844号验资报告审验确认。
本公司是一家专业从事环保能源领域的智能化、全方位技术解决方案的服务商。经营范围包括环保水
处理、污水处理、饮用水处理系统工程设计，咨询及设备安装、调试，销售水处理设备、城市污水处理设
备、固废污泥处理设备、饮用水设备、中水回用系统设备、凝结水精处理设备、锅炉补水处理设备、含油
废水处理设备、电气控制系统设备、自动化设备、阀门、泵、仪器仪表、化工产品（除危险品、监控、易
制毒化学品，民用爆炸物品），从事货物及技术的进出口业务，设计、销售燃气调压站成套设备及配件，
市政工程，机电设备安装工程，管道工程，环保工程领域内的技术服务、技术咨询，环保、建筑工程设计、
施工和安装及维护，实业投资【经营项目涉及行政许可的，凭许可证件经营】。公司主营业务涵盖工业水
处理、市政水处理、固体废弃物处理、天然气调压站与分布式能源及施工建设五大板块。
69
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定 进
行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的
因素。
70
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现
金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。
1、遵循企业会计准则的声明
会计期间为自公历 1 月 1 日起至 12月 31日止。
2、会计期间
会计期间为自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
会计期间为自公历 1 月 1 日起至 12月 31日止。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
一、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价
值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。
二、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于
购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，计入当期损益。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
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综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股
权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有 关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计
公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的
其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回
报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权
视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策 者
因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报 表；
其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并
财务报表范围。
合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调
整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利
润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资
产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资
产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”
之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于
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母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益” 项
目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公 司
当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目
列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，
将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同
合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编
制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将
该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将
该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至
处置日的现金流量纳入合并现金流量表
特殊交易会计处理
购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资
收益。
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理（续）
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子
交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该
交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等 规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计
处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除
未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发
生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中列示。以非记账本位币编制的现
金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表
中单独列示。
10、金融工具
金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至
到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短
期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性 金融资产列示。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应收款
等。
3）可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日
起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资
产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本 计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或
现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益，待该金融资产终止
确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，
计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债（包括看涨期
权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给指定
的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述
对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情
况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资 产
为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的
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相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交
易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术
确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，
计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失计
入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升
且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据为单项金额 500 万元(含 500 万
单项金额重大的判断依据或金额标准
元) 以上。
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司
将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据该款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减
值测试，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
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1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
按款项性质的组合 1.00% 1.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，当存在客观证据表明本公
单项计提坏账准备的理由 司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，应确认坏
账准备。
根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
节能环保服务业
存货的类别
存货包括库存商品和在产品等，按成本与可变现净值孰低列示。
发出存货的计价方法
库存商品主要为可用于运营维护的商品，发出时的成本按个别计价法核算；在产品核算的是生产成本，生产成本包括已经运
送至客户指定的特定场所尚未最终验收的设备以及与项目工程施工有关的其他成本。
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为
基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
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13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：
1. 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；
2. 公司已经就处置该部分资产作出决议；
3. 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为
共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对
被投资单位实施重大影响。
初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始
投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权 投
资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证券直 接
相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调
整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利
计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，
以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计
政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资
收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记
至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损
分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有
的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
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按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间
接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改
按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩
余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关
内容处理。
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价
值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法
进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为
持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项
投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满
足下列条件的，才能予以确认：1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2） 该固定资产的成本能够可靠地 计
量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 50 年 5% 1.9%
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机器设备 年限平均法 10 年 0,5% 10%,9.5%
运输设备 年限平均法 4-5 年 0,5% 19%~25%
办公及其他设备 年限平均法 3-5 年 0,5% 20%~33.33%
19%~31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无融资租赁固定资产业务。
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在
资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自
次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在
资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自
次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建
的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且
中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金
额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般
借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
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21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
节能环保服务业
无形资产包括土地使用权、软件及通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形资产以实际成本计量。
土地使用权按剩余可使用年限平均摊销。
软件按使用年限3-5年平均摊销。
通过BOT方式取得的资产按基础设施经营权期限30年平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支
出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期 已
计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达 到
预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
22、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、
无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试
结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入
的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按
预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利
费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职
工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入
