证券代码：300262 证券简称：巴安水务 编号：2021-087
上海巴安水务股份有限公司
关于对收购报告书补充修订的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
上海巴安水务股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 4 月 7 日在巨潮资讯网及
深圳证券交易所网站披露了《上海巴安水务股份有限公司收购报告书》。
2021 年 5 月 11 日，公司收到收购人出具的《巴安水务收购报告书（更新后）》，对“第
二节收购人介绍”中“一、收购人基本情况”之“（三）收购人从事的主要业务及最近三年
及一期的财务状况”、“第四节本次权益变动方式”中“三、交易协议的主要内容”之（一）
股份转让协议的主要内容、“第七节后续计划”中的“三、对上市公司现任董事会或高级
管理人员组成的改变计划”以及“第十一节收购人的财务资料”作出更新和补充修订，具
体内容如下：
一、“第二节收购人介绍”中“一、收购人基本情况”之“（三）收购人从事的主要业
务及最近三年及一期的财务状况”
修订前为：
截至 2020 年 9 月 30 日，收购人合并口径最近三年一期的财务状况如下：
单位：万元
2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
项目
9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
总资产 4,537,893.58 3,778,796.38 3,006,742.86 2,246,657.47
总负债 3,343,629.43 2,703,752.16 2,233,526.35 1,492,886.08
净资产 1,194,264.15 1,075,044.22 773,216.52 753,771.39
归属母公司所有
1,180,533.38 1,066,945.80 771,782.70 753,043.63
者权益
资产负债率 73.68% 71.55% 74.28% 66.45%
项目 2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
营业收入 166,105.73 206,688.63 141,775.58 207,973.46
利润总额 13,053.13 28,796.72 14,072.15 12,265.33
净利润 8,820.08 19,821.50 9,883.97 9,000.76
归属于母公司股
9,151.41 19,458.34 9,877.92 8,946.79
东净利润
归母净资产收益
0.78% 1.82% 1.28% 1.19%
率
注：2017 年-2019 年为经审计数据，2020 年 1-9 月数据为未经审计数据。
修订后为：
2、收购人最近三年及一期的财务数据及指标
截至 2021 年 3 月 31 日，收购人合并口径最近三年及一期的财务状况如下：
单位：万元
2021 年 2020 年 2019 年 2018 年
项目
3 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
总资产 4,640,415.35 4,457,218.37 3,778,796.38 3,006,742.86
总负债 3,445,929.49 3,268,872.77 2,703,752.16 2,233,526.35
净资产 1,194,485.85 1,188,345.60 1,075,044.22 773,216.52
归属母公司所有
1,177,062.07 1,173,953.14 1,066,945.80 771,782.70
者权益
资产负债率 74.26% 73.34% 71.55% 74.28%
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
营业收入 81,963.45 368,658.63 206,688.63 141,775.58
利润总额 5,024.71 27,009.05 28,796.72 14,072.15
净利润 3,066.49 16,489.05 19,821.50 9,883.97
归属于母公司股
3,101.90 16,030.63 19,458.34 9,877.92
东净利润
归母净资产收益
0.26% 1.37% 1.82% 1.28%
率
注：2018 年-2020 年为经审计数据，2021 年 1-3 月数据为未经审计数据。
二、“第四节 本次权益变动方式”中“三、交易协议的主要内容”之（一）股份转让
协议的主要内容
修订前为：
第四节 本次权益变动方式”中“三、交易协议的主要内容”之（一）股份转让协议的
主要内容
修订后为：
第四节 本次权益变动方式”中“三、交易协议的主要内容”之（一）股份转让协议及
股份转让协议之补充协议的主要内容
2.4 条修订前为：
标的股份于证券登记结算公司办理登记过户至乙方名下、甲方已经完成其就股份转
让全部价款的所得税缴纳义务并向乙方出具纳税申请表及税务机关出具的完税凭证、并
按照本协议第 6 条约定相应的董事、监事提出辞职申请且本协议所约定的先决条件满足
之日起 5 个工作日内，乙方向甲方支付标的股份转让价款人民币 8,425 万元（大写：捌
仟肆佰贰拾伍万圆整）。
2.4 条修订后为：
标的股份于证券登记结算公司办理登记过户至乙方名下、甲方已经完成其就股份转
让全部价款的所得税缴纳义务并向乙方出具纳税申请表及税务机关出具的完税凭证、并
按照本协议第 6.1 条约定过渡期内相应的董事、监事提出辞职申请且本协议所约定的先
决条件满足之日起 5 个工作日内，乙方向甲方支付标的股份转让价款人民币 8,425 万元
（大写：捌仟肆佰贰拾伍万圆整）。
2.5 条修订前为：
按本协议约定完成上市公司董事会、监事会改选且本协议所约定的先决条件满足之
日起 5 个工作日内，乙方向甲方支付剩余标的股份转让价款人民币 16,854,606.64 元（大
写：壹仟陆佰捌拾伍万肆仟陆佰零陆圆陆角肆分）。
2.5 条修订后为：
按本协议第 6.2.1、6.2.2 条约定完成上市公司董事会改选且本协议所约定的先决条
件 满 足 之日 起 5 个 工作 日 内， 乙方 向 甲方 支 付剩 余标 的 股份 转 让价 款 人民 币
16,854,606.64 元（大写：壹仟陆佰捌拾伍万肆仟陆佰零陆圆陆角肆分）。
2.9 条修订前为：
甲方根据本协议 2.1 条、2.2 条、2.3 条的约定向乙方设定质押 66,341,458 股上市公
司股票，在标的股份过户完成后 10 日内，由乙方配合甲方解除股份质押。
2.9 条修订后为：
甲方根据本协议 2.1 条、2.2 条、2.3 条的约定向乙方设定质押 66,341,458 股上市公
司股票，作为本次股份转让的标的股份，由双方共同配合根据证券登记结算公司的规定
申请股份带质押过户手续，待过户完成后解除质押。
