上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上海巴安水务股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人张春霖、主管会计工作负责人陈磊及会计机构负责人(会计主管
人员)许文杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告期第三节“经营情况讨论与分析”中“十 公司面临的风险和应
对措施”，详细描述了公司在经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资
者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................1
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................6
第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................9
第四节 公司治理..............................................................................................................................28
第五节 环境和社会责任..................................................................................................................29
第六节 重要事项..............................................................................................................................36
第七节 股份变动及股东情况..........................................................................................................49
第八节 优先股相关情况..................................................................................................................54
第九节 债券相关情况......................................................................................................................55
第十节 财务报告..............................................................................................................................58
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备查文件目录
一、经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签署并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
三、经公司法定代表人签署的2021年半年度报告文本原件。
四、其他备查文件。
以上备查文件的备至地点，公司证券事务部。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、巴安水务 指 上海巴安水务股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司章程》 指 《上海巴安水务股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
上海巴安水务股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司
“17 巴安债” 指
债券（第一期）
股东大会 指 上海巴安水务股份有限公司股东大会
董事会 指 上海巴安水务股份有限公司董事会
监事会 指 上海巴安水务股份有限公司监事会
SWT 指 SafBon Water Technology, Inc.，公司全资子公司
KWI 指 KWI Corporate Verwaltungs GmbH，公司全资孙公司
Dissolved Air Flotation system，即溶气气浮系统，是一种用于自来水
DAF 指
厂、污水处理、海水淡化等的固－液或液－液分离的设备或装置。
Engineering Procurement，即“设计-采购”，该模式的核心是系统设计
和设备集成。在该种经营模式下，提供商首先进行方案拟订、系统设
计、设备设计和选型，然后采购通用设备和材料，生产或定制核心设
EP 指
备和关键构件，外购专用硬件设备等，最后通过系统组装集成的方式
组成一个能完成特定功能的系统，并将整套集成设备作为一个整体出
售给客户方。
Engineering Procurement Construction，公司对于电力、石化、煤化工
等大型工业的整体配套水处理项目和市政水处理项目，通常采取 EPC
模式。该模式是指公司在销售水处理成套设备时，同时承接该系统设
EPC 指
备相关的土建安装施工，包括承担水处理系统的规划设计、土建施工、
设备采购、设备安装、系统调试、试运行等工作，并对建设工程的质
量、安全、工期、造价全面负责，最后将系统整体移交客户运行。
Public Private Partnership，是政府和社会资本合作模式，是指政府为
增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买
PPP 指
服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长
期合作关系。
O&M 指 Operation & Maintenance，即委托运营模式，指业主方通过签定委托
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运营合同，将环保设施的运营和维护工作交给环保企业完成；环保企
业对设施的日常运营负责，业主向环保企业支付服务成本和委托管理
报酬。
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
元、千元、万元、亿元 指 人民币元、千元、万元、亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 巴安水务 股票代码 300262
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海巴安水务股份有限公司
公司的中文简称（如有） 巴安水务
公司的外文名称（如有） SafBon Water Service (Holding) Inc.,Shanghai
公司的外文名称缩写（如有） SafBon Water
公司的法定代表人 张春霖
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张春霖 刘进
联系地址 上海市青浦区章练塘路 666 号 上海市青浦区章练塘路 666 号
电话 021-32020653 021-32020653
传真 021-62564865 021-62564865
电子信箱 ir@safbon.com ir@safbon.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 246,046,446.61 487,784,474.01 -49.56%
归属于上市公司股东的净利润（元） -26,845,910.43 15,553,768.96 -272.60%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-26,469,126.65 15,885,835.20 -266.62%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 82,116,671.31 46,115,105.78 78.07%
基本每股收益（元/股） -0.04 0.02 -300.00%
稀释每股收益（元/股） -0.04 0.02 -300.00%
