上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
上海巴安水务股份有限公司
2020 年半年度报告
2020-065
2020 年 08 月
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人张春霖、主管会计工作负责人张春霖及会计机构负责人(会计主
管人员)许文杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2020 年半年度报告.............................................................................................................................2
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................6
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................9
第三节 公司业务概要......................................................................................................................20
第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................38
第五节 重要事项..............................................................................................................................55
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................60
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................61
第八节 可转换公司债券相关情况..................................................................................................62
第九节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................62
第十节 公司债相关情况..................................................................................................................63
第十一节 财务报告..........................................................................................................................69
第十二节 备查文件目录................................................................................................................208
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、巴安水务 指 上海巴安水务股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深 圳证券交易所
《公司章程》 指 《上海巴安水务股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
可转债 指 可转换公司债券
股东大会 指 上海巴安水务股份有限公司股东大会
董事会 指 上海巴安水务股份有限公司董事会
监事会 指 上海巴安水务股份有限公司监事会
SWT 指 SafBon Water Technology, Inc. ，公司全资子公司
KWI 指 KWI Corporate Verwaltungs GmbH ，公司全资孙公司
ItN 指 ItN Nanovation AG ，公司控股孙公司
CFM 指 Ceramic Filtration Membrane ，陶瓷过滤膜。
Dissolved Air Flotation system ，即溶气气浮系统，是一种用于污水
DAF 指
处理的固－液或液－液分离的设备或装置。
Engineering Procurement Construction，公司对于电力、石化、煤化
工等大型工业的整体配套水处理项目和市政水处理项目，通常采取
EPC 模式。该模式是指公司在销售水处理成套设备时，同时承接该
EPC 指 系统设备相关的土建安装施工，包括承担水处理系统的规划设计、
土建施工、设备采购、设备安装、系统调试、试运行等工作，并对
建设工程的质量、安全、工期、造价全面负责，最后将系统整体移
交客户运行。
Build-Operate-Transfer，业主与环保企业签订特许经营协议，环保企
业承担环保工程的投资、建设、经营与维护，在协议约定的期限内，
BOT 指 环保企业向业主定期收取费用，以此来回收项目的投资、融资、建
造、经营和维护成本并获取合理回报，特许经营到期后，环保企业
按约定将该环保工程全部资产无偿移交给业主。
Operation & Maintenance，即委托运营模式，指业主方通过签定委
托运营合同，将环保设施的运营和维护工作交给环保企业完成；环
O&M 指
保企业对设施的日常运营负责，业主向环保企业支付服务成本和委
托管理报酬。
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Building-Owning-Operation，政府或其他主体与环保企业签订协议，
由环保企业投资建设、拥有及运营环保设施，环保企业按协议约定
BOO 指
向、经营与维护，在协议规定的期限内，环保企业向业主或使用者
收取服务费用。
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
元、千元、万元、亿元 指 人民币
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 巴安水务 股票代码 300262
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海巴安水务股份有限公司
公司的中文简称（如有） 巴安水务
公司的外文名称（如有） SafBon Water Service (Holding) Inc.,Shanghai
公司的外文名称缩写（如有） SafBon Water
公司的法定代表人 张春霖
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陆天怡 刘进
联系地址 上海市青浦区章练塘路 666 号 上海市青浦区章练塘路 666 号
电话 021-32020653 021-32020653
传真 021-62564865 021-62564865
电子信箱 lutianyi@safbon.com liujin@safbon.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 487,784,474.01 696,994,736.52 -30.02%
归属于上市公司股东的净利润（元） 15,553,768.96 95,202,330.92 -83.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
15,885,835.20 90,190,335.33 -82.39%
损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 46,115,105.78 -96,270,010.72 147.90%
基本每股收益（元/股） 0.02 0.14 -85.71%
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.14 -85.71%
加权平均净资产收益率 0.66% 4.04% -3.38%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 6,566,515,967.84 5,919,765,232.78 10.93%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,369,804,908.12 2,361,707,003.44 0.34%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
0.00
分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
1,212,216.55 主要系政府补贴收入
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
主要系报告期内疫情捐款及
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,802,606.52
存货报废所致
减：所得税影响额 -280,731.83
少数股东权益影响额（税后） 22,408.10
合计 -332,066.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司的主要业务
公司主营业务涵盖市政水处理、工业水处理、固体废弃物处理、天然气能源四大板块，是一家专业从
事环保能源领域的智能化、全方位技术解决方案运营服务商。公司可为环保能源领域技术研发、系统设计、
系统集成，土建建设，设备安装及调试，EPC交钥匙工程和BOT工程项目开发、运营等。
按照国家统计局国民经济分类标准，公司属于生态保护和环境治理行业中的水污染治理行业（国民经
济行业分类代码：7721）；按照中国证券监督管理委员会分类标准，公司所属行业为生态保护和环境治理
业（代码N77）。
（二）公司的主要产品及其用途
公司秉承以市政板块为基础，以海水淡化和工业领域为两翼，以海绵城市建设，黑臭水体整治，能源
为延伸，以天然气为补充的一体化发展战略方针。通过内生式发展与外延式并购相结合战略，引进吸收国
际及国内先进技术、高端设备、优秀团队及全球市场，以全球化视角打造公司的核心竞争力。经过梳理整
合，公司已逐步形成设备销售、工程建设、项目运营三足鼎立的立体化盈利模式。可以为客户提供给细分
产品、服务主要包括水处理设备集成系统、天然气高压站及分布式能源、市政工程、海绵城市建设、技术
服务和供水、污水处理等。
1、市政水处理
（1）市政自来水以及配套管网工程，包括沉淀、浮滤一体化、过滤、消毒、深度处理；
（2）市政污水处理系统及配套管网工程，包括氧化沟、AB/A2O、SBR、MBR等工艺系统；
（3）饮用水安全处理技术及微污染水处理、微滤成膜技术；
（4）地下水深度处理（包括砷、镭去除）；
（5）中心城区分质供水系统，直饮水系统；
（6）海绵城市建设；
（7）城市中水深度处理系统，包括石灰处理工艺、生物滤池及膜生物反应器(MBR)技术等；
（8）溶气气浮；
（9）纳米陶瓷平板超滤膜。
2、工业水处理
（1）海水淡化：包括取水、预处理、超滤、反渗透等系统集成全套解决方案；
（2）零排放蒸发结晶系统：MED、MVC技术；
（3）原水预处理系统，包括水的澄清过滤系统，煤矿沆道水处理系统及超滤技术；
（4）锅炉补给水处理系统：过滤、反渗透和离子交换技术；
（5）粉末药剂储存、计量、配置系统；
（6）中压凝结水精处理系统（包括凝结水粉末树脂过滤系统和凝结水深层混床系统）；
（7）煤化工及石化行业冷凝液处理系统、污水处理系统、回用水处理系统（包括石灰储存计量技术、
曝气生物滤池（BAF）、生物膜反应器（MBR）技术等）；
（8）先进的油污水处理系统；
（9）溶气气浮；
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（10）纳米陶瓷平板超滤膜。
3、固体废弃物处理
（1）污泥薄层干化技术及装置；
（2）污泥干化协同发电技术系统；
（3）生活垃圾处理；
（4）污泥干化焚烧技术系统；
（5）垃圾焚烧发电技术系统；
（6）危险废弃物处理技术及管理。
4、天然气新能源
（1）天然气调压站；
（2）城市天然气输送管网；
（3）智慧能源（分布式能源）——热电冷三联供技术；
（4）天然气发电站；
（5）LNG/CNG天然气加气站；
（6）LNG/L-CNG气化站。
5、土建施工
公公司全资子公司巴安建设具有市政公用工程施工总承包一级资质和水利水电工程施工总承包三级
资质，可以提供市政给水及污水处理厂、海水淡化厂、城市道路、桥梁建设等工程建设业务。
（三）发展思路及经营模式司以“在发展中聚集，在守成中创新”的发展原则，秉持“深耕水务事业，
改善我们的环境”经营理念，贯彻实施“多技术路线、多产品类型、多行业应用”的经营模式，全面发展五
大板块，在巩固传统水处理版块的基础上，大力发展海水特色产业。保持核心技术人员稳定，进一步增强
技术研发设计能力，提升公司的核心竞争力。同时，公司通过发展EPC、BT、BOT、PPP等模式以实现
业务模式多样化，为公司提供稳定的现金流收入。
（四）业务模式
公司主要通过工程承包（EP、EPC）、建设-转让（BT）等方式承建节能环保工程类业务，以及通过建
设-运营-转让(BOT)、运营维护（O&M）、建设-拥有-经营（BOO）等方式提供节能环保特许经营类业务。
报告期内，公司也在积极向环保装备高端制造业转型。具体情况如下：
1、设计及设备系统集成模式
设计及设备系统集成是指以用户的应用需要和投入资金的规模为出发点，综合应用各种相关技术，适
当选择各种软硬件设备，经过相关人员的集成设计、安装调试、应用开发等大量技术性工作和相应的管理
性工作，使集成后的系统能够满足用户对实际工作要求，具有良好的性能的全过程，其中包括工程设计、
技术服务、设备集成、技术服务等业务环节。各业务主要环节的运作情况如下：
（1）工程设计：主要为客户的项目提供施工设计图纸，包括总系统图、工艺、电气、电控、安全等
各专业的施工图设计，是建设项目施工、设备安装的指导文件和技术依据。
（2）设备集成：为客户提供水处理系统集成，包括控制系统、电气系统、水处理系统集成。为提高
设备集成的综合性能及可靠性并使其适应客户水处理运行的特点，由公司研究设计水处理设备核心部件，
采用定制方式向设备制造商进行采购，在设备制造商的生产过程中公司派质监室人员进行监造。
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2、EPC模式
公司对于电力、石化、煤化工等大型工业的整体配套水处理项目和市政水处理项目，通常采取EPC模
式。该模式是指公司在销售水处理成套设备时，同时承接该系统设备相关的土建安装施工，包括承担水处
理系统的规划设计、土建施工、设备采购、设备安装、系统调试、试运行等工作，并对建设工程的质量、
安全、工期、造价全面负责，最后将系统整体移交客户运行。
3、BT模式
BT模式是指公司作为总承包商承担项目的融资和建设任务，项目验收合格后移交给业主，并收取项目
总投资加上合理回报的过程。其具体运作模式如下：
政府根据当地环境保护情况对项目进行立项，完成项目建议书、可行性研究、筹划报批等前期工作，
将项目融资和建设的特许权转让给公司，银行或其他金融机构根据项目未来的收益情况为项目提供融资贷
款，政府与公司签订BT投资合同，公司组建BT项目子公司。公司在建设期间行使业主职能，对项目进行
融资、建设、并承担建设期间的风险。
项目竣工后，按BT合同，公司将完工验收合格的项目移交给政府，政府按约定总价（或计量总价加上
合理回报）按比例分期偿还投资方的融资和建设费用。
4、BOT模式
业主与环保企业签订特许经营协议，环保企业承担环保工程的投资、建设、经营与维护，在协议约定
的期限内，环保企业向业主定期收取费用，以此来回收项目的投资、融资、建造、经营和维护成本并获取
合理回报，特许经营到期后，环保企业按约定将该环保工程全部资产无偿移交给业主。
5、O&M模式
即委托运营模式，指业主方通过签定委托运营合同，将环保设施的运营和维护工作交给环保企业完成；
环保企业对设施的日常运营负责，业主向环保企业支付服务成本和委托管理报酬。
6、BOO模式
政府或其他主体与环保企业签订协议，由环保企业投资建设、拥有及运营环保设施，环保企业按协议
约定向、经营与维护，在协议规定的期限内，环保企业向业主或使用者收取服务费用。
7、产品销售模式
环保产品（环保设备、易耗品等）通常分为标准产品及非标准产品。非标准产品的销售，公司根据客
户的定制需求、按订单组织生产并销售给定制的客户；标准化产品的销售，公司根据市场需求预测安排生
产计划，按销售合同约定向客户直接销售或向经销商进行销售。
（五）主要业绩驱动因素
1、环保水处理行业主要为原水、供水、节水、排水、污水处理及水资源回收利用业务，是支持经济
和社会发展、保障居民生产生活的基础性产业。该行业具有显著的外部性，属于市政公共服务行业，行业
发展受政策驱动效应明显。
2、随着我国水资源总量呈现减少趋势，废水排放总量呈现增长趋势，水资源问题日益突出。国家近
几年相继出台多项产业政策，加强水资源的保护力度，支持环保水处理行业快速发展。
3、公司在行业内具有自主研发和技术创新能力、先进的环保装备、海水淡化特色产业、等核心优势，
具体可参考本节第三项”核心竞争能力分析”，是保证公司业绩持续增长的重要内在因素。
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（六）行业周期性
随着我国水资源紧缺问题日益突出，国家已经将资源节约、环境保护确定为基本国策，从国家战略的
角度不断加大对环保水处理行业的投资。即便在经济紧缩、下游行业投资下滑时，环保水处理行业的投资
预计仍将会保持增长。因此，环保水处理行业不存在明显的周期性，在未来一段时间内将保持持续增长的
态势。
（七）行业发展情况
1、市场需求情况
（1）政策需求
“十九大”报告勾画了新时代我国生态文明建设的宏伟蓝图和实现美丽中国的战略路径，要求到2035年
基本实现美丽中国目标，对生态文明建设和环境保护提出一系列新目标、新部署、新要求，进一步“推进
绿色发展”“壮大节能环保产业”成为全党全国的共识和抉择。为了落实“十九大”报告提出的包括加快转型发
展、生态文明建设、壮大节能环保产业在内的各项任务，国家各有关部门已经全面动员起来，积极研究、
制订、修改相关政策法规。因此，可以说“十九大”报告是我国环保产业下一阶段利好政策的重要源泉。
自从2016年11月24日国务院印发《“十三五”生态环境保护规划》以来，与环保产业有关的“十三五”规
划陆续出台，为产业发展提供了方向指引。公司五大业务板块面临的行业政策机遇：
1）市政水处理
2016年12月31日，国家发展改革委、住房城乡建设部共同印发《“十三五”全国城镇污水处理及再生利
用设施建设规划》和《“十三五”全国城镇生活垃圾无害化处理设施建设规划》。2017年2月21日，环境保护
部、财政部联合印发《全国农村环境综合整治“十三五”规划》，提出到2020年新增完成13万个建制村环境综
合整治的目标任务。2月22日，环境保护部印发《国家环境保护“十三五”环境与健康工作规划》。2月28日，
国务院批复了环境保护部上报的《核安全与放射性污染防治“十三五”规划及2025年远景目标》。4月10日，
环保部印发《国家环境保护标准“十三五”发展规划》，预计未来环保产业将进一步扩大发展空间和提升发展
质量。2018年9月29日，生态环境部和住房城乡建设部发布《关于加快制定地方农村生活污水处理排放标
准的通知》。农村生活污水就近纳入城镇污水管网的，执行《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T
31962-2015)。
2017年6月27日，十二届全国人大常委会第二十八次会议表决通过了《关于修改水污染防治法的决定》。
新修订的《中华人民共和国水污染防治法》共作出55处重大修改，更加明确了各级政府的水环境质量责任，
实施总量控制制度和排污许可制度，加大农业面源污染防治以及对违法行为的惩治力度，将于2018年1月1
日起正式施行。
2017年7月1日，财政部、住建部、农业部、环保部印发《关于政府参与的污水、垃圾处理项目全面实
施PPP模式的通知》，要求政府参与的污水、垃圾处理项目全面实施政府和社会资本合作(PPP)模式。11月，
财政部和国资委先后分别印发《关于规范政府和社会资本合作(PPP)综合信息平台项目库管理的通知》（财
办金〔2017〕92号）和《关于加强中央企业PPP业务风险管控的通知》（国资发财管〔2017〕192号），要求
进一步规范PPP项目管理，加强PPP风险管控。
2）工业水处理
2016年12月28日，国家发展改革委 国家海洋局共同印发《全国海水利用“十三五”规划》，以贯彻落实
《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》关于推动海水淡化规模化应用的要求，促
进海水利用健康、快速发展。海水利用将迎来更为广阔的发展空间。
2017年10月17日，工信部印发《关于加快推进环保装备制造业发展的指导意见》。意见提出要显著提
升行业创新能力，在关键核心技术上取得新突破，主要技术装备基本达到国际先进水平，培育十家百亿规
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模龙头企业，打造千家“专精特新”中小企业，形成若干个带动效应强、特色鲜明的产业集群。
环境税于2018年1月1日开征，此次“费改税”涉及500多万户各类企业，直接向环境排放应税污染物的
企业事业单位和其他生产经营者为纳税人。环境税的开征使得收费主体由环保部门转移至税务部门，环保
执法刚性增强，同时税率上浮，全面增加工业企业排污成本。废水排放企业为了减少应税额，主动治理工
业污水意愿上升。环境税的实施，推动工业企业治理需求提升。
2018年12月，生态环境部部长李干杰在中国生态文明论坛南宁年会上提到：2019年开始，新一轮环保
督察将全面启动，计划再用4年时间，开展第二轮中央生态环保督察工作，前三年还是常规的全面督察，
最后一年开展“回头看”。在群众广泛举报的推动下，预计环保督察将更多地暴露工业污水的违规排放情况，
释放工业污水治理需求。
2018年12月21日闭幕的中央经济工作会议认为，我国经济运行主要矛盾仍然是供给侧结构性的，必须
坚持以供给侧结构性改革为主线不动摇，宏观供给侧改革使得上游钢铁、石化、造纸、煤炭的集中度提升，
盈利提高，在大企业盈利的背景下，企业对污染治理的支付能力也提升，工业污水受益。
截至2017年9月底，环保部发布了火电、造纸、钢铁、水泥、石化、制药、氮肥、农药、焦化、印染、
电镀、平板玻璃、制革、制糖、有色金属冶炼（铜、铅锌、铝）等15个重点行业的排污许可证申请与核发
技术规范，截至2019年2月，根据“全国排污许可证信息管理平台”，约有40,496个工业企业已经完成了排污
许可证的核发工作。按照《“十三五”生态环境保护规划》，到2020年，全国基本完成排污许可管理名录规定
行业企业的许可证核发。排污许可作为企业排污的一证式管理凭证，将更加规范工业排放行为，倒逼企业
治污规范化。2020年排污许可证核发完毕，中国工业排污进入规范化时代。
3）固体废弃物处理
2019年1月9日，国家发改委、工信部发布了《关于推进大宗固体废弃物综合利用产业集聚发展的通知》，
推进大宗固体废弃物综合利用产业集聚发展，大宗固废的综合利用水平有望进一步提升。
2019年3月28日，生态环境部3月例行新闻发布会聚焦固废处理处置，提出我国固体废物、化学品和重
金属环境管理工作基础相对薄弱，下一步将继续聚焦长江经济带开展“清废行动2019”，同时危险废物处置
情况将纳入中央生态环保督察范畴，开展废铅酸蓄电池污染防治工作，推动实施长江经济带尾矿库污染防
治工作，加快修订《固体废物污染环境防治法》，加快推进重金属减排等工作，固废尤其是危废处理市场
有望加快释放。
2019年10月，生态环境部发布《关于提升危险废物环境监管能力、利用处置能力和环境风险防范能力
的指导意见》（环固体[2019]92号）。到2025年年底，建立健全“源头严防、过程严管、后果严惩”的危险废
物环境监管体系；推动地方政府将危险废物集中处置设施纳入当地公共基础设施统筹建设，并针对集中焚
烧和填埋处置危险废物在税收、资金投入和建设用地等方面给予政策保障。
4）天然气新能源
十三五期间我国天然气供需快速增长，但基础设施瓶颈问题比较突出。《天然气发展“十三五”规划》和
《中长期油气管网规划》等政策要求加快构建油气管网体系，对石油天然气基础设施网络进行了统筹规划，
搭建中长期油气管网布局蓝图。
5）土建施工
2017年5月25日住房城乡建设部、国家发改委联合发布《全国城市市政基础设施建设“十三五”规划》，
统筹城市交通系统、城市地下管线系统、城市水系统、城市能源系统、城市环卫系统、城市绿地系统、智
慧城市等7个方面，提出“十三五”时期发展目标、规划任务和重点工程，各地城市市政基础设施建设有序发
展。
随着我国废水排放持续增长，国内对废水的处理、环保设备需求日益增加以及一系列政策指引，环保
水处理行业市场空间巨大。
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（2）需求空间
1）市政水处理
2019年4月1日，生态环境部出台《关于印发地下水污染防治实施方案的通知》。该《方案》要求，到
2020年，初步建成全国地下水环境监测体系，地下水质量极差比例控制在15%左右；到2025年，建立全国
地下水环境监测体系，地级及以上城市地下水型饮用水源达到Ⅲ类比例85%左右；建设地下水监测井，协
同治理土壤、地下水污染。
将坚定不移推进蓝天、碧水、净土计划。2019年中央财政对污染防治攻坚战的资金支持将达到600亿
元，同比增加35.9%，后期环保政策可能将持续严格，需求无需担忧。细分领域方面，着重强调长江大保
护、监测网络建设、农村人居环境整治等领域。
2）工业水处理
中国工业废水处理行业的企业数量较多，从事工程设计和施工的企业占大多数，但大部分企业的规模
偏小，行业集中度比较低。2017年，我国从事水污染治理行业的单位已超过15,000家，其中工业废水治理
企业为5,000多家，规模以上废水处理企业约为300多家。目前中国工业废水处理行业CR10低于10%，竞争
格局分散。
2014年12月，国务院发布《关于推行环境污染第三方治理的意见》，2017年8月，环保部发布《关于推
进环境污染第三方治理的实施意见》，从顶层和实施细则上明确了工业污染第三方治理的管理方法。企业
自行处理的模式中，缺乏执行的力度，而第三方治理可以权责分明。对比而言，工业污染第三方治理的优
势明显：提高工业企业治污效率、增强政府环境执法效能、降低突发事件环境风险。工业污染由企业自行
处理逐步转向第三方专业治理。
根据25个省份公布的工业污水处理单价及工业污水处理量，估算出行业的市场空间。2010年，工业污
水的市场空间预计1,000亿元，2016年预计下滑至800亿元，考虑到2008年至2018年工业污水处理均价维持
在1.77元/吨，且上游企业盈利水平提升的情况下，预计2019、2020年行业处理均价有提升的可能，市场空
间在800亿元以上。
3）固体废弃物处理
2017年，202个大、中城市生活垃圾产生量2亿吨，同比增长了7%，99.5%的生活垃圾得到了处置。城
市生活垃圾产生量比较多的地区大多是经济发达的地区。
危废供需存在结构性缺口,工业危废产量增速较高。由于统计难度大、涉及企业众多等原因，我国危废
产生量初步估算应在1亿吨以上，市场需求空间充足。2017年，全国危险废物经营单位核准收集和利用处
置能力达到8,178万吨/年，同比增长26.7%，是近11年以来增速最快的一年，2017年度实际收集和利用处置
量为2,252万吨，同比增长了38%，危废产能利用率有所提升，但相比核准处置能力而言，利用程度仍较低。
4）天然气新能源
中国目前是世界上仅次于日本的第二大LNG进口国，未来有望超过日本成为第一大LNG进口国。截止
2018年底，中国共投产21座LNG接收站，总罐容910万立方米，总接收能力接近7,000万吨。随着价格体制
改革和下游用户对于进口气的接受度越来越高，LNG进口接收业务前景可期。
5）土建施工
根据全国城市黑臭水体整治信息发布平台的数据，目前认定的2,100个黑臭水体中，仅794个完成治理，
尚有656个正在治理、642个处于方案制定阶段，8个暂未启动，未完成治理的黑臭水体超过7,000公里，按
照10%的治理要求，至少将产生超过6,000公里的治理需求，若按照单位公里治理投资约1亿元测算，黑臭
水体治理有望实现6,000亿左右的市场空间。与此同时，对于形成城市黑臭水体的生活源头，在城中村、老
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旧城区和城乡结合部建设或改造污水收集和处理设施，对污水处理厂进行提标改造、增容扩容，同时污泥
无害化处置率将由2015年的53%提升至2020年地级市90%、县级市75%的目标。城市黑臭水体治理有广阔
空间，污水设施升级改造、污泥处理、海绵城市是重要辅助手段。
2、行业投资情况
随着我国经济持续快速发展，城市化进程和工业化进程不断推进，我国水资源总量整体呈现下降趋势。
2014年，我国全年水资源总量27,266.90亿立方米，同比减少2.47%；人均水资源1,998.64立方米，同比减少
2.96%。根据水利部门的预测，到2030年我国人口将増至16亿，人均水资源将降至1,760立方米，总缺水量
将达到400-500亿立方米，达到世界公认的缺水警戒线。
由于环境问题关系到经济可持续发展乃至子孙后代的生存大计，国家对该问题的重视程度越来越高，
未来将不断加大对水资源保护和治理的力度，大力引导和鼓励环境污染治理领域的投资。2005年至2014年，
我国环境污染治理投资总额增长迅速，由2,388亿元增长到9,576亿元，年均复合增长率达16.68%。2015年
以来，我国的环保政策由总量控制转向质量提升，《“十三五”生态环境保护规划》明确以改善环境质量为核
心，《水十条》、《大气十条》以及《土十条》等政策更加细节地规定了环境治理的目标。国际上通常用环
保投入占GDP的比重来衡量一国环保投入力度，根据国际发展经验，环保投资占比在1-1.5%时，环境污染
有望得到初步控制，环保投入达到2-3%时，环境质量才可能得到改善。
从环保投资额占比的角度看，我国的环保行业投资额占 GDP 比重远远小于国际水平。我国2015年环
保投入占GDP的比例为1.6%，基本属于总量控制阶段。如果要达到十三五规划的环境质量改善目标，环保
投入占GDP比重有望上升至3%左右。对应十三五期间年均增速有望超过30%。2014年我国环境污染治理投
资总额占GDP的比重为1.51%，预计至2020年，我国GDP总量将翻一番，环境污染治理投资总额占GDP的
比重将进一步提升，行业未来拥有巨大的市场空间。未来国家将继续加大基础设施建设力度，电力、石化、
煤化工等重工业领域的投资仍将保持增长，从而带动工业废水处理市场需求持续增长。同时，随着城市化
进程的不断推进，市政污水处理和市政供水等需求也将同步增长，环保水处理行业将迎来战略性发展机遇
并拥有广阔的发展前景。
据国家环保总局环境规划院和国家资讯中心的分析预测，“十二五”和“十三五”期间我国废水治理投入
（含治理投资和运行费用）合计将分别达到10,583亿元和13,922亿元，其中用于工业和城镇生活污水的治
理投资将分别达到4,355亿元和4,590亿元。未来十年，随着国家对环境保护的重视程度不断提升，人民生
活水平改善和环保要求提高，以及城市供水和污水处理的不断升级改造，水污染治理投资仍将继续保持较
快的增长。
（八）公司所处行业地位
主营业务属于环保水处理行业中的市政水处理、工业水处理等若干细分子行业，涉及的细分市场较多
且较为分散。由于缺少各细分市场的权威统计数据，无法准确测算公司在各细分市场的占有率情况。公司
自成立至今积累了一定的竞争实力，在多个细分市场取得了领先地位。如公司的市政工程项目质量和服务
能力得到了客户的广泛认可并创造了一批市政工程建设的典型案例；如公司完成的国内首例城市直饮水分
质供水项目“东营市中心城区直饮水分质供水一期工程”，创造了市政直饮水工程建设的典型案例。公司已
形成良好的市场美誉度和“巴安”品牌认知度，形成有利的良性循环，进一步增强公司的市场影响力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 主要系并购龙源及其确认其投资收益确认所致
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固定资产 主要系报告期内生产设备处置减少所致
无形资产 主要系报告期内新购买土地使用权所致
在建工程 主要系报告期内生产工厂投资建设所致
长期应收款 主要系报告期内项目施工增长所致
其他非流动资产 主要系报告期内待认证进项税增加所致
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
境外资产
保障资产 是否存在
资产的具 占公司净
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 重大减值
体内容 资产的比
控制措施 风险
重
自有房屋，
地点：
Office
building 收购 KWI 1,476,770. -6,608,813.
奥地利 生产自用 购买财险 0.06% 否
（Errichtu 公司 48 07
ng skosten
Bürogebau
de）
自有土地，
地点： 收购 KWI 5,896,948. -6,608,813.
奥地利 生产自用 购买财险 0.25% 否
Gebaude-V 公司 26 07
er
机器设备，
名称：
控股 ItN 公 4,796,314. -4,370,287.