3.3 条修订前为：
甲方放弃表决权对应的股份向第三方转让或处置后，相关表决权自动恢复。
3.3 条修订后为：
甲方放弃表决权对应的股份向乙方或第三方转让或处置后，相关表决权自动恢复。
4.1 条修订前为：
本协议签署时，巴安水务同步启动定向增发股份，乙方作为控股股东参与认购。根
据乙方与巴安水务签订股份认购合同，巴安水务向乙方及/或其一致行动人定向增发股
份的数量为定向增发的董事会决议作出日巴安水务股份总数的 30%，发行价格以审议定
向增发的董事会决议公告日前 20 个交易日股票均价的 80%计算。
4.1 条修订后为：
本协议签署时，巴安水务同步启动定向增发股份，乙方参与认购。根据乙方与巴安
水务签订股份认购合同，巴安水务向乙方及/或其一致行动人定向增发股份的数量为定
向增发的董事会决议作出日巴安水务股份总数的 30%，发行价格以审议定向增发的董事
会决议公告日前 20 个交易日股票均价的 80%计算。
5.1 条修订前为：
在本协议签署生效至标的股份过户至乙方名下且上市公司董事会、监事会根据本协
议约定改组完成期间（以下简称“过渡期”），甲方应按照善良管理人的标准依法行使股
东、董事等职权，并维持公司章程、薪酬福利体系及现有的董事、监事、高级管理人员
结构的稳定。
5.1 条修订后为：
在本协议签署生效至上市公司控制权转移完成期间（以下简称“过渡期”），甲方应按
照善良管理人的标准依法行使股东、董事等职权，并维持公司章程、薪酬福利体系及现
有的董事、监事、高级管理人员结构的稳定。
上款所称‘控制权转移’系指《合作框架协议》2.1 条约定的合作目标实现之日或乙方
与巴安水务第二大股东所持表决权股份的比例差超过巴安水务全部有效表决权的 5%
（以较早发生的为准）。
6.1 条修订前为：
6.1 在标的股份过户至乙方名下之日起 5 个工作日内，按照乙方的指示，甲方应配
合根据有关法律、法规以及上市公司章程，确保上市公司及时召开董事会、监事会决议
改组董事会、监事会、经营管理团队，并于当日发出将于 15 日后审议该等事项的股东
大会通知，具体如下：
6.1.1 公司董事会人数由 7 名增加至 9 名（包括 3 名独立董事），并相应修改公司章
程。
6.1.2 乙方有权向巴安水务提名 4 名非独立董事人选，并推荐 2 名独立董事人选。董
事长由乙方提名的董事担任，并由董事长担任法定代表人；可设副董事长 1 名。
6.1.3 监事会由 3 名监事组成，乙方有权向巴安水务提名 2 名股东监事，1 名监事由
职工代表担任，监事会主席由乙方提名的监事担任。
6.1.4 总经理由甲方提名，常务副总经理、财务总监及董事会秘书由乙方提名，其他
高级管理人员由总经理提名，所有高级管理人员均由董事会聘任。
6.1.5 为避免董事、监事人数低于相关法律法规规定且实现平稳过渡，经乙方书面同
意，改组可分步进行，但最迟不应晚于标的股份过户之日起 60 日内完成全部改组。
6.1 条修订后为：
6.1 过渡期内的公司治理。在标的股份过户至乙方名下之日起 5 个工作日内，按照
乙方的指示，甲方应配合根据有关法律、法规以及上市公司章程，确保上市公司及时召
开董事会、监事会决议改组董事会、监事会、经营管理团队，并于当日发出将于 15 日
后审议该等事项的股东大会通知，具体如下：
6.1.1 乙方有权向巴安水务提名 2 名非独立董事人选。董事长由甲方担任，并由董事
长担任法定代表人；可设副董事长 1 名。
6.1.2 监事会由 3 名监事组成，乙方有权向巴安水务提名 2 名股东监事，1 名监事由
职工代表担任，监事会主席由乙方提名的监事担任。
6.1.3 过渡期内，巴安水务的高级管理人员不作变更。
6.1.4 本 6.1 条约定的过渡期内董事会、监事会改组最迟不应晚于标的股份过户之日
起 60 日内完成全部改组。
新增 6.2 条，具体内容为：
6.2 控制权转移之日起 5 个工作日内，按照乙方的指示，甲方应配合根据有关法律、
法规以及上市公司章程，确保上市公司及时召开董事会、监事会决议改组董事会、监事
会、经营管理团队，并于当日发出将于 15 日后审议该等事项的股东大会通知，具体如
下：
6.2.1 公司董事会人数由 7 名增加至 9 名（包括 3 名独立董事），并相应修改公司章
程。
6.2.2 乙方有权向巴安水务提名 4 名非独立董事人选，并推荐 2 名独立董事人选。董
事长由乙方提名的董事担任，并由董事长担任法定代表人；可设副董事长 1 名。
6.2.3 总经理由甲方提名，常务副总经理、财务总监及董事会秘书由乙方提名，其他
高级管理人员由总经理提名，所有高级管理人员均由董事会聘任。
6.2.4 为避免董事、监事人数低于相关法律法规规定且实现平稳过渡，经乙方书面同
意，改组可分步进行，但最迟不应晚于过渡期届满之日起 60 日内完成全部改组。
三、“第七节后续计划”中的“三、对上市公司现任董事会或高级管理人员组成的改
变计划”
修订前为：
根据《股份转让协议》，在标的股份过户至收购人名下之日起 5 个工作日内，按照
收购人的指示，张春霖应配合根据有关法律、法规以及上市公司章程，确保上市公司及
时召开董事会、监事会决议改组董事会、监事会、经营管理团队，并于当日发出将于
15 日后审议该等事项的股东大会通知，具体如下：
巴安水务董事会人数由 7 名增加至 9 名（包括 3 名独立董事），并相应修改公司章
程。
收购人有权向巴安水务提名 4 名非独立董事人选，并推荐 2 名独立董事人选。董事
长由收购人提名的董事担任，并由董事长担任法定代表人；可设副董事长 1 名。
监事会由 3 名监事组成，收购人有权向巴安水务提名 2 名股东监事，1 名监事由职
工代表担任，监事会主席由收购人提名的监事担任。
总经理由张春霖提名，常务副总经理、财务总监及董事会秘书由收购人提名，其他
高级管理人员由总经理提名，所有高级管理人员均由董事会聘任。
为避免董事、监事人数低于相关法律法规规定且实现平稳过渡，经山东高创书面同
意，改组可分步进行，但最迟不应晚于标的股份过户之日起 60 日内完成全部改组。
修订后为：
根据《股份转让协议之补充协议》，过渡期内，在标的股份过户至乙方（山东高创）
名下之日起5个工作日内，按照乙方的指示，甲方（张春霖）应配合根据有关法律、法
规以及上市公司章程，确保上市公司及时召开董事会、监事会决议改组董事会、监事会、
经营管理团队，并于当日发出将于15日后审议该等事项的股东大会通知，具体如下：
乙方有权向巴安水务提名2名非独立董事人选。董事长由甲方担任，并由董事长担
任法定代表人；可设副董事长1名。
监事会由3名监事组成，乙方有权向巴安水务提名2名股东监事，1名监事由职工代
表担任，监事会主席由乙方提名的监事担任。
过渡期内，巴安水务的高级管理人员不作变更。
本条约定的过渡期内董事会、监事会改组最迟不应晚于标的股份过户之日起60日内
完成全部改组。
控制权转移之日起5个工作日内，按照乙方的指示，甲方应配合根据有关法律、法
规以及上市公司章程，确保上市公司及时召开董事会、监事会决议改组董事会、监事会、
经营管理团队，并于当日发出将于15日后审议该等事项的股东大会通知，具体如下：