当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增
加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴
存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益 计
划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的 现
值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定
受益计划净资产。
3）确定应当计入当期损益的金额。
4）确定应当计入其他综合收益的金额。公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职
工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高
于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务
至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重
新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
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2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产 生
的应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其
他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短
的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；
长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
25、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确
认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行
的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26、股份支付
股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。
以权益结算的股份支付：公司的股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授
予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达 到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳
估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
2）以现金结算的股份支付：公司的股票增值权计划为以现金 结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确
定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等 待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期
的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公 司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本
或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以 及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期
损益。
权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条 件 之
外的可行权条件）进行调整。对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。
实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予
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后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最
佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相
应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行
权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。
如果公司以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，公司仍应继续对取得的服务进行会
计处理，如同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具， 对
取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或 其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
节能环保服务业
收入确认
本公司的业务主要分为水处理设备集成系统、天然气调压站及分布式能源、运营维护产品的销售和土建安装工程及提供技术
服务。
水处理设备集成系统、天然气调压站及分布式能源、运营维护产品的销售在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方，并且不再对该商品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确
认销售收入的实现。
(1)合同约定本公司不承担安装调试责任的：在设备运抵买方指定地点，对设备进行验收并出具设备验收单时确认为销售的
实现。
(2)合同约定本公司承担安装调试责任的：在设备运抵买方指定地点，安装调试完毕并出具调试验收单时确认为销售的实现。
土建安装工程根据完工百分比法计算，完工百分比按资产负债表日已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确认该
合同的收入与成本。
提供的技术服务在同一会计年度开始并完成的，在服务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；
服务的开始和完成分属不同会计年度的，在服务合同的总收入、服务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流
入，已经发生的成本和为完成服务将要发生的成本能够可靠地计量时，按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的百分
比确认营业收入的实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认
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为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助：（1）对于政府文件明确规定补助对象的，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分 配，
计入当期损益；（2）对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为 与资
产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助：（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计
入当期损益；（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益；（3）按照名义金额计量的政府补助， 直
接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性
差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的 初
始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损) 的
非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够
控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付
款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的 余额以长期
应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
BT项目会计核算方法
BT项目公司的经营方式为“建造—转移（Build-Transfer）”，即政府或代理公司与BT项目公司签订市政工程的投资建设回购 协
议，并授权BT项目公司代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的期 限
内支付回购资金（含投资回报）。
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本公司同时提供建造服务的，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的收入
和成本；如本公司未提供建造服务的，应按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认长期应收款。 进入BT项目
回购期，回购期内长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内一般保持不变。
BOT项目会计核算方法
BOT项目公司的经营方式为“建造—经营—转移（Build-Operate-Transfer）”，即政府或代理公司与BOT项目公司签订市政工 程
的投资建设回购以及特许经营权协议，并授权BOT项目公司代理其实施投融资职能进行市政工程建设，并在建成后由其在 规
定的期限内进行运营，回收投资、获得利润，期满后工程移交政府。
建造期间，公司对于所提供的建造服务应当按照《企业会计准则第15 号——建造合同》确认相关收入和费用。基础设施建 成
后，公司应当按照《企业会计准则第14 号——收入》确认与后续经营服务相关的收入和费用。
建造合同收入应当按照收取或应收对价的公允价值计量，并视以下情况在确认收入的同时，分别确认金融资产或无形资产；
1）合同规定基础设施建成后的一定期间内，公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的，或
在公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同规定负责将有关差价补偿给公司的，应当在 确
认收入的同时确认金融资产；
2）合同规定公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收取金额不确定的，
公司应根据应收取对价的公允价值确认无形资产。公司未提供实际建造服务的，不应确认为建造服务收入。
按照合同规定，公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的
支出，应当按照《企业会计准则第13 号—或有事项》的规定处理。
按照特许经营权规定，公司既提供基础设施建造服务又提供建成后经营服务的，各项服务能单独区分的，其收取或应收的对
价应当按照各项服务的相对公允价值比例分配给所提供的各项服务。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过
企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公
允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额 17%、11%、6%
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乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项
税后的余额计算)
城市维护建设税 应交流转税 1%、5%、7%
本公司于 2015 年 8 月 19 日取得编号为：
GR201531000039 号高新技术企业证书，
有效期 3 年。KWI Corporate Verwaltungs
企业所得税 应纳税所得额
GmbH 执行 25%企业所得税税率；ItN
Nanovation AG 执行 25%企业所得税税
率。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司下属香港子公司：扬诚水务有限公司，按《中华人民
16.5%
共和国香港特别行政区税务条例》的规定执行。
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 41,367.85 90,495.85
银行存款 449,345,012.00 388,090,303.80
其他货币资金 90,565,011.47 77,896,880.37
合计 539,951,391.32 466,077,680.02
其他说明
公司受限资产总额合计为9,056.50万元，受限资产均为货币，其中：银行保函保证金存款为9,028.28万元、银行汇票保证金存
款为27.15万元、民生银行法人基础保证金为1.06万元。公司及子公司上述资产受限制的情形对公司及其子公司正常开展经营
业务不存在重大不利影响
注：表中单位为元
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 42,000,000.00 2,111,700.00
合计 42,000,000.00 2,111,700.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
本期末公司无己质押的应收票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
407,233, 44,902,0 362,331,3 440,707 42,936,71 397,770,71
合计提坏账准备的 99.25% 10.89% 99.31% 9.74%
398.05 18.06 79.99 ,424.87 2.95 1.92
应收账款
单项金额不重大但
3,070,20 3,070,20 3,070,2 3,070,200
单独计提坏账准备 0.75% 100.00% 0.69% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
的应收账款
410,303, 47,972,2 362,331,3 443,777 46,006,91 397,770,71
合计 100.00% 11.69% 100.00% 10.37%
598.05 18.06 79.99 ,624.87 2.95 1.92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 77,310,594.46 773,105.94 1.00%
1至2年 234,002,107.34 11,700,105.37 5.00%
2至3年 67,971,121.25 13,594,224.25 20.00%
3至4年 2,281,760.00 1,140,880.00 50.00%
4至5年 15,948,225.00 7,974,112.50 50.00%
5 年以上 9,719,590.00 9,719,590.00 100.00%
合计 407,233,398.05 44,902,018.06
确定该组合依据的说明：
应收账款种类的说明：
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款确定依据为余额单项金额500万元(含500万元) 以上单项计提坏账准备的
应收账款；
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准备的应收账款确定依据未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相
同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比
例，据此计算应计提的坏账准备。（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的应收账款）；
（3）单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备外单项认定进行减
值测试计提坏账准备的应收账款；
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
89
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,059,911.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,239,343.22 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
90
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 311,567,662.80 78.68% 173,419,898.53 66.74%
1至2年 33,773,373.48 8.53% 35,487,908.48 13.66%
2至3年 32,626,169.67 8.24% 32,901,098.86 12.66%
3 年以上 18,030,258.75 4.55% 18,030,258.75 6.94%
合计 395,997,464.70 -- 259,839,164.62 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
公司的施工项目都是一年以上，故预付给供应商的进度款基本是要超过1年以上的。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
91
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8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
164,000, 1,500,00 162,500,0 30,000, 1,500,000 28,500,000.
独计提坏账准备的 60.98% 0.91% 23.57% 5.00%
000.00 0.00 00.00 000.00 .00 00
其他应收款
按信用风险特征组
104,918, 6,413,21 98,505,66 97,254, 2,904,714 94,349,939.