加权平均净资产收益率 -1.46% 0.66% -2.12%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 5,211,708,910.32 5,307,623,143.11 -1.81%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,825,394,996.06 1,853,143,533.38 -1.50%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
1,733,437.56 主要系政府补贴收入
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
0.00
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生
0.00
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
0.00
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
0.00
对当期损益的影响
主要系报告期内各项政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,511,437.20
及罚款及滞纳金
减：所得税影响额 -398,407.30
少数股东权益影响额（税后） -2,808.56
合计 -376,783.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司从事的主要业务
巴安水务是深交所上市公司，员工达800多人，公司主营业务涵盖工业水处理、市政水处理、固体废
弃物处理三大板块，是一家专业从事环保能源领域的智能化、全方位技术解决方案运营服务商。公司可为
环保能源领域技术研发、系统设计、系统集成，土建建设，设备安装及调试，EPC交钥匙工程和PPP工程
项目开发、运营等。
巴安水务拥有三家水务技术高端装备制造工厂，五家分布于欧洲和美国专业水处理子公司，二十余家
处于运营状态的水厂、污水处理厂、危废焚烧厂和污泥处理厂。公司有ASME、NSF、ISO、PE等多项认证，
具备世界排名第一的气浮固液分离技术和陶瓷超滤膜技术，中国排名第一的大气治理、海水淡化技术。
1、海水淡化
今年以来，尤其是十四五开局之年，国家计划在今后五年内新增海水淡化总容量达到200万吨/天。这
对于巴安水务是一个难得的机遇，已有数个大海水淡化项目已经参与到前期规划和技术方案的准备工作，
为后期市场打下了良好的基础。同时，公司在海外已有二个海淡项目落地：
（1）哈萨克斯坦国，阿克套市10万吨/天里海苦咸淡化项目，初步由中能建集团投资，哈石油和曼格
斯套州购买淡水，公司将可能会以EP+O的模式来进行项目建设，设备总承包和后续的工厂运营维护等。
（2）泰国东部经济开发区，20万吨/天，此项目已通过泰国国会批准，由泰国物业之星公司在当地注
册，公司将可能会以EP+O的模式来实施本项目。
近来，巴安水务的海外销售人员，在南美洲、中东和埃及、非洲地区挖掘了一批海水淡化项目，将与
中国的央企一起合作，完成项目的开发和落地。
2、市政污泥干化项目
随着固废法的实施及国家环保相关政策陆续落地对我司固废板块产生利好，公司有一批重点跟进的污
泥干化项目，并已有两个项目落地。
（1）宁夏固原污泥干化项目。
（2）镇江市餐厨废弃物及市政污泥协同处理二期沼渣脱水干化系统。
另在燃气板块积极开展同省级能源公司合作，并已有一个项目落地。
（1）曲靖市应急气源储备中心工程项目配套天然气调压计量撬项目。
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3、市政污水和自来水项目
2021年,国家发布的《关于推进污水资源化利用的指导意见》提出，将污水资源化利用作为节水开源
的重要内容，再生水纳入水资源统一配置，全面系统推进污水资源化利用工作。同时对城市污水再生利用
（如城市杂用水、工业用水）的水质标准进行了修订，提出了更高的水质要求。公司在污水处理、污水再
生利用方面拥有多项有竞争力的核心技术和丰富的业绩案例，在此背景下，公司将迎来新的市场发展机遇。
近来，公司在新疆、山东等地挖掘开发出了一批城市污水处理和再生利用、工业园区集中污水处理和
中水回用项目。下半年公司将进一步开发有关项目，并积极推动项目的落地。
同时，公司紧跟国家“一带一路”战略，在东欧、东非、北非和南亚等地区与中国的央企合作，开发
了多个污水处理项目，许多项目已经通过了资格预审。接下来，将充分发挥公司海外布局和市场团队的优
势，与中国的央企鼎立合作，促成项目的落地。
4、工业水处理
今年两会上，碳达峰、碳中和被首次写入政府工作报告。实现碳达峰，碳中和的目标是我国经济社会
一个深刻的系统性的变革。对于水污染防治这个领域有2个方面的重大影响：
1) 污染治理的过程本身也是耗能，甚至消耗较大。通过一些新的工艺和新的产品以降低能耗成为一
个新的话题和排上日常的计划。
2) 促进再生水的循环利用并提高水的利用率，促进污泥的综合利用。
水污染防治将涉及到各个工业行业包括电厂，煤化工，石化，造纸等等。今年上半年已落地的山西合
成生物园热电联产除盐水项目中原水采用的即是中水回用处理后的中水，即大大提高了水电循环利用率。
现在公司在跟踪大部分项目均与水循环利用相关，以降低工厂的对外排放水量甚至有些项目最终要求做到
零排放，并把分盐的产品资源化利用。
5、设备销售
随着在多个重点项目上设备的交货，KWI嘉兴工厂在水处理设备销售方面竞争力逐渐提高，加上KWI
气浮及预处理设备在海水淡化项目上被行业内知名业主及总包单位的认可，海水淡化气浮设备的销售呈现
出逐步上涨的局势。即使全球范围内，新冠疫情的影响影响仍未消退，KWI气浮在2021年上半年依旧获得
来自多个海水淡化项目总包商的订单，包括印度Chennai、阿曼barka V、阿曼Gburah III、中国唐山、菲律
宾East Bay等多个大型海淡项目均采用来自KWI的气浮工艺包。展望2021年的下半年及2022年，预计将有
3-4个大型海水淡化项目的预处理设备包将落地于KWI嘉兴工厂。
6、运营维护（O&M）
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巴安水务目前投入运营项目共计14个，今年新增运营项目3个，分别为东营德佑史口镇固体废弃物处
置中心一期项目、湖州巴安环保工程有限公司污泥干化焚烧项目及樟树上德盐化工业基地污水处理二期项
目。
（1）东营市史口镇固体废弃物处置中心一期项目，项目总规模20万吨/年，其中焚烧10万吨/年，资源
化10万吨/年，分期建设。一期规模为焚烧 3.5 万吨/年（建设一条 106 吨/天回转窑焚烧线及其 附属设施；
后续新增建设焚烧 6.5 万吨/年（建设 2 条106吨/天回转窑焚烧线 及其附属设施；新增其它处理能力10
万吨/ 年（物化、资源化和油泥沙流化床焚烧等）该项目于2021年7月30日拿到危废处置经营许可证。
（2）湖州巴安环保工程有限公司污泥干化焚烧项目，该项目属于环保产业，是国家产业政策鼓励类
和允许类项目，项目设计日处理污泥规模290吨(80%含水率)，该项目于2018年6月22日在南浔区发改委进
行了备案，2021年1月6日被湖州市生态环境局南浔分局列为一般工业污泥贮存清运处置单位。
（3）樟树上德盐化工业基地污水处理厂二期扩建及提标项目，江西省樟树市盐化基地污水处理厂主
要服务范围为樟树盐化基地，主要处理各企业经过预处理的废水，项目二期规模2万吨/天。
以上项目已顺利投入生产，将会为母公司提供较多的收入及利润。
（二）发展思路及经营模式
公司以“在发展中聚集，在守成中创新”的发展原则，秉持“深耕水务事业，改善我们的环境”经营理念，
贯彻实施“多技术路线、多产品类型、多行业应用”的经营模式，全面发展三大板块，在巩固传统水处理版
块的基础上，大力发展海水特色产业。保持核心技术人员稳定，进一步增强技术研发设计能力，提升公司
的核心竞争力。同时，公司通过发展EP、EPC、PPP等模式以实现业务模式多样化，为公司提供稳定的现
金流收入。
1、优化组织结构，更好的发挥高管的积极性
市场是瞬息万变的，过去的成功不能代表现在还行得通。巴安水务董事长张春霖先召集公司高层通过
大量的市场分析，多方讨论和研究，同时整合公司战略和资源，开始走出了一条具有巴安特色的道路。到
目前为止，公司已成立八个事业部、五家海外公司，形成完整的产业链和市场竞争优势。
建立事业部制的目的是给各事业部总经理充分授权，开拓市场，提升销售、技术推广能力，包括人事
权、项目执行权、研发投入和奖励、团队建设等等。这种公司结构的搭建和形成，与公司前几年一起学习
“team of teams”（大组织中的小分队）一书是分不开的。公司各个层级在先进文化、学习氛围的导入下，
企业的活力和公司管理一直在提升。专利数量每年都有突破。
事业部制建立之后，使得各事业部更专注、更专业化，在自己的细分市场领域为客户提供技术解决方
案，更能对准客户的痛点和市场需求。如，海水淡化研究院与巴安美国子公司SWT一起，开拓海淡业务，
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有利于在这个领域做强、做大。我们可以高效率地向客户提供适合市场需求的海水淡化技术方案。这也符