巴安水务董事会人数由7名增加至9名（包括3名独立董事），并相应修改公司章程。
乙方有权向巴安水务提名4名非独立董事人选，并推荐2名独立董事人选。董事长由
乙方提名的董事担任，并由董事长担任法定代表人；可设副董事长1名。
总经理由甲方提名，常务副总经理、财务总监及董事会秘书由乙方提名，其他高级
管理人员由总经理提名，所有高级管理人员均由董事会聘任。
为避免董事、监事人数低于相关法律法规规定且实现平稳过渡，经乙方书面同意，
改组可分步进行，但最迟不应晚于过渡期届满之日起60日内完成全部改组。
四、“第十一节收购人的财务资料”中“一、收购人最近三年财务会计报表的审计
情况”、“二、收购人 2018 年-2020 年 9 月主要财务数据与指标”
修订前为：
一、收购人最近三年财务会计报表的审计情况
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）分别对山东高创 2017 年-2019 年财务报表进行
了审计，并分别出具了标准无保留意见的《审计报告》（瑞华审字[2018]37030023 号）、
《审计报告》（瑞华审字[2019]37030004 号）和《审计报告》（瑞华审字[2020]95010030
号），2020 年 1-9 月财务报表为未经审计数据。
二、收购人 2017 年-2020 年 9 月主要财务数据与指标
1、资产负债表
单位:万元
2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
项目
9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
流动资产:
货币资金 589,898.61 593,406.74 349,682.13 427,752.21
交易性金融资产 3,666.84 180.54 - -
以公允价值计量且其变动计入
53.33 1,678.05 635.56 -
当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - -
应收票据 21,303.40 11,332.00 21,848.00 8,837.00
应收账款 13,574.47 10,935.97 30,487.73 28,537.67
预付款项 17,664.39 6,551.08 4,889.84 2,222.79
其他应收款 729,287.54 514,559.17 589,256.56 378,592.26
存货 2,385,375.55 1,895,564.18 1,523,338.19 1,116,860.34
持有待售资产 - - - -
一年内到期的非流动资产 - - - -
其他流动资产 94,169.61 59,373.91 26,542.51 1,681.61
流动资产合计 3,854,993.74 3,093,581.64 2,546,680.50 1,964,483.89
非流动资产:
债权投资 - - - -
可供出售金融资产 33,856.28 27,715.67 20,578.71 20,946.40
其他债权投资 - - - -
2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
项目
9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 53,188.53 72,810.01 40,638.78 -
长期股权投资 202,066.25 198,884.76 19,187.50 10,532.42
其他权益工具投资 20.00 10.00 - -
其他非流动金融资产 - - - -
投资性房地产 315,640.32 315,640.32 314,748.15 195,382.09
固定资产 59,729.51 60,946.42 59,450.13 50,493.57
在建工程 5,178.46 2,928.75 874.29 475.32
生产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
无形资产 1,142.05 857.74 732.88 324.81
开发支出 - - - -
商誉 1,024.32 1,024.32 - -
长期待摊费用 45.34 54.36 - -
递延所得税资产 580.25 414.07 500.09 3,987.96
其他非流动资产 10,428.52 3,928.31 3,351.83 31.02
非流动资产合计 682,899.84 685,214.74 460,062.36 282,173.59
资产总计 4,537,893.58 3,778,796.38 3,006,742.86 2,246,657.47
流动负债:
短期借款 38,940.00 24,840.00 38,999.00 4,000.00
交易性金融负债 - - - -
以公允价值计量且其变动计入
- - - -
当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - -
应付票据及应付账款 349,160.01 398,346.53 223,793.93 59,039.04
其中：应付票据 246,670.50 296,586.00 142,000.00 -
应付账款 102,489.51 101,760.53 81,793.93 59,039.04
预收款项 1,098,339.58 1,086,811.18 1,044,144.11 393,789.08
应付职工薪酬 588.90 1,264.74 915.74 657.38
应交税费 37,634.38 35,442.98 33,768.81 31,836.27
其他应付款 86,873.87 62,071.81 29,112.38 39,893.24
持有待售负债 - - - -
一年内到期的非流动负债 194,825.09 143,057.03 106,114.05 130,164.84
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 1,806,361.83 1,751,834.27 1,476,848.01 659,379.84
非流动负债: - - - -
长期借款 571,749.50 261,308.00 219,875.00 249,840.00
应付债券 835,066.26 604,793.88 462,551.48 554,496.08
其中：优先股 - - - -
永续债 40,000.00 40,000.00 40,000.00 -
长期应付款 71,577.50 31,294.58 46,131.20 18,385.51
长期应付职工薪酬 - - - -
2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
项目