合计提坏账准备的 39.02% 6.00% 76.43% 2.99%
881.99 9.34 2.65 654.18 .58 60
其他应收款
268,918, 7,913,21 261,005,6 127,254 4,404,714 122,849,93
合计 100.00% 2.94% 100.00% 3.59%
881.99 9.34 62.65 ,654.18 .58 9.60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
锦州项目投标保证金完
锦州市自来水总公司 30,000,000.00 1,500,000.00 5.00%
工后可收回
公司代收的员工持股计
华宝信托有限责任公司 134,000,000.00 0.00 0.00%
划款项
92
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合计 164,000,000.00 1,500,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 39,845,305.58 398,453.06 1.00%
1至2年 53,753,053.70 2,687,681.35 5.00%
2至3年 9,181,154.71 1,836,230.74 20.00%
3至4年 919,950.00 459,975.00 50.00%
4至5年 377,078.00 188,539.00 50.00%
5 年以上 842,340.00 842,340.00 100.00%
合计 104,918,881.99 6,413,219.34 2.18%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据的说明：
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款确定依据为余额为单项金额 500 万元(含 500 万元)以上单项计提坏账
准备的其他应收款；
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
按款项性质的组合：未单项计提坏账准备的其他应收款按款项性质特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、
具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算
应计提的坏账准备。（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进
行减值测试的其他应收款）；
按款项账龄的组合：未单项计提坏账准备的其他应收款按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类
似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的
坏账准备。（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测
试的其他应收款）；
（3）单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备外单项认定进行
减值测试计提坏账准备的其他应收
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,913,219.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
93
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单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
履约保证金 38,685,579.73 38,685,579.73
投标保证金 48,500,000.00 16,372,260.01
法律诉讼费 193,110.00 1,792,245.32
其他代垫款 47,540,192.26 50,608,857.39
其他 134,000,000.00 19,795,711.73
合计 268,918,881.99 127,254,654.18
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
华宝信托有限责任
其他 134,000,000.00 1 年以内 34.60% 0.00
公司
锦州市自来水总公
投标保证金 30,000,000.00 2-3 年 7.75% 1,500,000.00
司
润邦控股集团有限
公司（原名江西亿阳 履约保证金 6,200,000.00 1-2 年 1.60% 310,000.00
工程有限公司）
营口龙沄海洋资源
其他代垫款 4,751,400.00 1-2 年 1.23% 237,570.00
开发有限公司
泰安市立峰建筑安
其他代垫款 4,120,000.00 1 年以内 , 1-2 年 1.06% 121,200.00
装工程有限公司
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合计 -- 179,071,400.00 -- 46.24% 2,168,770.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,590,548.66 3,590,548.66
在产品 8,481,243.80 8,481,243.80 27,860,164.40 27,860,164.40
库存商品 27,604,465.09 27,604,465.09 4,803,107.62 4,803,107.62
周转材料 631.31 631.31
建造合同形成的
已完工未结算资 1,067,783,235.67 1,067,783,235.67 308,044,558.03 308,044,558.03
产
在途材料 2,424,974.72 2,424,974.72
合计 1,103,868,944.56 1,103,868,944.56 346,723,984.74 346,723,984.74
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 2,312,286,900.00
累计已确认毛利 778,090,500.00
已办理结算的金额 2,022,594,164.33
建造合同形成的已完工未结算资产 1,067,783,235.67
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的项目回购款 166,730,673.47 226,495,749.62
合计 166,730,673.47 226,495,749.62
其他说明：
一年内到期的非流动资产主要是长期应收款中一年内到期的项目回购款，期末余额主要为东营市中心城生
活水质提升项目回购款29,890,030.90元、海门工业园区镇村供水管网工程23,884,638.94元以及石家庄市桥
东扩规10万吨/日污水处理厂项目回购款118,956,003.63元。
13、其他流动资产
单位： 元
96
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项目 期末余额 期初余额
预付制片款 3,000,000.00 3,000,000.00
待抵扣进项税 1,627,284.90
理财产品 150,000,000.00
合计 3,000,000.00 154,627,284.90
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
按成本计量的 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
贵州水务
50,000,000 50,000,000
股份有限 10.00%
.00 .00
公司
50,000,000 50,000,000
合计 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
140,988,010.6 140,988,010.6 145,215,938.0 145,215,938.0
BOT 项目
9 9 9 9
460,316,543.1 460,316,543.1 777,301,976.9 777,301,976.9
EPC 项目
5 5 4 4
272,714,404.0 272,714,404.0 195,480,023.0 195,480,023.0
PPP 项目
4 4 0 0
874,018,957.8 874,018,957.8 1,117,997,938. 1,117,997,938.
合计 --
8 8 03 03
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（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 87,562,549.23 44,654,223.72 9,534,945.16 14,800,507.62 156,552,225.73
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2.本期增加金额
（1）购置 37,762,688.84 1,206,479.62 1,182,101.88 40,151,270.34
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 87,562,549.23 82,416,912.56 10,741,424.78 15,982,609.50 196,481,153.29
二、累计折旧
1.期初余额 14,226,471.86 29,830,822.98 7,210,629.02 10,875,186.34 62,143,110.20
2.本期增加金额
（1）计提 690,767.28 671,565.51 357,800.99 547,843.65 2,267,977.43
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 14,917,239.14 30,502,388.49 7,568,430.01 11,423,029.99 64,411,087.63
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 72,645,310.09 51,914,524.07 3,172,994.77 4,559,579.51 132,292,408.44
2.期初账面价值 73,336,077.37 14,823,400.74 2,324,316.14 3,925,321.28 94,409,115.53
100
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（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
蓬莱海润化学固
废处理有限公司 25,161,782.12 25,161,782.12 21,099,563.12 21,099,563.12
项目
其他项目 849,539.01 849,539.01 1,119,238.01 1,119,238.01
沧州海水淡化 4,155,770.25 4,155,770.25
合计 30,167,091.38 30,167,091.38 22,218,801.13 22,218,801.13
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
项目名 期初余 本期增 本期其 期末余 工程进 利息资 本期利 资金来
预算数 入固定 计投入 期利息
称 额 加金额 他减少 额 度 本化累 息资本 源
资产金 占预算 资本化
101
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额 金额 比例 计金额 金额 化率
蓬莱海
润化学
固废处 21,099,5 4,062,21 25,161,7
理有限 63.12 9.00 82.12
公司项
目
沧州海 4,155,77 4,155,77
水淡化 0.25 0.25
其他项 1,119,23 269,699. 849,539.