合我国十四五期间新增200万吨/天海水淡化规划，使公司在这个领域取得优势、拨得先机。
另外公司充分利用巴安建设市政一级资质的优势，向政府和企业提供桥梁、道路、绿化、灯光、管网、
水厂建设和河道治理等方面的建设工程，有利地提升了巴安建设的市场竞争力，更好地参与到项目设计、
建设中去。
巴安水务嘉兴工厂的投入使用，一方面扩大了公司在十一种类型气浮设备加工制造能力，另一方面把
公司带入到了高端制造业，承担了许多大型非标设备的设计、生产、制造，这些产品大多出口欧洲、美国、
中东地区和南美洲。
运维事业部成立以来，经过专家、技术人员研究项目的能耗、药耗和设备保养，使水厂和危废厂、污
泥厂的运行成本降低，企业的效益逐步提高。经过近半年的努力，山东东营德佑危废焚烧厂投入生产，进
入商业运行。浙江南浔污泥焚烧厂也将投入生产，进入商业运行。广西象州污水处理厂已进入调试阶段。
这三大厂的稳定运行将提升公司的现金流，改善当地水质，保障水质安全。
2、提升企业文化
面对全球环保水务行业发生结构性巨变，巴安水务创立20多年之际，公司思考研究了巴安集团需要什
么样的文化来支撑全球二十多个国籍的同事一起成长，一起完成个人的职业生涯规划，实现自己的人生价
值，达到公司的发展目标。公司的市场人员与公司一起寻找蓝海，研发人员与公司一起研究公司的核心竞
争力，企业高管讨论什么样的组织构架和公司制度才能发挥大家的工作潜力，为公司的工作流程再造出谋
划策。
公司对标标杆企业，打造全集团一致的文化，通过文化整合提升企业文化。公司人才的凝聚力加强，
创新层出不穷，客户满意度不断提高，公司的影响力逐年提高。
巴安20多年的发展历史中，我们坚持学习、持续创新、拥抱变化、适时转型。我们根据市场需求，关
注产业生态链的完善和健康发展。
巴安不仅是技术提供商、装备的集成商，也是高端设备制造商。五年前通过并购欧美国家的公司，我
们把技术和生产线转移到国内，巴安水务开始了高端制造业，拥有完整的环保水务装备。巴安水务的海外
战略是从0到1的创新，更重要的是一种知识产权的回归、专利技术的归属权、人才的积聚和全球化产业布
局的开始。这是一个发展的过程，我们的商业模式和企业定位已经发生了较大改变。
近年来，我们实施了“培养100位领导人才”的计划，开展公司骨干人力培训班，成立回国留学生组织。
人才建设依然是我们的重中之重。
公司相信企业文化是我们的指路明灯，有了优秀的企业文化，才能仰望星空，明确未来发展之路。聚
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焦客户，贴近市场，解决客户的痛点，提升客户满意度；员工在技术创新，以及领导力、组织能力等方面
得到提升，获得尊重和成就感。
“雄关漫道真如铁，而今迈步从头越”，巴安水务站在历史的新起点上，我们放下包袱，构筑“使命高
远、理想远大、思想活跃”的巴安人才群体，让梦想跟上国家发展的步伐。
（三）业务模式
公司主要通过工程承包（EP、EPC）等方式承建节能环保工程类业务，以及通过运营维护（O&M）、
政府和社会资本合作（PPP）等方式提供节能环保特许经营类业务。报告期内，公司也在积极向环保装备
高端制造业转型。具体情况如下：
1．设计及设备系统集成模式
设计及设备系统集成是指以用户的应用需要和投入资金的规模为出发点，综合应用各种相关技术的集
成，适当选择各种软硬件设备，经过相关人员集成设计、安装调试、应用开发等大量技术性工作和相应的
管理性工作，使集成后的系统能够满足用户对实际工作要求，具有良好的性能的全过程，其中包括工程设
计、技术服务、设备集成、技术服务等业务环节。各业务主要环节的运作情况如下：
（1）工程设计
主要为客户的项目提供施工设计图纸，包括总系统图、工艺、电气、电控、安全等各专业的施工图设
计，是建设项目施工、设备安装的指导文件和技术依据。
（2）设备集成
为客户提供水处理系统集成，包括控制系统、电气系统、水处理系统集成。为提高设备集成的综合性
能及可靠性并使其适应客户水处理运行的特点，由公司研究设计水处理设备核心部件，采用定制方式向设
备制造商进行采购，在设备制造商的生产过程中公司派质监室人员进行监造。
2．EP模式
EP即“设计-采购”，该模式的核心是系统设计和设备集成。在该种经营模式下，提供商首先进行方案
拟订、系统设计、设备设计和选型，然后采购通用设备和材料，生产或定制核心设备和关键构件，外购专
用硬件设备等，最后通过系统组装集成的方式组成一个能完成特定功能的系统，并将整套集成设备作为一
个整体出售给客户方。
3．EPC模式
公司对于电力、石化、煤化工等大型工业的整体配套水处理项目和市政水处理项目，通常采取EPC模
式。该模式是指公司在销售水处理成套设备时，同时承接该系统设备相关的土建安装施工，包括承担水处
理系统的规划设计、土建施工、设备采购、设备安装、系统调试、试运行等工作，并对建设工程的质量、
安全、工期、造价全面负责，最后将系统整体移交客户运行。
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4．PPP模式
政府和社会资本合作模式，是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、
购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。
5．O&M模式
即委托运营模式，指业主方通过签定委托运营合同，将环保设备的运营和维护工作交给环保企业完成；
环保企业对设备的日常运营负责，业主向环保企业支付服务成本和委托管理报酬。
6．产品销售模式
环保产品（环保设备、易耗品等）通常分为标准产品及非标准产品。非标准产品的销售，公司根据客
户的定制需求、按订单组织生产并销售给定制的客户；标准化产品的销售，公司根据市场需求预测安排生
产计划，按销售合同约定向客户直接销售或向经销商进行销售。
（四）主要业绩驱动因素
环保水处理行业主要为原水、供水、节水、排水、污水处理及水资源回收利用业务，是支持经济和社
会发展、保障居民生产生活的基础性产业。该行业具有显著的外部性，属于市政公共服务行业，行业发展
受政策驱动效应明显。
随着我国水资源总量呈现减少趋势，废水排放总量呈现增长趋势，水资源问题日益突出。国家近几年
相继出台多项产业政策，加强水资源的保护力度，支持环保水处理行业快速发展。
（五）行业周期性
随着我国水资源紧缺问题日益突出，国家已经将资源节约、环境保护确定为基本国策，从国家战略的
角度不断加大对环保水处理行业的投资。即便在经济紧缩、下游行业投资下滑时，环保水处理行业的投资
预计仍将会保持增长。因此，环保水处理行业不存在明显的周期性，在未来一段时间内将保持持续增长的
态势。
二、核心竞争力分析
1．较强的自主研发和技术创新能力
公司作为技术导向型企业，以技术立司、以技术强司。巴安水务重视自主研发和技术创新，截止报告
期末，巴安水务及境内重要子公司已拥有109项专利。公司提供的主要水处理系统如凝结水精处理系统、
中水回用系统、市政给水系统、市政污水系统等，其核心技术均为公司自主研发所得，确保公司在整体系
统的设计和理解上具有不断创新的优势。如公司在直饮水系统中自主研发的微滤成膜技术、在工业水处理
业务中取得重大突破的油田废水资源化利用技术等。
公司的研发和创新能力被广泛认可。2008年，上海市科学技术委员会、上海市经济委员会共同认定公
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
司为“上海市小巨人培育企业”，上海市高新技术成果转化项目认定办公室认定公司产品凝结水精处理系统
为“上海市高新技术成果转化项目”；2009年、2012年、2015年、2018年，公司连续四次被上海市科学技术
委员会等部门共同认定为“高新技术企业”；2010年，公司经人力资源和社会保障部全国博士后管理委员会
确认为博士后工作站单位，并经上海市科学技术协会批准，确认为上海市院士专家企业工作站单位；2011
年，被认定为“上海市科技小巨人企业”；2013年获得“污泥干化技术年度成长性企业”奖项；2014年3月，荣
获“上海市先进企业”荣誉称号；2015年被评为“青浦区高新技术研究开发中心”；2016年4月，荣获“水务及
流域治理竞争力领先企业”称号，6月份通过ISO9001质量管理体系认证，同年7月获得中核集团合格供应商
证书；2017年，获得“第三届中国（上海）上市公司企业社会责任峰会低碳环保奖”、“2017上海服务业企业
100强（第94名）”、“上海市专精特新中小企业（2018-2019）”等多项荣誉；2018年，获得“上海民营服务
业企业100强（第69名）”荣誉；2019年，被上海市企业联合会等单位认定为“2019上海民营服务业企业100
强（第71名）”等荣誉；2020年，被中国质量认证监督管理中心、中国企业信用评估中心授予“污水处理行
业国家级优秀运营企业”荣誉称号。
2．强大的环保水处理系统设计资料库
公司自成立以来积累了丰富的技术资料和水处理工程实例资料。公司已成功掌握和应用了粉末树脂覆
盖过滤器、混床、生物悬挂链、微滤成膜、超滤（UF）、电去离子（EDI）、反渗透（RO）、全膜法（UF+EDI+RO）、