Manufactur 德国 生产自用 购买财险 0.20% 否
司 32 20
ing cell R
auschert
三、核心竞争力分析
1、较强的自主研发和技术创新能力
公司作为技术导向型企业，以技术立司、以技术强司。巴安水务重视自主研发和技术创新，截止报告
期末，巴安水务及境内重要子公司已拥有116项专利。公司提供的主要水处理系统如凝结水精处理系统、
中水回用系统、市政给水系统、市政污水系统等，其核心技术均为公司自主研发所得，确保公司在整体系
统的设计和理解上具有不断创新的优势。如公司在直饮水系统中自主研发的微滤成膜技术、在工业水处理
业务中取得重大突破的油田废水资源化利用技术等。
公司的研发和创新能力被广泛认可。2008年，上海市科学技术委员会、上海市经济委员会共同认定公
司为“上海市小巨人培育企业”，上海市高新技术成果转化项目认定办公室认定公司产品凝结水精处理系
统为“上海市高新技术成果转化项目”；2009年、2012年、2015年、2018年，公司连续三次被上海市科学
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技术委员会等部门共同认定为“高新技术企业”；2010年，公司经人力资源和社会保障部全国博士后管理
委员会确认为博士后工作站单位，并经上海市科学技术协会批准，确认为上海市院士专家企业工作站单位；
2011年，被认定为“上海市科技小巨人企业”；2013年获得“污泥干化技术年度成长性企业”奖项；2014
年3月，荣获“上海市先进企业”荣誉称号；2015年被评为“青浦区高新技术研究开发中心”；2016年4月，
荣获“水务及流域治理竞争力领先企业”称号，同年6月，通过ISO9001质量管理体系认证，同年7月，获
得中核集团合格供应商证书；2017年，获得“第三届中国（上海）上市公司企业社会责任峰会低碳环保奖”、
“2017上海服务业企业100强（第94名）”、“上海市专精特新中小企业（2018-2019）”等多项荣誉；2018年，
获得“上海民营服务业企业100强（第69名）”荣誉；2019年，被上海市企业联合会等单位认定为“2019上
海民营服务业企业100强（第71名）”，2020年2月，公司荣获“2019年度上海市平安示范单位”等荣誉。
2、强大的环保水处理系统设计资料库
公司自成立以来积累了丰富的技术资料和水处理工程实例资料。公司已成功掌握和应用了粉末树脂覆
盖过滤器、混床、生物悬挂链、微滤成膜、超滤（UF）、电去离子（EDI）、反渗透（RO）、全膜法（UF+EDI+RO）、
生物滤池、HDPE防渗膜、凝结水精处理体外再生高塔分离、离子交换除盐等多种水处理技术或工艺，具
有独立设计并提供整套水处理系统的能力，业务涵盖工业和市政水处理行业。技术资料和工程实例资料构
成公司水处理系统设计资料库，极大地提升了公司系统设计能力和系统改进、创新能力。
3、系统集成优势
公司的系统集成优势可以分为两个层面：
（1）不同工艺、技术、设备组合的能力
水处理系统是一个综合的作业系统，需要各部件顺利衔接、高度配合，才能确保整个系统的稳定、高
效运行。在水处理设备系统集成中，设备的选择、工艺的安排对于整套系统的稳定性具有极大的影响。经
过多年发展，公司已经形成了设计、配套、调试、管理、技术服务等全方位的能力，各个流程顺利衔接整
合，使得公司提供的水处理系统具有行业领先的性能。公司形成了较强的系统集成能力，该项系统集成能
力在持续的项目实践中不断得到加强，并成为公司最强的竞争能力之一。公司开发的水处理系统，在占地
面积、自动化程度、系统稳定性、投资成本、运行费用等方面，综合具有较强的竞争优势。
（2）系统设备供应链的管理能力
一套中型规模的水处理系统设备需要数百种不同类型的设备组合、调试，最终集成为整套水处理系统。
在此过程中，选择不同的设备供应商，直接关系着整套系统的造价、质量等关键问题。此外，由于水处理
系统所面对的水环境各不相同，水处理系统具有较强的个性化、定制化特征，因此，整套系统需要采用一
定量的非标准件设备。公司通过自己加工生产一部分、向供应商定制化生产采购一部分的方式来解决非标
件设备的供应问题。非标件设备的生产管理也直接关系到整套系统的造价、质量等问题。
公司拥有多年的水处理项目实例经验积累，已经具有一整套的供应链管理方案，可以快速有效地选择
数百家供应商，并且已经形成了向供应商定制生产采购非标件的管理办法。公司优秀的系统设备供应链管
理能力是公司水处理系统质量优势和成本优势战略的有力保证。
4、先进的环保装备
自2015年起，公司先后收购具有近七十年历史的气浮（DAF）“鼻祖”奥地利KWI Corporate Verwaltungs
GmbH 100%股权、控股拥有世界上最为先进的纳米平板陶瓷膜（CFM）技术的德国法兰克福证券交易所
上市企业ItN Nanovation AG，使得公司拥有这些先进环保装备的技术。目前已在中国南通等地实现生产、
组装、销售纳米平板陶瓷膜。
（1）纳米陶瓷平板超滤膜（CFM）
ItN Nanovacation AG 具有世界领先的纳米陶瓷平板超滤膜（CFM）技术。CFM可有效地过滤去除有
机物、悬浮物、有毒有害物质（比如镭、砷）、微生物、藻类和油类等。
目前，CFM被广泛应用于生活饮用水和污水的处理项目中，尤其是在地表和地下水处理领域，ItN具
有斐然的业绩。
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对于CFM来说，最主要的市场就是给水和污水处理领域，尤其是水的回用领域。CFM的目标市场包括
石化、矿业、化工、医药、核电、钢铁、海水淡化等行业，这些行业所产生的污水往往具有含油、含放射
性元素、有机物浓度高、总溶解固体（TDS）含量高、温度高等特征，而这些特征使得一般聚合膜无法在
这些领域得到广泛应用。
实践证明，ItN CFM处理工艺远优于其他过滤工艺（比如砂滤、聚合膜过滤），具体体现在膜通量、强
度、寿命和运营成本上。
（2）溶气气浮（DAF）
奥地利KWI集团以其独有的溶气气浮（DAF）专利技术闻名全球，是市政水处理、工业水处理领域DAF
设备设计、制造的先驱。KWI在全球拥有产品设计中心和加工制造中心，为其设计及销售的产品提供最优
质的质量保证。KWI凭借其多年实践经验，可为客户提供最为高效可靠的解决方案，目前已在全球77个国
家成功销售超过7000套设备。此外，为了满足客户的不同需求，KWI还开发了最大、最全的气浮系列产品，
适用于包括工业废水处理、生化处理、工艺水和饮用水处理在内的各类水处理。
5、海水淡化特色产业
为满足公司长期发展的战略需要，2017年巴安水务在上海总部正式成立海水淡化设计研究院。巴安水
务海水淡化设计研究院的成员来自于全球各子公司，包括上海巴安、美国SWT、奥地利KWI和德国ItN。
SWT最早是1985年成立于美国的工程服务公司，其在2017年正式成为巴安水务的全资子公司。SWT
有很多成功的工程建设项目，包括海水和苦咸水淡化，市政和工业用水纳滤处理项目，是一家通过创新和
持续驱动向全球客户提供世界一流的海水淡化解决方案、系统和服务，并提供高效流程和技术的全球领先
公司。
KWI是为工业和市政水处理系统提供溶气气浮（DAF）系统的专家。KWI在77个国家拥有超过7,000
多套装置，在工业废水处理、生物处理、工艺和饮用水领域都有卓越的表现。
ItN是世界领先的纳米平板陶瓷膜技术公司之一，已为多个大型工业客户提供优质的水过滤系统。ItN
代表“通过纳米技术创新”，体现了该公司出色的纳米技术。
巴安水务海水淡化设计研究院在巴安水务的海水淡化战略中发挥着核心作用，具备整合各类型技术、
产品和中试研究的雄厚实力，以优化海水淡化过程。为了激发创造力和鼓励新想法，设计研究院倡导开放
与合作，并提出了如“压力中心设计”和“基于电价的错峰运行”等创新设计理念。
巴安水务已将自己独特的产品和创新设计应用于河北省沧州渤海新区10万t/d海水淡化项目，率先开启
了中国海水淡化市场；后又中标曼格什套州库雷克镇50,000立方米/天海水淡化厂建设项目，正式开启巴安
水务的国际海水淡化市场。巴安水务有能力为全球海水淡化市场提供高效、经济的解决方案。
6、品牌和经验优势
水处理系统大多为大型工程项目的重点配套系统，如电厂项目、煤化工项目、市政水务项目等，此类
项目对于安全运营的要求极其严格，客户一般选择在相应行业具有丰富项目经验和深厚技术积累的公司提
供水处理系统，成功的项目经验和良好的业界口碑是该行业的生存立足之本。
公司自设立至今，已先后完成多个水处理项目，积累了丰富的工程经验。公司擅长将技术优势转化为
市场成果，在多项工程领域通过创新性技术的运用，创造了多个典型案例。公司的客户遍及全国，在公司
已有项目中提供的水处理系统均良好满足了客户需求，项目质量和服务能力得到了客户的广泛认可，已形
成良好的市场美誉度和“巴安”品牌认知度，形成有利的良性循环，更好地推动公司未来市场的拓展。
7、管理团队和人才储备优势
公司在多年的项目实践中，已经培养了一支具备丰富行业经验、既善于解决项目技术难题又能够进行
自主创新的技术团队。公司重视从国内外一流大学和企业吸收员工，其大多来自环境工程、自动化控制、
电厂化学等领域。公司重视人才培养，已形成老中青技术人员可持续发展的人才阶梯。同时，海外并购已
经为公司带来一批国际化技术、管理人才。
公司董事长张春霖先生具有30多年的环保水处理行业经验，一直专注于水处理行业，具有丰富的实践
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和管理经验，是公司稳健并快速发展的领头人。目前，公司已形成以张春霖为核心的创业管理团队，管理
团队成员行业经验丰富、团结、战斗力强，是公司不断取得技术创新和业务发展的坚实基础。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内公司实现营业收入48,778.45万元，较去年同期下降30.02%；管理费用同比下降3.55%，研发
投入同比下降41.17%，财务费用同比增加45.85%；实现归属于上市公司普通股东的净利润1,555.38万元，
较去年同期下降83.66%。报告期内，我国经济发展面临一些新问题新挑战，国内经济下行压力加大，环保
行业整体竞争格局来较大变化。在行业整体发展情况的大背景下，面对挑战，公司始终秉承“在发展中聚
焦，在守成中创新”的发展原则，审时度势，重点推进水处理、固体废弃物处理、环保装备等战略重心板
块业务，推动资源整合，紧紧围绕战略布局有针对性调整经营计划，有序推进和开展各项工作，在以下重
点领域中实现了一些出色成绩。
一、紧抓十九大“生态文明建设”精神及利好政策，全面推动公司发展
公司以市场为导向，紧抓十九大“生态文明建设”精神，以时代责任为背景，谨遵《环境保护法》等
国家法律法规，并努力抓住《水污染防治行动计划》、《“十三五”生态环境保护规划》、供给侧改革和水处
理标准的逐步提升、发展生态与循环经济等政策的良好机遇，全面推动公司发展。公司以“全球化思维、
本地化行动”，推进“一个中心，二个基地”（即上海青浦作为总部经济，长三角城市群南通市、嘉兴市为
制造基地）的战略布局，助力公司构建为一流的国际化综合性环保服务商，为“深耕水务事业，改善我们
的环境”而努力。报告期内，公司勇担社会责任，积极参与关于污水处理、固体废弃物处理等各项业务的
投标，并时刻关注、提高公司运营管理及研发能力，报告期内，公司获得9项专利，提高了公司核心竞争
能力。
二、推进在建项目有序开展，保证日常经营稳步进行。
报告期内，因疫情影响，公司各项工作受到一定的影响。为了最大程度降低疫情对公司项目工期的影
响，公司根据项目急缓和战略布局情况，对在手项目及时进行梳理，并结合公司实际情况稳步推进生产经
营管理工作。报告期内，公司积极推进尼泊尔加德满都谷地供水改善项目进程、加快嘉兴KWI气浮工厂建
设的落地等。有效保证公司各项工作进度，取得客户的认可，为公司树立了良好的形象。
三、持续推动业务结构转型，为长久发展蓄力。
报告期内，公司持续推动业务结构转型。在业务板块方面，公司聚力推进水处理、固体废弃物处理、
环保装备及天然气等战略重心板块业务，打造智能化、全方位技术解决方案的综合服务商；在具体产品、
服务方面，着力推广陶瓷膜、溶气气浮等环保装备，努力向高端制造业进军；在业务模式方面，公司管理
层以“PPP项目控量提质”为原则，缩小PPP模式业务占比，努力提升EPC、O&M、EP等回款好、资金占用少
的项目份额，坚决保障在手订单质量和水平。加快构建“设备销售、工程建设、项目运营、设计咨询”多
元化发展的盈利模式，努力克服转型挑战，进一步提升各业务板块的产业链价值，为公司长久健康发展蓄
力。
四、创新市场推广模式，激扬拥抱蓝海。
“内应外合，谋后而定”。报告期内，公司创新市场推广模式，不再依赖展会等传统市场推广方式，
而是积极执行“2C（贴近客户、贴近市场）”政策。即不断根据市场需要、业务、技术需要，适时优化业
务、技术、职能团队，灵活创新组建一大批“大组织、小分队”经营团体；逐步与各行各业的大型设计院、
大中城市的水务公司建立了良好的合作关系，共同推进ItN陶瓷膜、KWI气浮设备及污泥干化设备的工程应
用，以工艺包撬动EPC总包项目；同时，在稳步布局已有国际化网络的基础上，积极转变思维，“借船出海”，
与国有大型企业强强联合，优势互补，以巴安作为技术主体，参与国际竞争。
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基于上述市场推广模式的创新,公司及下属子公司的部分产品已经进入中石油、沙特阿美等中外大型
公司的短名单。
五、持续完善公司治理结构，为公司健康发展保驾护航。
报告期内，公司继续推进规范运作，完善法人治理结构，加强投资者关系建设与管理工作。报告期内，
保持了公司治理团队的专业性和稳定性，有利于公司“蓝海转移”等战略的稳定推进；通过严格执行各项
法律规范及公司治理相关规定，及时、高效、准确履行信息披露义务，提高公司运作的透明度，有效提高
了外部监督力度，督促管理层积极履行勤勉义务；重视落实分红机制，报告期内，公司股东大会审议通过
了2019年的分红方案，共计现金分红870.70万元，占上年度合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润
的10.81%，并积极回报广大投资者。
六、拟公开发行可转债，助力公司产业发展。
2019年11月13日召开的第四届董事会第六次会议及2019年11月29日召开的2019年第二次临时股东大
会审议通过公司公开发行可转换公司债券事项。公司拟申请公开发行可转债，计募集资金不超过4.25亿元，
扣除发行费用后，将全部用于公司“卡瓦嘉兴年产350套气浮系统建设项目”和偿还银行借款。
本次募投项目以奥地利KWI的技术为基础，整合公司原有技术积累，吸收国外先进技术基础上进行国
产化。募投项目建成后有助于公司丰富产品线，进一步强化公司在水处理业务领域的核心竞争力，增加新
的利润增长点，进一步提升公司的盈利能力。同时，若募集资金到位后，公司将进一步获得长期发展资金，
有利于优化公司的资本结构、提升公司的抗风险能力。
报告期内，公司积极推进相关工作的进展，加快可转换公司债券的落地，为优化公司资本机构做好准
备工作。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第4号——上市公司从事节能环保服务业务》
的披露要求：
1、2016年上半年，公司完成对KWI公司的收购，使得公司业务增加气浮设备产品类型；2018年，公司
全资孙公司在嘉兴投资“卡瓦嘉兴年产350套气浮系统建设项目”。
2、2016年，公司完成收购南通华福建设工程有限公司（现更名为江苏巴安）。该公司具有市政公用工
程施工总承包一级资质和水利水电工程施工总承包三级资质，主要从事城市道路、桥梁、排水管道、水利
水电等工程的施工，并已逐步向高架、隧道、立交、港口与航道工程等范围延伸。从而使得公司业务板块
涵盖工业水处理、市政水处理、固体废弃物处理、天然气能源四大板块。
3、2017年7月，公司完成收购Doosan Hydro Technology LLC.100%股权（现更名为SWT）。该公司专门
从事于提供以海水淡化、市政污水处理、自来水厂以及油田零排放工程设计、技术服务和膜技术、装备以
及设备组装和自动化解决方案的国际化公司。从而使得公司业务海水淡化技术得以加强。
4、2016年上半年，公司完成对ItN 67.75%股权的收购；2017年1月，公司投资设立江苏埃梯恩膜过滤
技术有限公司。使得公司业务增加纳米陶瓷平板超滤膜产品类型。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
21
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本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期内项目
营业收入 487,784,474.01 696,994,736.52 -30.02% 收入减少所致
营业成本 354,347,024.44 446,693,075.89 -20.67%
销售费用 18,062,268.52 24,042,153.42 -24.87%
管理费用 73,366,164.23 76,067,718.31 -3.55%
主要系融资增加，导
财务费用 72,186,017.83 49,495,018.46 45.85%
致利息增加所致
主要系报告期内收入
所得税费用 12,766,216.46 30,863,230.57 -58.64%
和利润减少所致
主要系疫情影响研发
研发投入 13,175,311.87 22,397,213.56 -41.17%
进度所致
主要系报告期内保证
经营活动产生的现金
46,115,105.78 -96,270,010.72 147.90% 金收回增多和支付的
流量净额
减少所致
投资活动产生的现金 主要系报告期内支付
-101,079,588.33 -65,142,112.17 55.17%
流量净额 燊翱土地款所致
筹资活动产生的现金 主要系报告期内收到
-22,799,680.30 252,256,416.81 -109.04%
流量净额 的长期借款减少
现金及现金等价物净 主要系报告期内收到
-81,253,028.89 97,569,817.52 -183.28%
增加额 的长期借款减少
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
气浮、陶瓷膜
88,607,890.98 56,968,601.75 35.71% 24.66% 45.87% -9.35%
及水处理设备
市政工程 140,066,262.24 102,688,690.34 26.69% -53.39% -42.86% -13.52%
海绵城市 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% -41.92%
工业水处理 23,883,949.29 12,597,897.18 47.25% -78.52% -87.60% 38.63%
海水淡化设备
215,602,190.69 165,461,066.25 23.26% 100.00% 100.00% 23.26%
销售
22
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他 19,624,180.81 16,630,768.92 15.25% 2.50% 27.49% -16.61%
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求：
报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况
新增订单 确认收入订单 期末在手订单
金额 已签订合同 尚未签订合同 确认收入
业务类型 数 未确认收入
（万 数量 金额（万 数量
量 数量 金额（万元） 数量 金额（万元） 金额（万元）
元） 元）
EPC 1 6,012.36 9 23,243.03
EP 1 3,854.49 4 28,423.52
合计 2 9,866.85 13 51,666.55
报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过
5000 万元）
订单金 项目进度是否达预
项目执行 本期确认收入 累计确认收 回款金额
项目名称 额（万 业务类型 期，如未达到披露原
进度 （万元） 入（万元） （万元）
元） 因
六盘水市水 是，截至报告期末，
城河综合治 92,790 EPC 97.45% 0 90,427.49 0 该项目正在验收结
理二期工程 算。
报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况
处于运营期
新增订单 尚未执行订单 处于施工期订单
订单
尚未签订合
已签订合同 本期完
业务 投资 同 未完成 运营
投资金 成的投 本期确认
类型 数 金额 投资 数 数 投资金 数 收入
投资金 额（万 资金额 收入金额
量 （万 数 金额 数 量 量 额（万 量 （万
额（万 元） （万 （万元）
元） 量 （万 量 元） 元）
元） 元）
元）
331,373 2,411.
BOT 7 0 2,582.55 4
.63 39
O&
2 389.1
M
BOO 1 0 0 809.35
3,623.5
DBO 1 0 0
4
报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产 30%
以上且金额超过 5000 万元）
项目名 业务类 报告内投资金 累计投资金 未完成投资 确认收入 进度是否达预期，如
执行进度
称 型 额（万元） 额（万元） 金额（万元） （万元） 未达到披露原因
23
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
沧州渤
一期项目已基本竣
海新区
工，运营条件所需的
10 万吨/
BOT 83,000.00 0 46,292.94 36,707.06 46,292.94 由管委会负责建设的
日海水
取水口、输送管网等
淡化项
尚未竣工
目
泰安市
徂汶景
区汶河
湿地生
因施工过程中双方对
态保护 BOT 128,000.00 0 50,522.52 77,477.48 50,522.52
工程有设计变更。
与综合
利用
PPP 项
目
报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入
10%以上且金额超过 1000 万元，或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润 10%以上且金额超过 100 万）
营业
项目名 业务类 营业收入 利润 回款金额（万 是否存在不能正常履约的情形，如
产能 定价依据
称 型 （万元） （万 元） 存在请详细披露原因
元）
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系确认控股公司投
投资收益 78,445,116.21 387.00% 是
资收益及项目投资收益
资产减值 13,520,602.20 66.70% 计提坏账 是
主要系报告期内供应商
营业外收入 231.99 0.00% 否
逾期货款利息
主要系报告期内疫情捐
营业外支出 1,820,470.75 8.98% 否
款及存货报废所致
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末 比重增 重大变动说明
24
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
占总资产 占总资产 减
金额 金额
比例 比例
360,177,799. 504,662,590.
货币资金 5.49% 8.53% -3.04%
29 03
449,577,924. 238,627,176. 主要系 EP 项目收入确认所致
应收账款 6.85% 4.03% 2.82%
87 39
主要系新收入准则会计科目调整所
315,711,342. 663,717,483.
存货 4.81% 11.21% -6.40% 致
61 85
投资性房地产 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
主要系并购龙源及其确认其投资收
990,900,957. 511,266,001.
长期股权投资 15.09% 8.64% 6.45% 益确认所致
32 15
190,644,132. 199,133,954.
固定资产 2.90% 3.36% -0.46%
84 94
37,654,720.0 25,367,431.9
在建工程 0.57% 0.43% 0.14% 主要系报告期内嘉兴卡瓦厂房新建
1 6
405,928,619. 466,621,969.
短期借款 6.18% 7.88% -1.70%
93 55
940,597,791. 851,682,098.
长期借款 14.32% 14.39% -0.07%
31 61
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
公司受限资产总额合计为14,505.95万元，受限资产均为货币，公司及子公司上述资产受限制的情形对公司及其子公司正
常开展经营业务不存在重大不利影响。
项目 期末账面价值 受限原因
其他货币资金 145,059,540.27 保证金
其中：银行承兑汇票保证金 72,923,928.11
履约保证金 72,135,111.98
其他使用受限货币资金 500.18
合计（元） 145,059,540.27
25
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
129,263,852.13 67,348,348.52 91.93%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至 披
资产 露
被投 投 投 产 是
负债 本期 日
资公 主要业 资 投资 持股 资金 合作 资 品 预计 否 披露索引
表日 投资 期
司名 务 方 金额 比例 来源 方 期 类 收益 涉 （如有）
的进 盈亏 （
称 式 限 型 诉
展情 如
况 有）
环境工
程、环保 关于收购
技术开 北京龙源
北京 202
北京 发、技术 环保工程
融科 环 已完 0年
龙源 服务、技 460,6 40,00 30,43 有限公司
收 49.0 创源 长 保 成工 03
环保 术咨询、 00,00 自筹 0,000 8,748 否 49%股权的
购 0% 科技 期 工 商变 月
工程 技术转 0.00 .00 .90 进展公告，
有限 程 更 03
有限 让；环境 公告编号
公司 日
污染治 （2020-006
理设施 ）
运营
460,6 40,00 30,43
-
合计 -- -- 00,00 -- -- -- -- -- -- 0,000 8,748 -- --
-
0.00 .00 .90
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
26
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 117,588.41
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 117,914.85
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 45,000
累计变更用途的募集资金总额比例 38.27%
募集资金总体使用情况说明
1、2016 年，经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】1505 号文《关于核准上海巴安水务股份有限公司非公开发行
股票的批复》核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 72,815,533 股，每股面值 1 元，发行价格
为 16.48 元/股。募集资金净额为 117,588.41 万元。截至报告期末，已累计使用募集资金总额为 117,914.85 万元。
2、2017 年面向合格投资者公开发行公司债券已经中国证监会于 2017 年 8 月 24 日签发的“证监发行字【2017】1568 号”
文核准，公司获准向合格投资者公开发行面值总额不超过 8 亿元的公司债券。本次债券采取分期发行的方式，2017 年
10 月 19 日至 10 月 20 日，公司成功发行 5 亿元上海巴安水务股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券（第
一期）。实际募集资金净额为 49,800 万元。截至报告期末，募集资金已经使用完毕。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目 截止 项目
是否 截至 截至
募集 达到 本报 报告 可行
已变 调整 本报 期末 期末 是否
资金 预定 告期 期末 性是
承诺投资项目和 更项 后投 告期 累计 投资 达到
承诺 可使 实现 累计 否发
超募资金投向 目(含 资总 投入 投入 进度 预计
投资 用状 的效 实现 生重
部分 额(1) 金额 金额 (3)＝ 效益
总额 态日 益 的效 大变
变更) (2) (2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
六盘水市水城河
97,588 52,588 52,916 100.62 1,787. 21,541
综合治理二期工 是 0 是 否
.41 .41 .9 % 6 .91
程项目
19,997 99.99 不适
偿还银行贷款 是 20,000 20,000 0 否
.95 % 用
27
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2020
泰安市徂汶景区
100.00 年 07 1,207. 5,969.