目 8.01 00 01
22,218,8 8,217,98 269,699. 30,167,0
合计 -- -- --
01.13 9.25 00 91.38
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
工程施工承
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 财务软件 特许经营权 商标 合计
包资质
一、账面原值
1.期初 11,179,309.0 10,598,912.0 32,643,130.1 12,880,000.0 74,069,624.2
3,160,645.41 0.00 3,607,627.58
余额 0 4 9 0 2
2.本期
增加金额
（1）
6,627,200.00 1,853,961.02 8,481,161.02
购置
（2）
内部研发
（3）
企业合并增
加
3.本期减
少金额
（1）
处置
4.期末 17,806,509.0 12,452,873.0 32,643,130.1 12,880,000.0 82,375,788.9
3,160,645.41 3,607,627.58
余额 0 6 9 0 1
二、累计摊销
1.期初 18,052,944.3
687,558.36 275,927.12 0.00 8,882,005.35 5,620,957.55 2,586,496.01 0.00
余额 9
2.本期
增加金额
（1）
111,753.00 271,366.77 1,164,327.57 293,248.23 1,840,695.57
计提
103
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3.本期
减少金额
（1）
处置
4.期末 19,893,639.9
799,311.36 275,927.12 0.00 9,153,372.12 6,785,285.12 2,879,744.24 0.00
余额 6
三、减值准备
1.期初
9,989,557.09 9,989,557.09
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末
9,989,557.09 9,989,557.09
余额
四、账面价值
1.期末 17,007,197.6 15,868,287.9 12,880,000.0 52,667,588.1
2,884,718.29 0.00 3,299,500.94 727,883.34
账面价值 4 8 0 9
2.期初 10,491,750.6 17,032,615.5 12,880,000.0 46,027,122.1
2,884,718.29 0.00 1,716,906.69 1,021,130.97
账面价值 4 5 0 4
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
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其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
KWI Corporate
Verwaltungs 201,788,438.21 13,482,615.33 215,271,053.54
GmbH
合计 201,788,438.21 13,482,615.33 215,271,053.54
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
计提虹桥办装修款 294,700.00 17,130.56 277,569.44
计提江苏膜工厂装
36,000.00 1,000.00 35,000.00
修费
计提 山东世安装修
463,943.20 463,943.20
费
合计 294,700.00 499,943.20 18,130.56 776,512.64
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 49,162,386.84 12,290,596.71 51,311,697.36 12,827,924.34
可抵扣亏损 775,006.40 193,751.60 587,666.40 146,916.60
递延收益 1,827,085.08 456,771.27 1,943,027.00 485,756.75
预计负债 13,293,826.06 3,323,456.52 4,541,666.59 1,135,416.65
资产的摊销与折旧 7,103,563.00 1,775,890.75 7,961,582.17 1,990,395.54
其他 10,842,003.00 2,710,500.98 7,182,517.76 1,862,469.85
合计 83,003,870.38 20,750,967.83 73,528,157.28 18,448,879.73
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
其他 3,038,143.00 759,535.97 303,794.82
合计 3,038,143.00 759,535.97 303,794.82
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 20,750,967.83 18,448,879.73
递延所得税负债 759,535.97 303,794.82
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
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30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付投资款 51,208,665.73 36,140,690.24
其他 125,015.52 101,791.03
合计 51,333,681.25 36,242,481.27
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 145,345,908.38
信用借款 319,142,135.11 126,311,995.00
合计 319,142,135.11 271,657,903.38
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
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种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 22,900,000.00 21,286,812.40
合计 22,900,000.00 21,286,812.40
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 587,660,377.55 375,580,696.69
1-2 年 309,984,814.86 165,612,853.37
2-3 年 202,813,191.39 231,751,749.66
3 年以上 8,686,853.82 9,831,626.93
合计 1,109,145,237.62 782,776,926.65
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
海城辽河大型钢管有限公司 9,371,889.50 未到结算期
贵州宏科建设工程有限责任公司 5,077,804.60 未到结算期
江苏宝鹏科技管业有限公司 4,306,680.80 未到结算期
广饶县水利工程公司 3,920,000.00 未到结算期
锦州鼎泰混凝土有限公司 3,471,702.25 未到结算期
合计 26,148,077.15 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 32,475,677.69 27,096,913.37
1 年以上 2,458,130.14 122,203.10
合计 34,933,807.83 27,219,116.47
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 905,272.44 23,491,352.78 21,601,300.08 2,795,325.14
二、离职后福利-设定提
8,630.00 8,630.00
存计划
三、辞退福利 4,595,809.14 1,595,768.35 3,000,040.79
合计 5,509,711.58 23,491,352.78 23,205,698.43 5,795,365.93
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
839,036.44 17,799,142.29 16,426,479.83 2,211,698.90
补贴
3、社会保险费 2,596.00 4,668,283.89 4,078,525.25 592,354.64
其中：医疗保险费 2,456.00 1,735,149.29 1,078,226.01 659,379.28
工伤保险费 70.00 106,457.09 108,325.27 -1,798.18
生育保险费 70.00 113,559.55 115,091.26 -1,461.71
失业保险 118,909.67 117,722.97 1,186.70
养老保险 2,594,208.29 2,659,159.74
4、住房公积金 63,640.00 1,023,926.60 1,096,295.00 -8,728.40
合计 905,272.44 23,491,352.78 21,601,300.08 2,795,325.14
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,300.00 8,300.00
2、失业保险费 330.00 330.00
合计 8,630.00 8,630.00
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 37,506,751.72 13,917,068.74
企业所得税 39,621,121.10 46,366,942.30
个人所得税 162,378.35 132,371.70
城市维护建设税 3,318,008.59 2,388,771.22
营业税 11,565,464.96 11,565,464.96
教育费附加 3,834,396.36 2,866,111.29
河道费 848,490.20 655,241.48
土地使用税 21,927.50 21,927.50
其他 2,659,185.41 325,042.42
合计 99,537,724.19 78,238,941.61
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 265,642.83 262,508.64
短期借款应付利息 470,224.83 424,747.26
合计 735,867.66 687,255.90
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
110
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40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 137,925,573.47 16,451,524.45
1 年以上 59,217,301.90 2,606,623.47
合计 197,142,875.37 19,058,147.92
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广西五宏建设集团有限公司 300,000.00 投标保证金
合计 300,000.00 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 7,749,600.00 63,870,565.50
合计 7,749,600.00 63,870,565.50
其他说明：
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44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 278,754,817.38 68,128,603.20
信用借款 102,898,995.82 149,477,500.00
合计 381,653,813.20 217,606,103.20
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