生物滤池、HDPE防渗膜、凝结水精处理体外再生高塔分离、离子交换除盐等多种水处理技术或工艺，具
有独立设计并提供整套水处理系统的能力，业务涵盖工业和市政水处理行业。技术资料和工程实例资料构
成公司水处理系统设计资料库，极大地提升了公司系统设计能力和系统改进、创新能力。
3．系统集成优势
公司的系统集成优势可以分为两个层面：
（1）不同工艺、技术、设备组合的能力
水处理系统是一个综合的作业系统，需要各部件顺利衔接、高度配合，才能确保整个系统的稳定、高
效运行。在水处理设备系统集成中，设备的选择、工艺的安排对于整套系统的稳定性具有极大的影响。经
过多年发展，公司已经形成了设计、配套、调试、管理、技术服务等全方位的能力，各个流程顺利衔接整
合，使得公司提供的水处理系统具有行业领先的性能。公司形成了较强的系统集成能力，该项系统集成能
力在持续的项目实践中不断得到加强，并成为公司最强的竞争能力之一。公司开发的水处理系统，在占地
面积、自动化程度、系统稳定性、投资成本、运行费用等方面，综合具有较强的竞争优势。
（2）系统设备供应链的管理能力
一套中型规模的水处理系统设备需要数百种不同类型的设备组合、调试，最终集成为整套水处理系统。
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
在此过程中，选择不同的设备供应商，直接关系着整套系统的造价、质量等关键问题。此外，由于水处理
系统所面对的水环境各不相同，水处理系统具有较强的个性化、定制化特征，因此，整套系统需要采用一
定量的非标准件设备。公司通过自己加工生产一部分、向供应商定制化生产采购一部分的方式来解决非标
件设备的供应问题。非标件设备的生产管理也直接关系到整套系统的造价、质量等问题。
公司拥有多年的水处理项目实例经验积累，已经具有一整套的供应链管理方案，可以快速有效地选择
数百家供应商，并且已经形成了向供应商定制生产采购非标件的管理办法。公司优秀的系统设备供应链管
理能力是公司水处理系统质量优势和成本优势战略的有力保证。
4．先进的环保装备
自2015年起，公司先后具有近七十年历史的气浮（DAF）技术和世界上最为先进的纳米平板陶瓷膜技
术，使得公司拥有这些先进环保装备的技术。目前已在中国南通等地实现生产、组装、销售纳米平板陶瓷
膜。
（1）纳米陶瓷平板超滤膜
纳米平板陶瓷超滤膜的技术生产工艺为纳米烧结层，有专利保护，具备世界先进水平，可有效地过滤
去除有机物、悬浮物、有毒有害物质（比如镭、砷）、微生物、藻类和油类等。巴安水务的平板陶瓷超滤
膜，其集成工艺在饮用水处理、盐湖锂开采方面以及工业污水MBR等领域具有的应用前景，同时陶瓷膜已
经具有良好的应用业绩。
在饮用水处理方面，陶瓷膜具有较高的机械强度、化学稳定性和热稳定性等优点，能够耐受污染环境
和清洗条件，适合在投加氧化剂的饮用水处理工艺中使用。随着膜技术的发展，陶瓷膜的制备成本不断下
降。陶瓷膜工艺与其他工艺联合后比如气浮等，能够实现去除浊度、病原微生物和有机物的功能，而且能
够减少后续消毒工艺中的消毒副产物。
在盐湖锂开采方面的提锂技术，离子交换吸附法、膜分离法的环保成本更低。陶瓷超滤膜以其优异的
物理及化学耐受性和抗污染特性，可以应用在纳滤除杂和反渗透浓缩的预处理。这一技术工艺对于我国盐
湖锂提取和开采具有明显的先进性和能耗、药耗等方面的优势，同时，后期的维护保养也比其他技术简单。
在工业污水MBR等领域，纳米陶瓷平板超滤膜的目标市场包括石化、矿业、化工、医药、核电、钢铁、
海水淡化等行业，这些行业所产生的污水往往具有含油、含放射性元素、有机物浓度高、总溶解固体（TDS）
含量高、温度高等特征，而这些特征使得一般聚合膜无法在这些领域得到广泛应用。
实践证明，纳米陶瓷平板超滤膜处理工艺远优于其他聚合膜过滤，具体体现在膜通量、强度、寿命和
运营成本上。
（2）溶气气浮（DAF）
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
奥地利KWI集团以其独有的溶气气浮（DAF）专利技术闻名全球，是市政水处理、工业水处理领域DAF
设备设计、制造的先驱。KWI在全球拥有产品设计中心和加工制造中心，为其设计及销售的产品提供最优
质的质量保证。KWI凭借其多年实践经验，可为客户提供最为高效可靠的解决方案，目前已在全球77个国
家成功销售超过7000套设备。此外，为了满足客户的不同需求，KWI还开发了最大、最全的气浮系列产品，
适用于包括工业废水处理、生化处理、工艺水和饮用水处理在内的各类水处理。
5．海水淡化特色产业
为满足公司长期发展的战略需要，2017年巴安水务在上海总部正式成立海水淡化设计研究院。巴安水
务海水淡化设计研究院的成员来自于全球各子公司，包括上海巴安、美国SWT。
SWT最早是1985年成立于美国的工程服务公司，其在2017年正式成为巴安水务的全资子公司。SWT
有很多成功的工程建设项目，包括海水和苦咸水淡化，市政和工业用水纳滤处理项目，是一家通过创新和
持续驱动向全球客户提供世界一流的海水淡化解决方案、系统和服务，并提供高效流程和技术的全球领先
公司。
KWI是为工业和市政水处理系统提供溶气气浮（DAF）系统的专家。KWI在77个国家拥有超过7,000
多套装置，在工业废水处理、生物处理、工艺和饮用水领域都有卓越的表现。
巴安水务海水淡化设计研究院在巴安水务的海水淡化战略中发挥着核心作用，具备整合各类型技术、
产品和中试研究的雄厚实力，以优化海水淡化过程。为了激发创造力和鼓励新想法，设计研究院倡导开放
与合作，并提出了如“压力中心设计”和“基于电价的错峰运行”等创新设计理念。
巴安水务已将自己独特的产品和创新设计应用于河北省沧州渤海新区10万t/d海水淡化项目，每个海水
淡化厂的生产能力为，率先开启了中国海水淡化市场；后又中标曼格什套州库雷克镇50,000立方米/天海水
淡化厂建设项目，正式开启巴安水务的国际海水淡化市场。巴安水务有能力为全球海水淡化市场提供高效、
经济的解决方案。
6．品牌和经验优势
水处理系统大多为大型工程项目的重点配套系统，如电厂项目、煤化工项目、市政水务项目等，此类
项目对于安全运营的要求极其严格，客户一般选择在相应行业具有丰富项目经验和深厚技术积累的公司提
供水处理系统，成功的项目经验和良好的业界口碑是该行业的生存立足之本。
公司自设立至今，已先后完成多个水处理项目，积累了丰富的工程经验。公司擅长将技术优势转化为
市场成果，在多项工程领域通过创新性技术的运用，创造了多个典型案例。公司的客户遍及全国，在公司
已有项目中提供的水处理系统均良好满足了客户需求，项目质量和服务能力得到了客户的广泛认可，已形
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
成良好的市场美誉度和“巴安”品牌认知度，形成有利的良性循环，更好地推动公司未来市场的拓展。
7．管理团队和人才储备优势
公司在多年的项目实践中，已经培养了一支具备丰富行业经验、既善于解决项目技术难题又能够进行
自主创新的技术团队。公司重视从国内外一流大学和企业吸收员工，其大多来自环境工程、自动化控制、
电厂化学等领域。公司重视人才培养，已形成老中青技术人员可持续发展的人才阶梯。同时，海外并购已
经为公司带来一批国际化技术、管理人才。
公司董事长张春霖先生具有30多年的环保水处理行业经验，一直专注于水处理行业，具有丰富的实践
和管理经验，是公司稳健并快速发展的领头人。目前，公司已形成以张春霖为核心的创业管理团队，管理
团队成员行业经验丰富、团结、战斗力强，是公司不断取得技术创新和业务发展的坚实基础。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 246,046,446.61 487,784,474.01 -49.56%
营业成本 159,071,453.87 354,347,024.44 -55.11%
销售费用 15,664,557.09 18,062,268.52 -13.27%
管理费用 73,580,025.11 73,366,164.23 0.29%
财务费用 44,028,599.97 72,186,017.83 -39.01%
所得税费用 -3,772,383.41 12,766,216.46 -129.55%
研发投入 11,710,563.82 13,175,311.87 -11.12%
经营活动产生的现金流量净额 82,116,671.31 46,115,105.78 78.07%
投资活动产生的现金流量净额 -5,358,014.82 -101,079,588.33 -94.70%
筹资活动产生的现金流量净额 -122,937,714.71 -22,799,680.30 439.21%
现金及现金等价物净增加额 -47,605,999.22 -81,253,028.89 -41.41%
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分产品或服务
气浮、陶瓷膜及水处理设备 102,349,938.94 65,916,412.46 35.60% 15.51% 15.71% -0.11%