9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
预计负债 - - - -
递延收益 14,064.79 14,675.33 10,081.59 3,487.80
递延所得税负债 21,634.01 19,709.54 17,257.14 5,517.10
其他非流动负债 23,175.55 20,136.57 781.92 1,779.75
非流动负债合计 1,537,267.61 951,917.89 756,678.33 833,506.24
负债合计 3,343,629.43 2,703,752.16 2,233,526.35 1,492,886.08
所有者权益：
实收资本 769,126.90 664,992.35 564,992.35 495,637.00
其他权益工具 - - - 90,000.00
资本公积 178,372.76 178,020.57 2,945.06 2,945.06
减：库存股 - - - -
其他综合收益 122,705.16 122,771.04 122,141.79 92,635.98
专项储备 0.02 - - -
盈余公积 10,579.43 9,439.33 7,141.48 6,352.95
未分配利润 99,749.12 91,722.52 74,562.03 65,472.64
归属于母公司股东权益合计 1,180,533.38 1,066,945.80 771,782.70 753,043.63
少数股东权益 13,730.77 8,098.42 1,433.82 727.77
股东权益合计 1,194,264.15 1,075,044.22 773,216.52 753,771.39
负债和股东权益合计 4,537,893.58 3,778,796.38 3,006,742.86 2,246,657.47
2、合并利润表
单位:万元
2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
一、营业总收入 166,105.73 206,688.63 141,775.58 207,973.46
营业收入 166,105.73 206,688.63 141,775.58 207,973.46
二、营业总成本 152,966.84 182,559.42 151,025.15 219,030.80
营业成本 127,189.08 155,746.78 115,940.72 183,463.65
税金及附加 3,118.49 2,871.69 3,933.54 6,795.87
销售费用 1,345.42 1,683.76 2,297.98 2,353.20
管理费用 6,482.94 8,267.74 5,572.55 4,754.74
研发费用 268.96 90.58 - -
财务费用 14,561.96 13,898.86 23,031.99 21,651.40
其中：利息费用 22,551.04 21,257.51 25,411.24 24,046.53
利息收入 8,714.78 7,641.29 2,592.69 2,479.80
加：其他收益 609.36 1,589.32 253.19 21,247.60
投资收益 2,012.63 3,240.66 3,986.79 -122.53
其中：对联营企业和合营企业 -651.95 -480.83 -16.58 -122.53
的投资收益
公允价值变动收益 -1,600.33 1,699.31 3,867.76 2,135.84
信用减值损失 18.29 -56.41 - -
资产减值损失 -1,219.91 -1,542.98 248.37 11.93
2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
资产处置收益 21.13 -581.57 14,837.03 -
三、营业利润 12,980.06 28,477.55 13,695.20 12,203.57
加：营业外收入 78.50 356.93 514.98 69.30
减：营业外支出 5.43 37.76 138.03 7.53
四、利润总额 13,053.13 28,796.72 14,072.15 12,265.33
减：所得税 4,233.05 8,975.22 4,188.18 3,264.57
五、净利润 8,820.08 19,821.50 9,883.97 9,000.76
（一）按所有权归属分类
归属于母公司所有者的 9,151.41 19,458.34 9,877.92 8,946.79
净利润
少数股东损益 -331.33 363.16 6.06 53.97
（二）按经营持续性分类
持续经营净利润 8,820.08 19,821.50 9,883.97 9,000.76
终止经营净利润 - - - -
六、其他综合收益的税后净额 -65.88 629.26 29,505.81 -
七、综合收益总额 8,754.20 20,450.75 39,389.78 9,000.76
归属于母公司普通股东 9,085.53 20,087.60 39,383.72 8,946.79
综合收益
归属于少数股东的综合 -331.33 363.16 6.06 53.97
收益
3、合并现金流量表
单位:万元
2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到
189,587.04 276,703.78 742,912.29 531,244.49
的现金
收到的税费返还 - - - -
收到其他与经营活动有关
506,523.61 374,946.11 185,895.27 304,547.43
的现金
经营活动现金流入小计 696,110.64 651,649.89 928,807.56 835,791.93
购买商品、接受劳务支付
445,774.44 566,345.55 547,756.30 378,986.07
的现金
支付给职工以及为职工支
8,563.45 7,456.94 5,906.15 4,620.23
付的现金
支付的各项税费 16,185.49 7,815.51 16,699.29 6,988.48
支付其他与经营活动有关
734,313.00 266,364.55 374,270.32 331,846.65
的现金
经营活动现金流出小计 1,204,836.37 847,982.56 944,632.05 722,441.43
经营活动产生的现金流量
-508,725.73 -196,332.67 -15,824.49 113,350.50
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,780.00 59,615.59 27,564.19 -
2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