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发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
113
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50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
预计后续年份对子公司 INT 的
重组义务 41,540,010.57 41,540,010.57
后续投入。
其他 13,293,826.05 11,330,236.60 现场服务费
合计 54,833,836.62 52,870,247.17 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,702,809.81 1,620,000.00 658,795.95 5,664,013.86
合计 4,702,809.81 1,620,000.00 658,795.95 5,664,013.86 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
2013 年中央中小
企业技改项目扶 3,587,666.59 393,441.51 3,194,225.08
持资金
2014 年第二批市
中小企业发展专 954,000.00 91,058.52 862,941.48
项资金
其他 161,143.22 147,295.92 13,847.30
太阳岛扶持资金 1,620,000.00 27,000.00 1,593,000.00
合计 4,702,809.81 1,620,000.00 511,500.03 147,295.92 5,664,013.86 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
114
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 446,957,533.00 446,957,533.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,123,917,170.15 1,123,917,170.15
其他资本公积 4,780,060.83 313,645.99 5,093,706.82
合计 1,128,697,230.98 313,645.99 1,129,010,876.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励限制性股票 1,298,736.00 1,298,736.00
合计 1,298,736.00 1,298,736.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
115
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本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -5,124,666. -5,124,666. -5,852,01
-727,350.25
合收益 37 37 6.62
-5,124,666. -5,124,666. -5,852,01
外币财务报表折算差额 -727,350.25
37 37 6.62
-5,124,666. -5,124,666. -5,852,01
其他综合收益合计 -727,350.25
37 37 6.62
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 9,237,049.03 835,113.69 52,413.17 10,019,749.55
合计 9,237,049.03 835,113.69 52,413.17 10,019,749.55
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 44,318,283.11 3,856,710.55 48,174,993.66
合计 44,318,283.11 3,856,710.55 48,174,993.66
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 371,796,272.46 243,224,231.89
调整后期初未分配利润 371,796,272.46 243,224,231.89
加：本期归属于母公司所有者的净利润 118,573,708.74 140,906,072.83
减：提取法定盈余公积 17,565,314.87 12,334,032.26
期末未分配利润 487,805,214.74 371,796,272.46
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
116
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2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 797,553,150.41 532,594,603.28 533,904,688.60 367,268,494.23
合计 797,553,150.41 532,594,603.28 533,904,688.60 367,268,494.23
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,079,733.36 449,602.51
教育费附加 1,079,304.46 450,017.49
土地使用税 56,849.16
车船使用税 8,079.22
印花税 75,774.31
营业税 1,121,276.18
河道管理费 213,122.79 36,598.99
其他 200,725.07
水利建设基金 13,558.94
合计 2,727,147.31 2,057,495.17
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
行政费 1,290,777.78 499,701.00
人员支出 14,302,293.27 4,784,439.67
交际应酬费 537,333.64 334,476.09
运输费 225,063.14 21,980.11
117
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现场费用 4,221,856.55 2,752,918.94
差旅费 1,577,669.34 1,128,877.50
其他 104,538.70 7,264,672.13
合计 22,259,532.42 16,787,065.44
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
行政费 7,624,238.43 1,830,236.76
人员支出 20,978,310.36 5,073,871.79
交际应酬费 1,912,835.58 1,879,104.02
折旧费 1,720,146.41 1,086,271.13
税金 12,115.79 542,507.00
差旅费 5,700,033.72 2,578,436.60
会务费 511,539.66 309,811.50
研发费用 11,467,836.24 7,402,628.25
咨询费 17,602,645.58 4,186,704.33
无形资产摊销 590,423.49 65,584.50
其他 998,840.20 13,811,085.38
合计 69,118,965.46 38,766,241.26
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,593,885.71 3,749,464.05
减：利息支出 14,101,521.86 16,116,299.06
利息净支出 11,907,376.55 12,366,835.01
加：汇总净损失 -9,399.77 -240,064.42
银行手续费 4,595,561.93 134,917.00
其他 -2,700,000.00
合计 10,643,545.03 12,255,995.42
其他说明：
118
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66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,963,339.07 4,330,891.15
合计 9,963,339.07 4,330,891.15
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 1,502,325.72 3,260,712.45
合计 1,502,325.72 3,260,712.45
其他说明：
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 565,265.34 3,772,200.02
其他利得 136,501.45 47,410.26
合计 684,501.48 3,819,610.28
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
119
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其他说明：
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 50,000.00
其他 234,851.84 25,138.75
合计 284,851.84 25,138.75
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 38,036,998.30 18,663,473.76
递延所得税费用 887,905.97
合计 38,924,904.27 18,663,473.76
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 152,147,993.19
按法定/适用税率计算的所得税费用 38,036,998.30
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
887,905.97
损的影响
所得税费用 38,924,904.27
其他说明
73、其他综合收益
详见附注。
120
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74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投标保证金
利息收入 2,593,885.71 528,105.37
保函及票据保证金 8,411,321.07 40,130,000.00
其他 6,921,590.18 8,625,302.24
收到的各类补助 36,500.00
代收员工激励持股 134,000,000.00
合计 151,963,296.96 49,283,407.61
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
备用金 9,699,159.27 8,464.05
费用 16,368,322.77 8,465,818.40
手续费 1,895,561.93 3,877.97
汇票保证金 19,957,967.96 3,295,500.00
投标保证金 34,074,304.01 36,075,000.00
信用证保证金 22,105,400.00 25,500,000.00
代付员工持股 134,000,000.00
合计 238,100,715.94 73,348,660.42
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
121
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
补偿款 479,532.00
合计 479,532.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
大股东借款 120,000,000.00
合计 120,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 113,223,088.92 80,830,216.14
加：资产减值准备 9,963,339.07 4,330,891.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
2,267,977.43 2,101,791.86
物资产折旧
无形资产摊销 1,840,695.05 250,888.60
财务费用（收益以“－”号填列） 14,101,521.86 16,116,299.06