汶河湿地生态保 否 30,000 0 30,000 是 否
% 月 01 32 97
护项目
日
永久性补充流动 100.00 不适
否 15,000 0 15,000 否
资金 % 用
承诺投资项目小 117,58 117,58 117,91 2,994. 27,511
-- -- -- -- --
计 8.41 8.41 4.85 92 .88
超募资金投向
无
117,58 117,58 117,91 2,994. 27,511
合计 -- 0 -- -- -- --
8.41 8.41 4.85 92 .88
六盘水市水城河综合治理二期工程项目：2018 年 3 月 8 日，公司召开第三届董事会第二十
次会议，审议并通过《关于变更募集资金投资项目及将部分募集资金永久补充流动资金的议案》，
因业主方六盘水市水利开发投资有限责任公司不再使用公司提供的剩余拆迁费用，为了更好地利用
募集资金，公司拟将六盘水市水城河综合治理二期工程剩余募集资金 3 亿元变更用于泰安市徂汶景
未达到计划进度
区汶河湿地生态保护与综合利用 PPP 项目，1.5 亿元用于永久补充流动资金。并经 2018 年第一次临
或预计收益的情
时股东大会审议通过。泰安市徂汶景区汶河湿地生态保护与综合利用 PPP 项目：2018 年 9 月 28 日，
况和原因（分具体
公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。因“上
项目）
级政府对全市规划进行调整，本工程部分工作面在本次调整范围内，导致此区域内暂时无法施工”
等原因，在项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，公司拟对募集资金
投资项目“泰安市徂汶景区汶河湿地生态保护与综合利用 PPP 项目”的实施进度进行调整，将该项
目预定可使用状态延期至 2020 年 7 月。
六盘水市水城河综合治理二期工程项目：2018 年 3 月 8 日，公司召开第三届董事会第二十
次会议，审议并通过《关于变更募集资金投资项目及将部分募集资金永久补充流动资金的议案》，
项目可行性发生
因业主方六盘水市水利开发投资有限责任公司不再使用公司提供的剩余拆迁费用，为了更好地利用
重大变化的情况
募集资金，公司拟将六盘水市水城河综合治理二期工程剩余募集资金 3 亿元变更用于泰安市徂汶景
说明
区汶河湿地生态保护与综合利用 PPP 项目，1.5 亿元用于永久补充流动资金。并经 2018 年第一次临
时股东大会审议通过。
超募资金的金额、 不适用
用途及使用进展
情况
募集资金投资项 不适用
目实施地点变更
情况
不适用
募集资金投资项
目实施方式调整
情况
募集资金投资项 适用
28
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
目先期投入及置 众华会计师事务所（特殊普通合伙）并对公司募集资金投资项目预先已投入资金的实际投资
换情况 情况进行了审核，于 2016 年 9 月 13 日出具了众会字(2016)第 5844 号《上海巴安水务股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。2016 年 9 月 13 日公司第三届董事会第七次会议审议通
过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以本次募集资
金 262,966,429.98 元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金。
适用
（一）2016 年 10 月 26 日公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用 4.5 亿元闲置募集资金暂时补充流动期限，使用期限
自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2017 年 10 月 25 日，公司已将使用的暂时补充流动资金
的募集资金 4.5 亿元全部归还至公司募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了保荐
用闲置募集资金 机构及保荐代表人。至此，本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项已完成。
暂时补充流动资 （二）2017 年 10 月 25 日公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过《关于使用部分闲
金情况 置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用闲置募集资金人民币 4.5 亿元暂时用于补充流
动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2018 年 3 月 26 日，公司已将使
用的暂时补充流动资金的募集资金 1.5 亿元归还至公司募集资金专用账户，剩余 3 亿元将在规定期
限内适时进行归还；截至 2018 年 10 月 16 日，公司已累计将使用的暂时补充流动资金的募集资金
4.5 亿元归还至公司募集资金专用账户。至此，本次使用 4.5 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金事
项已完成。
项目实施出现募 不适用
集资金结余的金
额及原因
尚未使用的募集
无
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (3)=(2)/(1 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) ) 期
化
泰安市徂
六盘水市
汶景区汶
水城河综
河湿地生
合治理二 30,000 30,000 30,000 100.00% 1,207.32 是 否
态保护与
期工程项
综合利用
目
PPP 项目
29
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
六盘水市
永久补充 水城河综
15,000 15,000 100.00% 不适用 否
流动资金 合治理二
期工程
合计 -- 45,000 30,000 45,000 -- -- 1,207.32 -- --
2018 年 3 月 8 日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议并通过《关于
变更募集资金投资项目及将部分募集资金永久补充流动资金的议案》，并于当然披露
《第三届董事会第二十次会议决议公告》（公告编号：2020-016）和《独立董事对第
三届董事会第二十次会议相关事项发表的独立意见》（公告编号：2018-018），具体
内容详见巨潮资讯网。因业主方六盘水市水利开发投资有限责任公司不再使用公司
提供的剩余拆迁费用，为了更好地利用募集资金，公司拟将六盘水市水城河综合治
理二期工程剩余募集资金 3 亿元变更用于泰安市徂汶景区汶河湿地生态保护与综合
利用 PPP 项目，1.5 亿元用于永久补充流动资金。该议案已经 2018 年第一次临时股
东大会审议通过，并于当日披露《2018 年第一次临时股东大会决议的公告》（公告
变更原因、决策程序及信息披露情
编号：2018-:28）。
况说明(分具体项目)
2018 年 9 月 28 日，公司召开第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第十九
次会议，审议通过《关于公司使用募集资金向控股子公司提供借款实施募投项目的
议案》，并于当日披露《第三届董事会第二十六次会议决议公告》（公告编号：
0218-095）、《第三届监事会第十九次会议公告》（公告编号：2018-096）及《独立董
事对第三届董事会第二十六次会议相关事项发表的独立意见》（公告编号：
2018-097）。具体内容详见巨潮资讯网。鉴于“泰安市徂汶景区汶河湿地生态保护与
综合利用 PPP 项目”的实施主体为公司控股子公司泰安巴安，为满足募投项目实施
的资金需求，有利于募投项目的顺利实施，公司拟使用募集资金向泰安巴安提供
30,000.00 万元借款专项用于实施募投项目。
2018 年 9 月 28 日，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于部
分募集资金投资项目延期的议案》。在项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模
未达到计划进度或预计收益的情
不发生变更的情况下，同意对募集资金投资项目“泰安市徂汶景区汶河湿地生态保
况和原因(分具体项目)
护与综合利用 PPP 项目”的实施进度进行调整，将该项目预定可使用状态延期至
2020 年 7 月。
变更后的项目可行性发生重大变
报告期内，未发生重大变化。
化的情况说明
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
30
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
营业利
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
润
石家庄冀
安环保能 5,000,000. 48,640,386 5,512,046. -1,493,0 -1,493,055.4
子公司 环保工程 0.00
源工程有 00 .07 12 55.48 8
限公司
上海绩驰
30,000,000 118,567,94 23,371,597 5,305,817. 2,897,02
环保工程 子公司 环保工程 2,082,527.88
.00 7.17 .52 48 4.21
有限公司
象州巴安 水处理工
10,000,000 93,515,454 -15,863,78 -33,339.
水务有限 子公司 程、环保工 261,197.80 -33,339.63
.00 .05 0.14 63
公司 程
上海巴安
15,000,000 132,412,37 17,359,914 1,422,25
环保工程 子公司 环保工程 0.00 1,066,692.70
.00 6.43 .63 6.94
有限公司
蓬莱海润
化学固废 10,000,000 49,985,157 5,757,278. 2,496,117. -5,815,5 -5,816,007.8
子公司 环保工程
处理有限 .00 .82 49 08 95.45 4
公司
沧州渤海 150,000,00 815,177,01 111,226,36 -7,329,1 -7,444,760.1
子公司 环保工程 0.00
新区巴安 0.00 0.64 5.54 79.30 7
31
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
水务有限
公司
上海巴安
金和能源 300,000,00 21,151,385 21,062,834 -371,057
子公司 环保工程 0.00 -370,925.96
股份有限 0.00 .80 .64 .78
公司
上海赛夫
250,000,00 418,384,55 201,396,03 334,722.
邦投资有 子公司 环保工程 0.00 334,722.69
0.00 3.20 4.67 69
限公司
SafBon
287,052,22 134,839,82 -2,793,0 -2,793,075.1
Environme 子公司 环保工程 36,535.00 0.00
4.40 1.57 75.18 8
ntal AB
泰安市巴
安汶河湿 湿地生态 200,000,00 951,297,07 180,477,33 -7,657,0 -7,657,066.6
子公司 0.00
地生态园 园建设 0.00 0.83 0.16 66.60 0
有限公司
武汉巴安
水处理工 50,000,000
汇丰水务 子公司 53,505.00 -23,317.70 0.00 -68.50 -68.50
程 .00
有限公司
滨州巴安
水处理工 22,000,000 52,203,385 25,749,870 815,872.
锐创水务 子公司 0.00 669,524.59
程 .00 .72 .26 50
有限公司
KWI
Corporate 335,916,28 132,120,37 48,279,263 -6,467,4 -6,608,813.0
子公司 环保工程 128,296.00
Verwaltung 4.92 7.20 .68 04.46 7
s GmbH
扬诚水务 57,224,550 294,102,10 133,921,50 155,498,62 34,026,5 34,026,588.8
子公司 环保工程
有限公司 .00 9.04 9.34 1.84 88.85 5
江苏巴安
500,000,00 2,464,256, 474,732,04 136,068,63 30,231,6 22,602,301.4
建设工程 子公司 工程建设
0.00 498.66 1.03 6.38 61.22 2
有限公司
ItN
120,676,15 23,174,871 -127,177,4 -4,370,2 -4,370,287.2
Nanovatio 子公司 环保工程 653,668.79
6.85 .37 85.92 87.20 0
n AG
山东世安
5,000,000. 155,425,15 6,500,499. 3,899,90
环保工程 子公司 环保工程 0.00 2,903,535.02
00 4.88 32 9.92
有限公司
营口巴安
30,000,000 9,426,243. 9,356,530. -2,146,7 -2,146,769.4
水务有限 子公司 环保工程 0.00
.00 34 23 69.42 2
公司
32
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
江苏埃恩
纳米陶瓷
梯膜过滤 10,000,000 189,655,40 11,962,919 6,676,189. -3,194,1 -4,004,960.0
子公司 膜的研发、
技术有限 .00 2.92 .99 96 25.31 5
生产、销售
公司
海南巴安
海水淡化、 20,000,000 76,748,611 19,915,130 -5,958.1
水务有限 子公司 0.00 -5,958.12
环保工程 .00 .83 .66 2
公司
重庆巴安
环保水处 1,000,000. 3,536,303. 2,508,370. 2,768,626. 535,997.
水务有限 子公司 509,278.78
理 00 15 28 26 93
公司
东营德佑
危险废物 60,302,400 235,337,43 -4,848,760. 6,431,927. -3,106,9 -3,136,975.2
环保科技 子公司
处理 .00 5.13 31 53 75.27 7
有限公司
郓城县天
源污水处 53,000,000 89,469,652 50,164,115 286,083.
子公司 污水处理 72,625.31 30,925.12
理有限公 .00 .42 .20 64
司
河北巴安
环保水处 10,000,000 4,994,836. 4,994,836.
环保科技 子公司 0.00 10.36 -189.64
理 .00 97 97
有限公司
上海巴安
燊翱环保 环保技术 10,000,000 40,589,276 7,368,715. -284,759
子公司 0.00 -305,703.27
科技有限 服务 .00 .63 54 .27
公司
湖北巴安 燃气设备
50,000,000
燃气有限 子公司 安装及燃 901,038.73 894,038.73 0.00 -598.06 -598.06
.00
公司 气供应
Glory Kind
Corporatio 货物及技 13,624,800 182,196,25 59,537,435 -2,951,7 -2,951,732.2
子公司 0.00
n Private 术进出口 .00 6.94 .55 32.29 9
Limited
SafBon
Water 污水处理 50,928,470 90,341,838 31,646,124 23,883,949 -5,187,2 -5,187,248.3
子公司
Technology 设备 .95 .28 .51 .29 48.32 2
, Inc.
SafBon
Pars 货物及技 132,616,36 472,400,49 27,584,810 -10,807, -10,807,316.
子公司 0.00
Compresso 术进出口 1.50 8.87 .76 316.27 27
r Co. Ltd
曹县上德 水处理工 260,000,00 421,872,40 253,771,39 -31,495.
子公司 0.00 -31,495.63
环保科技 程 0.00 4.69 0.07 63
33
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
有限公司
宜良巴安
再生水处 66,000,000 143,017,13 65,714,433 -25,921.
水务有限 子公司 0.00 -25,921.42
理 .00 9.39 .97 42
公司
焦作市巴
安市政工 261,650,00 249,975,22 232,392,60 -30,115.
子公司 环保工程 0.00 -30,115.53
程有限公 0.00 8.01 7.60 53
司
湖州巴安
污泥处理 5,000,000. 124,411,79 39,954,735 -2,932,5 -2,932,528.4
环保工程 子公司 549,903.12
工程 00 0.90 .82 28.42 2
有限公司
安徽巴安
10,000,000
燃气有限 子公司 燃气供应 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00
公司
兰州巴安
软件信息 10,000,000
能源有限 子公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
服务 .00
公司
江苏巴安
膜分离技 水处理设 63,829,800
子公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
术有限公 备 .00
司
上海澈安
检测技术 5,000,000. -1,343,086. -405,267
检测有限 子公司 7,413.88 0.00 -405,267.06
服务 00 88 .06
公司
浙江嘉兴
卡瓦防腐 防腐技术 10,000,000 5,998,135. 5,998,135.
子公司 0.00 -651.09 -651.09
科技有限 开发 .00 50 50
公司
泰安德澄
环保工程 环保水处 1,000,000. 1,319,916. 1,146,366. 452,221.
子公司 713,203.58 442,221.52
有限责任 理 00 40 40 52
公司
昆明巴安
自来水处 10,000,000 -201,991.0 -46,740.
环保科技 子公司 14,668.96 0.00 -46,740.25
理 .00 4 25
有限公司
樟树市巴
环保水处 5,000,000. 4,287,837. 1,239,617. 519,432.
安水务有 子公司 922,414.24 493,461.07
理 00 04 58 71
限公司
青岛巴安
水处理设 10,000,000
先进膜技 子公司 9,730.83 -269.17 0.00 -267.58 -267.58
备 .00
术有限公
34
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
司
SAFBON
WATER
环保水处 -23,412.
SERVICE 子公司 17,648.52 441,524.94 -93,456.20 0.00 -23,412.20
理 20
KAZAKH
STAN
昆山德澄
环保水处 4,763,982. -103,474.4 -103,474
环保工程 子公司 500,000.00 0.00 -103,474.45
理 40 5 .45
有限公司
浙江巴安
环保水处 60,000,000
水务有限 子公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
理 .00
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
山东巴安环保有限公司 股权转让 无
主要控股参股公司情况说明
具体见”第十二节、财务报告 附注九 在其他主体中的权益“。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、PPP经营模式风险
近年以来，公司顺应环保领域发展趋势，凭借核心技术、市场资源以及融资等优势，积极谋求战略发
展，努力开拓PPP业务。目前看，PPP经营模式尚属于一种新型合作方式，相关法律法规和政府配套制度也
处于逐步完善过程中，且PPP项目通常具有投资金额较大、建设及运营期限较长等特点，实施PPP项目存在
一定的不确定性，包括但不限于外部政策环境变化、宏观经济变化、市场环境变化、项目延期、投资额超
支等，可能影响项目的可行性和实际经济效益，使得PPP项目的预期效益不能完全实现。
对此，公司将进一步规范PPP项目管理，加强项目风险识别、评估及应对，尤其在最初介入项目时，
充分评估公司承接项目的经济实力和融资能力，并通过对项目技术方案、收益率、利润分配、合作模式、
支付方式、收益保障等进行谨慎的可行性研究分析，确定合理可行的项目实施方案，从而确保最终实现项
目的预期目标。
2、政策性风险
近年以来，公司取得不错的成绩得益于国家对环保行业的政策红利。国家产业政策大力支持环保水处
理行业，行业迎来发展机遇。但不排除因宏观经济形势变化、供给侧结构性改革等因素，国家对环保行业
政策局部调整，可能会给公司业绩带来增长带来一定影响。对此，公司将加强对政策的研究、跟踪，及时
采取相应措施。
3、经营风险
35
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
近年以来，环保行业迎来难得的历史发展机遇，各界资本力量涌入环保行业，特别是以央企、大型国
企及外企为代表的雄厚力量使得环保行业格局日益变化，行业竞争异常激烈。作为具有十几年沉淀与积累
的巴安水务，我们积极应对快速的市场变化，持续做好技术创新和商业模式的创新，保持自身环保水务行
业的领先地位。
4、客户集中的风险
目前公司业务的特质，某些单个项目的金额占比较大，投资也相对金额较大，使得公司客户集中度较
高。公司经过组织架构的不断调整和工作流程优化，实现客户资源多样化及客户结构合理化，做好应收账
款回收及应付账款的管理，进一步做好流动资金管理工作，同时我们通过工程建设、项目运营、并购等多
渠道收入来源实现利润的增厚。
5、技术人员流失风险
核心技术人员是公司核心竞争力的重要基石和保障，是公司发展的最宝贵财富。我们借助博士后工作
站及院士工作站的科研平台培养、储蓄核心技术人才，提供优良的科研和办公环境，提供充足的科研经费，
成立合伙人制度、设立专利奖励、评选巴安之星等，以最大限度措施留住人才，但仍不排除少量核心技术
人员因个人原因流失的风险。
6、应收账款回收风险
随着公司业务规模不断扩大，前期投资的BOT、PPP等项目陆续投入运营，以及收购标的公司纳入合
并报表后，公司应收账款呈不断增长态势，尽管公司的主要客户为政府部门或政府部门成立的实体，但由
于应收账款总额较高，若公司不能有效管控应收账款规模，并增强公司的经营性现金回收，公司仍存在一
定的经营风险。公司将继续加大应收账款的管控力度及回收力度。
7、管理方面风险
公司自上市以来经营规模、业务范围、人员规模不断扩大，组织结构日益复杂，对公司管理的要求越
来越高。这些变化对公司的管理将提出新的和更高的要求。公司若不能进一步提高管理水平，适应资产、
人员和业务规模的进一步增长，将可能面临业务范围扩大与人员规模扩大等带来的管理风险。针对可能出
现的管理风险，管理层将继续从以下方面采取相应措施：第一、严格遵照上市企业规范运作指引要求，完
善法人治理结构，规范公司运作体系，加强内部控制，强化各项决策的科学性，促进公司的机制创新和管
理升级；第二、提高公司管理层特别是核心团队的管理素质和决策能力，并不断完善激励机制，以吸引高
素质的职业管理人才加盟。
8、海外业务风险
海外业务经营受到国际政治、经济、外交等因素的影响。任何涉及公司海外业务市场所在地的政治不
稳、经济波动、自然灾害、政策和法律不利变更等状况都可能影响到公司海外业务的正常开展。针对可能
出现的海外业务风险，公司采取以下措施：第一、尽快熟悉并适应海外业务拓展地区的法律、政治体系和
商业环境，关注相关法律法规和投资政策变动；第二、依托公司在国内积累的经验，充分发挥自身优势，
加强海外合作，提升海外市场的竞争力和品牌影响力；第三、加强对海外分支机构的财务管控，避免出现
公司资产流失或其他财务风险。
9、新冠肺炎疫情对公司经营的风险
2020年初，新冠肺炎在多地爆发，为响应关于防控疫情工作会议精神，公司及下属子公司2020年一季
度开工延迟，公司人员、物流等复工进度晚于上年同期，项目建设、设备产销进度有所放缓。随着国内疫
情防控形势逐步好转，公司积极统筹协调国内各地子公司有序复工复产。截至目前，公司及国内子公司生
产经营已基本恢复正常。本公司密切关注新冠肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、
经营成果等方面的影响。
但随着近期欧美等市场新冠疫情形势严峻，目前公司海外子公司的正常经营、海外主要项目建设受到
36
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
一定程度的影响。公司已积极协调相关复工复产工作，尽最大努力减小所受的影响。
公司将密切关注可能出现的风险因素的动态变化，关注上下游行业的变化趋势。如果风险因素已经较
为明显显现，公司将采取调整规划、调整规划实施方案等措施来实现公司战略目。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
37
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见巨潮资讯网
（www.cninfo.co
m.cn）披露的
2019 年度股东大 2020 年 06 月 12 2020 年 06 月 12
年度股东大会 41.95% 《2019 年度股东
会 日 日
大会决议公告》
（公告编号：
2020-022）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺内容
方 类型 时间 期限 情况
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
关于 一、对于持有的公司股份，自公司股票上
同业 市之日起三十六个月内，不转让或者委托
2010
竞 他人管理本次发行前已直接和间接持有的
首次公开发行或再融资时所作承 张春 年 12 长期 遵守
争、 发行人的股份，也不由发行人回购该部分
诺 霖 月 16 有效 承诺
关联 股份。 二、为避免同业竞争，
日
交 承诺如下：1、承诺人及其控制的下属企业
易、 现有业务并不涉及巴安水务的主营业务。
38
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资金 2、在今后的业务中，承诺人及其控制的其
占用 他企业不与巴安水务业务产生同业竞争，
方面 即承诺人及其控制的其他企业（包括承诺
的承 人及其控制的其他企业全资、控股公司及
诺 承诺人及其控制的其他企业对其具有实际
控制权的公司）不会以任何形式直接或间
接的从事与巴安水务业务相同或相似的业
务。3、如巴安水务认定承诺人及其控制的
其他企业现有业务或将来产生的业务与巴
安水务业务存在同业竞争，则承诺人及其
控制的其他企业将在巴安水务提出异议后
及时转让或终止该业务。4、在巴安水务认
定是否与承诺人及其控制的其他企业存在
同业竞争的董事会或股东大会上，承诺人
承诺，承诺人及其控制的其他企业有关的
董事、股东代表将按公司章程规定回避，
不参与表决。5、承诺人不利用控股股东的
地位，占用巴安水务的资金。承诺人及其
控制的其他企业将尽量减少与巴安水务的
关联交易。对于无法回避的任何业务往来
或交易均应按照公平、公允和等价有偿的
原则进行，交易价格应按市场公认的合理
价格确定，并按规定履行信息披露义务。6、
承诺人及其控制的其他企业保证严格遵守
公司章程的规定，与其他股东一样平等的
行使股东权利、履行股东义务。不利用控
股股东的地位谋求不当利益，不损害巴安
水务和其他股东的合法权益。7、承诺函自
出具之日起具有法律效力，构成对承诺人
及其控制的其他企业具有法律约束力的法
律文件，如有违反并给巴安水务造成损失，
承诺人及其控制的其他企业承诺将承担相
应的法律责任。 三、为避免关联交易，承
诺如下：1、本人以及下属全资、控股子公
司及其他可实际控制企业（以下简称"附属
企业"）与发行人之间现时不存在其他任何
依照法律法规和中国证监会的有关规定应
披露而未披露的关联交易。2、在本人作为
巴安水务实际控制人期间，本人及附属企
业将尽量避免、减少与发行人发生关联交
易。如因客观情况导致必要的关联交易无
法避免的，本人及附属企业将严格遵守法
律法规及中国证监会和《公司章程》、《关
联交易公允决策制度》的规定，按照公平、
39
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合理、通常的商业准则进行。3、本人承诺
不利用发行人控股股东地位，损害发行人
及其他股东的合法利益。上述承诺一经做
出，即具有法律效力。如承诺人不遵守承
诺而给发行人造成损失的，发行人可根据
承诺函向其要求损害赔偿。
在其任职期间每年转让的股份不超过其直 2010
股份
张春 接或间接持有的发行人股份总数的百分之 年 12 长期 遵守
限售
霖 二十五；离职后半年内，不转让其直接或 月 16 有效 承诺
承诺
间接持有的发行人的股份。 日
遵守
股权激励承诺
承诺
继续遵守《公司法》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创
2017 至承
股份 业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券
年 06 诺履 遵守
张斌 限售 交易所上市公司股东及董事、监事、高级
月 30 行完 承诺
承诺 管理人员减持股份实施细则》等法律法规
日 毕
和业务规则的相关规定及其所作的相关承
诺。
鉴于上海巴安水务股份有限公司（以下简
称"公司"）良好的基本面，以及本人对公
司管理团队与公司未来持续发展的信心，
公司股票投资价值已经凸显，为维护市场
稳定，在此本人倡议：巴安水务及全资子
公司、控股子公司全体正式员工积极买入 2018 至承
张春 其他 公司股票（股票简称：巴安水务；股票代 年 11 诺履 遵守
霖 承诺 码：300262）股票。本人郑重承诺：凡 2018 月 27 行完 承诺
其他对公司中小股东所作承诺 年 10 月 22 日至 2018 年 11 月 5 日期间净 日 毕
买入的巴安水务股票，且连续持有 12 个月
以上并连续在职的上述员工，若因在前述
时间期间增持巴安水务股票产生的亏损，
本人将以个人资金予以补偿；若有股票增
值收益则归员工个人所有。
（1）公司（以下称为“乙方”）与上海应
肃环保科技有限公司（以下简称“甲方”）
上海 双方一致确认，在 2021 年度结束后四个月
应肃 内，由乙方聘请具有证券从业资格的会计 2019 至承
正常
环保 业绩 师事务所对北京龙源环保工程有限公司 年 12 诺履
履行
科技 承诺 （以下简称“北京龙源”）实际利润数情况 月 31 行完
中
有限 进行审计并出具《专项审核报告》。《专项 日 毕
公司 审核报告》的出具时间应不晚于乙方 2021
年审计报告的出具时间。 （2）甲方承诺，
北京龙源 2019 年至 2021 年累计实现扣非
40
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
净利润不低于 2.5 亿元，针对净利润的承
诺，以扣除非经常性损益前后孰低者为计
算依据； （3）在北京龙源《专
项审核报告》出具后，若北京龙源在承诺
期内累计实现的净利润低于累计承诺净利
润的 90%，甲方应按下列方式对乙方进行
补偿：应补偿金额=累计承诺净利润-累计
实际净利润。（4）若北京龙源于业绩承诺
期累计实际净利润低于累计承诺净利润的
90%，甲方应自审计机构出具相关《专项
审核报告》后的三十（30）日内或各方协
议一致的其他日期向乙方指定的银行账户
支付相应的补偿款项。
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及 不适用
下一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
41
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况
南京晶源雨花
法院出具调
石厂（普通合
调解结案 解书后，被告
伙）供应滤料不 我司收回 120
153.55 否 但未执行 尚未全部履
合格，我司起诉 万元
完毕 行，已申请强
要求解除合同
制执行
退货退款
上海申杰建设
工程有限公司
一审判决申杰
承包我司建设
返还我司 154
工程项目，经审 已申请强制
154 否 审理中 万元工程款，后
计发现工程款 执行
申杰上诉，二审
超付，我司起诉
维持原判
要求退回多付
工程款
贵州聚宏建设
工程有限公司
起诉贵州御龙 原审判决我司
腾建设工程有 不承担连带支
489.89 否 审理中 待再次开庭
限公司建设工 付义务，现案件
程施工合同纠 重审中
纷一案，连带起
诉巴安水务
上海原元康机
械设备有限公
一审及二审判
司供应设备不
决我司部分货
符合技术要求， 准备就未审
196.6 否 审理中 物无法退回，其
子公司江苏埃 理部分起诉
中部分货物退
梯恩起诉要求
款需另案解决
解除合同退货
退款
石家庄冀安环
保能源工程有
限公司诉石家
庄市桥东污水
案件已开庭审
治理工程筹建 5,577.14 否 审理中 待判决
理，但尚未判决
处及石家庄水
务集团支付 BT
项目回购款及
滞纳金
北京金港建设 2,195.01 是 调解结案 巴安水务分期 履行中
42
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股份有限公司 支付 1600 万元
诉上海巴安水
务股份有限公
司支付工程款
及利息损失
贵州水务股份
有限公司诉上
海巴安水务股
份有限公司实 5,000 否 审理中 未判决 -
缴出资，或放弃
未出资部分股
权
山东精英装饰
有限公司诉泰
安市巴安汶河
湿地生态园有
限公司、上海巴 巴安水务分期
3,074.12 是 调解中 -
安水务股份有 支付 3301 万元
限公司支付工
程款及违约利
息，上海巴安承
担连带责任
上海博纳世资
产管理有限公 判决上海巴安
司诉上海巴安 原告已提 水务股份有限 待再次开庭
1,000 是
水务股份有限 出上诉 公司支付 80 万 审理
公司支付违约 元违约金
金
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
第一期员工持股计划
为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司董事、高级管
理人员及核心员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，促进公司长期、持续、
健康发展，公司推出第一期员工持股计划。
出资参加本员工持股计划的公司董事、监事、高级管理人员、核心业务骨干共计7人，员工持股计划
募集资金总额上限为15,000万元，资金来源为员工合法薪酬、自筹资金以及法律、法规允许的其他合法方
式。并委托华宝信托有限责任公司设立“华宝信托-巴安水务员工持股一期集合资金信托计划”进行管理，全
额认购信托计划的次级份额。信托计划的募集资金不超过30,000万元，信托计划按照1：1的比例设立优先
级份额和次级份额。信托计划主要投资范围为购买和持有巴安水务股票，不用于购买其他上市公司股票。
公司控股股东、实际控制人张春霖先生承诺为本次拟委托的信托计划中优先级份额的本金及预期收益进行
差额补偿。
于2017年4月6日召开的第三届董事会第十一次会议及于2017年4月26日召开2017年第二次临时股东大
会审议通过《关于〈上海巴安水务股份有限公司第一期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关
议案，同意公司实施第一期员工持股计划。
截至2017年9月6日收盘，公司第一期员工持股计划通过二级市场竞价交易方式累计买入本公司股票
12,813,417股，买入股票数量约占公司总股本（“总股本”指2016年年度权益分派实施完毕后的总股本
670,436,299股）的1.91%，成交金额为13,365.08万元人民币，成交均价为10.43元/股。
截至2017年9月7日，本次员工持股计划已完成股票购买，购买的股票将按照规定予以锁定。锁定期自
本公告发布之日起12个月，即2017年9月7日至2018年9月6日。
2018年9月28日，公司第三届董事会第二十六次会议在股东大会的授权权限范围内审议通过了《关于
变更第一期员工持股计划资产管理合同的议案》，考虑到资管新规精神，本员工持股计划资管产品“华宝信
托-巴安水务员工持股一期集合资金信托计划”中的优先级份额并未实际出资，拟删除、变更《华宝信托-
巴安水务员工持股一期集合资金信托计划信托合同》中涉及优先级份额的相关条款，并就上述变更内容签
署涉及本次变更事项的相关文件。
2019年2月23日，公司召开第三届董事会第三十次会议，审议通过《关于公司第一期员工持股计划存续
期延期的议案》，同意将公司第一期员工持股计划存续期延长1年，即延长后的存续期最迟不超过2020年4
月25日。
2020年2月24日，第四届董事会第八次会议审议通过《关于公司第一期员工持股计划存续期延期的议
案》，同意将公司第一期员工持股计划存续期延期2年，即延长后的存续期最迟不超过2022年4月25日。
截至本报告期末，公司第一期员工持股计划尚未出售任何股票。
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2018年09月29日 《关于变更第一期员工持股计划资产管理合同的公告》（公告编号：2018-099）；
巨潮资讯网
2018年10月24日 《关于第一期员工持股计划存续期即将届满的提示性公告》（公告编号：
2018-109）；巨潮资讯网
第一期员工持股计划 2019年02月25日 《关于公司第一期员工持股计划存续期延期的公告》（公告编号：2019-002）；巨
潮资讯网
2020年02月26日 《关于公司第一期员工持股计划存续期延期的公告》（公告编号2020-003）；巨潮
资讯网
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（二）收购北京龙源环保工程有限公司49%股权事项
2019年12月13日，公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议审议通过《关于收购北京龙源环保工程有限
公司49%股权的议案》，同意公司与上海应肃环保科技有限公司（以下简称“应肃环保”）签订《股权收购协议》。公司有意以
现金支付方式收购应肃环保持有的北京龙源环保工程有限公司（以下简称“北京龙源”）49%股权（以下简称“本次交易”），
交易对价为46,060万元。
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
张春霖先生和王贤先生分别持有应肃环保90%和10%股权，同时分别担任应肃环保执行董事兼总经理、应肃环保监事。
鉴于张春霖先生是上市公司的实际控制人和董事长，王贤先生是上市公司总经理，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》、《公司章程》和公司《关联交易管理办法》等相关规定，应肃环保与公司构成关联关系，本次股权收购事项构成关联交
易事项。
2019年12月26日，北京龙源临时股东会原则上同意本次交易，北京龙源另一股东北京融科创源科技有限公司放弃本次交
易优先购买权。
2019年12月31日，公司2019年第三次临时股东大会审议通过本次交易。同日，公司与应肃环保正式签订《股权收购协议》。