取得投资收益收到的现金 111.66 168.45 3,951.76 40.00
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金净 265.22 16.26 - -
额
收到其他与投资活动有关
43,597.48 106,551.43 186.62 2,842.00
的现金
投资活动现金流入小计 45,754.36 166,351.73 31,702.58 2,882.00
购建固定资产、无形资产
7,827.05 6,439.44 10,466.94 5,119.79
和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 16,554.16 66,857.41 14,728.91 2,200.00
取得子公司及其他营业单
6,039.67 1,645.45 - -
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
38,866.50 36,829.00 72,000.00 946.00
的现金
投资活动现金流出小计 69,287.39 111,771.30 97,195.86 8,265.79
投资活动产生的现金流量
-23,533.03 54,580.43 -65,493.27 -5,383.79
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,473.00 100,000.00 47,700.00 112,880.00
其中：子公司吸收少数股
4,473.00 - 700.00 -
东投资收到的现金
取得借款收到的现金 765,137.01 498,553.00 162,609.00 132,000.00
收到其他与筹资活动有关
146,280.87 213,073.42 112,863.01 49,963.20
的现金
发行债券收到的现金 - - - 247,489.00
筹资活动现金流入小计 915,890.88 811,626.42 323,172.01 542,332.20
偿还债务支付的现金 117,159.44 311,061.45 325,765.65 254,200.00
分配股利、利润或偿付利
53,973.91 49,930.89 62,721.81 45,839.34
息支付的现金
支付其他与筹资活动有关
165,016.90 209,156.73 73,437.37 13,249.41
的现金
筹资活动现金流出小计 336,150.25 570,149.07 461,924.83 313,288.75
筹资活动产生的现金流量
579,740.63 241,477.35 -138,752.82 229,043.46
净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加
47,481.87 99,725.11 -220,070.58 337,010.17
额
加：期初现金及现金等价
307,406.74 207,681.63 427,752.21 90,742.04
物余额
六、期末现金及现金等价物余
354,888.61 307,406.74 207,681.63 427,752.21
额
2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到 189,587.04 276,703.78 742,912.29 531,244.49
2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
506,523.61 374,946.11 185,895.27 304,547.43
的现金
经营活动现金流入小计 696,110.64 651,649.89 928,807.56 835,791.93
购买商品、接受劳务支付
445,774.44 566,345.55 547,756.30 378,986.07
的现金
支付给职工以及为职工支
8,563.45 7,456.94 5,906.15 4,620.23
付的现金
支付的各项税费 16,185.49 7,815.51 16,699.29 6,988.48
支付其他与经营活动有关
734,313.00 266,364.55 374,270.32 331,846.65
的现金
经营活动现金流出小计 1,204,836.37 847,982.56 944,632.05 722,441.43
经营活动产生的现金流量净
-508,725.73 -196,332.67 -15,824.49 113,350.50
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,780.00 59,615.59 27,564.19
取得投资收益收到的现金 111.66 168.45 3,951.76 40.00
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金净 265.22 16.26
额
收到其他与投资活动有关
43,597.48 106,551.43 186.62 2,842.00
的现金
投资活动现金流入小计 45,754.36 166,351.73 31,702.58 2,882.00
购建固定资产、无形资产
7,827.05 6,439.44 10,466.94 5,119.79
和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 16,554.16 66,857.41 14,728.91 2,200.00
取得子公司及其他营业单
6,039.67 1,645.45
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
38,866.50 36,829.00 72,000.00 946.00
的现金
投资活动现金流出小计 69,287.39 111,771.30 97,195.86 8,265.79
投资活动产生的现金流量
-23,533.03 54,580.43 -65,493.27 -5,383.79
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,473.00 100,000.00 47,700.00 112,880.00
其中：子公司吸收少数股
4,473.00 700.00
东投资收到的现金
取得借款收到的现金 765,137.01 498,553.00 162,609.00 132,000.00
收到其他与筹资活动有关
146,280.87 213,073.42 112,863.01 49,963.20
的现金
发行债券收到的现金 247,489.00
筹资活动现金流入小计 915,890.88 811,626.42 323,172.01 542,332.20