投资损失（收益以“－”号填列） -1,502,325.72 -3,260,712.45
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,302,088.10 -966,177.86
122
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存货的减少（增加以“－”号填列） -757,144,959.82 -116,857,809.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-339,082,923.27 -356,605,473.36
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
939,539,422.47 223,393,593.80
列）
经营活动产生的现金流量净额 -19,096,252.11 -150,666,492.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 449,386,379.85 388,180,799.65
减：现金的期初余额 388,180,799.65 378,533,271.83
现金及现金等价物净增加额 61,205,580.20 9,647,527.82
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 449,386,379.85 388,180,799.65
其中：库存现金 5,997,473.26 90,495.85
可随时用于支付的银行存款 443,388,906.58 388,090,303.80
123
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三、期末现金及现金等价物余额 449,386,379.85 388,180,799.65
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 90,565,011.47 被银行锁定的保证金
合计 90,565,011.47 --
其他说明：
公司受限资产总额合计为9,056.50万元，受限资产均为货币，其中：银行保函保证金存款为9,028.28万元、银行汇票保证金存
款为27.15万元、民生银行法人基础保证金为1.06万元。公司及子公司上述资产受限制的情形对公司及其子公司正常开展经营
业务不存在重大不利影响。
以上单位为元
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 21,944.28 6.77 148,659.33
欧元 16,710,013.04 7.68 128,359,741.59
其他说明：
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
郓城县天源
2017 年 06 月 53,000,000.0 2017 年 06 月 实际控制权
污水处理有 100.00% 现金 0.00 0.00
30 日 0 30 日 变更
限公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 53,000,000.00
合并成本合计 53,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 41,105,200.55
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
11,894,799.45
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
125
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其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
郓城县天源污水处理有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 224,859.30 224,859.30
存货 10,909.62 10,909.62
固定资产 37,485,038.00 37,485,038.00
无形资产 2,807,588.48 2,807,588.48
预付款项 127,800.00 127,800.00
其他应收款 449,005.15 449,005.15
其他非流动资产 40,292,626.48 40,292,626.48
应付款项 46,420.12 46,420.12
应交税费 23,874.35 23,874.35
其他应付款 -774,277.24 -774,277.24
净资产 41,809,183.32 41,809,183.32
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
126
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其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
127
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直接 间接
石家庄冀安环保
能源工程有限公 石家庄 石家庄 环保工程 100.00% 投资设立
司
上海绩驰环保工
上海 上海 环保工程 100.00% 投资设立
程有限公司
象州巴安水务有
广西象州 广西象州 环保工程 100.00% 投资设立
限公司
上海巴安环保工
上海 上海 环保工程 100.00% 投资设立
程有限公司
蓬莱海润化学固
蓬莱 蓬莱 环保工程 60.00% 投资设立
废处理有限公司
沧州渤海新区巴
沧州 沧州 环保工程 85.00% 投资设立
安水务有限公司
北京巴安水务有
北京 北京 环保工程 80.00% 投资设立
限公司
上海赛夫邦投资
上海 上海 环保工程 100.00% 投资设立
有限公司
上海巴安金和能
上海 上海 能源环保 51.00% 投资设立
源股份有限公司
SafBon
Environmental 瑞典 瑞典 环保工程 100.00% 投资设立
AB
扬诚水务有限公
香港 香港 环保工程 100.00% 投资设立
司
山东世安环保工
山东 山东 环保工程 100.00% 投资设立
程有限公司
营口巴安水务有
营口 营口 环保工程 85.00% 投资设立
限公司
泰安市巴安汶河
湿地生态园有限 泰安 泰安 湿地生态园建设 95.00% 投资设立
公司
武汉巴安汇丰水
武汉 武汉 水处理工程 75.00% 投资设立
务有限公司
陕西巴安水务有
陕西 陕西 环保工程 100.00% 投资设立
限公司
滨州巴安锐创水
滨州 滨州 水处理工程 90.00% 投资设立
务有限公司
河南巴安水务有 河南 河南 水处理工程 88.00% 投资设立
128
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限公司
上海杉昆环保科
上海 上海 环保工程 80.00% 投资设立
技有限公司
江苏巴安建设工 非同一控制企业
江苏南通 江苏南通 工程建设 100.00%
程有限公司 合并
KWI Corporate
非同一控制企业
Verwaltungs 奥地利 奥地利 环保工程 100.00%
合并
GmbH
ItN Nanovation 非同一控制企业
德国 德国 环保工程 67.65%
AG 合并
江苏埃梯恩膜过
江苏 江苏 生产制造 100.00% 投资设立
滤技术有限公司
郓城县天源污水
郓城 郓城 环保工程 100.00% 投资设立
处理有限公司
海南巴安水务有
海南 海南 环保工程 100.00% 投资设立
限公司
浙江巴安水务有
浙江 浙江 环保工程 51.00% 投资设立
限公司
湖北巴安燃气有
湖北 湖北 能源环保 51.00% 投资设立
限公司
上海巴安燊翱环
上海 上海 环保工程 100.00% 投资设立
保科技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
蓬莱海润化学固废处理
40.00% -649,671.26 2,290,013.45
有限公司
沧州渤海新区巴安水务
15.00% -159,630.10 4,126,290.21
有限公司
上海巴安金和能源股份
49.00% -183,717.44 8,865,967.03
有限公司
129
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
泰安市巴安汶河湿地生
5.00% -67,124.03 9,849,026.41
态园有限公司
武汉巴安汇丰水务有限
25.00% -146,534.37 453,465.63
公司
滨州巴安锐创水务有限
10.00% 24.39 1,705,022.39
公司
河南巴安水务有限公司 12.00% -36,095.43 282,107.74
上海杉昆环保科技有限
20.00% 46.90 0.00
公司
ItN Nanovation AG 32.35% -5,399,194.51 -38,187,290.42
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
蓬莱海
润化学
7,339,32 29,581,9 36,921,3 31,196,2 31,196,2 9,728,25 21,215,5 30,943,8 23,632,6 23,632,6
固废处 0.00 0.00
3.30 91.96 15.26 81.63 81.63 9.02 92.44 51.46 40.54 40.54
理有限
公司
沧州渤
海新区
566,056, 4,428,45 570,484, 20,534,9 522,441, 542,976, 324,105, 1,324,01 1,324,01 18,765,5 278,091, 296,856,
巴安水
483.85 8.84 942.69 98.39 342.90 341.29 725.72 5.13 5.13 95.88 342.90 938.78
务有限
公司
北京巴
安水务 5,641,43 5,641,43 55,152.0 55,152.0 6,305,68 6,305,68 18,958.2 18,958.2
0.00 0.00 0.00 0.00
有限公 7.67 7.67 2 2 5.82 5.82 7 7
司
上海巴
安金和
88,694.7 18,405,0 18,493,7 399,914. 399,914. 194,203. 18,359,5 18,553,7 85,039.4 85,039.4
能源股 0.00 0.00
0 30.55 25.25 98 98 90 79.35 83.25 3 3
份有限
公司
泰安市 814,641, 324,762. 814,966, 22,005,9 595,980, 617,985, 206,565, 362,571. 206,928, 8,605,06 8,605,06
0.00
巴安汶 740.40 16 502.56 51.42 023.00 974.42 882.72 88 454.60 2.67 2.67
130
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
河湿地
生态园
有限公
司
ItN
44,437,0 6,953,97 51,391,0 169,441, 169,446, 55,826,5 6,700,51 62,527,1 148,541, 148,541,
Nanovati 5,540.96 0.00
93.57 3.05 66.62 094.33 635.29 97.43 7.61 15.04 378.46 378.46
on AG
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
蓬莱海润化
学固废处理 0.00 -1,624,178.16 -1,624,178.16 6,570,740.82 7,008.54 -1,527,571.87 -1,527,571.87 9,001,870.49
有限公司
沧州渤海新
-46,108,648.0
区巴安水务 0.00 -1,064,200.67 -1,064,200.67 0.00 -781,918.06 -781,918.06 -781,918.06
7
有限公司
北京巴安水
0.00 -700,441.90 -700,441.90 -23,508.94 285,784.77 -2,665,183.73 -2,665,183.73 -2,059,133.93
务有限公司
上海巴安金
和能源股份 0.00 -374,933.55 -374,933.55 -75,369.50 0.00 -846,754.94 -846,754.94 -332,001.19
有限公司
泰安市巴安
汶河湿地生 -11,885,318.5 -164,636,038.