工业水处理 25,150,197.30 11,547,066.12 54.09% 5.30% -8.34% 6.84%
海水淡化 97,139,395.44 59,489,547.07 38.76% -54.95% -64.05% 15.50%
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求：
报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况
新增订单 确认收入订单 期末在手订单
业务
金额 已签订合同 尚未签订合同 确认收入金额 未确认收入金额
类型 数量 数量 数量
（万元） 数量 金额（万元） 数量 金额（万元） （万元） （万元）
EPC 2 4,862.95 2 4,862.95 1 119.73 2 4,443.02
EP 11 5,843.17 11 5,843.17 4 974.99 8 4530.93
设备 5 696.17 5 696.17 2 141.75 4 554.28
设计 1 43.00 1 43.00 1 40.57
合计 19 11,445.28 19 11,445.28 7 1,236.47 15 9,568.80
报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过
5000 万元）
项目 订单金额 项目执行 本期确认收入 累计确认收入 项目进度是否达预期，如
业务类型 回款金额（万元）
名称 （万元） 进度 （万元） （万元） 未达到披露原因
报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况
新增订单 尚未执行订单 处于施工期订单 处于运营期订单
已签订合同 尚未签订合同 本期 本期
完成 确认
业务类 未完成投
数 投资金额 投资金 数 投资金额 数 的投 收入 运营收入
型 数 投资金额 资金额（万 数量
量 （万元） 数量 额（万 量 （万元） 量 资金 金额 （万元）
量 （万元） 元）
元） 额（万 （万
元） 元）
报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产 30%以
上且金额超过 5000 万元）
报告内投资金额 累计投资金额 未完成投资金额 确认收入 进度是否达预期，如未
项目名称 业务类型 执行进度
（万元） （万元） （万元） （万元） 达到披露原因
报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入 10%
以上且金额超过 1000 万元，或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润 10%以上且金额超过 100 万）
营业收入 营业利润 回款金额 是否存在不能正常履约的情形，如
项目名称 业务类型 产能 定价依据
（万元） （万元） （万元） 存在请详细披露原因
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四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系确认对联营企业的投资
投资收益 23,516,771.28 67.55% 是
收益及项目投资收益
公允价值变动损益 0.00 0.00%
资产减值 0.00 0.00%
主要系报告期内各项政府补助
营业外收入 993,583.50 2.85% 否
及供应商欠款尾款债务豁免
主要系报告期内罚款及滞纳金、
营业外支出 3,505,020.70 10.07% 否
存货的报废损失
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 174,618,387.55 3.35% 237,843,555.69 4.48% -1.13% 不适用
应收账款 215,042,526.52 4.13% 185,962,579.16 3.50% 0.63% 不适用
合同资产 110,709,704.54 2.12% 117,472,832.54 2.21% -0.09% 不适用
存货 263,691,764.14 5.06% 233,852,351.47 4.41% 0.65% 不适用
投资性房地产 0.00 0.00 0.00% 不适用
长期股权投资 533,776,716.33 10.24% 528,264,970.15 9.95% 0.29% 不适用
固定资产 210,196,037.90 4.03% 219,248,982.54 4.13% -0.10% 不适用
在建工程 15,083,107.12 0.29% 10,523,626.70 0.20% 0.09% 不适用
使用权资产 不适用
短期借款 233,729,897.28 4.48% 277,403,443.86 5.23% -0.75% 不适用
合同负债 99,151,516.05 1.90% 76,492,895.78 1.44% 0.46% 不适用
长期借款 907,133,597.06 17.41% 941,169,034.98 17.73% -0.32% 不适用
租赁负债 46,578,586.76 0.89% 0.00 0.00% 0.89%
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
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保障资产 境外资产占 是否存在
资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 公司净资产 重大减值
控制措施 的比重 风险
自有房屋，地点：Office
building（Errichtung 收购 KWI 公司 1,476,770.48 奥地利 自用 无 自用 0.08% 否
skosten Bürogebaude）
自有土地，地点：
收购 KWI 公司 5,896,948.26 奥地利 自用 无 自用 0.32% 否
Gebaude-Ver
机器设备，名称：
Manufacturing cell R 控股 ItN 公司 4,796,314.32 德国 自用 无 自用 0.26% 否
auschert
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
公司受限资产总额合计为648,026,101.30元，其中货币资金129,530,707.08元。公司及子公司上述资产受限制的情形对公
司及其子公司正常开展经营业务不存在重大不利影响。
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 129,263,852.13 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
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5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款
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七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
石家庄冀安环保能源工程有限公司 子公司 环保工程 5,000,000.00 57,650,507.90 -886,640.56 0.00 -7,894,370.70 -5,887,361.98
上海绩驰环保工程有限公司 子公司 环保工程 80,000,000.00 109,077,824.30 15,656,033.50 0.00 -2,363,188.54 -2,164,019.95
象州巴安水务有限公司 子公司 环保工程 10,000,000.00 54,208,247.40 -55,445,821.44 354,474.36 -84,989.96 -76,152.62
上海巴安环保工程有限公司 子公司 环保工程 15,000,000.00 262,779,656.51 17,058,732.52 0.00 -780,593.22 -615,564.68
蓬莱海润化学固废处理有限公司 子公司 环保工程 10,000,000.00 47,691,130.38 1,788,787.65 1,914,052.88 -2,671,529.34 -2,681,650.39
沧州渤海新区巴安水务有限公司 子公司 环保工程 15,000,000.00 809,685,600.21 95,921,808.63 0.00 -7,126,523.38 -7,126,523.38
上海巴安金和能源股份有限公司 子公司 环保工程 300,000,000.00 20,645,380.37 20,386,753.07 0.00 -333,259.32 -333,259.32