2020年2月28日，本次交易已完成了股份转让登记手续。北京市工商行政管理局经济技术开发区分局已向北京龙源核发
了变更后的《营业执照》。本次交易已完成交割手续，北京龙源成为公司的参股公司。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于收购北京龙源环保工程有限公司 49%
2019 年 12 月 16 日 巨潮资讯网
股权的公告
关于收购北京龙源环保工程有限公司 49%
2019 年 12 月 31 日 巨潮资讯网
股权的进展公告
关于收购北京龙源环保工程有限公司 49%
2020 年 03 月 03 日 巨潮资讯网
股权的进展公告
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 是否为
担保额 实际发生日 实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保类型 担保期 关联方
度 期 额 行完毕
披露日期 担保
自《综合
江西省鄱湖低碳 2018 年 授信合
2018 年 06 月 连带责任
环保股份有限公 06 月 12 4,000 2,000 同》签署 否 是
27 日 保证
司 日 之日起不
超过两年
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发
0 0
度合计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余
4,000 2,000
额度合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 是否为
担保额 实际发生日 实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保类型 担保期 关联方
度 期 额 行完毕
披露日期 担保
2019 年 2020/2/25-
卡瓦（嘉兴）环境 2020 年 02 月 连带责任
12 月 19 7,000 5,500 2023/12/2 否 否
科技有限公司 25 日 保证
日 0
2019 年
江苏巴安建设工 2020 年 03 月 连带责任 2020/3.25-
12 月 19 1,000 1,000 否 否
程有限公司 25 日 保证 2021/3/25
日
2019 年 2019/11/1
扬诚水务有限公 2019 年 11 月 连带责任
04 月 19 1,276.64 1,276.64 2-2020/12/ 否 否
司 12 日 保证
日 30
2019 年
扬诚水务有限公 2020 年 01 月 连带责任 2020/17-2
12 月 19 1,388.61 1,388.61 否 否
司 07 日 保证 020/11/30
日
2019 年 债务履行
山东世安环保工 2020 年 05 月 连带责任
04 月 19 5,828.81 5,828.81 期届满之 否 否
程有限公司 08 日 保证
日 日起三年
2019/12/2
2019 年
湖州巴安环保工 2019 年 12 月 连带责任 7-
04 月 19 5,000 5,000 否 否
程有限公司 27 日 保证 2022/12/2
日
7
沧州渤海新区巴 2017 年 30,000 2017 年 04 月 30,000 连带责任 2017/4/21- 否 否
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安水务有限公司 03 月 20 21 日 保证 2026/12/3
日 1
2019 年
SafBon 2020 年 04 月 连带责任 2020/4/27-
12 月 19 9,805.56 9,805.56 否 否
Environmental AB 27 日 保证 2022/4/27
日
2017 年
SafBon 13,135.6 2017 年 06 月 连带责任 2017/6/6-2
03 月 20 13,135.65 否 否
Environmental AB 5 06 日 保证 020/6/5
日
2019 年
江苏巴安建设工 2019 年 05 月 连带责任 2019/5/27-
04 月 19 3,000 3,000 否 否
程有限公司 27 日 保证 2020/5/22
日
2019 年
江苏巴安建设工 2019 年 06 月 连带责任 2019/6/13-
04 月 19 2,000 2,000 否 否
程有限公司 13 日 保证 2020/6/12
日
2020 年
江苏巴安建设工 2020 年 03 月 连带责任 2020/3/25-
03 月 25 1,000 1,000 否 否
程有限公司 25 日 保证 2021/3/25
日
2019 年
江苏埃梯恩膜过 2019 年 09 月 连带责任 2019/9/25-
04 月 19 600 600 否 否
滤技术有限公司 25 日 保证 2020//9/24
日
2019 年
江苏埃梯恩膜过 2019 年 09 月 连带责任 2019/9/25-
04 月 19 400 400 否 否
滤技术有限公司 25 日 保证 2020//9/24
日
2019 年
江苏埃梯恩膜过 2019 年 09 月 连带责任 2019/9/26-
04 月 19 500 500 否 否
滤技术有限公司 26 日 保证 2020/9/25
日
2020 年
江苏埃梯恩膜过 2019 年 11 月 连带责任 2019/11/6-
04 月 19 500 500 否 否
滤技术有限公司 06 日 保证 2020/11/5
日
2018 年
SafBon Water 2018 年 05 月 连带责任 2018/5/25-
04 月 23 1,684.4 1,684.4 否 否
Technology Inc. 25 日 保证 2021/4/30
日
2018 年 2018/12/2
SafBon Water 2018 年 12 月 连带责任
04 月 23 258.12 258.12 0-2020/9/3 否 否
Technology Inc. 20 日 保证
日 0
2018 年 2018/12/1
SafBon Water 2018 年 12 月 连带责任
04 月 23 858.04 858.04 4-2020/1/1 否 否
Technology Inc. 14 日 保证
日 5
SafBon Water 2019 年 2019 年 05 月 连带责任 2019/5/17-
572.02 572.02 否 否
Technology Inc. 04 月 19 17 日 保证 2020/1/15
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
日
2019 年
SafBon Water 2019 年 09 月 连带责任 2019/9/20-
04 月 19 143.05 143.05 否 否
Technology Inc. 20 日 保证 2020/4/1
日
2019 年
SafBon Water 2020 年 05 月 连带责任 2020/5/8-2
12 月 19 858.04 858.04 否 否
Technology Inc. 08 日 保证 020/11/30
日
2019 年
SafBon Water 2020 年 05 月 连带责任 2020/5/8-2
12 月 19 314.61 314.61 否 否
Technology Inc. 08 日 保证 020/11/30
日
2019 年
东营德祐环保科 2020 年 05 月 2020/5/21-
12 月 19 7,172.02 2,100 质押 否 否
技有限公司 21 日 2026/3/15
日
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
0 27,795.63
额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
94,286.87 84,397.28
担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
是否为
度相关 担保额 实际发生日 实际担保金 是否履
担保对象名称 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 期 额 行完毕
担保
露日期
2019 年 债务履行
山东世安环保工 2019 年 06 月 连带责任
04 月 19 5,762.76 5,762.76 期届满之 否 否
程有限公司 20 日 保证
日 日起三年
2018 年 债务履行
巴安水务认可可 2019 年 01 月 连带责任
04 月 23 6,500 1,492 期届满之 否 否
担保的子公司 29 日 保证
日 日起两年
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
0 0
额度合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
12,328.81 7,254.76
担保额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
0 27,795.63
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
110,615.68 93,652.04
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 39.52%
其中：
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
41,100
债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 17,016.34
上述三项担保金额合计（D+E+F） 41,100
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带
不适用
清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险
化
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
50
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
危险废物
焚烧污染
控制标准
二氧化硫
（GB
3.1mg/m3 二氧化硫
18484-20
蓬莱海润 蓬莱海润 、氯氧化 28.6t3、氯
01）:二氧
化学固废 化学固废 焚烧炉废 物 氧化物
有组织 1 化硫 - 无
处理有限 处理有限 气排口 63.2mg/m 19.44t 和
300mg/m
公司 公司 3 和烟尘 烟尘
3、氯氧化
10.18mg/ 5.68t
物
m3
500mg/m
3 和烟尘
80mg/m3
《城镇污
水处理厂 化学需氧
COD： 污染物排 量和氨氮
滨州巴安 COD：
化学需氧 35mg/l 放标准 排放总量
锐创水务 连续 1 预备河 182. 5 吨/ 无
量、氨氮 氨氮： （GB189 分别为
有限公司 年
1mg/l 18--2002 27.4 吨和
）一 A 标 0.78 吨
准
《城镇污
水处理厂 化学需氧
COD： 污染物排 量和氨氮
山东世安 COD：
化学需氧 35mg/l 放标准 排放总量
环保工程 连续 1 洙赵新河 91.25 吨/ 无
量、氨氮 氨氮： （GB189 分别为
有限公司 年
1mg/l 18--2002 19.34 吨
）一 A 标 和 0.55 吨
准
《城镇污
水处理厂 化学需氧
郓城县天 COD： 污染物排 量和氨氮
源污水处 化学需氧 26mg/l 放标准 排放总量 COD：365
连续 1 郓巨河 无
理有限公 量、氨氮 氨氮： （GB189 分别为 吨/年
司 0.8mg/l 18--2002 91 吨和
）一 A 标 2.8 吨
准
上海巴安 氨气： 《恶臭污
硫化氢、 无组织 1 厂区周边 - - 无
环保工程 0.02mg/m 染物排放
51
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
有限公司 氨气 3,硫化 标准》
龙岩水
龙岩水 厂：化学
厂：化学 需氧量和
需氧量和 氨氮排放
氨氮排放 总量分别
《城镇污
总量分别 为 65.70
水处理厂
龙岩水 龙岩水 为 6.02 吨 吨/年和
污染物排
重庆巴安 厂：凤嘴 厂：COD： 和 0.356 8.76 吨/
化学需氧 放标准
水务有限 连续 1 江；南平 31.8mg/l 吨；南平 年；南平 无
量、氨氮 （GB189
公司 水厂：木 氨氮： 水厂：化 水厂：化
18--2002
渡河 1.88mg/l 学需氧量 学需氧量
）一 B 标
和氨氮排 和氨氮排
准
放总量分 放总量分
别为 5.22 别为
吨和 0.12 65.70 吨/
吨 年和 6.43
吨/年
防治污染设施的建设和运行情况
本公司相关排污单位根据环保行政主管部门对环境影响报告书的批复内容，均已落实且各项环保设施（废水、废气、固
废等处理设施）已正常使用稳定持续运转，且处理效果良好。正在运营的项目已经取得环境主管部门出具的审批意见、环境
保护验收文件等文件。具体如下：
公司 项目名称 环境影响报告批复 环保竣工验收
名称
郓城 山 东 省 郓 城 县 2010年12月17日，山东省环境保护厅（以下简称“山 2012年12月26日，山东环保厅出具了《关于山东
天源 工 业 园 区 污 水 东环保厅”）出具《关于山东省郓城县工业园区污水 省郓城县工业园区污水处理厂工程（一期2万
处理厂项目 处 理 厂 工 程 环 境 影 响 报 告 书 的 批 复 》（ 鲁 环 审 m3/d污水处理项目）竣工环境保护验收的批复》
[2010]346号），同意该项目的建设。 （鲁还验[2012]273号），同意该项目一期工程通
过环保验收。
象州 象 州 县 工 业 园 2014年3月27日，来宾市环保局（以下简称“来宾环保 2015年12月7日，来宾环保局出具了《来宾市环
巴安 区 石 龙 片 区 自 局”）出具了《关于象州县工业园区石龙片区自来水 境保护局关于象州县工业园区石龙片区自来水
来 水 厂 及 配 套 厂及配套水管网建设项目环境影响报告表的批复》厂及配套给水管网工程一期建设项目竣工环境
水 管 网 建 设 项 （来环审[2014]45号），同意该项目的建设。 保护验收申请的批复》（来环验[2015]58号），同
目 意该项目通过环保验收。
滨州 博 兴 县 店 子 清 2014年2月8日，滨州市环境保护局（以下简称“滨州 该项目已通过竣工环保验收，并在环评互联网进
巴安 源 污 水 处 理 厂 环保局”）出具了《审批意见》（滨环审表[2014]14号），行了公示，公示期为2020年1月2日至2020年2月
工程项目 同意该项目的建设； 10日。
2018年7月25日，滨州环保局出具了 《关于同意变更
博兴县店子清源水务有限公司博兴县店子清源污水
处理厂工程建设单位名称的函》（滨环函字[2018]114
号），同意将该项目建设单位名称变更为滨州巴安。
江苏 纳 米 陶 瓷 平 板 2017年5月25日，南通市港闸区行政审批局（以下简 2018年10月8日，港闸行政审批局出具了《关于
52
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
埃梯恩 超滤膜项目 称“港闸行政审批局”）出具了《关于江苏埃梯恩膜过 江苏埃梯恩膜过滤技术有限公司纳米陶瓷平板
滤技术有限公司纳米陶瓷平板超滤膜项目环境影响 超滤膜项目噪声和固废污染防治设施竣工环境
报告表的审批意见》（通港闸行审环许[2017]25号） 保护验收意见的函》（通港闸行审验许[2018]25
同意该项目的建设。 号），同意该项目通过环保验收。
巴安 青 浦 区 城 镇 污 2015年1月29日，青浦区环境保护局（以下简称“青浦 2016年2月15日，青浦环保局出具了《关于青浦
环保 水 处 理 厂 污 泥 环保局”）出具了《关于青浦区城镇污水处理厂污泥 区城镇污水处理厂污泥干化一期工程项目环境
干化一期工程 干化一期工程（调整）项目环境影响报告表的审批意 保 护 设 施 竣 工 眼 熟 审 批 意 见 》（ 青 环 保 许 管
见》（青环保许管[2015]80号），同意该项目的建设。[2016]102号），同意该项目通过环保验收。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
报告期内，公司及子公司主要在建项目取得的相关许可情况如下：
公司 项目名称 环境影响报告批复
名称
郓城 山东省郓城县工业园区 2010年12月17日，山东省环境保护厅（以下简称“山东环保厅”）出具《关于山东省郓
天源 污水处理厂项目（二期）城县工业园区污水处理厂工程环境影响报告书的批复》（鲁环审[2010]346号），同意该
项目的建设。
江苏 年产14万平方米纳米陶 2019年4月19日，港闸行政审批局出具了《关于江苏埃梯恩膜过滤技术有限公司纳米
埃梯恩 瓷平板超滤膜项目 陶瓷平板超滤膜项目环境影响报告表的审批意见》（通港闸行审环许[2019]16号），同
意该项目的建设。
东营 东营区固体废弃物处置 2018年6月30日，东营市环境保护局出具了《关于东营德佑环保科技有限公司东营区
德佑 中心项目（一期） 固体废弃物处置中心项目（一期）环境影响报告书的批复》（东环审[2018]20号），同
意该项目的建设。
蓬莱 蓬莱海润化学固废处理 2015年9月16日，烟台市环境保护局出具了《关于蓬莱海润化学固废处理有限公司危
海润 有限公司危险废物处置 险废物处置中心项目环境影响报告书的批复》（烟环审[2015]59号），同意该项目的建
中心项目 设。
湖州 南浔区污泥干化焚烧项 2019年7月29日，湖州市生态环境局南浔分局出具了《关于湖州巴安环保工程有限公
巴安 目 司南浔区污泥干化焚烧项目环境影响报告书的审查意见》（浔环管[2019]20号），同意
该项目的建设。
山东 郓城县第二污水处理厂 2018年7月2日，郓城县环境保护局出具了《关于郓城县第二污水处理厂二期扩建工程
世安 二期扩建工程 环境影响报告书的批复》（郓环审[2018]210号），同意该项目的建设。
曹县 曹县一环水系综合改造 2018年3月16日，曹县环境保护局出具了《关于曹县住房和城乡建设局曹县一环水系
上德 项目 综合改造项目环境影响报告书的批复》（曹环审[2018]01号），同意该项目的建设。
泰安 泰安徂汶景区汶河湿地 2017年2月23日，泰安市环保局出具了《关于泰安徂汶景区汶河湿地生态保护与综合
巴安 生态保护与综合利用PPP 利用PPP项目环境影响报告书的批复》（泰环审[2017]7号），同意该项目的建设。
项目
巴安 霍邱 县LNG 加气 站工 程 2018年10月12日，霍邱县环境保护局出具了《关于霍邱县LNG加气站工程（一期）》
金和 （一期） 环境影响报告表的批复》（环审函[2018]48号），同意该项目的建设。
宜良 宜良县南盘江截污工程 2016年12月7日，宜良县环境保护局（以下简称“宜良环保局”）出具了《宜良县环境
巴安 建设项目 保护局关于对<宜良县南盘江截污工程建设项目环境影响报告表>的批复》（宜环保
[2016]146号），同意该项目的建设。
宜良县西河截污工程建 2016年12月7日，宜良环保局出具了《宜良县环境保护局关于对<宜良县西河截污工程
53
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
设项目 建设项目环境影响报告表>的批复》（宜环保[2016]147号），同意该项目的建设。
宜良县污水处理厂污水 2016年12月7日，宜良环保局出具了《宜良县环境保护局关于对<宜良县污水处理厂污
再生利用及配套管网工 水再生利用及配套管网工程建设项目环境影响报告表>的批复》 宜环保[2016]148号），
程建设项目 同意该项目的建设。
卡瓦 年产350套气浮系统建设 已取得嘉兴市生态环境局出具的《关于卡瓦（嘉兴）环境科技有限公司年产350套气
嘉兴 项目 浮系统建设项目环境影响报告表的批复》，同意项目建设。
沧州 沧州渤海新区10万吨/年 2015年2月11日，沧州市环境保护局渤海新区分局出具了《审批意见》（沧渤环管字
巴安 海水淡化项目 [2015]02字），同意该项目的建设。
樟树市盐化工业基地污 2020年4月30日，宜春市生态环境局出具的《关于樟树市盐化工业基地污水处理厂一
水处理厂一期提标及二 期提标及二期扩建工程环境影响报告书的批复》（宜环评字[2020]55号），同意该项目
巴安 期扩建工程 的建设。
建设 郓城县经济开发区人工 2019年12月15日，郓城县环境保护局出具的《关于郓城县经济开发区管理委员会郓城
湿地建设EPC+O项目（一 县经济开发区人工湿地建设项目环境影响报告表的批复》（郓环审[2019]295号），同意
期） 该项目的建设。
顶效经济开发区扩区供 2015年9月16日，义龙试验区环境保护局出具的《关于对〈顶效经济开发区扩区供水
水工程-万屯水厂项目 工程建设项目环境影响报告表〉的批复 》（区环复[2015]116号），同意该项目的建设。
海南省文昌市龙楼镇区 2011年10月25日，文昌市国土环境资源局出具的《关于文昌市龙楼镇区及铜鼓岭旅游
及铜鼓岭旅游区污水处 区污水处理工程项目环境影响报告表的批复》（文土环资函[2011]198号），同意该项目
理工程, 的建设。
突发环境事件应急预案
公司制定了《重大突发事件应急处理制度》，适用于公司及下属子公司。
环境自行监测方案
以上排污单位均已根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》和《国家重点监控企业污染源监督性及
信息公开办法（试行）》等规定，并结合项目的实际情况和执行的排放标准，制定了环境自行监测方案，并切实做好对自身
管辖污染源的在线监测工作。
其他应当公开的环境信息
不适用
其他环保相关信息
不适用
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
211,198, 211,286
一、有限售条件股份 31.53% 0 0 0 87,900 87,900 31.55%
800 ,700
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
211,198, 211,286
3、其他内资持股 31.53% 0 0 0 87,900 87,900 31.55%
800 ,700
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
211,198, 211,286
境内自然人持股 31.53% 0 0 0 87,900 87,900 31.55%
800 ,700
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00%
458,568 458,480
二、无限售条件股份 68.47% 0 0 0 -87,900 -87,900 68.45%
,199 ,299
458,568 458,480
1、人民币普通股 68.47% 0 0 0 -87,900 -87,900 68.45%
,199 ,299
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
669,766 100.00 669,766 100.00
三、股份总数 0 0 0 0 0
,999 % ,999 %
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
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□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名 期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
限售原因 拟解除限售日期
称 数 售股数 售股数 数
按照高管持股规定，每年第一个交
高管锁定
张春霖 209,550,820 0 0 209,550,820 易日解锁其上年最后一个交易日
股
所持本公司股份总数的 25%
按照高管持股规定，每年第一个交
高管锁定
尹高强 9,000 0 0 9,000 易日解锁其上年最后一个交易日
股
所持本公司股份总数的 25%
按照高管持股规定，每年第一个交
高管锁定
姚泽伟 28,875 0 23,100 51,975 易日解锁其上年最后一个交易日
股
所持本公司股份总数的 25%
按照高管持股规定，每年第一个交
高管锁定
王贤 545,035 0 37,575 582,610 易日解锁其上年最后一个交易日
股
所持本公司股份总数的 25%
按照高管持股规定，每年第一个交
高管锁定
陈磊 1,065,070 0 27,225 1,092,295 易日解锁其上年最后一个交易日
股
所持本公司股份总数的 25%
合计 211,198,800 0 87,900 211,286,700 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
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股票及其
发行价格 获准上市 交易终止
衍生证券 发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
（或利率） 交易数量 日期
名称
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
《2017 年
上海巴安 面向合格
水务股份 投资者公
有限公司 开发行公
2017 年面 司债券上
2017 年 10 2017 年 11 2022 年 10 2017 年 11
向合格投 6.5 5,000,000 5,000,000 市公告书》
月 19 日 月 08 日 月 19 日 月 03 日
资者公开 （公告编
发行公司 号：
债券（第一 2017-107）
期） ；巨潮资讯
网
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
2017年2月17日召开的公司第三届董事会第十次会议、2017年3月6日召开的公司2017年第一次临时股东大会审议通过了
《关于公司符合向合格投资者公开发行公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行公司债券方案的议案》和《关于提请公司
股东大会授权公司董事会全权办理本次公开发行公司债券相关事宜的议案》等议案，批准公司面向合格投资者公开发行不超
过8亿元（含8亿元）的公司债券，并同意董事会授权发行人董事长、总经理为本次发行的获授权人士，代表发行人在本次发
行过程中处理与本次发行、上市有关的事宜。经中国证监会“证监发行字【2017】1568号”文件核准，本公司将在中国境内公
开发行不超过8亿元（含8亿元）公司债券。公司采用分期发行方式，于2017年10月面向合格投资者公开发行（第一期）公司
债5亿元。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 24,105 先股股东总数（如有）（参 0
见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有 持有 质押或冻结情况
报告
报告 有限 无限
期内
期末 售条 售条
股东名称 股东性质 持股比例 增减
持股 件的 件的 股份状态 数量
变动
数量 股份 股份
情况
数量 数量
279,4 209,5 69,85
张春霖 境内自然人 41.72% 0 质押 207,527,100
01,09 50,82 0,274
57
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4 0
广东联塑科技实 境内非国有法 45,50 45,50
6.79% 0 0
业有限公司 人 9,708 9,708
安徽省铁路发展
19,11 19,11
基金股份有限公 国有法人 2.85% 0 0
4,080 4,080
司
华宝信托有限责
任公司－华宝信
12,81 12,81
托－巴安水务员 其他 1.91% 0 0
3,517 3,517
工持股一期集合
资金信托计划
5,400, -20,0 5,400,
马玉英 境内自然人 0.81% 0
945 00 945
5,157, 75,50 5,157,
胡光 境内自然人 0.77% 0
800 0 800
3,499, 78,00 3,499,
王秋生 境内自然人 0.52% 0
127 0 127
3,360, 534,3 3,360,
范静 境内自然人 0.50% 0
100 00 100
2,983, 2,983,
洪深 境内自然人 0.45% 0 0
300 300
2,954, 2,954,
肖裕福 境内自然人 0.44% 0 0
730 730
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有） 不适用
（参见注 3）
由本公司部分董事、高管参与的第一期员工持股计划委托华宝信托有限责任公司设
上述股东关联关系或一致行动的 立的“华宝信托-巴安水务员工持股一期集合资金信托计划”进行管理，上述股东张
说明 春霖为本公司董事长、控股股东、实际控制人，其参与了该计划。除此之外，公司
未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
张春霖 69,850,274 人民币普通股 69,850,274
广东联塑科技实业有限公司 45,509,708 人民币普通股 45,509,708
安徽省铁路发展基金股份有限公
19,114,080 人民币普通股 19,114,080
司
华宝信托有限责任公司－华宝信
12,813,517 人民币普通股 12,813,517
托－巴安水务员工持股一期集合
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资金信托计划
马玉英 5,400,945 人民币普通股 5,400,945
胡光 5,400,945 人民币普通股 5,400,945
王秋生 3,499,127 人民币普通股 3,499,127
范静 3,360,100 人民币普通股 3,360,100
洪深 2,983,300 人民币普通股 2,983,300
肖裕福 2,954,730 人民币普通股 2,954,730
前 10 名无限售流通股股东之间， 由本公司部分董事、高管参与的第一期员工持股计划委托华宝信托有限责任公司设
以及前 10 名无限售流通股股东和 立的“华宝信托-巴安水务员工持股一期集合资金信托计划”进行管理，上述股东张
前 10 名股东之间关联关系或一致 春霖为本公司董事长、控股股东、实际控制人，其参与了该计划。除此之外，公司
行动的说明 未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券
上述公司股东肖裕福通过普通证券账户持有 0 股，通过南京证券股份有限公司客户
业务股东情况说明（如有）（参见
信用交易担保证券账户持股 2,954,730 股，实际合计持有 2,954,730 股。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
62
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
（万元）
上海巴安水务
股份有限公司 本期债券采用单利按年计息，
2017 年 2022 年
2017 年面向 不计复利。每年付息一次，到
17 巴安债 112600 10 月 19 10 月 19 50,000 6.50%
合格投资者公 期一次还本，最后一期利息随
日 日
开发行公司债 本金的兑付一起支付。
券（第一期）
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
本次债券采取网下面向符合《公司债券发行与交易管理办法》、《证券期货投资者适当性管
理办法》和《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》规定并拥有中国证券登记
投资者适当性安排
结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券账户的合格机构投资者（法律、法规禁止购买者
除外）公开发行。合格机构投资者的申购资金来源必须符合国家有关规定。
本期债券存续期间，本期债券的付息日为 2018 年至 2022 年每年的 10 月 19 日（如遇法定
报告期内公司债券的付息兑
及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间付息款项不另计利
付情况
息）。报告期内，尚未到付息兑付日。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等 本期债券为 5 年期债券，第 3 年末附发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。报
特殊条款的，报告期内相关 告期内未到上述选择权的行权期。
条款的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
上海市静安
国泰君安证
区新闸路 021-3867778
名称 券股份有限 办公地址 联系人 李冬 联系人电话
669 号博华 1
公司
广场 35 楼
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 24
名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址
楼
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原
不适用
因、履行的程序、对投资者利益的影响
等（如适用）
三、公司债券募集资金使用情况
2017 年 2 月 17 日召开的公司第三届董事会第十次会议、2017 年 3 月 6 日召开
的公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司符合向合格投资者公
开发行公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行公司债券方案的议案》和《关
于提请公司股东大会授权公司董事会全权办理本次公开发行公司债券相关事宜
的议案》等议案，批准公司面向合格投资者公开发行不超过 8 亿元（含 8 亿元）
公司债券募集资金使用情况及履行的 的公司债券，并同意董事会授权发行人董事长、总经理为本次发行的获授权人
程序 士，代表发行人在本次发行过程中处理与本次发行、上市有关的事宜。经中国
证监会"证监发行字【2017】1568 号"文件核准，本公司将在中国境内公开发行
不超过 8 亿元（含 8 亿元）公司债券。公司采用分期发行方式，于 2017 年 10
月面向合格投资者公开发行（第一期）公司债 5 亿元。本期债券募集资金扣除
发行费用后的净额 4.98 亿拟用于偿还银行借款及其他有息债务或补充流动资
金。
期末余额（万元） 0
为方便募集资金的管理、使用及对使用情况进行监督，公司、债券受托管理人
与中国光大银行上海九亭支行签订了《资金账户监管协议》，并在资金监管人处
募集资金专项账户运作情况 设立了资金专项账户（银行账户：36940188000035178、大额支付行号：
303290000946），用于募集资金接收、存储、划转和兑息、兑付资金归集，并委
托监管人、债券受托管理人进行监管。
募集资金使用是否与募集说明书承诺
是
的用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
根据监管部门和中诚信证券评估有限公司对跟踪评级的有关要求，中诚信证评将在本次（期）债券存续期内，在每年公
司年报公告后的两个月内进行一次定期跟踪评级，并在本次（期）债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。
中诚信证评将密切关注公司的相关状况，如发现巴安水务或本次（期）债券相关要素出现重大变化，或发现其存在或出
现可能对信用等级产生较大影响的重大事件时，中诚信证评将落实有关情况并及时评估其对信用等级产生的影响，据以确认
或调整本次（期）债券的信用等级。
2020年6月29日，中诚信证券评估有限公司出具了《上海巴安水务股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债
券（第一期）跟踪评级报告（2020）》（信评委函字[2020]跟踪1072号），中诚信证评对公司及公司已发行的本期债券的2020
年度跟踪评级结果为：维持公司主体信用等级为AA，维持“17巴安债”的信用等级为AA，并将主体和债项列入可能降级的
观察名单。
《上海巴安水务股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）跟踪评级报告（2020）》已于2020年6
月29日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
64
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
本次债券发行后，本公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理和募集资金使用管理，及时、
足额地准备资金用于每年的利息支付及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
（一）增信机制
本期债券无担保。
（二）偿债计划
本次债券利息和本金的支付通过登记机构和有关机构办理，具体事项将按照国家有关规定，由公司在中国证监会指定媒
体上发布的付息公告中予以说明。
1、利息的支付
（1）本次债券在存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本次债券的付息日期为2018年至2022
年每年的10月19日，若债券持有人行使回售选择权，则本次债券回售部分的付息日为自2018年至2020年间每年的10月19日。
如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息。
（2）根据国家税收法律、法规，投资者投资本次债券应缴纳的有关税费由投资者自行承担。
2、本金的偿付
本次债券到期一次还本。本次债券的兑付日期为2022年10月19日，若债券持有人行使回售选择权，则其回售部分的本次
债券的兑付日为2020年10月19日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息。
本次债券本金及利息支付将通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照有关规定，由公司在中国证
监会指定媒体上发布的公告中加以说明。
（三）偿债资金来源
1、公司较强的盈利能力
最近三年，公司营业收入分别为91,015.52万元、110,427.22万元及95,897.08万元，净利润分别为12,992.21万元、11,483.80
万元及7,920.15万元，经营活动现金流入分别为67,754.55万元、109,010.41万元及97,933.98万元。随着公司业务的不断多元化
和持续扩张，公司营业收入和净利润相对平稳。公司经营活动创造现金流的能力较强，并且随着公司生产经营规模不断扩大，
经营活动现金流入有望继续保持较快增长，从而为公司偿还本次公司债券提供保障。
2、上市公司畅通的融资途径
作为A股上市公司，公司享有在资本市场直接进行股权融资的便利渠道，并且与多家银行保持良好合作关系。2016年，
公司通过非公开发行从资本市场募集资金12亿元，用于公司的业务发展和偿还银行贷款。公司直接融资和间接融资渠道较为
畅通，为本次公司债券的偿还提供可靠保证。
（四）偿债应急保障方案
1、货币资金
截至2020年06月30日，公司货币资金为36,017.78万元，货币资金不存在其他对变现有限制或存在潜在收回风险的款项，
对本次公司债券的覆盖程度较高。公司较大规模的自有货币资金将为本次公司债券的偿付提供有利保障。
2、应收账款
截至2020年06月30日，公司应收账款为44,957.79万元，公司将不断加强对应收账款的管理，加快应收账款的回收，或者
通过抵押贷款的形式，为本次公司债券的偿付提供有力支撑。
3、其他可变现资产
截至2020年06月30日，公司一年内到期的非流动资产为31,165.50万元，长期应收款为260,521.10万元，主要为因项目建