0.00 -1,342,480.67 -1,342,480.67 0.00 -1,676,608.07 -1,676,608.07
态园有限公 2 12
司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
131
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
132
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
133
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
134
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
135
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
报告期内的主要关联交易担保为：公司控股股东、实际控制人、董事长张春霖先生为公司及子公司取
得银行授信额度提供保证担保。情况如下：
1、为控股子公司泰安市巴安汶河湿地生态园有限公司向天津银行泰安分行申请6亿元人民币综合授信
额度提供保证担保；
2、为控股子公司沧州渤海新区巴安水务有限公司向中国光大银行沧州分行申请3亿元项目融资贷款额
度提供保证担保；
3、为全资子公司SafBon Environmental AB向杭州银行长宁支行申请1.35亿元人民币综合授信额度提供
保证担保；
4、为公司向农业银行青浦支行申请6亿元人民币综合授信额度综合授信额度提供保证担保；
5、为公司向兴业银行龙柏支行申请2亿元人民币综合授信额度提供保证担保；
6、为公司向民生银行卢湾支行申请1亿元人民币综合授信额度提供保证担保；
7、为公司向招商银行股份有限公司上海分行申请综合授信额度人民币2亿元整提供信用担保。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
136
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期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 5,055,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 622,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
其他说明
注1：公司于2016年7月20日召开的第三届董事会第三次会议审议通过了《关于公司2016年限制性股票与股票期权激励计划首
次授予相关事项的议案》，公司拟授予限制性股票数量为62.20万股，行权价格为6.96元/股，公司拟授予限制性股票股票期
权443.30万股，行权价格为14.08元/股。
注2：本激励计划授予的限制性股票及限制性股票自授权日起满12个月后，激励对象应在未来36个月内分三次解锁行权。
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
137
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（一）权益分派
2017年5月17日，公司召开2016年度股东大会审议通过了《关于2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，
公司以2016年年末总股本446,957,533股为基数，每10股派发现金红利0.1元（含税），送红股0股，共计派发现金红利4,469,575.33
元（含税），剩余未分配利润滚存至以后年度分配。同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股。本方案已于2017年7月14
日实施完毕，公司总股本变更为670,436,299股。
（二）收购完成Doosan Hydro Technology LLC. 100% 股权
上海巴安水务股份有限公司（以下简称“公司”、“买方”）于2017年5月12日召开第三届董事会第十三次会议，审议通过
《关于收购Doosan Hydro Technology LLC. 100%股权的议案》。同意公司签署《股权购买协议》，从Doosan Heavy Industries
America Holdings Inc.（斗山重工美国控股公司）（以下简称“卖方”）处受让其持有的美国Doosan Hydro Technology LLC.（以
138
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
下简称“DHT”、“标的公司”）100%股权。Doosan Heavy Industries & Construction Co,,Ltd.保证标的公司状态在交割前满足交
割条件。具体内容详见《关于收购Doosan Hydro Technology LLC.100%股权的公告》（公告编号：2017-042）。
美国佛罗里达坦帕时间2017年7月7日，公司与卖方签署了股权交割文件，确认上述《股权购买协议》的各项交割条件已
经成就，约定的本期价款已支付完毕，完成了本次收购的交割工作。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
139
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
351,070, 44,340,3 306,730,5 389,448 42,230,61 347,217,76
合计提坏账准备的 99.13% 12.63% 99.22% 10.84%
928.22 93.37 34.85 ,379.26 0.60 8.66
应收账款
单项金额不重大但
3,070,20 3,070,20 3,070,2 3,070,200
单独计提坏账准备 0.87% 100.00% 0.78% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
的应收账款
354,141, 47,410,5 306,730,5 392,518 45,300,81 347,217,76
合计 100.00% 13.38% 100.00%
128.22 93.37 34.85 ,579.26 0.60 8.66
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 21,148,125.00 211,481.25 1.00%
1至2年 234,002,107.01 11,700,105.37 5.00%
2至3年 67,971,121.21 13,594,224.25 20.00%
140
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3至4年 2,281,760.00 1,140,880.00 50.00%
4至5年 15,948,225.00 7,974,112.50 50.00%
5 年以上 9,719,590.00 9,719,590.00 100.00%
合计 351,070,928.22 44,340,393.37 12.63%
确定该组合依据的说明：
17.1.1应收账款种类的说明：
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款确定依据为余额单项金额 500 万元(含 500 万元)以上单项计提坏账准备
的应收账款；
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准备的应收账款确定依据未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相
同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比
例，据此计算应计提的坏账准备。（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的应收账款）； 按款项性质的组合：
未单项计提坏账准备的应收账款按款项性质特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特
征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。（含
单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行 减值测试的应收账款）；
（3）单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备外单项认定进行减
值测试计提坏账准备的应收账款；
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,059,911.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,239,343.22 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
141
上海巴安水务股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
169,982, 1,500,00 168,482,2 30,000, 1,500,000 28,500,000.