偿还债务支付的现金 117,159.44 311,061.45 325,765.65 254,200.00
2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
分配股利、利润或偿付利
53,973.91 49,930.89 62,721.81 45,839.34
息支付的现金
支付其他与筹资活动有关
165,016.90 209,156.73 73,437.37 13,249.41
的现金
筹资活动现金流出小计 336,150.25 570,149.07 461,924.83 313,288.75
筹资活动产生的现金流量
579,740.63 241,477.35 -138,752.82 229,043.46
净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加
47,481.87 99,725.11 -220,070.58 337,010.17
额
加：期初现金及现金等价
307,406.74 207,681.63 427,752.21 90,742.04
物余额
六、期末现金及现金等价物余
354,888.61 307,406.74 207,681.63 427,752.21
额
注：2017 年-2019 年为经审计数据，2020 年 1-9 月数据为未经审计数据。
三、山东高创最近一个会计年度财务报表的审计意见
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对山东高创 2019 年财务报表进行了审计，并
出具了标准无保留意见《审计报告》（瑞华审字[2020]95010030 号）。审计意见的主要内
容如下：
“我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了山东高创公司 2019 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2019 年度合并及公司
的经营成果和现金流量。”
四、山东高创 2019 年度财务会计报告采用的会计制度及主要会计政策、主要科目的注
释
山东高创 2019 年度财务会计报告以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，
按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业 62 号会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上进
行编制。
根据 2017 至 2019 年度审计报告，山东高创除中国法律、行政法规或者国家统一的
会计制度等要求变更会计制度及主要会计政策外，2017 年度、2018 年度财务报告所采
用的会计制度及重要会计政策与 2019 年度一致。
山东高创 2019 年度财务会计报告采用的会计制度及主要会计政策、主要科目的注
释详见备查文件。
修订后为：
一、收购人最近三年财务会计报表的审计情况
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）分别对山东高创 2018 年和 2019 年财务报表进行了
审计，并分别出具了标准无保留意见的《审计报告》（瑞华审字[2019]37030004 号）和
《审计报告》（瑞华审字[2020]95010030 号）。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对山
东高创 2020 年财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的《审计报告》（致同审
字[2021]第 371B015556 号）。2021 年 1-3 月财务数据未经审计。
二、收购人 2018 年-2021 年 3 月主要财务数据与指标
1、资产负债表
单位:万元
2021 年 2020 年 2019 年 2018 年
项目
3 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
流动资产:
货币资金 410,529.04 407,730.91 593,406.74 349,682.13
交易性金融资产 420.00 213.88 180.54 -
以公允价值计量且其变动计
- - 1,678.05 635.56
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - -
应收票据 28,472.21 3,961.10 11,332.00 21,848.00
应收账款 16,041.08 14,018.79 10,935.97 30,487.73
应收款项融资 29,400.00 - - -
预付款项 4,668.81 62,174.43 6,551.08 4,889.84
其他应收款 384,952.39 399,793.64 514,559.17 589,256.56
存货 2,702,820.22 2,528,102.47 1,895,564.18 1,523,338.19
持有待售资产 - - - -
一年内到期的非流动资产 191.86 - - -
其他流动资产 101,071.35 84,879.23 59,373.91 26,542.51
流动资产合计 3,678,566.95 3,500,874.45 3,093,581.64 2,546,680.50
非流动资产:
债权投资 - - - -
可供出售金融资产 - 28,665.06 27,715.67 20,578.71
其他债权投资 - - - -
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 50,962.53 51,935.97 72,810.01 40,638.78
长期股权投资 290,658.57 290,494.74 198,884.76 19,187.50
其他权益工具投资 26,862.11 20.00 10.00 -
其他非流动金融资产 1,613.79 - - -
投资性房地产 410,313.71 410,313.71 315,640.32 314,748.15
固定资产 151,949.41 154,117.31 60,946.42 59,450.13
在建工程 2,421.78 1,553.44 2,928.75 874.29
生产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
无形资产 1,261.44 1,113.86 857.74 732.88
开发支出 - - - -
商誉 878.91 878.91 1,024.32 -
长期待摊费用 478.43 493.29 54.36 -
递延所得税资产 1,081.49 755.13 414.07 500.09
其他非流动资产 23,366.23 16,002.49 3,928.31 3,351.83