设产生的项目回购款，随着项目建设期完成，公司将加强对项目的管理，加快项目回购款的回收，项目回购款的不断回收将
为本次债券的偿付提供有力保障。
（五）偿债保障措施
为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为按时、足额偿付本次债券制定了一系列工作计划，包括确定专门部门
与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，努力
形成一套确保本次债券安全付息、兑付的保障措施。
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1、切实做到专款专用
公司将制定专门的债券募集资金使用计划，相关业务部门对资金使用情况将进行严格检查，切实做到专款专用，保证募
集资金的投入、运用、稽核等方面的顺畅运作，并确保本次债券募集资金根据股东大会决定并按照本募集说明书披露的用途
使用。
2、设立专门的偿付工作小组
本公司将在每年的财务预算中落实安排本次债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。在利
息和到期本金偿付日之前的十五个工作日内，公司将组成偿付工作小组，负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。
3、制定并严格执行资金管理计划
本次债券发行后，公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金管
理等，并将根据债券本息未来到期应付情况制定年度、月度资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资
金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
4、充分发挥债券受托管理人的作用
本次债券引入了债券受托管理人制度，由债券受托管理人协调债券持有人对公司的相关情况进行监督，并在债券本息无
法按时偿付时，协调债券持有人，采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。
公司将严格按照《债券受托管理协议》的规定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理人提供公司的相关
财务资料，并在公司可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管理人及时依据《债券受托管理协议》采
取必要的措施。
有关债券受托管理人的权利和义务，详见本募集说明书“第九节债券受托管理人”。
5、制定《债券持有人会议规则》
公司和债券受托管理人根据《公司债券发行与交易管理办法》等法律法规的要求，制定了《债券持有人会议规则》，约
定了债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序及其他重要事项，为保障本次债券本息的及时足额偿付作出了合
理的制度安排。
有关《债券持有人会议规则》的具体条款，详见本募集说明书“第八节债券持有人会议”。
6、严格履行信息披露义务
公司将遵循真实、准确、完整、及时的信息披露原则，按《债券受托管理协议》及中国证监会、深交所的有关规定进行
重大事项信息披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
7、公司承诺
根据公司于2017年2月17日召开的公司第三届董事会第十次会议和2017年3月6日召开的2017年第一次临时股东大会审议
通过的关于本次债券发行的有关决议，在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采
取如下措施：
（1）不向股东分配利润；
（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；公司
（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
（4）主要责任人不得调离。
同时，为了充分保障债券持有人的利益，确保本次公司债券的还本付息，公司承诺如下：
（1）债券发行后，公司每个季度定期向受托管理人报告所有BT、BOT、EPC项目的建造、运营及回款情况；
（2）在每期债券到期前一个月，公司确保募集资金专户中的金额高于应偿付本金及利息合计金额的60%。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
国泰君安证券股份有限公司作为“17巴安债”的受托管理人，持续密切关注对债券持有人权益有重大影响的事项，积极履
行受托管理人职责，全力维护债券持有人的合法权益。
2020年6月30日，国泰君安证券股份有限公司出具了《2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）受托管理
事务报告（2019年度》。该报告具体内容详见巨潮资讯网。敬请广大投资者注意关注。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 82.16% 101.20% -19.04%
资产负债率 63.73% 59.80% 3.93%
速动比率 70.22% 69.62% 0.60%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 2.48 3.38 -26.63%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司无发行其他债券和债务融资工具。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
2019年12月13日召开第四届董事会第七次会议，审议通过《关于 2020 年度向金融机构及类金融企业申请综合授信
额度暨预计担保额度的议案》，并于2019年12月19日披露《关于2020年度向金融机构及类金融企业申请综合授信额度暨预计
担保额度的补充说明公告》（公告编号:2019-092）。公告主要内容为：公司及公司全资、控股子公司拟向金融机构及类金融
企业申请总规模不超过 30 亿元人民币的综合授信额度。报告期内，已使用授信额度174,562.77万元均能按时偿还银行贷款，
不存在逾期、展期及减免等情况。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格履行债券相关约定和承诺。对债券投资者的利益提供了充分的保障。
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十三、报告期内发生的重大事项
报告期内，未发生重大事项。
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海巴安水务股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 360,177,799.29 504,662,590.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 449,577,924.87 238,627,176.39
应收款项融资 17,760,000.00 48,965,651.00
预付款项 153,340,346.82 150,388,573.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 121,735,850.34 171,152,755.14
其中：应收利息
应收股利 3,500,000.00
买入返售金融资产
存货 315,711,342.61 663,717,483.85
合同资产 396,636,301.88
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 311,655,035.87 311,655,035.87
其他流动资产 45,853,117.89 37,990,695.79
流动资产合计 2,172,447,719.57 2,127,159,961.41
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 2,605,210,995.15 2,503,228,378.20
长期股权投资 990,900,957.32 511,266,001.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 0.00
固定资产 190,644,132.84 199,133,954.94
在建工程 37,654,720.01 25,367,431.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 292,735,805.84 275,356,371.68
开发支出 411,107.29
商誉 192,397,386.08 192,397,386.08
长期待摊费用 8,106,890.75 8,512,546.60
递延所得税资产 25,883,780.97 27,222,967.11
其他非流动资产 50,122,472.02 50,120,233.65
非流动资产合计 4,394,068,248.27 3,792,605,271.37
资产总计 6,566,515,967.84 5,919,765,232.78
流动负债：
短期借款 405,928,619.93 466,621,969.55
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 161,010,000.00 159,347,420.00
应付账款 1,132,541,360.60 897,505,907.21
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预收款项 0.00 71,896,059.78
合同负债 73,731,612.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,614,053.48 8,476,877.73
应交税费 215,106,398.72 196,324,571.85
其他应付款 430,374,383.49 52,349,947.32
其中：应付利息 0.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 216,813,963.44 249,400,596.21
其他流动负债 0.00
流动负债合计 2,644,120,392.57 2,101,923,349.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 940,597,791.31 851,682,098.61
应付债券 521,474,717.34 504,928,541.68
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 64,644,229.36 59,305,130.92
长期应付职工薪酬 0.00
预计负债 10,560,979.35 17,766,479.23
递延收益 2,347,166.62 2,629,166.62
递延所得税负债 1,161,864.86 1,551,911.25
其他非流动负债 0.00
非流动负债合计 1,540,786,748.84 1,437,863,328.31
负债合计 4,184,907,141.41 3,539,786,677.96
所有者权益：
股本 669,766,999.00 669,766,999.00
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其他权益工具 0.00
其中：优先股
永续债
资本公积 948,833,187.27 948,833,187.27
减：库存股
其他综合收益 -9,238,460.07 -1,800,191.54
专项储备 12,702,467.77 12,720,063.52
盈余公积 52,990,089.66 52,990,089.66
一般风险准备 0.00
未分配利润 694,750,624.49 679,196,855.53
归属于母公司所有者权益合计 2,369,804,908.12 2,361,707,003.44
少数股东权益 11,803,918.31 18,271,551.38
所有者权益合计 2,381,608,826.43 2,379,978,554.82
负债和所有者权益总计 6,566,515,967.84 5,919,765,232.78
法定代表人：张春霖 主管会计工作负责人：张春霖 会计机构负责人：许文杰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 137,931,018.79 173,373,001.11
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 285,815,237.96 195,519,771.18
应收款项融资
预付款项 113,636,349.90 125,251,963.47
其他应收款 759,376,582.35 745,633,851.24
其中：应收利息
应收股利 3,500,000.00
存货 54,044,792.79 64,987,707.42
合同资产 26,216,680.92
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 263,547,604.34 277,347,604.29
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他流动资产 8,516,215.20 4,586,301.35
流动资产合计 1,649,084,482.25 1,586,700,200.06
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,891,627,454.39 1,857,889,586.92
长期股权投资 2,511,067,281.79 2,033,278,522.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 70,919,196.24 73,361,942.11
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,733,018.90 5,955,025.94
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,234,202.01 18,153,658.40
其他非流动资产 50,000,000.00 50,000,000.00
非流动资产合计 4,547,581,153.33 4,038,638,735.50
资产总计 6,196,665,635.58 5,625,338,935.56
流动负债：
短期借款 314,270,432.70 386,211,190.59
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 103,050,000.00 38,800,000.00
应付账款 558,829,194.83 504,135,678.67
预收款项 17,811,962.41
合同负债 3,055,817.65
应付职工薪酬 -511.00
应交税费 64,906,621.15 58,619,915.82
其他应付款 2,350,124,251.11 1,928,131,351.99
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 112,000,000.00 119,653,698.65
其他流动负债
流动负债合计 3,506,236,317.44 3,053,363,287.13
非流动负债：
长期借款 94,121,302.38
应付债券 521,474,717.34 504,928,541.68
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 27,692,828.46 34,853,352.30
长期应付职工薪酬 0.00
预计负债 5,298,249.01 5,471,349.48
递延收益 2,347,166.62 2,629,166.62
递延所得税负债 0.00
其他非流动负债 0.00
非流动负债合计 650,934,263.81 547,882,410.08
负债合计 4,157,170,581.25 3,601,245,697.21
所有者权益：
股本 669,766,999.00 669,766,999.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 902,791,380.72 902,791,380.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备 9,636,262.05 9,653,857.80
盈余公积 52,990,089.66 52,990,089.66
未分配利润 404,310,322.90 388,890,911.17
所有者权益合计 2,039,495,054.33 2,024,093,238.35
负债和所有者权益总计 6,196,665,635.58 5,625,338,935.56
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 487,784,474.01 696,994,736.52
其中：营业收入 487,784,474.01 696,994,736.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 533,463,021.90 619,817,588.73
其中：营业成本 354,347,024.44 446,693,075.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,326,235.01 1,122,409.09
销售费用 18,062,268.52 24,042,153.42
管理费用 73,366,164.23 76,067,718.31
研发费用 13,175,311.87 22,397,213.56
财务费用 72,186,017.83 49,495,018.46
其中：利息费用 62,431,082.15 57,178,576.08
利息收入 1,132,337.58 2,959,236.04
加：其他收益 2,844,426.07 5,512,856.11
投资收益（损失以“－”号
78,445,116.21 42,879,240.56
填列）
其中：对联营企业和合营企
39,152,017.71 -2,583,858.02
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
75
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-13,520,602.20 -2,102,496.65
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
0.00 7,865.48
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,090,392.19 123,474,613.29
加：营业外收入 231.99 2,503,842.41
减：营业外支出 1,820,470.75 278,368.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号
20,270,153.43 125,700,087.08
填列）
减：所得税费用 12,766,216.46 30,863,230.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,503,936.97 94,836,856.51
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
7,503,936.97 94,836,856.51
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 15,553,768.96 95,202,330.92
2.少数股东损益 -8,049,831.99 -365,474.41
六、其他综合收益的税后净额 -8,022,069.61 785,609.80
归属母公司所有者的其他综合收
-7,438,268.53 749,394.22
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
76
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-7,438,268.53 749,394.22
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -7,438,268.53 749,394.22
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
-583,801.08 36,215.58
的税后净额
七、综合收益总额 -518,132.64 95,622,466.31
归属于母公司所有者的综合收
8,115,500.43 95,951,725.14
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-8,633,633.07 -329,258.83
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.14
（二）稀释每股收益 0.02 0.14
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：11,846,467.40 元，上期被合并方实现的净利润为：
118,289,477.75 元。
法定代表人：张春霖 主管会计工作负责人：张春霖 会计机构负责人：许文杰
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 171,440,438.44 252,630,300.39
减：营业成本 137,358,502.58 157,476,731.96
税金及附加 343,155.28 403,756.58
销售费用 5,808,588.49 8,916,305.15
管理费用 19,520,112.16 25,498,896.81
77
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
研发费用 12,632,342.86 22,354,649.81
财务费用 31,839,550.89 32,009,581.22
其中：利息费用 29,513,342.79 57,178,576.08
利息收入 417,850.97 2,959,236.04
加：其他收益 1,058,727.00 1,284,740.00
投资收益（损失以“－”
55,151,101.02 37,692,198.30
号填列）
其中：对联营企业和合营
38,588,849.66 -1,271,076.13
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-1,521,388.52 817,462.25
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
18,626,625.68 45,764,779.41
列）
加：营业外收入 146.69
减：营业外支出 342,338.81
三、利润总额（亏损总额以“－”
18,284,433.56 45,764,779.41
号填列）
减：所得税费用 2,865,021.83 2,712,259.72
四、净利润（净亏损以“－”号填
15,419,411.73 43,052,519.69
列）
（一）持续经营净利润（净亏
15,419,411.73 43,052,519.69
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
78
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 15,419,411.73 43,052,519.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
268,158,627.90 477,906,566.00
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
79
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 6,920,069.15 1,222,528.41
收到其他与经营活动有关的现
224,872,736.11 214,276,708.07
金
经营活动现金流入小计 499,951,433.16 693,405,802.48
购买商品、接受劳务支付的现
234,873,861.60 400,016,151.54
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
79,010,721.83 70,873,265.49
现金
支付的各项税费 11,268,912.49 26,951,827.05
支付其他与经营活动有关的现
128,682,831.46 291,834,569.12
金
经营活动现金流出小计 453,836,327.38 789,675,813.20
经营活动产生的现金流量净额 46,115,105.78 -96,270,010.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,994,509.92
取得投资收益收到的现金 23,100,000.00 175,175.00
80
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其
4,064,263.80
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
1,020,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
0.00
金
投资活动现金流入小计 28,184,263.80 16,169,684.92
购建固定资产、无形资产和其
39,032,262.13 66,959,797.09
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 90,231,590.00 14,352,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 129,263,852.13 81,311,797.09
投资活动产生的现金流量净额 -101,079,588.33 -65,142,112.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,166,000.00 1,114,480.70
其中：子公司吸收少数股东投
2,166,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 388,691,541.77 511,984,235.00
收到其他与筹资活动有关的现
0.00 5,592,301.00
金
筹资活动现金流入小计 390,857,541.77 518,691,016.70
偿还债务支付的现金 359,953,224.60 219,346,455.21
分配股利、利润或偿付利息支
44,701,695.47 40,787,591.00
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
0.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
9,002,302.00 6,300,553.68
金
筹资活动现金流出小计 413,657,222.07 266,434,599.89
筹资活动产生的现金流量净额 -22,799,680.30 252,256,416.81
四、汇率变动对现金及现金等价物
-3,488,866.04 6,725,523.60
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -81,253,028.89 97,569,817.52
81
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
加：期初现金及现金等价物余
296,371,287.91 273,064,687.48
额
六、期末现金及现金等价物余额 215,118,259.02 370,634,505.00
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
65,426,645.27 80,441,692.03
金
收到的税费返还 4,522,843.75 5,377.57
收到其他与经营活动有关的现
693,464,287.72 302,034,268.60
金
经营活动现金流入小计 763,413,776.74 382,481,338.20
购买商品、接受劳务支付的现
80,189,838.72 74,431,458.32
金
支付给职工以及为职工支付的
23,589,362.96 24,964,146.84
现金
支付的各项税费 2,818,613.52 4,687,988.18
支付其他与经营活动有关的现
632,542,114.57 248,011,880.27
金
经营活动现金流出小计 739,139,929.77 352,095,473.61
经营活动产生的现金流量净额 24,273,846.97 30,385,864.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00
取得投资收益收到的现金 23,100,000.00 175,175.00
处置固定资产、无形资产和其
0.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
1,020,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
0.00
金
投资活动现金流入小计 24,120,000.00 175,175.00
购建固定资产、无形资产和其
192,570.26 105,946.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 90,231,590.00 24,193,500.00
82
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
0.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
0.00
金
投资活动现金流出小计 90,424,160.26 24,299,446.00
投资活动产生的现金流量净额 -66,304,160.26 -24,124,271.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00
取得借款收到的现金 215,920,000.00 201,984,235.00
收到其他与筹资活动有关的现
0.00 5,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 215,920,000.00 206,984,235.00
偿还债务支付的现金 170,772,235.00 191,820,855.21
分配股利、利润或偿付利息支
12,825,708.17 12,832,046.17
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
6,874,000.00 6,300,553.68
金
筹资活动现金流出小计 190,471,943.17 210,953,455.06
筹资活动产生的现金流量净额 25,448,056.83 -3,969,220.06
四、汇率变动对现金及现金等价物
0.00 -15,563.57
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,582,256.46 2,276,809.96
加：期初现金及现金等价物余
73,906,257.86 79,438,653.94
额
六、期末现金及现金等价物余额 57,324,001.40 81,715,463.90
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 公积 储备 公积 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
一、上年年末 669 948, -1,8 12,7 52,9 679, 2,36 18,2 2,37
83
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
余额 ,76 833, 00,1 20,0 90,0 196, 1,70 71,5 9,97
6,9 187. 91.5 63.5 89.6 855. 7,00 51.3 8,55
99. 27 4 2 6 53 3.44 8 4.82
00
加：会计
0.00
政策变更
前
0.00
期差错更正
同
一控制下企 0.00
业合并
其
0.00
他
669
948, -1,8 12,7 52,9 679, 2,36 18,2 2,37
,76
二、本年期初 833, 00,1 20,0 90,0 196, 1,70 71,5 9,97
6,9 0.00
余额 187. 91.5 63.5 89.6 855. 7,00 51.3 8,55
99.
27 4 2 6 53 3.44 8 4.82
00
三、本期增减 -7,4 15,5 -6,4
-17, 8,09 1,63
变动金额（减 38,2 53,7 67,6
595. 7,90 0,27
少以“－”号 68.5 68.9 33.0
75 4.68 1.61
填列） 3 6 7
-7,4 15,5 -8,6
8,11 -518
（一）综合收 38,2 53,7 33,6
5,50 ,132.
益总额 68.5 68.9 33.0
0.43 64
3 6 7
（二）所有者 2,16 2,16
投入和减少 6,00 6,00
资本 0.00 0.00
2,16 2,16
1．所有者投
6,00 6,00
入的普通股
0.00 0.00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
84
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
-17, -17, -17,
（五）专项储
0.00 595. 595. 595.
备
75 75 75
1．本期提取 0.00
17,5 17,5 17,5
2．本期使用 95.7 95.7 95.7
5 5 5
（六）其他
669
948, -9,2 12,7 52,9 694, 2,36 11,8 2,38
四、本期期末 ,76
833, 38,4 02,4 90,0 750, 9,80 03,9 1,60
余额 6,9
187. 60.0 67.7 89.6 624. 4,90 18.3 8,82
99.
85
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
00 27 7 7 6 49 8.12 1 6.43
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 公积 储备 公积 他 计 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
670
949, 12,8 52,9 625, 2,31 2,318
,11 1,29 2,49 6,577
一、上年年末 016, 64,0 90,0 476, 1,65 ,235,
8,5 8,73 1,30 ,985.
余额 508. 04.3 89.6 235. 8,00 988.4
99. 6.00 1.13 82
93 6 6 56 2.64 6
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
670
949, 12,8 52,9 625, 2,31 2,318
,11 1,29 2,49 6,577
二、本年期初 016, 64,0 90,0 476, 1,65 ,235,
8,5 8,73 1,30 ,985.
余额 508. 04.3 89.6 235. 8,00 988.4
99. 6.00 1.13 82
93 6 6 56 2.64 6
00
三、本期增减 95,2 95,8
749, -92, 96,11
变动金额（减 02,3 59,4 255,7
394. 229. 5,224
少以“－”号 30.9 95.9 28.17
22 17 .14
填列） 2 7
95,2 95,9
749, -329, 95,62
（一）综合收 02,3 51,7
394. 258.8 2,466
益总额 30.9 25.1
22 3 .31
2 4
（二）所有者
584,9 584,9
投入和减少
87.00 87.00
资本
1．所有者投 584,9 584,9
86
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入的普通股 87.00 87.00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储 -92, -92, -92,2
备 229. 229. 29.17
87
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17 17
1,16 1,16 1,163
1．本期提取 3,66 3,66 ,660.
0.53 0.53 53
1,25 1,25 1,255
2．本期使用 5,88 5,88 ,889.
9.70 9.70 70
（六）其他
670
949, 12,7 52,9 720, 2,40 2,414
,11 1,29 3,24 6,833
四、本期期末 016, 71,7 90,0 678, 7,51 ,351,
8,5 8,73 0,69 ,713.
余额 508. 75.1 89.6 566. 7,49 212.6
99. 6.00 5.35 99
93 9 6 48 8.61 0
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
388,
669,7 902,79 52,990
一、上年年末 9,653, 890, 2,024,09
66,99 1,380. ,089.6
余额 857.80 911.1 3,238.35
9.00 72 6
7
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
388,
669,7 902,79 52,990
二、本年期初 9,653, 890, 2,024,09
66,99 1,380. 0.00 ,089.6
余额 857.80 911.1 3,238.35
9.00 72 6
7
三、本期增减
15,4
变动金额（减 -17,59 15,401,8
0.00 19,41
少以“－”号 5.75 15.98
1.73
填列）
（一）综合收 15,4 15,419,4
88
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
益总额 19,41 11.73
1.73
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
89
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（五）专项储 -17,59 -17,595.