上海赛夫邦投资有限公司 子公司 环保工程 250,000,000.00 417,380,306.63 201,214,760.31 0.00 -621,985.60 -621,985.60
SafBon Environmental AB 子公司 环保工程 36,535.00 285,333,432.68 136,667,727.27 0.00 3,692,550.61 3,692,550.61
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
泰安市巴安汶河湿地生态园有限公
子公司 湿地生态园建设 200,000,000.00 911,229,461.23 138,464,138.04 0.00 -4,227,401.85 -3,228,386.89
司
武汉巴安汇丰水务有限公司 子公司 水处理工程 50,000,000.00 53,367.79 -23,304.91 0.00 -218.84 -218.84
滨州巴安锐创水务有限公司 子公司 水处理工程 22,000,000.00 46,857,851.31 19,970,170.44 0.00 905,627.72 882,987.03
KWI Corporate Verwaltungs GmbH 子公司 环保工程 128,296.00 367,380,019.56 133,787,593.40 99,228,096.68 7,280,318.51 4,539,004.49
扬诚水务有限公司 子公司 环保工程 57,224,550.00 306,144,456.35 95,474,316.34 89,098,948.32 13,605,878.31 13,605,878.31
江苏巴安建设工程有限公司 子公司 工程建设 500,000,000.00 2,287,242,402.36 410,220,659.09 0.00 -1,050,634.68 -350,214.99
ItN Nanovation AG 子公司 环保工程 120,676,156.85 32,463,215.89 -124,787,591.91 0.00 0.00 0.00
营口巴安水务有限公司 子公司 环保工程 30,000,000.00 11,011,698.76 11,011,698.76 0.00 -1,244.82 -1,244.82
纳米陶瓷膜的研发、生
江苏埃恩梯膜过滤技术有限公司 子公司 10,000,000.00 170,100,556.69 2,233,508.31 1,977,790.45 -3,053,504.10 -2,316,067.84
产、 销售
海南巴安水务有限公司 子公司 海水淡化、环保工程 20,000,000.00 50,853,928.10 19,844,928.10 0.00 -637.27 -637.27
重庆巴安水务有限公司 子公司 环保水处理 1,000,000.00 8,813,528.46 4,963,484.60 4,893,908.02 1,427,128.84 1,359,415.95
东营德佑环保科技有限公司 子公司 危险废物处理 1,180,000.00 257,158,239.81 46,495,409.63 3,159,436.82 -5,565,723.25 -5,565,723.25
上海巴安燊翱环保科技有限公司 子公司 环保技术服务 10,000,000.00 39,602,087.56 5,989,859.37 0.00 -622,271.01 -622,271.01
燃气设备安装及燃气
湖北巴安燃气有限公司 子公司 50,000,000.00 900,841.30 893,841.30 0.00 -199.04 -199.04
供应
Glory Kind Corporation Private 子公司 货物及技术进出口 13,624,800.00 161,288,590.13 57,751,029.70 0.00 -1,031,789.59 -1,031,789.59
SafBon Water Technology, Inc. 子公司 污水处理设备 50,928,470.95 61,246,992.51 26,312,821.56 25,150,197.30 982,594.39 982,594.39
SafBon Pars Compressor Co. Ltd 子公司 货物及技术进出口 132,616,361.50 465,623,069.99 8,600,053.03 0.00 -8,794,944.54 -8,794,944.54
曹县上德环保科技有限公司 子公司 水处理工程 260,000,000.00 354,900,741.66 253,717,703.38 0.00 -25,630.55 -25,630.55
宜良巴安水务有限公司 子公司 再生水处理 66,000,000.00 142,143,707.45 64,841,002.03 0.00 15,009.55 15,009.55
焦作市巴安市政工程有限公司 子公司 环保工程 261,650,000.00 249,945,514.08 232,391,354.27 0.00 -746.68 -746.68
湖州巴安环保工程有限公司 子公司 污泥处理工程 20,000,000.00 76,625,751.42 -10,664,431.60 2,860.18 -2,808,710.06 -2,804,210.06
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
安徽巴安燃气有限公司 子公司 燃气设备安装 20,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -52,286.91 -52,286.77
上海澈安检测有限公司 子公司 检测技术服务 5,000,000.00 19,858,560.57 -2,080,586.35 0.00 -406,484.85 -406,484.85
浙江嘉兴卡瓦防腐科技有限公司 子公司 防腐技术 10,000,000.00 9,090,170.85 5,540,668.06 0.00 -456,892.43 -456,892.43
泰安德澄环保工程有限责任公司 子公司 环保水处理 1,000,000.00 2,066,979.33 1,873,104.52 760,301.86 334,729.80 334,729.80
昆明巴安环保科技有限公司 子公司 环保水处理 10,000,000.00 14,560.73 -248,840.27 0.00 -149.95 -149.95
樟树市巴安水务有限公司 子公司 环保水处理 5,000,000.00 3,997,330.83 717,552.49 247,524.75 -170,389.12 -170,141.71
SAFBON WATER SERVICE
子公司 环保水处理 17,648.52 1,040,474.83 -94,713.01 0.00 -134.40 -134.40
KAZAKHSTAN
昆山德澄环保工程有限公司 子公司 环保水处理 500,000.00 1,264,118.24 -3,599,180.42 1,245,408.70 -3,562,505.23 -3,562,505.23
集安天源污水处理有限公司 子公司 环保水处理 55,000,000.00 57,996,943.26 51,293,453.91 658,721.85 -1,545,815.49 -1,821,815.49
卡瓦（嘉兴）环境科技有限公司 子公司 水处理设备 55,000,000 美元 143,690,014.44 28,833,490.28 24,794,544.68 207,403.32 311,782.43
江西省鄱湖低碳环保股份有限公司 子公司 环保节能技术开发 260,000,000.00 437,289,081.18 265,368,065.10 0.00 -1,795,727.92 -2,348,019.79
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
安徽巴安燃气有限公司 出售 无
江苏巴安膜分离技术有限公司 注销 无
主要控股参股公司情况说明
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九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.政策性风险
近年以来，公司取得不错的成绩得益于国家对环保行业的政策红利。国家产业政策大力支持环保水处
理行业，行业迎来发展机遇。但不排除因宏观经济形势变化、供给侧结构性改革等因素，国家对环保行业
政策局部调整，可能会给公司业绩带来增长带来一定影响。对此，公司将加强对政策的研究、跟踪，及时
采取相应措施。
2.经营风险
近年以来，环保行业迎来难得的历史发展机遇，各界资本力量涌入环保行业，特别是以央企、大型国
企及外企为代表的雄厚力量使得环保行业格局日益变化，行业竞争异常激烈。作为具有十几年沉淀与积累