非流动资产合计 961,848.40 956,343.92 685,214.74 460,062.36
资产总计 4,640,415.35 4,457,218.37 3,778,796.38 3,006,742.86
流动负债:
短期借款 53,467.57 22,740.00 24,840.00 38,999.00
交易性金融负债 - - - -
以公允价值计量且其变动计
- - - -
入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - -
应付票据 128,240.50 189,040.50 296,586.00 142,000.00
应付账款 121,602.20 113,150.65 101,760.53 81,793.93
预收款项 24,156.59 954,681.14 1,086,811.18 1,044,144.11
合同负债 209,682.34 68.36 - -
应付职工薪酬 578.67 1,302.84 1,264.74 915.74
应交税费 40,410.34 41,559.36 35,442.98 33,768.81
其他应付款 160,772.84 116,089.42 62,071.81 29,112.38
持有待售负债 - - - -
一年内到期的非流动负债 343,412.46 318,817.29 143,057.03 106,114.05
其他流动负债 22,771.47 1.54 - -
流动负债合计 1,105,095.00 1,757,451.10 1,751,834.27 1,476,848.01
非流动负债:
长期借款 677,163.76 551,498.25 261,308.00 219,875.00
应付债券 809,691.25 811,566.67 604,793.88 462,551.48
其中：优先股 - - - -
永续债 - - 40,000.00 40,000.00
长期应付款 82,811.43 74,270.27 31,294.58 46,131.20
长期应付职工薪酬 - - - -
预计负债 - - - -
递延收益 31,665.53 23,812.86 14,675.33 10,081.59
递延所得税负债 30,939.11 29,496.63 19,709.54 17,257.14
其他非流动负债 708,563.41 20,777.00 20,136.57 781.92
非流动负债合计 2,340,834.49 1,511,421.67 951,917.89 756,678.33
负债合计 3,445,929.49 3,268,872.77 2,703,752.16 2,233,526.35
所有者权益：
实收资本 823,239.43 823,239.43 664,992.35 564,992.35
其他权益工具 - - - -
资本公积 178,387.06 178,387.06 178,020.57 2,945.06
减：库存股 - - - -
其他综合收益 134,418.40 135,108.88 122,771.04 122,141.79
专项储备 17.03 10.01 - -
盈余公积 13,010.79 12,381.52 9,439.33 7,141.48
未分配利润 27,989.36 24,826.25 91,722.52 74,562.03
归属于母公司股东权益合计 1,177,062.07 1,173,953.14 1,066,945.80 771,782.70
少数股东权益 17,423.78 14,392.46 8,098.42 1,433.82
股东权益合计 1,194,485.85 1,188,345.60 1,075,044.22 773,216.52
负债和股东权益合计 4,640,415.35 4,457,218.37 3,778,796.38 3,006,742.86
4、合并利润表
单位:万元
2021 年
2020 年度 2019 年度 2018 年度
1-3 月
一、营业总收入 81,963.45 368,658.63 206,688.63 141,775.58
营业收入 81,963.45 368,658.63 206,688.63 141,775.58
二、营业总成本 75,448.87 339,934.70 182,559.42 151,025.15
营业成本 63,152.41 313,434.26 155,746.78 115,940.72
税金及附加 963.54 6,228.46 2,871.69 3,933.54
销售费用 753.00 1,901.09 1,683.76 2,297.98
管理费用 2,700.39 8,994.52 8,267.74 5,572.55
研发费用 79.81 278.49 90.58 -
财务费用 7,799.72 9,097.86 13,898.86 23,031.99
其中：利息费用 - 39,291.77 21,257.51 25,411.24
利息收入 - 31,262.72 7,641.29 2,592.69
加：其他收益 47.01 3,574.54 1,589.32 253.19
投资收益 229.68 3,752.26 3,240.66 3,986.79
其中：对联营企业和合营企业的
163.82 737.83 -480.83 -16.58
投资收益
公允价值变动收益 - -7,188.90 1,699.31 3,867.76
信用减值损失 -1,558.59 -36.40 -56.41 -
资产减值损失 -214.62 -1,858.60 -1,542.98 248.37
资产处置收益 - 26.94 -581.57 14,837.03
三、营业利润 5,018.07 26,993.77 28,477.55 13,695.20
加：营业外收入 29.81 84.19 356.93 514.98
减：营业外支出 23.17 68.92 37.76 138.03
四、利润总额 5,024.71 27,009.05 28,796.72 14,072.15
减：所得税 1,958.22 10,519.99 8,975.22 4,188.18
五、净利润 3,066.49 16,489.05 19,821.50 9,883.97
（一）按所有权归属分类
归属于母公司所有者的净利润 3,101.90 16,030.63 19,458.34 9,877.92
少数股东损益 -35.41 458.42 363.16 6.06
（二）按经营持续性分类
持续经营净利润 3,066.49 16,489.05 19,821.50 9,883.97
终止经营净利润 - - - -
六、其他综合收益的税后净额 - 12,337.84 629.26 29,505.81
七、综合收益总额 3,066.49 28,826.89 20,450.75 39,389.78