备 5.75 75
1．本期提取
17,595 17,595.7
2．本期使用
.75 5
（六）其他
404,
669,7 902,79 52,990
四、本期期末 9,636, 310, 2,039,49
66,99 1,380. 0.00 ,089.6
余额 262.05 322. 5,054.33
9.00 72 6
90
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
670,
904,0 1,298, 52,99 426,55
一、上年年末 118, 9,797,7 2,062,21
54,67 736.0 0,089 1,991.7
余额 599. 98.64 4,422.59
9.52 0 .66 7
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
670,
904,0 1,298, 52,99 426,55
二、本年期初 118, 9,797,7 2,062,21
54,67 736.0 0,089 1,991.7
余额 599. 98.64 4,422.59
9.52 0 .66 7
00
三、本期增减
变动金额（减 -92,229 43,052, 42,960,2
少以“－”号 .17 519.69 90.52
填列）
（一）综合收 43,052, 43,052,5
益总额 519.69 19.69
（二）所有者
投入和减少
90
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储 -92,229 -92,229.1
备 .17 7
91
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1,163,6 1,163,66
1．本期提取
60.53 0.53
1,255,8 1,255,88
2．本期使用
89.70 9.70
（六）其他
670,
904,0 1,298, 52,99 469,60
四、本期期末 118, 9,705,5 2,105,17
54,67 736.0 0,089 4,511.4
余额 599. 69.47 4,713.11
9.52 0 .66 6
00
三、公司基本情况
1.公司注册地址、组织形式、总部地址及注册资本
（1）注册地址：上海市青浦区章练塘路666号。
（2）组织形式：股份有限公司（上市）
（3）办公地址：上海市青浦区章练塘路666号。
（4）注册资本：人民币669,766,999.00元。
2.公司设立情况
上海巴安水务股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行A股股票并在深圳证券交易所创业板
上市的股份有限公司。公司的股票于2011年9月16日在深圳证券交易所创业板挂牌交易，股票代码为
300262。
本公司前身为上海巴安水处理工程有限公司。2010年1月15日，经公司股东会决议，一致同意将上海
巴 安 水 处 理 工 程 有 限 公 司 以 截 至 2009 年 11 月 30 日 止 经 审 计 的 净 资 产 60,893,538.63 元 为 依 据 ， 将
40,000,000.00元按1：1的比例折合为股份有限公司的股本总额，即40,000,000股，每股面值为壹元人民币，
变更后公司股本为人民币4,000万元。其余净资产20,893,538.63元计入股份有限公司的资本公积。2010年3
月31日，经公司股东大会决议，本公司申请新增注册资本人民币1,000.00万元，新增注册资本由各新股东
以人民币现金3,600.00万元认购。其中1,000.00万元计入股本，2,600.00万元计入资本公积。本次增资后，
本公司股本为人民币5,000.00万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1347号文《关于核准上海巴安水务股份有限公司首次公开
发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票1,670万股，每股
面值为1元，每股发行价格为人民币18.00元，本公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币30,060万元，
扣除各项发行费用人民币33,178,789.00元，募集资金净额为人民币267,421,211.00元。以上募集资金已经上
海众华沪银会计师事务所有限公司于2011年9月8日出具的沪众会字(2011)第4592号验资报告审验确认。经
深圳证券交易所深证上[2011]283号文件批准，本公司发行的人民币普通股股票于2011年9月16日在深圳证
券交易所上市交易。本公司于2011年11月22日在上海市工商行政管理局履行了工商变更登记手续，营业执
照注册号为310229000443866，公司注册资本由5,000万元变更为6,670万元人民币；实收资本由5,000万元变
更为6,670万元人民币；本公司类型由非上市股份有限公司变更为上市股份有限公司。
2012年4月23日，经公司股东大会决议，本公司申请新增注册资本人民币6,670万元，新增注册资本以
2011年12月31日的总股本6,670万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增6,670万股，
资本公积金转增股本实施后，公司股本总数为13,340万股，每股面值1元，共计13,340万元。此次增资已经
上海众华沪银会计师事务所有限公司于2012年6月7日出具的沪众会验字(2012)第2584号验资报告审验确
认。
92
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2013年5月10日，经公司股东大会决议，以公司2012年12月31日的总股本13,340万股为基数，用资本公
积转增股本，向全体股东每10股转增10股，转增后总股本为26,680万股。此次增资已经众华会计师事务所
（特殊普通合伙）于2013年5月28日出具的沪众会验字(2013)第4695号验资报告审验确认。
2015年5月7日，经公司股东大会决议，以公司现有总股本266,800,000股为基数，以资本公积金转增股
本，向全体股东每10股转增3股，合计转增80,040,000股；向全体股东每10股送1股，合计送股26,680,000股，
完成以上转增及送股后总股本373,520,000股。
根据本公司2016年7月20日召开的第三届董事会第三次会议审议通过的《关于公司2016年限制性股票
与股票期权激励计划首次授予相关事项的议案》，首次授予限制性股票的4名激励对象限制性股票62.20万
份，授予价格为6.96元。
根据本公司2015年12月29召开的第二届董事会第二十四次会议决议、2016年1月14日召开的2016年第
二次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会2016年7月4日出具的证监许可【2016】1505号文《关
于核准上海巴安水务股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，同意本公司非公开发行不超过9,600
万股新股。本次非公开发行人民币普通股（A股）72,815,533.00股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购
价格为人民币16.48元，共计募集人民币1,199,999,983.84元。申请增加注册资本72,815,533.00元，变更后注
册资本人民币446,957,533.00元。
根据本公司2017年5月17日召开的2016年度股东大会审议通过的2016年年度权益分派方案，以公司
2016年12月31日的总股本446,957,533股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增5股，合
计转增223,478,766股，完成以上转增后总股本670,436,299股。
根据本公司于2017年10月13日召开第三届董事会第十六次会议审议通过的《关于回购注销部分已不符
合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票和已获授但尚未行权的股票期权的议案》，鉴于激
励对象张传向由于个人原因离职，已不符合《上海巴安水务股份有限公司2016年限制性股票与股票期权激
励计划（草案）》规定的激励条件。根据规定，公司需对张传向已获授但尚未解锁的共计54,000股（2016
年度权益分派实施完毕调整后的数量）限制性股票予以回购注销，回购价格4.633元/股，本次回购公司减
少注册资本54,000.00元，股本减少54,000.00元，完成以上回购后总股本670,382,299股。
根据公司2018年7月30日召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过《关于注销部分2016年限制性
股票与股票期权激励计划首次授予的股票期权的议案》，根据《2016年限制性股票与股票期权激励计划》，
2017年度公司层面业绩未达考核要求，公司股权激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件未成就，需
对未解锁部分限制性股票予以回购，回购价格4.633元/股，本次回购公司减少注册资本263,700.00元，完成
以上回购后总股本670,118,599股。
根据公司2019年7月29日召开的第四届董事会第三次会议审议通过的《关于回购注销2016年限制性股
票与股票期权激励计划首次授予部分第三个解锁期解锁条件未成就的限制性股票的议案》，2018年度公司
层面业绩未达考核要求，公司股权激励计划首次授予部分第三个解锁期解锁条件未成就，决定回购注销已
获授但尚未解锁的限制性股票351,600股，回购价为每股4.593元，本次回购减少注册资本人民币351,600.00
元，变更后的注册资本为人民币669,766,999.00元。
3.公司经营范围
环保水处理、污水处理、饮用水处理系统工程设计,咨询及设备安装、调试,销售水处理设备、城市污水处
理设备、固废污泥处理设备、饮用水设备、中水回用系统设备、凝结水精处理设备、锅炉补水处理设备、
含油废水处理设备、电气控制系统设备、自动化设备、阀门、泵、仪器仪表、化工产品(除危险品、监控、
易制毒化学品,民用爆炸物品),从事货物及技术的进出口业务,设计、销售燃气调压站成套设备及配件,市政工
程,机电设备安装工程,管道工程,环保工程领域内的技术服务、技术咨询,环保、建筑工程设计、施工和安装
及维护,实业投资。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
4.本财务报告的批准报出日：2020年4月23日。
93
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5.本公司的营业期限：1999年3月22日至不约定期限。
本年度财务报表合并范围
序号 子公司 2019年度 2018年度
1 石家庄冀安环保能源工程有限公司 是 是
2 上海巴安环保工程有限公司 是 是
3 象州巴安水务有限公司 是 是
4 河南巴安水务有限公司 是 是
5 上海绩驰环保工程有限公司 是 是
6 蓬莱海润化学固废处理有限公司 是 是
7 沧州渤海新区巴安水务有限公司 是 是
8 扬诚水务有限公司 是 是
9 北京巴安水务有限公司 是 是
10 上海赛夫邦投资有限公司 是 是
11 上海巴安金和能源股份有限公司 是 是
12 SafBon Environmental AB 是 是
13 郓城县天源污水处理有限公司 是 是
14 武汉巴安汇丰水务有限公司 是 是
15 泰安市巴安汶河湿地生态园有限公司 是 是
16 滨州巴安锐创水务有限公司 是 是
17 湖北巴安燃气有限公司 是 是
18 江苏巴安建设工程有限公司 是 是
19 东营德佑环保科技有限公司 是 是
20 山东世安环保工程有限公司 是 是
21 营口巴安水务有限公司 是 是
22 KWI Corporate Verwaltungs GmbH 是 是
23 ItN Nanovation AG 是 是
24 江苏埃梯恩膜过滤技术有限公司 是 是
25 海南巴安水务有限公司 是 是
26 重庆巴安水务有限公司 是 是
27 SafBon Water Technology, Inc. 是 是
28 上海巴安燊翱环保科技有限公司 是 是
29 Glory Kind Corporation Private Limited（创善有限公司） 是 是
30 Ding Chang Feng Pte. Ltd. 是 是
31 SafBon Pars Compressor Co. 是 是
32 河北巴安环保科技有限公司 是 是
33 曹县上德环保科技有限公司 是 是
34 上海练德过滤技术有限公司 是 是
35 宜良巴安水务有限公司 是 是
36 焦作市巴安市政工程有限公司 是 是
94
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
37 湖州巴安环保工程有限公司 是 是
38 浙江巴安水务有限公司 是 是
39 安徽巴安燃气有限公司 是 是
40 江苏巴安膜分离技术有限公司 是 是
41 卡瓦（嘉兴）环境科技有限公司 是 是
42 上海澈安检测有限公司 是 是
43 山东巴安环保有限公司 是 是
44 浙江嘉兴卡瓦防腐科技有限公司 是 否
45 泰安德澄环保工程有限责任公司 是 否
46 昆明巴安环保科技有限公司 是 否
47 樟树市巴安水务有限公司 是 否
48 青岛巴安先进膜技术有限公司 是 否
49 SAFBON WATER SERVICE KAZAKHSTAN 是 否
50 昆山德澄环保工程有限公司 是 否
合并范围变化说明：本公司2019年投资设立下列公司：
子公司名称 主要 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
经营地 直接 间接
浙江嘉兴卡瓦防腐科技有限公 嘉兴 嘉兴 防腐技术 90.00 投资设立
司
泰安德澄环保工程有限责任公 泰安 泰安 环保水处理 100.00 投资设立
司
昆明巴安环保科技有限公司 昆明 昆明 环保水处理 55.00 投资设立
樟树市巴安水务有限公司 樟树 樟树 环保水处理 100.00 投资设立
青岛巴安先进膜技术有限公司 青岛 青岛 水处理设备 70.00 30.00 投资设立
SAFBON WATER SERVICE 哈萨克斯坦 哈萨克斯坦 环保水处理 100.00 投资设立
KAZAKHSTAN
昆山德澄环保工程有限公司 昆山 昆山 环保水处理 100.00 投资设立
2020年内，山东巴安环保有限公司转让股权。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》的披露规定编制财务报表。
95
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经
营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是√
节能环保服务业
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控
制下的企业合并。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计
入当期损益。
2.非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律
96
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的
权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合
并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
3.因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投
资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的
累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影
响的活动。
（3）决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给
代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策
者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
（4）投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并
编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入
当期损益。
97
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接
控制的主体，纳入合并财务报表范围。
（5）合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子
公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、
子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）
权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母
公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损
益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间
分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合
收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表
中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数
股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并
资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资
产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现
金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（6）特殊交易会计处理
1）购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
2）不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公
积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
3）处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权
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投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
4）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的
处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多
次交易事项属于一揽子交易：
1、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方
之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短
（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除
了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本
位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的
利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折
算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发
生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或
者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；
3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是，本公司未保留对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（2）金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产；
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
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②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公
司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融负债的分类
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍
生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利
率贷款的贷款承诺。
在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照
以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或显著减少会计错配；
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资
产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经做出，不得撤销。
（4）嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。
混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整
体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司
从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。
2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（5）金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金
融负债均不得进行重分类。
本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导
致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
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（6）金融工具的计量
1）初始计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关
交易费用应当计入初始确认金额。
2）后续计量
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损
益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确
定：
①扣除已偿还的本金。
②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额。
③扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下
列情况除外：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本
和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续
期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊
余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用
减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上
调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（7）金融工具的减值
1）减值项目
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
①分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产。
②租赁应收款。
③贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权
益工具投资），以及衍生金融资产。
2）减值准备的确认和计量
除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确
认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工
具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还
是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是
金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损
失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失
小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为
减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他
综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中
列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，
但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期
资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失
准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础
上评估信用风险是否显著增加。
对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现
值。
③对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的
合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
④对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款
额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金
融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
3）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日
所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用
未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认
后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初
始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确
凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
4）应收票据及应收账款减值
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计
量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收
票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及
应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收票据及应收账款组合：
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组合名称 确定组合依据
应收票据组合1 承兑人为信用风险较小的银行
应收票据组合2 其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票
应收账款组合1 应收合并范围内关联方款项
应收账款组合2 账龄组合
经过测试，上述应收账款组合1一般情况下不计提预期信用损失。
5）其他应收款减值
按照三、10.（7）2）中的描述确认和计量减值。
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收
款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合依据
其他应收款组合1 应收合并范围内关联方款项
其他应收款组合2 账龄组合
经过测试，上述其他应收款组合1一般情况下不计提预期信用损失。
6）长期应收款减值
按照三、10.（7）2中的描述确认和计量减值。
当单项长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将长期应收
款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合依据
长期应收款组合1 PPP项目组合
（8）利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融
负债属于下列情形之一：
1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。
2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产。
3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风
险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。
4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损
失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
1）本公司收取股利的权利已经确立；
2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；
3）股利的金额能够可靠计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照
本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资
产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行
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计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。
原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的
金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损
益。
对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生
的利得或损失按照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；
2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。
按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错
配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存
收益。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当
该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投
资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。
但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综
合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他
类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价
值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
（9）报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。
自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动
金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。
本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年
内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内
到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目
列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目
列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动
资产”科目列示。
本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益
工具投资”科目列示。
本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
（10）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本
公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股
利不影响所有者权益总额。
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11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本节、五、10.金融工具
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本节、五、10.金融工具
13、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见本节、五、10.金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
（1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
（2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本节、五、10.金融工具
15、存货
（1）存货的类别
存货包括工程建设过程中的库存商品和在产品、工程施工等，以及建造过程中的原材料、产成品和周
转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
（2）发出存货的计价方法
工程建设过程中的库存商品主要为可用于运营维护的商品，发出时的成本按个别计价法核算；在产品
核算的是生产成本，生产成本包括已经运送至客户指定的特定场所尚未最终验收的设备以及与项目工程施
工有关的其他成本。
生产制造过程中产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配
的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
（3）确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，
存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存
货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因
素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材
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料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
16、合同资产
自2020年1月1日起适用的会计政策
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已
向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产；本公司已收或应收客户对
价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17、合同成本
自2020年1月1日起适用的会计政策
合同成本分为合同履约成本和合同取得成本。
本公司为履行合同发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同
取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失：
因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产
在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售资产的条件
同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
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年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间
和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有
待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得
的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而
产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和
负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中
适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前
确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各
项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊
销或减值等进行调整后的金额；
2）可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
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21、长期应收款
长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本节五、10.金融工具
22、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后
才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共
同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
（2）初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“三、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方
法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，
按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与
发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计
价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资
收益。
2）权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投
资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同
时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按
照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可
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辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会
计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以
确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，
投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与
被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资
产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险
基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具
政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权
益法核算。（注：描述该条政策时，应了解企业相关政策与模板政策是否相符）
3）因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其
公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当
期损益。
4）处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本
附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
5）对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰
低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有
待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权
益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
6）处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权
投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入
其他综合收益的部分进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满
足下列条件的，才能予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 50 年 0,5% 1.9%,2%
机器设备 年限平均法 10 年 0,5% 10%,9.5%
运输设备 年限平均法 4-5 年 0,5% 19%~25%
20%~33.33%、
办公设备及其他 年限平均法 3-5 年 0,5%
19%~31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所
发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达
到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的
借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，
开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用
计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
27、生物资产
不适用
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28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、软件及通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产、专利、商标、特许经营
权以及工程施工承包资质等。无形资产以实际成本计量。
土地使用权按剩余可使用年限平均摊销。
软件按使用年限3-5年平均摊销。
通过BOT方式取得的资产按基础设施经营权期限平均摊销。
专利、商标特许经营权按15年平均摊销。
工程施工承包资质按拥有资质企业的经营期摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期
间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状
态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
31、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行
减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存
在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减
值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额
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进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资
产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在
一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
33、合同负债
自2020年1月1日起适用的会计政策
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已
收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同
负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非
货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和
住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定
的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并
以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相
关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月
内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2）设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务
予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
②设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的
赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的
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盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
③确定应当计入当期损益的金额。
④确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著
高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设
定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策
进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福
利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认
应付长期残疾福利义务。
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金
额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
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风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息
费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条
件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所
授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本
费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产
负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的
服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当
期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
是否已执行新收入准则
√是 □否
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
115
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与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为
递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的
期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益
或冲减相关成本。
（3）同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以
区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企
业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（5）政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
（6）政策性优惠贷款贴息的处理
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行
会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时
性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对
于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初
始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得
税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
116
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42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款
额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1、BT项目会计核算方法
BT项目公司的经营方式为“建造—转移（Build-Transfer）”，即政府或代理公司与BT项目公司签订市政
工程的投资建设回购协议，并授权BT项目公司代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交
政府，政府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金（含投资回报）。
本公司同时提供建造服务的，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造
合同》确认相关的收入和成本；如本公司未提供建造服务的，应按照建造过程中支付的工程价款等考虑合
同规定，确认长期应收款。
进入BT项目回购期，回购期内长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应
收款存续期间内一般保持不变。
2、BOT项目会计核算方法
BOT项目公司的经营方式为“建造—经营—转移（Build-Operate-Transfer）”，即政府或代理公司与BOT
项目公司签订市政工程的投资建设回购以及特许经营权协议，并授权BOT项目公司代理其实施投融资职能
进行市政工程建设，并在建成后由其在规定的期限内进行运营，回收投资、获得利润，期满后工程移交政
府。
建造期间，公司对于所提供的建造服务应当按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关收入
和费用。基础设施建成后，公司应当按照《企业会计准则第14号——收入》确认与后续经营服务相关的收
入和费用。
建造合同收入应当按照收取或应收对价的公允价值计量，并视以下情况在确认收入的同时，分别确认
金融资产或无形资产；
1）合同规定基础设施建成后的一定期间内，公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资
金或其他金融资产的，或在公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同规
定负责将有关差价补偿给公司的，应当在确认收入的同时确认金融资产；
2）合同规定公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，
但收取金额不确定的，公司应根据应收取对价的公允价值确认无形资产。
公司未提供实际建造服务的，不应确认为建造服务收入。
按照合同规定，公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使
用状态，预计将发生的支出，应当按照《企业会计准则第13号—或有事项》的规定处理。
117
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
按照特许经营权规定，公司既提供基础设施建造服务又提供建成后经营服务的，各项服务能单独区分的，
其收取或应收的对价应当按照各项服务的相对公允价值比例分配给所提供的各项服务。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
合并：2020 年 1 月 1 日存货调减为
338,488,964.36 元，合同资产调增为
325,228,519.49 元，预收账款调减为
财政部于 2017 年 7 月 5 发布了修订后 于 2020 年 4 月 23 日召开的第四届董事
0.00 元，合同负债调增为 71,896,059.78
的《企业会计准则第 14 号-收入》（财 会第十次会议和第四届监事会第七次
元，除上述项目外，其他项目无影响。
会[2017]22 号），要求其他境内上市企 审议通过了《关于会计政策变更的议
母公司：2020 年 1 月 1 日预收账款调
业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。 案》
减为 0.00 元，合同负债调增为
17,811,962.41 元，除上述项目外，其他
项目无影响。
（1）执行《企业会计准则第14号—收入》（2017年修订）
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号—收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当
根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
公司采用新收入准则，本次财务报表将期末符合条件的存货重分类为合同资产，期初比较数据不做调
整，将期末符合条件的预收款确认为合同负债，期初比较数字不做调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 504,662,590.03 504,662,590.03
结算备付金
拆出资金
118
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交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 238,627,176.39 238,627,176.39
应收款项融资 48,965,651.00 48,965,651.00
预付款项 150,388,573.34 150,388,573.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 171,152,755.14 171,152,755.14
其中：应收利息 0.00
应收股利 3,500,000.00 3,500,000.00
买入返售金融资产
存货 663,717,483.85 338,488,964.36 -325,228,519.49
合同资产 325,228,519.49 325,228,519.49
持有待售资产
一年内到期的非流动
311,655,035.87 311,655,035.87
资产
其他流动资产 37,990,695.79 37,990,695.79
流动资产合计 2,127,159,961.41 2,127,159,961.41
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 2,503,228,378.20 2,503,228,378.20
长期股权投资 511,266,001.15 511,266,001.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 0.00
固定资产 199,133,954.94 199,133,954.94
在建工程 25,367,431.96 25,367,431.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
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无形资产 275,356,371.68 275,356,371.68
开发支出
商誉 192,397,386.08 192,397,386.08
长期待摊费用 8,512,546.60 8,512,546.60
递延所得税资产 27,222,967.11 27,222,967.11
其他非流动资产 50,120,233.65 50,120,233.65
非流动资产合计 3,792,605,271.37 3,792,605,271.37
资产总计 5,919,765,232.78 5,919,765,232.78
流动负债：
短期借款 466,621,969.55 466,621,969.55
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 159,347,420.00 159,347,420.00
应付账款 897,505,907.21 897,505,907.21
预收款项 71,896,059.78 0.00 -71,896,059.78
合同负债 71,896,059.78 71,896,059.78
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,476,877.73 8,476,877.73
应交税费 196,324,571.85 196,324,571.85
其他应付款 52,349,947.32 52,349,947.32
其中：应付利息 0.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
249,400,596.21 249,400,596.21
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,101,923,349.65 2,101,923,349.65
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非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 851,682,098.61 851,682,098.61
应付债券 504,928,541.68 504,928,541.68
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 59,305,130.92 59,305,130.92
长期应付职工薪酬
预计负债 17,766,479.23 17,766,479.23
递延收益 2,629,166.62 2,629,166.62
递延所得税负债 1,551,911.25 1,551,911.25
其他非流动负债
非流动负债合计 1,437,863,328.31 1,437,863,328.31
负债合计 3,539,786,677.96 3,539,786,677.96
所有者权益：
股本 669,766,999.00 669,766,999.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 948,833,187.27 948,833,187.27
减：库存股
其他综合收益 -1,800,191.54 -1,800,191.54
专项储备 12,720,063.52 12,720,063.52
盈余公积 52,990,089.66 52,990,089.66
一般风险准备
未分配利润 679,196,855.53 679,196,855.53
归属于母公司所有者权益
2,361,707,003.44 2,361,707,003.44
合计
少数股东权益 18,271,551.38 18,271,551.38
所有者权益合计 2,379,978,554.82 2,379,978,554.82
负债和所有者权益总计 5,919,765,232.78 5,919,765,232.78
调整情况说明
首次执行新收入准则后，2020年1月1日存货调减为338,488,964.36元，合同资产调增为325,228,519.49元，预收账款调减为
0.00元，合同负债调增为71,896,059.78元，除上述项目外，其他项目无影响。
121
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母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 173,373,001.11 173,373,001.11
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 195,519,771.18 195,519,771.18
应收款项融资
预付款项 125,251,963.47 125,251,963.47
其他应收款 745,633,851.24 745,633,851.24
其中：应收利息
应收股利 3,500,000.00 3,500,000.00
存货 64,987,707.42 64,987,707.42
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
277,347,604.29 277,347,604.29
资产
其他流动资产 4,586,301.35 4,586,301.35
流动资产合计 1,586,700,200.06 1,586,700,200.06
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,857,889,586.92 1,857,889,586.92
长期股权投资 2,033,278,522.13 2,033,278,522.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 73,361,942.11 73,361,942.11
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,955,025.94 5,955,025.94
122
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,153,658.40 18,153,658.40
其他非流动资产 50,000,000.00 50,000,000.00
非流动资产合计 4,038,638,735.50 4,038,638,735.50
资产总计 5,625,338,935.56 5,625,338,935.56
流动负债：
短期借款 386,211,190.59 386,211,190.59
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 38,800,000.00 38,800,000.00
应付账款 504,135,678.67 504,135,678.67
预收款项 17,811,962.41 0.00 -17,811,962.41
合同负债 17,811,962.41 17,811,962.41
应付职工薪酬 -511.00 -511.00
应交税费 58,619,915.82 58,619,915.82
其他应付款 1,928,131,351.99 1,928,131,351.99
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
119,653,698.65 119,653,698.65
负债
其他流动负债
流动负债合计 3,053,363,287.13 3,053,363,287.13
非流动负债：
长期借款
应付债券 504,928,541.68 504,928,541.68
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 34,853,352.30 34,853,352.30
长期应付职工薪酬
预计负债 5,471,349.48 5,471,349.48
123
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
递延收益 2,629,166.62 2,629,166.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 547,882,410.08 547,882,410.08
负债合计 3,601,245,697.21 3,601,245,697.21
所有者权益：
股本 669,766,999.00 669,766,999.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 902,791,380.72 902,791,380.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备 9,653,857.80 9,653,857.80
盈余公积 52,990,089.66 52,990,089.66
未分配利润 388,890,911.17 388,890,911.17
所有者权益合计 2,024,093,238.35 2,024,093,238.35
负债和所有者权益总计 5,625,338,935.56 5,625,338,935.56
调整情况说明
首次执行新收入准则后，2020年1月1日预收账款调减为0.00元，合同负债调增为17,811,962.41元，除上述项目外，其他项
目无影响。
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
45、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售
增值税 额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的 16%、13%、10%、9%、6%、3%
进项税后的余额计算)
124
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7%
企业所得税 应纳所得税额 25%、21.4%、21%、20%、16.5%、15%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 1%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海巴安水务股份有限公司 15%
石家庄冀安环保能源工程有限公司 25%
上海巴安环保工程有限公司 25%
象州巴安水务有限公司 25%
上海绩驰环保工程有限公司 25%
蓬莱海润化学固废处理有限公司 25%
沧州渤海新区巴安水务有限公司 25%
扬诚水务有限公司 16.5%
上海赛夫邦投资有限公司 25%
上海巴安金和能源股份有限公司 25%
SafBon Environmental AB 21.4%
郓城县天源污水处理有限公司 25%
武汉巴安汇丰水务有限公司 20%
泰安市巴安汶河湿地生态园有限公司 25%
滨州巴安锐创水务有限公司 20%
湖北巴安燃气有限公司 20%
江苏巴安建设工程有限公司 25%
东营德佑环保科技有限公司 25%
山东世安环保工程有限公司 25%
营口巴安水务有限公司 25%
KWI Corporate Verwaltungs GmbH 25%
ItN Nanovation AG 25%
江苏埃梯恩膜过滤技术有限公司 25%
海南巴安水务有限公司 25%
重庆巴安水务有限公司 20%
SafBon Water Technology, Inc. 21%
上海巴安燊翱环保科技有限公司 25%
Glory Kind Corporation Private Limited（创善有限公司） 25%
125
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
SafBon Pars Compressor Co. 25%
河北巴安环保科技有限公司 25%
曹县上德环保科技有限公司 25%
宜良巴安水务有限公司 25%
焦作市巴安市政工程有限公司 20%
湖州巴安环保工程有限公司 25%
浙江巴安水务有限公司 25%
安徽巴安燃气有限公司 25%
江苏巴安膜分离技术有限公司 25%
卡瓦（嘉兴）环境科技有限公司 25%
上海澈安检测有限公司 20%
山东巴安环保有限公司 25%
浙江嘉兴卡瓦防腐科技有限公司 25%
泰安德澄环保工程有限责任公司 20%
昆明巴安环保科技有限公司 25%
樟树市巴安水务有限公司 20%
青岛巴安先进膜技术有限公司 25%
SAFBON WATER SERVICE KAZAKHSTAN 20%
昆山德澄环保工程有限公司 25%
2、税收优惠
巴安水 务股份：本 公司于 2018年11月2日通过 了高新技术 企业复审的 认定，取得 了证书编号 为
GR201831000191号高新技术企业证书。本公司本期按照15%计提企业所得税。
武汉巴安、滨州巴安、湖北燃气、重庆巴安、焦作巴安、上海澈安、泰安德澄和樟树巴安：上述公司
为小微企业，根据财政部、税务总局下发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
13号），上述公司本期所得税税率为20%。
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)、《中华人民共和国企业所得税
法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)、《财政部国家税务总局 国家发展改革委关于公布环境保
护、节能节水项目企业所得税优惠目录(试行)的通知》(财税〔2009〕166号)规定，符合以下条件的工业固
体废物处理项目和危险废物处理项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至
第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。
3、其他
不适用
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 960,049.62 603,943.57
银行存款 214,158,209.40 295,762,345.93
其他货币资金 145,059,540.27 208,296,300.53
合计 360,177,799.29 504,662,590.03
其中：存放在境外的款项总额 43,374,202.30 86,295,077.58
因抵押、质押或冻结等对使用
145,059,540.27 208,291,302.12
有限制的款项总额
其他说明
不适用
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
0.00 0.00
益的金融资产
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
127
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
128
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 1,427,9 1,233,1 86.35 194,89 1,427,9 1,233,1 194,890.
0.29% 0.50% 86.35%
准备的应收账款 96.26 06.14 % 0.12 96.26 06.14 12
其中：
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大
1,427,9 1,233,1 86.35 194,89 1,427,9 1,233,1 194,890.