独计提坏账准备的 6.05% 0.88% 8.13% 5.00%
267.88 0.00 67.88 000.00 .00 00
其他应收款
按信用风险特征组
325,568, 6,413,21 319,155,3 338,975 2,360,631 336,614,82
合计提坏账准备的 93.95% 1.97% 91.87% 5.17%
610.80 9.34 91.46 ,456.85 .69 5.16
其他应收款
495,550, 7,913,21 487,637,6 368,975 3,860,631 365,114,82
合计 100.00% 2.34% 100.00%
878.68 9.34 59.34 ,456.85 .69 5.16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
锦州市自来水总公司 30,000,000.00 1,500,000.00 5.00% 投标保证金基本可收回
142
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公司代收的股权激励计
华宝信托有限责任公司 134,000,000.00 0.00 0.00%
划款项
待抵扣税金 5,982,267.88 0.00 0.00% 未来可抵扣进项税
合计 169,982,267.88 1,500,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 302,533,543.46 3,025,335.43 1.00%
1至2年 15,070,061.57 753,503.08 5.00%
2至3年 4,997,002.74 999,400.31 20.00%
3至4年 111,965.30 55,982.65 50.00%
4至5年 2,554,079.73 1,277,039.87 50.00%
5 年以上 301,958.00 301,958.00 100.00%
合计 325,568,610.80 6,413,219.34 1.97%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据的说明：
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款确定依据为余额为单项金额 500 万元(含 500 万元)以上单项计提坏账
准备的其他应收款；
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
按款项性质的组合：未单项计提坏账准备的其他应收款按款项性质特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、
具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算
应计提的坏账准备。（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进
行减值测试的其他应收款）；
按款项账龄的组合：未单项计提坏账准备的其他应收款按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类
似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的
坏账准备。（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测
试的其他应收款）；
（3）单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备外单项认定进行
减值测试计提坏账准备的其他应收
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
143
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,724,201.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金 28,500,000.00 17,278,891.24
备用金 6,483,644.95 4,632,161.87
法律诉讼费 193,110.00 1,792,245.32
建设工程资金 60,000.00 60,000.00
履约保证金 38,685,579.73 38,685,579.73
往来收付款 353,485,048.26 110,047,411.52
未认证抵扣发票 5,982,267.88 -9,640.61
其他 62,161,227.86 196,488,807.78
合计 495,550,878.68 368,975,456.85
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
华宝信托有限责任公
往来收付款 134,000,000.00 1 年以内 27.04% 0.00
司
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锦州市自来水总公司 投标保证金 30,000,000.00 2-3 年 6.05% 1,500,000.00
润邦控股集团有限公
司（原名江西亿阳工 履约保证金 6,200,000.00 2-3 年 1.25% 310,000.00
程有限公司）
营口龙沄海洋资源开
其他 4,751,400.00 1 年以内 , 1-2 年 0.96% 237,570.00
发有限公司
泰安市立峰建筑安装
其他 4,120,000.00 1-2 年 0.83% 121,200.00
工程有限公司
合计 -- 179,071,400.00 -- 36.14% 2,168,770.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 531,709,940.36 531,709,940.36 436,521,923.60 436,521,923.60
合计 531,709,940.36 531,709,940.36 436,521,923.60 436,521,923.60
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
石家庄冀安环保
能源工程有限公 5,000,000.00 5,000,000.00
司
上海绩驰环保工
30,000,000.00 30,000,000.00
程有限公司
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象州巴安水务有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
上海巴安环保工
15,000,000.00 15,000,000.00
程有限公司
蓬莱海润化学固
6,000,000.00 6,000,000.00
废处理有限公司
沧州渤海新区巴
25,500,000.00 25,500,000.00
安水务有限公司
北京巴安水务有
7,600,000.00 1,900,000.00 9,500,000.00
限公司
上海赛夫邦投资
1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
上海巴安金和能
10,200,000.00 10,200,000.00
源股份有限公司
河南巴安水务有
100,000.00 15,000.00 115,000.00
限公司
泰安市巴安汶河
湿地生态园有限 190,000,000.00 190,000,000.00
公司
武汉巴安汇丰水
35,400.00 35,400.00
务有限公司
陕西巴安水务有
3,000.00 3,000.00
限公司
滨州巴安锐创水
19,800,000.00 19,800,000.00
务有限公司
扬诚水务有限公
14,150,128.00 14,150,128.00
司
上海杉昆环保科
456,608.80 3,850.48 452,758.32
技有限公司
山东世安环保工
1,039,830.00 1,039,830.00
程有限公司
营口巴安水务有
12,000,000.00 12,000,000.00
限公司
江苏埃梯恩膜过
8,248,907.00 8,248,907.00
滤技术有限公司
AquaSwiss AG 749,065.68 749,065.68
郓城县天源污水
53,000,000.00 53,000,000.00
处理有限公司
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湖北巴安燃气有
401,000.00 401,000.00
限公司
江苏巴安建设工
115,865,314.80 3,649,536.56 119,514,851.36
程有限公司
合计 436,521,923.60 95,191,867.24 3,850.48 531,709,940.36
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 268,412,500.36 164,969,963.97 383,424,581.50 248,827,766.98
合计 268,412,500.36 164,969,963.97 383,424,581.50 248,827,766.98
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 749,065.68
处置长期股权投资产生的投资收益 345,797.32
合计 749,065.68 345,797.32
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 584,347.53 太阳岛扶持资金&科技人才项目
受的政府补助除外）
减：所得税影响额 87,652.13
合计 496,695.40 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -57.63% 0.2682 0.2679
扣除非经常性损益后归属于公司
-56.76% 0.2673 0.2668
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签署并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
三、经公司法定代表人签署的2017年半年度报告文本原件。
四、其他备查文件。
文件存放地：公司证券部
上海巴安水务股份有限公司
法定代表人：张春霖
2017年8月28日
149