归属于母公司普通股东综合收益 3,101.90 28,368.47 20,087.60 39,383.72
归属于少数股东的综合收益 -35.41 458.42 363.16 6.06
5、合并现金流量表
单位:万元
2021 年
2020 年度 2019 年度 2018 年度
1-3 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
97,552.14 269,076.05 276,703.78 742,912.29
现金
收到的税费返还 536.60 695.52 - -
收到其他与经营活动有关的
312,224.19 803,057.64 374,946.11 185,895.27
现金
经营活动现金流入小计 410,312.93 1,072,829.21 651,649.89 928,807.56
购买商品、接受劳务支付的
175,870.98 631,859.02 566,345.55 547,756.30
现金
支付给职工以及为职工支付
3,550.57 10,138.35 7,456.94 5,906.15
的现金
支付的各项税费 4,989.49 18,201.08 7,815.51 16,699.29
支付其他与经营活动有关的
281,293.23 1,099,612.96 266,364.55 374,270.32
现金
经营活动现金流出小计 465,704.27 1,759,811.41 847,982.56 944,632.05
经营活动产生的现金流量净
-55,391.34 -686,982.20 -196,332.67 -15,824.49
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 214.61 5,943.76 59,615.59 27,564.19
取得投资收益收到的现金 7.53 402.78 168.45 3,951.76
处置固定资产、无形资产和
0.26 220.16 16.26 -
其他长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的
6,751.80 69,057.83 106,551.43 186.62
现金
投资活动现金流入小计 6,974.20 75,624.53 166,351.73 31,702.58
购建固定资产、无形资产和
3,471.38 8,480.33 6,439.44 10,466.94
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,000.00 15,588.96 66,857.41 14,728.91
取得子公司及其他营业单位
- 11,172.60 1,645.45 -
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
45,380.96 40,466.00 36,829.00 72,000.00
现金
投资活动现金流出小计 52,852.34 75,707.89 111,771.30 97,195.86
投资活动产生的现金流量净
-45,878.13 -83.36 54,580.43 -65,493.27
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,061.00 4,530.00 100,000.00 47,700.00
其中：子公司吸收少数股东
3,061.00 4,530.00 - 700.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 295,406.60 932,513.51 498,553.00 162,609.00
收到其他与筹资活动有关的
19,624.12 146,750.17 213,073.42 112,863.01
现金
发行债券收到的现金 - - - -
筹资活动现金流入小计 318,091.72 1,083,793.68 811,626.42 323,172.01
偿还债务支付的现金 120,332.02 224,916.57 311,061.45 325,765.65
分配股利、利润或偿付利息
19,737.41 77,588.85 49,930.89 62,721.81
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
26,458.86 168,454.93 209,156.73 73,437.37
现金
筹资活动现金流出小计 166,528.29 470,960.35 570,149.07 461,924.83
筹资活动产生的现金流量净
151,563.42 612,833.33 241,477.35 -138,752.82
额
四、汇率变动对现金的影响 - - - -
五、现金及现金等价物净增加额 50,293.95 -74,232.23 99,725.11 -220,070.58
加：期初现金及现金等价物
233,174.51 307,406.74 207,681.63 427,752.21
余额
六、期末现金及现金等价物余额 283,468.46 233,174.51 307,406.74 207,681.63
注：2018 年-2020 年为经审计数据，2021 年 1-3 月数据为未经审计数据。
三、山东高创最近一个会计年度财务报表的审计意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对山东高创 2020 年财务报表进行了审计，并出
具了标准无保留意见《审计报告》（致同审字[2021]第 371B015556 号）。审计意见的主
要内容如下：
“我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了山东高创公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2020 年度的合并及公
司经营成果和现金流量。”
四、山东高创 2020 年度财务会计报告采用的会计制度及主要会计政策、主要科目的注
释
山东高创 2020 年度财务会计报告以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，
按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计
准则”）编制。
根据 2018 至 2020 年度审计报告，山东高创除中国法律、行政法规或者国家统一的
会计制度等要求变更会计制度及主要会计政策外，2018 年度、2019 年度财务报告所采
用的会计制度及重要会计政策与 2020 年度一致。
山东高创 2020 年度财务会计报告采用的会计制度及主要会计政策、主要科目的注释
详见备查文件。
特此公告。
上海巴安水务股份有限公司
董事会
2021 年 5 月 11 日