但单独计提坏账 0.29% 0.50% 86.35%
96.26 06.14 % 0.12 96.26 06.14 12
准备的应收账款
496,50 449,38 283,13
按组合计提坏账 99.71 47,126, 44,702, 238,432,
9,830.5 9.49% 3,034.7 5,108.5 99.50% 15.79%
准备的应收账款 % 795.81 822.26 286.27
6 5 3
其中：
组合 1 应收合并范
围内关联方款项
129
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
496,50 449,38 283,13
99.71 47,126, 44,702, 238,432,
组合 2 账龄组合 9,830.5 9.49% 3,034.7 5,108.5 99.50% 15.79%
% 795.81 822.26 286.27
6 5 3
组合 3 余额百分比
组合
组合 4 其他组合
497,93 449,57 284,56
100.00 48,359, 100.00 45,935, 238,627,
合计 7,826.8 9.71% 7,924.8 3,104.7 16.14%
% 901.95 % 928.40 176.39
2 7 9
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
Verbandsgemeinde
Thaleischweiler-Frsch 1,220,627.60 1,025,737.48 84.03% 预计难以收回
en
Soul Water For Water
196,950.60 196,950.60 100.00% 预计难以收回
Treatment & Environ
HYDROTECH Water
and Environmental 10,418.06 10,418.06 100.00% 预计难以收回
Engine
合计 1,427,996.26 1,233,106.14 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 305,916,926.66
130
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1至2年 111,398,723.22
2至3年 19,394,015.63
3 年以上 61,228,161.31
3至4年 9,559,310.43
4至5年 14,675,151.48
5 年以上 36,993,699.40
合计 497,937,826.82
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 45,935,928.40 3,556,173.48 1,096,199.93 48,359,901.95
合计 45,935,928.40 3,556,173.48 1,096,199.93 48,359,901.95
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 89,116,363.21 17.90% 891,163.63
第二名 30,000,000.00 6.02% 19,743,000.00
第三名 27,962,443.65 5.62% 279,624.44
131
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第四名 18,300,000.00 3.68% 3,024,990.00
第五名 14,675,151.48 2.95% 6,357,275.62
合计 180,053,958.34 36.17%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综
17,760,000.00 48,965,651.00
合收益的应收票据
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的应收账款
合计 17,760,000.00 48,965,651.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本公司根据日常资金需求将部分应收票据进行贴现或背书，因此本集团管理应收票据的的业务模式既以收
取合同现金流量为把目标又以出售该金融资产为目标，根据新金融工具准则，本公司将相关的应收票据分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。
截止2020年06月30日，本公司所持有的应收票据均为银行承兑汇票，本公司认为不存在重大的信用风险，
不会因银行违约而产生重大损失。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 99,173,419.36 64.68% 95,165,365.34 63.27%
1至2年 1,400,530.13 0.91% 38,539,034.50 25.63%
2至3年 11,039,071.99 7.20% 6,132,156.25 4.08%
132
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3 年以上 41,727,325.34 27.21% 10,552,017.25 7.02%
合计 153,340,346.82 -- 150,388,573.34 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 预付款项期末余额 占预付款项总额的比例%
第一名 14,616,086.26 9.53%
第二名 11,320,373.17 7.38%
第三名 9,556,833.00 6.23%
第四名 8,500,000.00 5.54%
第五名 6,178,375.69 4.03%
合计 50,171,668.12 32.72%
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00
应收股利 3,500,000.00
其他应收款 121,735,850.34 167,652,755.14
合计 121,735,850.34 171,152,755.14
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
133
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3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
贵州水务股份有限公司 0.00 3,500,000.00
合计 3,500,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 32,537,327.98 88,803,522.28
其他代垫款 111,468,487.67 91,471,958.46
其他 508,872.03 505,715.76
合计 144,514,687.68 180,781,196.50
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
134
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2020 年 1 月 1 日余额 2,840,919.92 9,478,721.44 808,800.00 13,128,441.36
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
--转入第二阶段 -17,651.05 17,651.05
本期计提 6,960,349.20 2,933,694.78 9,894,043.98
本期转回 153,275.06 90,123.47 243,398.53
本期转销 249.47 249.47
2020 年 6 月 30 日余额 9,630,093.54 12,339,943.80 808,800.00 22,778,837.34
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 27,277,822.62
1至2年 12,599,969.30
2至3年 61,358,486.22
3 年以上 43,278,409.54
3至4年 33,421,004.46
4至5年 3,385,115.08
5 年以上 6,472,290.00
合计 144,514,687.68
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏 13,128,441.
9,894,043.98 243,398.53 249.47 22,778,837.34
账准备 36
13,128,441.
合计 9,894,043.98 243,398.53 249.47 22,778,837.34
36
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
135
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4)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 249.47
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 履约保证金 29,188,630.57 2-3 年 20.20% 5,837,726.11
第二名 少数股东往来款 11,567,396.94 2至3年 8.00% 2,313,479.39
第三名 投标保证金 11,212,950.00 1 年以内 7.76% 112,129.50
第四名 劳务费 6,399,500.00 1 年以内 4.43% 63,995.00
第五名 履约保证金 6,200,000.00 5 年以上 4.29% 6,200,000.00
合计 -- 64,568,477.51 -- 44.68% 14,527,330.00
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
136
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（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 6,276,398.93 0.00 6,276,398.93 6,753,360.60 6,753,360.60
在产品 261,123,919.19 0.00 261,123,919.19 298,159,422.32 298,159,422.32
库存商品 43,175,713.73 0.00 43,175,713.73 31,872,647.59 31,872,647.59
周转材料 414,778.23 0.00 414,778.23 883,441.28 883,441.28
在途物资 4,720,532.53 4,720,532.53 820,092.57 820,092.57
合计 315,711,342.61 315,711,342.61 338,488,964.36 338,488,964.36
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 0.00
在产品 0.00
库存商品 0.00
周转材料 0.00
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
396,636,301. 396,636,301. 325,228,519. 325,228,519.4
已完工未结算项目
88 88 49 9
396,636,301. 396,636,301. 325,228,519. 325,228,519.4
合计
88 88 49 9
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
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项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
海门工业园区镇村供水管网改造工程 5,547,604.34 5,547,604.34
桥东扩规 10 万吨/日污水处理厂项目 63,607,431.53 48,107,431.53
六盘水水城河综合治理二期工程 242,500,000.00 242,500,000.00
江西省樟树市盐化工业基地污水处理
15,500,000.00
厂提标改造工程
合计 311,655,035.87 311,655,035.87
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付制片款 3,000,000.00 3,000,000.00
待抵扣进项税 32,844,891.70 32,984,017.17
应退所得税 422,833.12 1,867,758.98
其他税费 9,585,393.07 138,919.64
138
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合计 45,853,117.89 37,990,695.79
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
139
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未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 8,421,512.80 8,421,512.80 3,341,507.03 3,341,507.03
其中：未实 -1,890,492.9 -1,890,492.9
79,983.77 79,983.77
现融资收益 7 7
分期收款提供 74,642,807.2 74,642,807.2
劳务 8 8
2,556,976,43 34,829,760.6 2,522,146,67 2,534,716,63 34,829,760.6 2,499,886,87
其他
5.74 7 5.07 1.84 7 1.17
2,640,040,75 34,829,760.6 2,605,210,99 2,538,058,13 34,829,760.6 2,503,228,37
合计 --
5.82 7 5.15 8.87 7 8.20
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 34,829,760.67 34,829,760.67
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 0.00 0.00 0.00 0.00
2020 年 6 月 30 日余额 34,829,760.67 0.00 0.00 34,829,760.67
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
140
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（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
南昌巴
安博宁
环保产 248,66 248,66
业投资 1,287.6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,287.6
中心 5 5
（有限
合伙）
贵州水
务股份 68,073, 3,072,5 71,145,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限公 136.52 71.32 707.84
司
Larive
107,20 107,25
Water 46,106.
6,700.7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,807.2
Holdin 51
8 9
g AG
江西省
鄱湖低
87,324, 87,324,
碳环保 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
876.20 876.20
股份有
限公司
北京龙
460,60 476,51
源环保 15,916,
0.00 0,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,278.3
工程有 278.34
0 4
限公司
小计 511,266 460,60 0.00 19,034, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 990,90
141
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
,001.15 0,000.0 956.17 0,957.3
0 2
460,60 990,90
511,266 19,034,
合计 0,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,957.3
,001.15 956.17
0 2
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
142
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21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 190,644,132.84 199,133,954.94
合计 190,644,132.84 199,133,954.94
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 95,892,927.45 157,904,009.02 13,359,788.96 39,152,411.15 306,309,136.58
2.本期增加金
226,469.20 987,222.31 564,171.07 953,560.74 2,731,423.32
额
（1）购置 0.00 878,534.65 320,557.52 731,360.95 1,930,453.12
（2）在建工
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
程转入
（3）企业合
226,469.20 108,687.66 243,613.55 222,199.79 800,970.20
并增加
3.本期减少金
0.02 3,985,067.28 0.00 760,501.45 4,745,568.75
额
（1）处置或
0.02 3,985,067.28 0.00 760,501.45 4,745,568.75
报废
4.期末余额 96,119,396.63 154,906,164.05 13,923,960.03 39,345,470.44 304,294,991.15
二、累计折旧
1.期初余额 19,485,012.21 50,877,002.11 10,232,226.39 26,580,940.93 107,175,181.64
2.本期增加金
1,268,492.46 5,872,033.76 904,505.23 2,381,503.61 10,426,535.06
额
（1）计提 1,268,492.46 5,872,033.76 904,505.23 2,381,503.61 10,426,535.06
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金
0.00 3,527,231.05 0.00 423,627.34 3,950,858.39
额
（1）处置或
0.00 3,527,231.05 0.00 423,627.34 3,950,858.39
报废
143
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 20,753,504.67 53,221,804.82 11,136,731.62 28,538,817.20 113,650,858.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
75,365,891.96 101,684,359.23 2,787,228.41 10,806,653.24 190,644,132.84
值
2.期初账面价
76,407,915.24 107,027,006.91 3,127,562.57 12,571,470.22 199,133,954.94
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
144
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 37,654,720.01 25,367,431.96
合计 37,654,720.01 25,367,431.96
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
沧州巴安厂房
5,204,342.27 5,204,342.27 5,144,838.25 5,144,838.25
工程
KWI 嘉兴厂房 27,748,355.33 27,748,355.33 16,294,578.09 16,294,578.09
其他 4,702,022.41 4,702,022.41 3,928,015.62 3,928,015.62
合计 37,654,720.01 37,654,720.01 25,367,431.96 25,367,431.96
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
沧州
巴安 5,144, 59,504 5,204,
其他
厂房 838.25 .02 342.27
工程
KWI 20,600 16,294 11,453 27,748 134.70 其他
145
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
嘉兴 ,000.0 ,578.0 ,777.2 ,355.3 %
厂房 0 9 4 3
3,928, 774,00 4,702,
其他 其他
015.62 6.79 022.41
20,600 25,367 12,287 37,654
合计 ,000.0 ,431.9 ,288.0 ,720.0 -- -- --
0 6 5 1
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
146
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26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
非专
特许经营 工程施工
项目 土地使用权 专利权 利技 财务软件 商标 合计
权 承包资质
术
一、账面原
值
1.期初 4,354,377.0 15,358,989 220,059,02 3,861,596. 12,880,000 331,316,77
74,802,784.62
余额 0 .93 2.26 46 .00 0.27
2.本期 21,823,745
21,006,395.43 241,059.69 0.00 461,437.67 58,901.59 55,950.90 0.00
增加金额 .28
（1） 20,944,000
20,944,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
购置 .00
（2）
0.00 232,710.52 0.00 376,655.38 0.00 0.00 0.00 609,365.90
内部研发
（3）
企业合并增 62,395.43 8,349.17 0.00 84,782.29 58,901.59 55,950.90 0.00 270,379.38
加
3.本期减
0.00 0.00 0.00 97,779.72 0.00 0.00 0.00 97,779.72
少金额
（1）
0.00 0.00 0.00 97,779.72 0.00 0.00 0.00 97,779.72
处置
4.期末 4,595,436.6 15,722,647 220,117,92 3,917,547. 12,880,000 353,042,73
95,809,180.05 0.00
余额 9 .88 3.85 36 .00 5.83
二、累计摊
销
1.期初 12,876,310 6,473,492. 3,584,339. 29,546,533
5,823,756.38 788,635.30
余额 .54 14 29 .65
2.本期 3,129,244. 4,738,039.
709,256.36 25,529.04 0.00 693,934.38 180,075.76 0.00
增加金额 11 65
（1） 3,129,244. 4,738,039.
709,256.36 25,529.04 0.00 693,934.38 180,075.76 0.00
计提 11 65
3.本期 0.00 391,508.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 391,508.25
147
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减少金额
（1）
0.00 391,508.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 391,508.25
处置
4.期末 13,570,244 9,602,736. 3,764,415. 33,893,065
6,533,012.74 422,656.09 0.00 0.00
余额 .92 25 05 .05
三、减值准
备
1.期初 26,413,864 26,413,864
余额 .94 .94
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末 26,413,864 26,413,864
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
余额 .94 .94
四、账面价
值
1.期末 4,172,780.6 2,152,402. 184,101,32 12,880,000 292,735,80
89,276,167.31 0.00 153,132.31
账面价值 0 96 2.66 .00 5.84
2.期初 3,565,741.7 2,482,679. 187,171,66 12,880,000 275,356,37
68,979,028.24 277,257.17
账面价值 0 39 5.18 .00 1.68
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
上述期末无形资产中价值17585705.00元土地用于长期借款抵押。
148
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27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
研发管式
988,112.10 577,004.81 411,107.29
膜
合计 988,112.10 577,004.81 411,107.29
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
KWI Corporate
Verwaltungs 201,788,438.21 201,788,438.21
GmbH
合计 201,788,438.21 201,788,438.21
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
KWI Corporate
Verwaltungs 9,391,052.13 9,391,052.13
GmbH
合计 9,391,052.13 9,391,052.13
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本次评估范围是KWI Corporate Verwaltungs GmbH包含商誉相关资产组的各项长期资产，具体包含固
定资产、无形资产和分摊的商誉（不包含嘉兴子公司的相关长期资产）。
149
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
KWI Corporate Verwaltungs GmbH包含商誉的相关资产组构成表:
评估基准日：2019年12月31日 金额单位：千欧元
项目名称 合并报表账面金额
固定资产 1,217.11
无形资产 87.22
分摊的商誉 人民币201,788,438.21元（折合欧元25,714.38千欧）
减：商誉减值准备 人民币9,391,052.13元（折合欧元1,196.72千欧）
分摊的商誉余额 人民币192,397,386.08元（折合欧元24,617.41千欧）
包含商誉资产组账面价值合计 25,921.74
资产组主要资产的账面记录情况如下：
项目 账面金额（千欧元） 分布地点 现状、特点
房地产 695.97 奥地利、英国 正常使用
机器设备 261.26 奥地利、法国 正常使用
车辆 28.70 奥地利、英国 正常使用
电子设备、办公家具 253.45 奥地利、英国、法国 正常使用
无形资产账面值87.22千欧元，主要为KWI国际和KWI法国的商标注册费、年费、许可费和软件许可
费。
上述列入评估范围的资产与委托评估时确定的范围一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
1）商誉的形成
公司与Di Bella Massimo、Roumen Stefanov Kaltchev、Philip Steven Wollen就转让KWI 公司100%股权
达成《股份买卖协议》，公司以自有资金收购Di Bella Massimo持有的KWI47%股权、Roumen Stefanov
Kaltchev持有的KWI28%股权、Philip Steven Wollen持有的KWI25%股权的价格合计为3,582.00万欧元，折合
人民币264,011,310.00元。巴安水务在购并日取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额为62,222,871.79
元，巴安水务收购成本与并购日取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额为201,788,438.21元，
作为商誉确认。
2）资产组的认定
收购日公司认定 “KWI气浮设备生产业务资产组”为唯一资产组，确定依据为其构成独立资产组专营设
计、生产并销售气浮设备产品。本年末商誉所在资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产
组一致。
3）商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
本公司在对商誉进行减值测试时，利用了银信资产评估有限公司2020年4月13日银信财报字（2020）
沪第243号《上海巴安水务股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的KWI Corporate Verwaltungs GmbH资产
组可回收价值资产评估报告》的评估结果。截至2019年12月31日，与商誉相关的资产组的账面价值为
202,591,344.28元，商誉资产组可收回金额为203,600,000.00元。经测试，本期无需计提减值准备情况。
测试方法及关键参数
150
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资产组的可收回金额：按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据本公司管理层批准的前述资
产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，未来五年营业收入的年化增长率为-0.69%-12%不等，利
润率为16.80%-24.14%不等。五年后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平，并结合行业发展趋
势等因素后确定。计算现值的折现率为12%，为反映相关资产组特定风险的税前折现率，本次采用税前全
部资本加权平均资本成本BTWACC倒算法的方式、估算评估对象的折现率。本次采用假设包括公平交易假
设、公开市场假设、持续经营假设，以及基于国家、地区的宏观经济政策影响一般假设和产权持有人诚信
负责、经营政策稳定、收益均衡等特殊假设。
商誉减值测试的影响
截止评估基准日，KWI Corporate Verwaltungs GmbH包含商誉的资产组的可回收价值评估结论为
26,050.00千欧，按评估基准日汇率100欧元=781.55元人民币，评估值折合人民币20,360万元。
其他说明
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入资产装修费 3,384,264.14 265,645.41 231,196.63 0.00 3,418,712.92
模具 22,330.09 201,279.15 0.00 0.00 223,609.24
租赁费 5,105,952.37 0.00 641,383.78 0.00 4,464,568.59
合计 8,512,546.60 466,924.56 872,580.41 8,106,890.75
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 86,204,827.29 13,151,835.48 85,972,879.19 13,164,416.10
可抵扣亏损 51,611,313.84 9,299,994.42 51,611,313.84 9,299,994.42
递延收益 2,347,166.60 352,074.99 2,629,166.60 394,374.99
151
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预计负债 5,298,249.00 794,737.35 5,471,349.48 820,702.42
资产的摊销与折旧 3,626,075.20 543,911.28 3,339,693.80 500,954.07
其他 6,964,909.80 1,741,227.45 12,170,100.44 3,042,525.11
合计 156,052,541.73 25,883,780.97 161,194,503.35 27,222,967.11
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
分期收款产生的暂时
2,276,798.24 1,161,864.86 6,207,645.00 1,551,911.25
性差异
合计 2,276,798.24 1,161,864.86 6,207,645.00 1,551,911.25
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 25,883,780.97 27,222,967.11
递延所得税负债 1,161,864.86 1,551,911.25
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 33,878.47 7,921,251.24
可抵扣亏损 79,965,333.30 94,030,178.58
合计 79,999,211.77 101,951,429.82
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 0.00 0.00
2020 年 4,576,044.34 2,682,363.17
2021 年 5,502,830.70 4,341,163.11
2022 年 9,379,562.10 7,353,308.43
152
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2023 年 16,898,338.23 19,345,820.66
2024 年 43,608,557.93 60,307,523.21
合计 79,965,333.30 94,030,178.58 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000
预付投资款
.00 .00 .00 .00
预付土地款 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 122,472.02 122,472.02 120,233.65 120,233.65
50,122,472 50,122,472 50,120,233 50,120,233
合计
.02 .02 .65 .65
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 314,270,432.70 386,211,190.59
信用借款 91,658,187.23 80,410,778.96
合计 405,928,619.93 466,621,969.55
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
153
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33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 161,010,000.00 159,347,420.00
合计 161,010,000.00 159,347,420.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 211,119,786.42 348,496,929.12
1-2 年 438,181,029.80 246,133,728.77
2-3 年 213,193,910.03 128,344,918.44
3 年以上 270,046,634.35 174,530,330.88
合计 1,132,541,360.60 897,505,907.21
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 95,385,834.94 未到项目结算期
154
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第二名 80,639,714.41 未到项目结算期
第三名 49,010,184.62 未到项目结算期
第四名 26,736,759.68 未到项目结算期
第五名 26,556,901.50 未到项目结算期
合计 278,329,395.15 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 0.00 0.00
1-2 年 0.00 0.00
2-3 年 0.00 0.00
3 年以上 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 73,731,612.91 71,896,059.78
合计 73,731,612.91 71,896,059.78
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
155
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,397,668.75 72,533,768.49 72,488,616.67 7,442,820.57
二、离职后福利-设定
5,056.90 1,865,602.93 1,692,190.10 178,469.73
提存计划
三、辞退福利 1,074,152.08 169,730.50 251,119.40 992,763.18
合计 8,476,877.73 74,569,101.92 74,431,926.17 8,614,053.48
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
7,405,602.45 68,426,495.98 68,410,716.03 7,421,382.40
和补贴
2、职工福利费 0.00 218,216.81 215,716.81 2,500.00
3、社会保险费 1,190.30 2,042,192.35 2,003,763.98 39,618.67
其中：医疗保险
1,190.30 1,840,681.19 1,807,050.88 34,820.61
费
工伤保险
0.00 45,389.93 48,889.47 -3,499.54
费
生育保险
0.00 156,121.23 147,823.63 8,297.60
费
4、住房公积金 -9,124.00 1,811,682.06 1,825,602.06 -23,044.00
5、工会经费和职工教
0.00 11,512.88 11,512.88 0.00
育经费
其他 0.00 23,668.41 21,304.91 2,363.50
合计 7,397,668.75 72,533,768.49 72,488,616.67 7,442,820.57
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,758.50 1,795,771.73 1,633,963.84 166,566.39
2、失业保险费 298.40 69,831.20 58,226.26 11,903.34
合计 5,056.90 1,865,602.93 1,692,190.10 178,469.73
其他说明：
156
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40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 61,011,475.26 115,645,627.15
消费税 0.00 0.00
企业所得税 80,383,396.22 71,955,441.37
个人所得税 150,463.56 256,568.22
城市维护建设税 3,121,808.49 3,201,457.63
教育费附加 3,675,020.86 3,743,272.89
河道管理费 854,100.56 854,038.27
土地使用税 251,231.26 324,272.30
其他 987,271.27 343,894.02
待转销项税 64,671,631.24 0.00
合计 215,106,398.72 196,324,571.85
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 430,374,383.49 52,349,947.32
合计 430,374,383.49 52,349,947.32
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 0.00 0.00
企业债券利息 0.00 0.00
短期借款应付利息 0.00 0.00
划分为金融负债的优先股\永续债利息 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
157
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（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 0.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利 0.00
其他 0.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
代收代付款 2,152,545.40 834,160.85
库存股回购义务 0.00 0.00
融资租赁暂收款 0.00 0.00
投标保证金 713,150.00 963,150.00
押金保证金 34,363.00 1,025,526.73
业务往来 362,853,339.95 45,577,988.23
其他 64,620,985.14 3,949,121.51
合计 430,374,383.49 52,349,947.32
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 369,468,410.00 股权转让款
第二名 11,769,929.12 代垫款
第三名 3,466,900.00 代垫款
第四名 2,900,000.00 基建款
第五名 1,853,003.53 代垫款
合计 389,458,242.65 --
其他说明
158
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42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
0.00
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 212,000,000.00 246,019,625.29
一年内到期的应付债券 0.00 0.00
一年内到期的长期应付款 0.00 3,380,970.92
一年内到期的租赁负债 4,813,963.44 0.00
合计 216,813,963.44 249,400,596.21
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 553,114,013.89 641,191,009.72
保证借款 289,121,302.38 210,491,088.89
信用借款 98,362,475.04 0.00
159
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合计 940,597,791.31 851,682,098.61
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
债券面值 500,000,000.00 500,000,000.00
利息调整 -1,455,838.22 -1,752,013.88
应付利息 22,930,555.56 6,680,555.56
合计 521,474,717.34 504,928,541.68
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
17 巴安
500,00 500,00 504,92 521,47
债 2017-1 16,250, 296,17
0,000.0 5年 0,000.0 8,541.6 0.00 0.00 4,717.3
(11260 0-19 000.00 5.66
0 0 8 4
0)
500,00 504,92 521,47
16,250, 296,17
合计 -- -- -- 0,000.0 8,541.6 0.00 0.00 4,717.3
000.00 5.66
0 8 4
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
160
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其他说明
47、租赁负债
单位：
项目 期末余额 期初余额
0.00
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 64,644,229.36 59,305,130.92
合计 64,644,229.36 59,305,130.92
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
海通恒信国际租赁股份有限公司 12,188,723.46 19,575,474.30
江苏金融租赁股份有限公司 47,353,330.43 34,455,712.21
Palm River Jlm Centre Ltd. 5,102,175.47 5,273,944.41
合计 64,644,229.36 59,305,130.92
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
161
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
重组义务 0.00
其他 5,298,249.01 7,288,809.70
辞退福利 5,262,730.34 5,006,320.05
现场服务费 5,471,349.48
合计 10,560,979.35 17,766,479.23 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,629,166.62 282,000.00 2,347,166.62
合计 2,629,166.62 282,000.00 2,347,166.62 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
中央中小 2,629,166.62 282,000.0 2,347,166.62 与收益相
162
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企业技改 0 关
项目扶持
资金
其他 0.00
282,000.0
合计 2,629,166.62 2,347,166.62
0
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
669,766,999. 669,766,999.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
合计 0.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
163
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 897,261,891.35 897,261,891.35
其他资本公积 51,571,295.92 51,571,295.92
合计 948,833,187.27 948,833,187.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励限制性股票 0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
二、将重分类进损益的其他综 -1,800,19 -7,438,2 -9,238,
合收益 1.54 68.53 460.07
-1,800,19 -7,438,2 -9,238,
外币财务报表折算差额
1.54 68.53 460.07
-1,800,19 -7,438,2 -9,238,
其他综合收益合计
1.54 68.53 460.07
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 12,720,063.52 17,595.75 12,702,467.77
合计 12,720,063.52 17,595.75 12,702,467.77
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
164
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59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 52,990,089.66 52,990,089.66
合计 52,990,089.66 52,990,089.66
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 679,196,855.53 625,476,235.56
调整后期初未分配利润 679,196,855.53 625,476,235.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,553,768.96 86,702,330.92
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 694,750,624.49 720,678,566.48
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 487,784,474.01 354,347,024.44 696,994,736.52 446,693,075.89
合计 487,784,474.01 354,347,024.44 696,994,736.52 446,693,075.89
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
水处理设备集成系统
38,544,887.47 38,544,887.47