的巴安水务，我们积极应对快速的市场变化，持续做好技术创新和商业模式的创新，保持自身环保水务行
业的领先地位。
3.客户集中的风险
目前公司业务的特质，某些单个项目的金额占比较大，投资也相对金额较大，使得公司客户集中度较
高。公司经过组织架构的不断调整和工作流程优化，实现客户资源多样化及客户结构合理化，做好应收账
款回收及应付账款的管理，进一步做好流动资金管理工作，同时我们通过工程建设、项目运营、并购等多
渠道收入来源实现利润的增厚。
4.技术人员流失风险
核心技术人员是公司核心竞争力的重要基石和保障，是公司发展的最宝贵财富。我们借助博士后工作
站及院士工作站的科研平台培养、储蓄核心技术人才，提供优良的科研和办公环境，提供充足的科研经费，
成立合伙人制度、设立专利奖励、评选巴安之星等，以最大限度措施留住人才，但仍不排除少量核心技术
人员因个人原因流失的风险。
5.应收账款回收风险
随着公司业务规模不断扩大，前期投资PPP等项目陆续投入运营，以及收购标的公司纳入合并报表后，
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司应收账款呈不断增长态势，尽管公司的主要客户为政府部门或政府部门成立的实体，但由于应收账款
总额较高，若公司不能有效管控应收账款规模，并增强公司的经营性现金回收，公司仍存在一定的经营风
险。公司将继续加大应收账款的管控力度及回收力度。
6.管理方面风险
公司自上市以来经营规模、业务范围、人员规模不断扩大，组织结构日益复杂，对公司管理的要求越
来越高。这些变化对公司的管理将提出新的和更高的要求。公司若不能进一步提高管理水平，适应资产、
人员和业务规模的进一步增长，将可能面临业务范围扩大与人员规模扩大等带来的管理风险。针对可能出
现的管理风险，管理层将继续从以下方面采取相应措施：一是严格遵照上市企业规范运作指引要求，完善
法人治理结构，规范公司运作体系，加强内部控制，强化各项决策的科学性，促进公司的机制创新和管理
升级；二是提高公司管理层特别是核心团队的管理素质和决策能力，并不断完善激励机制，以吸引高素质
的职业管理人才加盟。
7.海外业务风险
海外业务经营受到国际政治、经济、外交等因素的影响。任何涉及公司海外业务市场所在地的政治不
稳、经济波动、自然灾害、政策和法律不利变更等状况都可能影响到公司海外业务的正常开展。针对可能
出现的海外业务风险，公司采取以下措措施：一是尽快熟悉并适应海外业务拓展地区的法律、政治体系和
商业环境，关注相关法律法规和投资政策变动；二是依托公司在国内积累的经验，充分发挥自身优势，加
强海外合作，提升海外市场的竞争力和品牌影响力；三是加强对海外分支机构的财务管控，避免出现公司
资产流失或其他财务风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
比例
详见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的
2020 年度股东大会 年度股东大会 39.96% 2021 年 04 月 30 日 2021 年 04 月 30 日
《2020 年度股东大会决议公告》
（公告编号：2021-073）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染物 排放
公司或子公司 排放方 排放口分 超标排
及特征污染 口数 排放浓度 执行的污染物排放标准 排放总量 核定的排放总量
名称 式 布情况 放情况
物的名称 量
二氧化硫
危险废物焚烧污染控制标
废气(有组 3.1mg/m、氯
准（GB18484-2001）:二氧
蓬莱海润化学固 织):二氧化 焚烧炉废 氧化物 二氧化 28.6t3、氯氧化物 19.44t
有组织 1 化硫 300mg/m、氯氧化物 - 无
废处理有限公司 硫、氯氧化物 气排口 63.2mg/m3 和 和烟尘 5.68t
500mg/m3 和烟尘
和烟尘 烟尘
80mg/m
10.18mg/m
《城镇污水处理厂污染物
滨州巴安锐创水 化学需氧量、 COD：50mg/l 排放标准 化学需氧量和氨氮排放总量分别
连续 1 预备河 COD：182. 5 吨/年 无
务有限公司 氨氮 氨氮：5mg/l （GB18918--2002）一 A 为 27.4 吨和 0.78 吨
标准
氨气： 《恶臭污染物排放标准》
上海巴安环保工 0.02mg/m,硫 （GB14554-1993）标准，
硫化氢、氨气 无组织 1 厂区周边 - - 无
程有限公司 氢： 氨气：1.5mg/m,硫化氢：
0.005mg/m 0.06mg/m
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-龙岩水厂：化学需氧量和氨
龙岩水厂： 《城镇污水处理厂污染物 龙岩水厂：化学需氧量和氨氮排 氮排放总量分别为 65.70 吨/
重庆巴安水务有 化学需氧量、 凤嘴江；南 COD:60mg/1 排放标准 放总量分别为 6.02 吨和 0.356 吨； 年和 8.76 吨/年；南平水厂：
连续 1 无
限公司 氨氮 平水厂：木 氨氮：8mg/1 （GB18918--2002）一 B 南平水厂：化学需氧量和氨氮排 化学需氧量和氨氮排放总量
渡河 标准 放总量分别为 5.22 吨和 0.12 吨 分别为 65.70 吨/年和 6.43 吨/
年
焚烧线、危 烟尘：
险废物暂 20mg/m、 《危险废物焚烧污染控制
东营德佑环保科 烟尘、HCI、 存库、甲类 HCI：60 标准》（GB18484-2001） 烟尘：8.87t/a、HCI：11.09t/a、
有组织 5 - 无
技有限公司 SO等 废物暂存 mg/m、 《恶臭污染物排放标准》 SO：44.19 t/a
库、污水处 SO：100 （GB14554-1993）
理站 mg/m
城镇污水处理厂污染物排
泰安德澄环保工 化学需氧量、 COD：50mg/l
有组织 1 唐家大河 放标准 GB18918-2002 一 COD：10.95 吨氨氮：0.1095 吨 - 无
程有限责任公司 氨氮 氨氮：5mg/
级A
SO2：1.42
生活垃圾焚烧污染控制标
kg/h、NO2：
湖州巴安环保工 SO2、NO2、 烟囱总排 准（GB18485-2014）恶臭 SO2：11.28t/a；NO2：88.42t/a；
有组织 1 011.16kg/h、 - 无
程有限公司 烟尘 口 污染物排放标准 烟尘：9.98t/a
烟尘：1.26
（GB-14554-93）
kg/h
集安市天源污水 城镇污水处理厂污染物排
化学需氧量、 COD：50mg/l 化学需氧量和氨氮排放总量分别
处理有限责任公 连续 1 鸭绿江 放标准（GB18918-2002） - 无
氨氮 氨氮：5mg/l 为 1277.21 吨和 45.37 吨
司 一级 A 标准
江西鄱湖低碳环 污水综合排放标准
化学需氧量、 COD: 60mg/l
保股份有限公司 连续 1 赣江 （GB8978-1996）一级 B COD:365t/a COD：438t/a 无
氨氮 氨氮：8mg/l
（樟树水厂） 标准
江西鄱湖低碳环 化学需氧量、 COD: 60mg/l 城镇污染物排放标准
连续 1 黎滩河 COD: 109t/a - 无
保股份有限公司 氨氮 氨氮：8mg/l （GB18918-2002）一级 B
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（黎川水厂） 标准
江西鄱湖低碳环 城镇污染物排放标准
化学需氧量、 COD: 60mg/l
保股份有限公司 连续 1 章江 （GB18918-2002）一级 B COD: 109t/a - 无
氨氮 氨氮：8mg/l
（南康水厂） 标准
江西鄱湖低碳环 城镇污染物排放标准
化学需氧量、 COD: 60mg/l
保股份有限公司 连续 1 周宇江 （GB18918-2002）一级 B COD: 657t/a - 无
氨氮 氨氮：8mg/l
（新余水厂） 标准
江西鄱湖低碳环 城镇污染物排放标准
化学需氧量、 COD: 50mg/l
保股份有限公司 连续 1 东侧河道 （GB18918-2002）一级 A COD: 438t/a - 无
氨氮 氨氮：5mg/l
（共青水厂） 标准
江西鄱湖低碳环 城镇污染物排放标准
化学需氧量、 COD: 60mg/l
保股份有限公司 连续 1 泸水河 （GB18918-2002）一级 B COD: 109t/a - 无
氨氮 氨氮：8mg/l
（安福水厂） 标准
防治污染设施的建设和运行情况
本公司相关排污单位根据环保行政主管部门对环境影响报告书的批复内容，均已落实且各项环保设施（废水、废气、固废等处理设施）已正常使用稳定持续运转，且处理效果
良好。正在运营的项目已经取得环境主管部门出具的审批意见、环境保护验收文件等文件。具体如下：
公司名称 项目名称 环境影响报告批复 环保竣工验收
2015年9月16日烟台市环境保护局出具了《关于对蓬莱海润化学固废处 2018年9月16日2018年9月16日，蓬莱海润化学固废处理有限公
理有限公司危险废物处置中心项目环境影响报告书的批复》（烟环审 司组织成立危险废物处置中心项目竣工环境保护验收工作组。