销售
165
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市政工程 140,066,262.24 140,066,262.24
气浮设备销售 49,409,334.72 49,409,334.72
工业水处理 23,883,949.29 23,883,949.29
陶瓷膜销售 653,668.79 653,668.79
海水淡化设备销售 215,602,190.69 215,602,190.69
其他 19,624,180.81 19,624,180.81
其中：
华南 261,197.80 261,197.80
华东 92,443,634.35 92,443,634.35
西南 7,900,367.75 7,900,367.75
华北 60,123,644.15 60,123,644.15
其他 327,055,629.96 327,055,629.96
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 111,492,726.05 元，其中，111,492,726.05
元预计将于 2021 年度确认收入，0.00 元预计将于 2020 年度确认收入，0.00 元预计将于 2020 年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 102,950.60 81,604.05
教育费附加 89,712.23 72,736.83
房产税 385,184.62 372,511.27
土地使用税 917,252.13 313,991.03
车船使用税 7,140.00 10,437.73
印花税 329,161.41 138,777.05
其他（境外） 482,355.15 129,587.33
水利建设基金 12,478.87 2,763.80
166
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合计 2,326,235.01 1,122,409.09
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人员支出 13,444,574.96 10,090,730.26
交际应酬费 286,963.51 1,578,864.02
行政费 1,023,868.13 1,160,241.39
运输费 311,353.25 1,938,357.53
差旅费 1,949,836.60 1,296,637.34
现场费用 648,900.08 3,303,660.53
其他 396,771.99 4,673,662.35
合计 18,062,268.52 24,042,153.42
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人员支出 43,280,968.59 35,740,537.28
交际应酬费 2,476,520.27 2,397,907.94
行政费 14,744,594.96 16,529,691.98
折旧费 2,586,055.65 3,804,384.36
税费 108,567.14 2,752,936.90
咨询费 4,464,923.02 6,351,116.67
差旅费 3,209,041.54 4,893,722.97
会务费 395,521.66 455,622.35
无形资产摊销 1,390,326.96 1,321,838.92
其它 709,644.44 1,819,958.94
合计 73,366,164.23 76,067,718.31
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
167
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项目 本期发生额 上期发生额
材料、燃料及动力 739,608.69 4,303,109.25
成果论证、鉴定、评审、验收费 31,640.00 70,818.93
其他相关费用 206,574.11 7,100,097.83
人员支出 11,733,071.48 10,839,801.43
无形资产摊销 36,794.27
折旧费 464,417.59 34,591.85
租赁费 12,000.00
合计 13,175,311.87 22,397,213.56
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 62,431,082.15 57,178,576.08
减： 利息收入 1,132,337.58 2,959,236.04
利息净支出 61,298,744.57 54,219,340.04
加： 汇兑净损失 4,005,976.81 -8,205,906.61
银行手续费 6,061,730.02 3,481,585.03
其他 819,566.43
合计 72,186,017.83 49,495,018.46
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
太阳岛补贴收入 957,300.00
2017 年软件服务业赋持资金
2018 年品牌经济第四批产业转型专项
青浦扶持资金 305,534.70 80,100.00
上海市专利资助费 3,200.00 13,440.00
2013 年中央中小企业技改项目扶持资
金
2014 年第二批市中小企业发展专项资
229,000.00
金
168
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增值税即征即退 1,667,597.95 188,216.11
其他 586,093.42
2015 年第二批市中小企业发展专项资
282,000.00 53,000.00
金
企业发展上台阶奖励 3,991,800.00
合计 2,844,426.07 5,512,856.11
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 38,634,956.17 -2,583,858.02
成本法核算的长期股权投资收益 517,061.54 -251,985.00
BT 项目投资收益 16,562,251.36 39,050,000.00
BOT 运营期投资收益 10,657,629.14 917,504.63
PPP 项目投资收益 12,073,218.00 5,582,319.52
其他 165,259.43
合计 78,445,116.21 42,879,240.56
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -6,758,444.11 -2,377,389.86
应收账款坏账损失 -6,762,158.09 274,893.21
169
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合计 -13,520,602.20 -2,102,496.65
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,865.48
合计 0.00 7,865.48
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
合计
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他利得 231.99 2,503,842.41
合计 231.99 2,503,842.41
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 333,145.00
非流动资产处置损失 412.39 1,932.90
罚款及滞纳金 531,564.14 249,981.26
170
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其他 955,349.22 26,454.46
合计 1,820,470.75 278,368.62
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,598,073.48 30,457,912.79
递延所得税费用 168,142.98 405,317.78
合计 12,766,216.46 30,863,230.57
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 20,270,153.43
按法定/适用税率计算的所得税费用 14,177,426.34
调整以前期间所得税的影响 -131.82
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 131,391.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -53,402.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
33,878.47
亏损的影响
研究开发费用附加扣除及其他纳税调减的影响 -1,522,945.26
所得税费用 12,766,216.46
其他说明
77、其他综合收益
详见附注 57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
171
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投标保证金 9,641,281.00 21,591,000.00
履约保证金 22,224,740.58 605,000.00
押金 18,416.30 1,000.00
利息收入 1,489,302.20 813,952.97
备用金 375,408.05 614,455.85
收到的各类补助 38,845.10 1,115,385.80
与其他单位的往来 184,673,366.09 189,387,078.19
受限货币资金解锁
营业外收入 15,773.00 148,835.26
保函及票据保证金
其他 6,395,603.79
合计 224,872,736.11 214,276,708.07
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
备用金 3,228,428.41 6,001,097.87
费用 55,637,016.08 109,309,425.35
投标保证金 12,557,073.00 2,538,000.00
履约保证金 0.00 71,000,000.00
法律诉讼费 2,000.00 218,503.13
受限的保证金 4,200,000.00 44,412,857.75
其他 45,575,661.69 58,354,685.02
与其他单位的往来 7,482,652.28
合计 128,682,831.46 291,834,569.12
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
172
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到融资租赁款 5,592,301.00
合计 0.00 5,592,301.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资费用 9,002,302.00
支付融资租赁款（海通恒信国际租赁股
6,280,553.68
份有限公司）
支付 2018 年股权激励验资注销费（众
20,000.00
华会计师事务所）
合计 9,002,302.00 6,300,553.68
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 7,503,936.97 94,836,856.51
加：资产减值准备 13,520,602.20 -1,391,596.63
固定资产折旧、油气资产折耗、
14,218,411.26 8,790,122.92
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 4,566,527.78 1,747,403.87
长期待摊费用摊销 231,196.63 266,388.91
173
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处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 412.39
列）
固定资产报废损失（收益以
1,932.90
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
59,991,954.79 48,958,227.37
列）
投资损失（收益以“－”号填
-38,634,956.17 2,670,583.59
列）
递延所得税资产减少（增加以
37,888.48 247,977.68
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
318,585.97 202,475.56
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
315,770,509.42 -50,962,609.46
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-372,985,685.22 -489,838,621.17
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
34,004,173.73 292,395,999.31
以“－”号填列）
其他 7,571,547.55 -4,195,152.08
经营活动产生的现金流量净额 46,115,105.78 -96,270,010.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 215,118,259.02 370,634,505.00
减：现金的期初余额 296,371,287.91 273,064,687.48
现金及现金等价物净增加额 -81,253,028.89 97,569,817.52
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
174
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（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 215,118,259.02 296,371,287.91
其中：库存现金 960,049.62 603,943.57
可随时用于支付的银行存款 214,158,209.40 295,762,345.93
可随时用于支付的其他货币资金 0.00 4,998.41
三、期末现金及现金等价物余额 215,118,259.02 296,371,287.91
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 145,059,540.27 受限保证金
无形资产 17,585,705.00 借款抵押
长期应收款 8,421,512.80 借款抵押
合计 171,066,758.07 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
175
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 2,944,082.33 7.0795 20,842,630.86
欧元 1,715,971.36 7.9610 13,660,848.00
港币 59.63 0.9134 54.47
尼泊尔卢比 437,725,470.70 0.0590 25,825,802.77
里亚尔 8,036,912,559.54 0.0002 1,352,332.70
瑞典克朗 2,492.17 0.7589 1,891.31
新加坡元 6,841.50 5.0810 34,761.66
英镑 361,160.73 8.7144 3,147,299.07
应收账款 -- --
其中：美元 20,133,001.26 7.0795 142,531,582.42
欧元 7,665,957.88 7.9610 61,028,690.68
港币 0.00 0.9134 0.00
尼泊尔卢比 27,320,692.20 0.0590 1,611,920.84
预付账款
其中：美元 401,631.78 7.0795 2,843,352.19
欧元 26,454.11 7.9610 210,601.17
尼泊尔卢比 14,460,290.62 0.0590 853,157.15
里亚尔 49,773,921,860.00 0.0002 8,375,218.92
其他应收款
其中：美元 854,435.79 7.0795 6,048,978.18
欧元 6,187,445.92 7.9610 49,258,256.97
尼泊尔卢比 2,529,896.37 0.0590 149,263.89
里亚尔 201,712,506,761.17 0.0002 33,941,195.29
英镑 29,886.75 8.7144 260,445.09
应付账款
其中：美元 3,893,492.58 7.0795 27,563,980.72
欧元 2,326,270.68 7.9610 18,519,440.88
尼泊尔卢比 1,299,075,952.33 0.0590 76,645,481.19
其他应付款
其中：美元 323,208.16 7.0795 2,288,152.17
欧元 269,200.00 7.9610 2,143,101.20
港币 1,421,096.10 0.9134 1,298,086.02
176
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尼泊尔卢比 5,316,974.40 0.0590 313,701.49
里亚尔 81,247,047,160.00 0.0002 13,671,050.64
长期借款 -- --
其中：美元
欧元 12,317,000.00 7.9610 98,055,637.00
港币
短期借款
其中：美元 667,601.27 7.0795 4,726,283.19
欧元 398,750.00 7.9610 3,174,448.75
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据
KWI Corporate Verwaltungs GmbH 奥地利菲拉赫 欧元 经营所在地法定币种
ItN Nanovation AG 德国萨尔布吕肯 欧元 经营所在地法定币种
SafBon Water Technology, Inc. 美国弗罗里达州，坦帕 美元 经营所在地法定币种
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
失业保险稳岗补贴 22,090.52 失业保险稳岗补贴 22,090.52
疫情补助 100.00 疫情补助 100.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
177
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85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
178
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
179
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
石家庄冀安环
保能源工程有 石家庄 石家庄 环保工程 100.00% 投资设立
限公司
上海绩驰环保
上海 上海 环保工程 100.00% 投资设立
工程有限公司
象州巴安水务 水处理工程、
象州 象州 100.00% 投资设立
有限公司 环保工程
上海巴安环保
上海 上海 环保工程 100.00% 投资设立
工程有限公司
蓬莱海润化学
固废处理有限 蓬莱 蓬莱 环保工程 60.00% 投资设立
公司
沧州渤海新区
巴安水务有限 沧州 沧州 环保工程 85.00% 投资设立
公司
上海巴安金和
能源股份有限 上海 上海 环保工程 51.00% 投资设立
公司
上海赛夫邦投
上海 上海 环保工程 100.00% 投资设立
资有限公司
SafBon
Environmental 瑞典 瑞典 环保工程 100.00% 投资设立
AB
泰安市巴安汶
湿地生态园建
河湿地生态园 泰安 泰安 95.00% 投资设立
设
有限公司
武汉巴安汇丰 武汉 武汉 水处理工程 80.00% 投资设立
180
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
水务有限公司
滨州巴安锐创
滨州 滨州 水处理工程 90.00% 投资设立
水务有限公司
KWI Corporate
非同一控制企
Verwaltungs 奥地利 奥地利 环保工程 100.00%
业合并
GmbH
扬诚水务有限
香港 香港 环保工程 100.00% 投资设立
公司
江苏巴安建设 非同一控制企
南通 南通 工程建设 100.00%
工程有限公司 业合并
ItN Nanovation 非同一控制企
德国 德国 环保工程 68.45%
AG 业合并
山东世安环保
菏泽 菏泽 环保工程 100.00% 投资设立
工程有限公司
营口巴安水务
营口 营口 环保工程 85.00% 投资设立
有限公司
江苏埃恩梯膜 纳米陶瓷膜的
过滤技术有限 南通 南通 研发、生产、 100.00% 投资设立
公司 销售
海南巴安水务 海水淡化、环
文昌 文昌 100.00% 投资设立
有限公司 保工程
重庆巴安水务
重庆 重庆 环保水处理 100.00% 投资设立
有限公司
东营德佑环保 非同一控制企
东营 东营 危险废物处理 100.00%
科技有限公司 业合并
郓城县天源污
非同一控制企
水处理有限公 菏泽 菏泽 污水处理 100.00%
业合并
司
河北巴安环保
定州 定州 环保水处理 100.00% 投资设立
科技有限公司
上海巴安燊翱
环保科技有限 上海 上海 环保技术服务 100.00% 投资设立
公司
湖北巴安燃气 燃气设备安装
咸宁 咸宁 51.00% 投资设立
有限公司 及燃气供应
Glory Kind
货物及技术进
Corporation 尼泊尔 尼泊尔 100.00% 投资设立
出口
Private Limited
SafBon Water 美国 美国 污水处理设备 100.00% 非同一控制企
181
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
Technology, 业合并
Inc.
SafBon Pars
货物及技术进
Compressor 中东 中东 78.00% 投资设立
出口
Co. Ltd
曹县上德环保
菏泽 菏泽 水处理工程 98.00% 投资设立
科技有限公司
宜良巴安水务
昆明 昆明 再生水处理 79.70% 投资设立
有限公司
焦作市巴安市
政工程有限公 沁阳 沁阳 环保工程 89.00% 投资设立
司
湖州巴安环保
湖州 湖州 污泥处理工程 100.00% 投资设立
工程有限公司
安徽巴安燃气
六安 六安 燃气供应 100.00% 投资设立
有限公司
兰州巴安能源
兰州市 兰州市 软件信息服务 100.00% 投资设立
有限公司
江苏巴安膜分
离技术有限公 南通 南通 水处理设备 53.00% 47.00% 投资设立
司
上海澈安检测
上海 上海 检测技术服务 100.00% 投资设立
有限公司
浙江嘉兴卡瓦
防腐科技有限 嘉兴 嘉兴 防腐技术开发 90.00% 投资设立
公司
泰安德澄环保
工程有限责任 东平 东平 环保水处理 100.00% 投资设立
公司
昆明巴安环保
昆明 昆明 自来水处理 55.00% 投资设立
科技有限公司
樟树市巴安水
樟树 樟树 环保水处理 100.00% 投资设立
务有限公司
青岛巴安先进
膜技术有限公 青岛 青岛 水处理设备 70.00% 30.00% 投资设立
司
SAFBON
WATER
哈萨克斯坦 哈萨克斯坦 环保水处理 100.00% 投资设立
SERVICE
KAZAKHSTA
182
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
N
昆山德澄环保
昆山 昆山 环保水处理 100.00% 投资设立
工程有限公司
浙江巴安水务
杭州 杭州 环保水处理 51.00% 投资成立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
公司名称
蓬莱海润化学固废处
40.00% -2,326,403.14 2,302,911.40
理有限公司
沧州渤海新区巴安水
15.00% -1,116,714.03 16,683,954.83
务有限公司
上海巴安金和能源股
49.00% -181,753.72 10,320,788.97
份有限公司
泰安市巴安汶河湿地
5.00% -382,853.33 9,023,866.51
生态园有限公司
武汉巴安汇丰水务有
20.00% -13.70 -37,498.51
限公司
滨州巴安锐创水务有
10.00% 66,952.46 2,574,987.02
限公司
ItN Nanovation AG 31.55% -1,378,825.61 -40,124,496.81
营口巴安水务有限公
15.00% -322,015.40 -396,520.46
司
湖北巴安燃气有限公
49.00% -293.05 -6,106.02
司
SafBon Pars
22.00% -2,377,609.58 -2,933,574.66
Compressor Co. Ltd
曹县上德环保科技有
2.00% -629.91 -20,572.20
限公司
宜良巴安水务有限公 20.30% -5,262.05 13,340,030.09
183
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
司
焦作市巴安市政工程
11.00% -3,312.71 -52,348.16
有限公司
浙江嘉兴卡瓦防腐科
10.00% -65.11 599,813.55
技有限公司
昆明巴安环保科技有
45.00% -21,033.11 -90,895.97
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
ItN
18,914 23,174 150,35 150,35 33,990 38,465 151,79 159,08
Nanov 4,260, 4,474, 7,288,
,762.4 ,871.3 2,357. 0.00 2,357. ,886.1 ,338.5 6,418. 5,228.
ation 108.95 452.42 809.70
2 7 29 29 6 8 70 40
AG
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
ItN
-4,370,287. -6,557,596. -13,509,52 11,528,791 -5,440,508. -5,262,920.
Nanovation 653,668.79 163,366.85
20 10 8.87 .84 58 44
AG
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
184
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
贵州水务股份 水的生产和供
贵州贵阳 贵州贵阳 10.00% 权益法
有限公司 应
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
按照本公司与本公司实际控制人张春霖先生签署的一致行动协议，张春霖先生作为贵州水务股份有
限公司第二大股东贵州水业产业投资基金（有限合伙）的大股东，承诺在对贵州水务股份有限公司治理中
所有重要事项与本公司决策保持一致。因此我公司对贵州水务股份有限公司表决权具有重大影响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 1,701,836,503.09 1,815,586,500.00
非流动资产 1,660,420,130.18 1,295,527,700.00
资产合计 3,362,256,633.27 3,111,114,200.00
185
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
流动负债 1,482,490,140.61 1,332,802,800.00
非流动负债 541,202,411.92 510,721,100.00
负债合计 2,023,692,552.53 1,843,523,900.00
少数股东权益 141,860,307.27 106,865,300.00
归属于母公司股东权益 1,196,703,773.47 1,160,724,900.00
按持股比例计算的净资产份额 119,670,377.35 116,072,500.00
对联营企业权益投资的账面价值 71,468,464.87 68,073,100.00
营业收入 238,625,520.45 882,934,700.00
净利润 36,916,025.12 99,000,100.00
综合收益总额 36,916,025.12 99,000,100.00
本年度收到的来自联营企业的股利 3,500,000.00
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持有的其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债，如应收款项、应付款项等，根据公司会计政策
规定的计量属性进行计量。
187
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业的母公司情况的说明
本公司实际控制人为张春霖先生，持有本公司41.72%股权。
本企业最终控制方是张春霖先生。。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注 7.1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注 7.2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海应肃环保科技有限公司 同一控制人
南昌巴安博宁环保产业投资中心（有限合伙） 持股 49.5%的联营企业
Aqua Swiss AG 本公司参股公司
江西省鄱湖低碳环保股份有限公司 本公司联营企业南昌博宁的子公司，本公司直接参股公司
北京龙源环保工程有限公司 本公司部分董事、高管任职的公司
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贵州水务股份有限公司 本公司参股公司，部分高管任职的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
189
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（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
江西省鄱湖低碳环保
20,000,000.00 2018 年 07 月 27 日 2020 年 07 月 02 日 否
股份有限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
本公司作为被担保方
序号 担保人名 被担保人名称 银行名称 担保开始时 担保结束时间 担保（授信）额 担保方式
称 间 度(万元)
1 张春霖 沧 州 渤 海 新 区 巴 安 中国光大银行股份有限公司沧 2017-4-21 2026-12-31 30,000.00 连 带 责 任
水务有限公司 州分行 担保
2 张春霖 SafBon 平安银行股份有限公司上海自 2017-6-6 2020-6-5 12,948.05 股权质押
Environmental AB 贸区分行
3 张春霖 山 东 世 安 环 保 工 程 江苏金融租赁股份有限公司 2019-6-20 债务履行期届满之 5,828.81 连 带 责 任
有限公司 日起三年 担保
4 张春霖 上 海 巴 安 水 务 股 份 北京银行股份有限公司上海分 2019-2-19 债务履行期届满之 6,500.00 连 带 责 任
有限公司 行 日起两年 担保
5 张春霖 上 海 巴 安 水 务 股 份 广发银行股份有限公司上海分 2019-6-11 债务履行期届满之 10,000.00 连 带 责 任
有限公司 行 日起两年 担保
6 张春霖 上 海 巴 安 水 务 股 份 华夏银行股份有限公司上海分 2019-5-27 债务履行期届满之 30,000.00 连 带 责 任
有限公司 行 日起两年 担保
7 张春霖 上 海 巴 安 水 务 股 份 中国农业银行股份有限公司上 2017-3-20 债务履行期届满之 20,000.00 连 带 责 任
有限公司 海青浦支行 日起两年 担保
8 张春霖 上 海 巴 安 水 务 股 份 南洋商业银行（中国）股份有限 2018-8-31 债务履行期届满之 10,000.00 连 带 责 任
有限公司 公司上海分行 日起两年 担保
9 张春霖 上 海 巴 安 水 务 股 份 兴业银行股份有限公司上海卢 2019-3-1 至2020-3-24 20,000.00 连 带 责 任
有限公司 湾支行 担保
10 张春霖 上 海 巴 安 水 务 股 份 中国民生银行股份有限公司上 2018-10-24 至2019-10-24 10,000.00 连 带 责 任
有限公司 海分行 担保
11 张春霖 上 海 巴 安 水 务 股 份 中信银行股份有限公司上海分 2018-2-9 至2023-2-9 26,000.00 连 带 责 任
有限公司 行 担保
12 张春霖 上 海 巴 安 水 务 股 份 上海浦东发展银行股份有限公 2017-12-25 债务履行期届满之 15,000.00 连 带 责 任
有限公司 司上海分行 日起两年 担保
190
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
13 张春霖 上 海 巴 安 水 务 股 份 宁波银行股份有限公司上海分 2018-7-3 至2021-12-31 10,000.00 连 带 责 任
有限公司 行 担保
14 张春霖 上 海 巴 安 水 务 股 份 江苏银行股份有限公司上海分 2019-1-23 债务履行期届满之 8,000.00 连 带 责 任
有限公司 行 日起两年 担保
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,648,278.81 4,236,934.63
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南昌巴安博宁环
其他应收款 24,715,000.00
保产业投资中心
江西省鄱湖低碳
长期应收款 环保股份有限公 15,500,000.00
司
江西省鄱湖低碳
一年内到期的非
环保股份有限公 15,500,000.00
流动资产
司
191
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
南昌巴安博宁环保产业投资
其他应付款 3,466,900.00 0.00
中心
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
192
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）截至2020年06月30日止，本公司未结清保函金额折合人民币为7213.51万元
2）截至2020年06月30日止，本公司未结清银行承兑票据折合人民币人民币7292.39万元，本公司使用
银行授信金额为人民币174562.77万元。
除上述事项以外，截至2020年06月30日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大或有事
项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2020年初，新冠肺炎在多地爆发，为响应关于防控疫情工作会议精神，公司及下属子公司2020年一季度开
工延迟，公司人员、物流等复工进度晚于上年同期，项目建设、设备产销进度有所放缓。本公司密切关注新冠
肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。
截至本报告日，新冠肺炎疫情尚未对本公司2020年业绩产生重大不利影响。
截至本财务报表签发日，本公司不存在其他需要披露的资产负债表日后事项。
193
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
194
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
准备的应收账款
其中：
329,57 285,81 237,55
按组合计提坏账 100.00 43,760, 13.28 100.00 42,031, 195,519,
5,377.2 5,237.9 1,033.5 17.69%
准备的应收账款 % 139.27 % % 262.37 771.18
3 6 5
其中：
191,34 191,34 120,85
应收合并范围内 58.06 120,853,
1,154.4 0.00% 1,154.3 3,333.0 50.87%
关联方款项 % 333.02
0 5 2
138,23 116,69
41.94 43,760, 31.66 94,474, 42,031, 74,666,4
账龄组合 4,222.8 7,700.5 49.13% 36.02%
% 139.27 % 083.61 262.37 38.16
8 3
329,57 285,81 237,55
100.00 43,760, 13.28 100.00 42,031, 195,519,
合计 5,377.2 5,237.9 1,033.5 17.69%
% 139.27 % % 262.37 771.18
3 6 5
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：43,760,139.27
195
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 33,676,814.10 2,128,374.65 6.32%
1—2 年 41,821,126.72 6,913,032.25 16.53%
2—3 年 2,285,100.00 645,312.24 28.24%
3—4 年 8,982,331.18 3,502,210.93 38.99%
4—5 年 14,675,151.48 6,357,275.62 43.32%
5 年以上 36,793,699.40 24,213,933.58 65.81%
合计 138,234,222.88 43,760,139.27 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 225,017,968.45
1至2年 41,821,126.72
2至3年 2,285,100.00
3 年以上 60,451,182.06
3至4年 8,982,331.18
4至5年 14,675,151.48
5 年以上 36,793,699.40
合计 329,575,377.23
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
196
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应收账款坏账
42,031,262.37 1,728,876.90 43,760,139.27
准备
合计 42,031,262.37 1,728,876.90 43,760,139.27
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 65,906,968.85 20.00%
第二名 46,337,412.19 14.06%
第三名 38,461,953.64 11.67%
第四名 30,000,000.00 9.10% 19,743,000.00
第五名 27,939,935.48 8.48% 279,399.35
合计 208,646,270.16 63.31%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
197
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应收股利 3,500,000.00
其他应收款 759,376,582.35 742,133,851.24
合计 759,376,582.35 745,633,851.24
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
贵州水务股份有限公司 3,500,000.00
合计 3,500,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
198
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 9,831,350.44 17,640,011.03
股权转让款 0.00
往来收付款 755,557,073.40 730,643,058.74
其他 2,196,406.43 2,266,517.77
合计 767,584,830.27 750,549,587.54
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 2,557,042.91 5,049,893.39 808,800.00 8,415,736.30
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
--转回第二阶段 -17,651.05 17,651.05
本期计提 -2,195,833.19 1,988,344.81 -207,488.38
2020 年 6 月 30 日余额 343,558.67 7,055,889.25 808,800.00 8,208,247.92
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 755,904,454.47
1至2年 2,083,155.25
2至3年 2,416,819.93
3 年以上 7,180,400.62
3至4年 247,083.09
4至5年 601,010.53
5 年以上 6,332,307.00
合计 767,584,830.27
199
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账 8,415,736.3
-207,488.38 8,208,247.92
准备 0
8,415,736.3
合计 -207,488.38 8,208,247.92
0
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 并表内关联方 149,502,056.57 1 年以内 19.00% 0.00
第二名 并表内关联方 120,167,344.32 1 年以内 16.00% 0.00
第三名 并表内关联方 189,065,855.00 1 年以内 25.00% 0.00
第四名 并表内关联方 99,169,833.76 1 年以内 13.00% 0.00
第五名 并表内关联方 46,924,425.42 1 年以内 6.00% 0.00
合计 -- 604,829,515.07 -- 79.00% 0.00
200
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,628,894,131. 1,628,894,131. 1,630,694,221. 1,630,694,221.
对子公司投资
76 76 76 76
对联营、合营
882,173,150.03 882,173,150.03 402,584,300.37 402,584,300.37
企业投资
2,511,067,281. 2,511,067,281. 2,033,278,522. 2,033,278,522.
合计
79 79 13 13
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
石家庄冀安
环保能源工 5,000,000.00 5,000,000.00
程有限公司
上海绩驰环
30,000,000.0 30,000,000.0
保工程有限
0 0
公司
象州巴安水 10,000,000.0 10,000,000.0
务有限公司 0 0
上海巴安环
15,000,000.0 15,000,000.0
保工程有限
0 0
公司
201
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
蓬莱海润化
学固废处理 6,000,000.00 6,000,000.00
有限公司
上海巴安金
10,200,000.0 10,200,000.0
和能源股份
0 0
有限公司
泰安市巴安
汶河湿地生 190,000,000. 190,000,000.
态园有限公 00 00
司
沧州渤海新
127,500,000. 127,500,000.
区巴安水务
00 00
有限公司
上海赛夫邦
150,500,000. 150,500,000.
投资有限公
00 00
司
武汉巴安汇
丰水务有限 2,065,587.14 2,065,587.14
公司
滨州巴安锐
19,800,000.0 19,800,000.0
创水务有限
0 0
公司
河南巴安水
780,090.00 780,090.00 0.00
务有限公司
江苏巴安建
222,334,361. 222,334,361.
设工程有限
03 03
公司
扬诚水务有 41,172,628.0 41,172,628.0
限公司 0 0
江苏埃梯恩
10,000,000.0 10,000,000.0
膜过滤技术
0 0
有限公司
营口巴安水 12,000,000.0 12,000,000.0
务有限公司 0 0
山东世安环
保工程有限 1,039,830.00 1,039,830.00
公司
郓城县天源
53,000,000.0 53,000,000.0
污水处理有
0 0
限公司
202
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
海南巴安水 20,000,000.0 20,000,000.0
务有限公司 0 0
Safbon Water
50,106,684.5 50,106,684.5
Technology
9 9
Inc
湖北巴安燃
906,500.00 906,500.00
气有限公司
重庆巴安水
200,000.00 200,000.00
务有限公司
上海巴安燊
翱环保科技 2,510,000.00 2,510,000.00
有限公司
河北巴安环
保科技有限 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
创善有限公 13,206,800.0 13,206,800.0
司 0 0
SAFBON
PARS
40,919,241.0 40,919,241.0
COMPRESS
0 0
OR
CO.FIRST FL
东营德佑环
保科技有限 580,000.00 580,000.00
公司
曹县上德环
254,800,000. 254,800,000.
保科技有限
00 00
公司
焦作市巴安
232,868,500. 232,868,500.
市政工程有
00 00
限公司
湖州巴安环
43,980,000.0 43,980,000.0
保工程有限
0 0
公司
宜良巴安水 52,602,000.0 52,602,000.0
务有限公司 0 0
上海澈安检
2,000.00 2,000.00
测有限公司
山东巴安环
1,020,000.00 1,020,000.00 0.00
保有限公司
203
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
樟树市巴安
水务有限公 200,000.00 200,000.00
司
浙江嘉兴卡
瓦防腐科技 5,400,000.00 5,400,000.00
有限公司
1,630,694,22 1,628,894,13
合计 1,800,090.00
1.76 1.76
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
南昌巴
安博宁
环保产 248,66 248,66
业投资 1,287.6 1,287.6
中心 5 5
（有限
合伙）
贵州水
务股份 68,073, 3,072,5 71,145,
有限公 136.52 71.32 707.84
司
江西省
鄱湖低
85,849, 85,849,
碳环保
876.20 876.20
股份有
限公司
北京龙
460,60 476,51
源环保 15,916,
0,000.0 6,278.3
工程有 278.34
0 4
限公司
402,58 460,60 18,988, 882,17
小计
4,300.3 0,000.0 849.66 3,150.0
204
上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7 0 3
402,58 460,60 882,17
18,988,
合计 4,300.3 0,000.0 3,150.0
849.66
7 0 3
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 171,440,438.44 137,358,502.58 252,630,300.39 157,476,731.96
合计 171,440,438.44 137,358,502.58 252,630,300.39 157,476,731.96
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
水处理设备集成系统
38,544,887.47 38,544,887.47
销售
市政工程 4,527,094.10 4,527,094.10
气浮设备销售 8,410,582.60 8,410,582.60
海水淡化设备销售 119,957,874.27 119,957,874.27
其中：
华东 5,104,472.44 5,104,472.44
其他 166,335,966.00 166,335,966.00
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 55,746,363.03 元，其中，55,746,363.03
元预计将于 2021 年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明：
205
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -251,985.00
权益法核算的长期股权投资收益 38,588,849.66 -1,271,076.13
BT 项目投资收益 16,562,251.36 39,050,000.00
其他 165,259.43
合计 55,151,101.02 37,692,198.30
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 0.00
越权审批或无正式批准文件的税收返
0.00
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 1,212,216.55 主要系政府补贴收入
量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支 主要系报告期内疫情捐款及存货报废
-1,802,606.52
出 所致
减：所得税影响额 -280,731.83
少数股东权益影响额 22,408.10
合计 -332,066.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
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归属于公司普通股股东的净利
0.66% 0.02 0.02
润
扣除非经常性损益后归属于公
0.67% 0.02 0.02
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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上海巴安水务股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签署并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
三、经公司法定代表人签署的2020年半年度报告文本原件。
四、其他备查文件。
文件存放地：公司证券事务部
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