蓬莱海润化学固废处理 危险废物处置中 [2015]59号），同意该项目的建设。 验收工作组由建设单位-蓬莱海润化学固废处理有限公司、验收
有限公司 心项目 监测表编制单位-山东天辰检测技术服务有限公司、环境监理单
位-潍坊市环境科学研究设计院有限公司等单位代表和专业技
术专家组成。该项目符合环境保护验收条件，验收合格
2019年7月29日，湖州市生态环境局南浔分局出具了《关于湖州巴安环
湖州巴安环保工程有限 南浔区污泥干化
保工程有限公司南浔区污泥干化焚烧项目环境影响报告书的审查意 暂未验收
公司 焚烧项目
见》（浔环管[2019]20号），同意该项目的建设。
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东营区固体废弃 2018年6月30日，东营市环境保护局出具了《关于东营德佑环保科技有
东营德佑环保科技有限
物处置中心项目 限公司东营区固体废弃物处置中心项目（一期）环境影响报告书的批 暂未验收
公司
（一期） 复》（东环审[2018]20号），同意该项目的建设
泰安德澄环保工程有限 城镇污水处理项 2014年4月24日以泰环审报告表【2014】20号同意该项目建设
验收阶段
责任公司 目
集安市天源污水处理有 集安市城镇污水 2011年7月19日以吉环审（表）字[2011]521号《关于集安市污水处理 2012年9月19日通过吉林省环境保护厅环境保护竣工验收，批
限责任公司 处理项目 厂工程项目环境影响报告表的批复》予以批复，同意该项目的建设。 复文号：吉环审验字[2012]152号。同意该项目通过环保验收。
象州县工业园区 2014年3月27日，来宾市环保局（以下简称“来宾环保局”）出具了《关 2015年12月7日，来宾环保局出具了《来宾市环境保护局关于
象州巴安水务有限公司 石龙片区自来水 于象州县工业园区石龙片区自来水厂及配套水管网建设项目环境影响 象州县工业园区石龙片区自来水厂及配套给水管网工程一期
厂及配套水管网 报告表的批复》（来环审[2014]45号），同意该项目的建设。 建设项目竣工环境保护验收申请的批复》（来环验[2015]58号），
建设项目 同意该项目通过环保验收。
2014年2月8日，滨州市环境保护局（以下简称“滨州环保局”）出具了
滨州巴安锐创水务有限 博兴县店子清源 《审批意见》（滨环审表[2014]14号），同意该项目的建设；
该项目已通过竣工环保验收，并在环评互联网进行了公示，公
公司 污水处理厂工程 2018年7月25日，滨州环保局出具了 《关于同意变更博兴县店子清源
示期为2020年1月2日至2020年2月10日。
项目 水务有限公司博兴县店子清源污水处理厂工程建设单位名称的函》 滨
环函字[2018]114号），同意将该项目建设单位名称变更为滨州巴安。
2020年4月30日，宜春环保局出具了《关于江西省樟树市盐化工业基地
江西鄱湖低碳环保股份 樟树盐化工基地
污水处理厂一期提标及二期扩建工程环境影响报告书的批复》（宜环 自主验收
有限公司 污水处理厂
评字【2020】55号，同意该项目的建设。
2011年12月5日，江西省环保局出具了《关于共青城青年创业基地污水 2016年，共青城市环保局出具了《关于江西省共青城青年创业
江西鄱湖低碳环保股份 共青城污水处理
处理建设项目（一期）环境影响报告书的批复》（赣环评字【2011】 基地污水处理建设项目竣工环境保护验收意见的批复》（共环
有限公司 厂
467号，同意该项目的建设。 评字【2016】63号，同意该项目通过环保验收。
2012年2月1日，江西省环保局出具了《关于江西黎川工业园区污水处 2016年12月28日，抚州市环保局出具了《关于黎川污水处理厂
江西鄱湖低碳环保股份
黎川污水处理厂 理厂环境影响报告书的批复》赣环评字【2012】41号，同意该项目的 工程竣工环境保护验收意见的函》（抚环督函【2016】41号，
有限公司
建设。 同意该项目通过环保验收。
2009年10月29日，新余市环保局出具了《关于新余市渝水污水处理厂
江西鄱湖低碳环保股份 项目环境影响报告表的批复》（余环审字【2009】81号，同意该项目
新余污水处理厂 环保备案性质类
有限公司 的建设。
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2018年7月2日，赣州市环保局出具了《关于江西南康工业园区污水处
江西鄱湖低碳环保股份
南康污水处理厂 理厂项目环境影响报告书的批复》（赣市环审字【2018】24号，同意 自主验收
有限公司
该项目的建设。
2012年2月1日，江西省环保厅出具了《关于江西安福工业园区污水处 2016年7月27日，安福县环保局出具了《关于江西安福工业园
江西鄱湖低碳环保股份
安福污水处理厂 理厂环境影响报告书的批复》（赣环评字【2012】42号，同意该项目 区出水处理厂建设项目竣工环境保护验收的批复》（安环行建
有限公司
的建设。 验字【2016】3号，同意该项目通过环保验收。
2017年5月25日，南通市港闸区行政审批局（以下简称“港闸行政审批 2018年10月8日，港闸行政审批局出具了《关于江苏埃梯恩膜
江苏埃梯恩膜过滤技术 纳米陶瓷平板超 局”）出具了《关于江苏埃梯恩膜过滤技术有限公司纳米陶瓷平板超滤 过滤技术有限公司纳米陶瓷平板超滤膜项目噪声和固废污染
有限公司 滤膜项目 膜项目环境影响报告表的审批意见》（通港闸行审环许[2017]25号） 防治设施竣工环境保护验收意见的函》（通港闸行审验许
同意该项目的建设。 [2018]25号），同意该项目通过环保验收。
2015年1月29日，青浦区环境保护局（以下简称“青浦环保局”）出具了 2016年2月15日，青浦环保局出具了《关于青浦区城镇污水处
青浦区城镇污水
上海巴安环保工程有限 《关于青浦区城镇污水处理厂污泥干化一期工程（调整）项目环境影 理厂污泥干化一期工程项目环境保护设施竣工眼熟审批意见》
处理厂污泥干化
公司 响报告表的审批意见》（青环保许管[2015]80号），同意该项目的建 （青环保许管[2016]102号），同意该项目通过环保验收。
一期工程
设。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
报告期内，公司及子公司主要在建项目取得的相关许可情况如下：
公司名称 项目名称 环境影响报告批复
泰安德澄环保工程有限责任公司 银山镇城镇污水处理项目 2014年4月24日以泰环审报告表【2014】20号同意该项目建设
2014年2月8日，滨州市环境保护局（以下简称“滨州环保局”）出具了《审批意见》（滨环审表
[2014]14号），同意该项目的建设；2018年7月25日，滨州环保局出具了 《关于同意变更博兴
滨州巴安锐创水务有限公司 博兴县店子清源污水处理厂工程项目
县店子清源水务有限公司博兴县店子清源污水处理厂工程建设单位名称的函》（滨环函字
[2018]114号），同意将该项目建设单位名称变更为滨州巴安。
2014年3月27日，来宾市环保局（以下简称“来宾环保局”）出具了《关于象州县工业园区石龙
象州县工业园区石龙片区自来水厂及配
象州巴安水务有限公司 片区自来水厂及配套水管网建设项目环境影响报告表的批复》（来环审[2014]45号），同意该
套水管网建设项目
项目的建设。
年产14万平方米纳米陶瓷平板超滤膜项 2019年4月19日，港闸行政审批局出具了《关于江苏埃梯恩膜过滤技术有限公司纳米陶瓷平板
江苏埃梯恩膜过滤技术有限公司
目 超滤膜项目环境影响报告表的审批意见》（通港闸行审环许[2019]16号），同意该项目的建设。
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2018年6月30日，东营市环境保护局出具了《关于东营德佑环保科技有限公司东营区固体废弃
东营德佑环保科技有限公司 东营区固体废弃物处置中心项目（一期）
物处置中心项目（一期）环境影响报告书的批复》（东环审[2018]20号），同意该项目的建设。
2015年1月29日，青浦区环境保护局（以下简称“青浦环保局”）出具了《关于青浦区城镇污水
青浦区城镇污水处理厂污泥干化一期工
上海巴安环保工程有限公司 处理厂污泥干化一期工程（调整）项目环境影响报告表的审批意见》（青环保许管[2015]80号），
程
同意该项目的建设。
蓬莱海润化学固废处理有限公司危险废 2015年9月16日，烟台市环境保护局出具了《关于蓬莱海润化学固废处理有限公司危险废物处
蓬莱海润化学固废处理有限公司
物处置中心项目 置中心项目环境影响报告书的批复》（烟环审[2015]59号），同意该项目的建设。
2019年7月29日，湖州市生态环境局南浔分局出具了《关于湖州巴安环保工程有限公司南浔区
湖州巴安环保工程有限公司 南浔区污泥干化焚烧项目
污泥干化焚烧项目环境影响报告书的审查意见》（浔环管[2019]20号），同意该项目的建设。
2018年3月16日，曹县环境保护局出具了《关于曹县住房和城乡建设局曹县一环水系综合改造
曹县上德环保科技有限公司 曹县一环水系综合改造项目
项目环境影响报告书的批复》（曹环审[2018]01号），同意该项目的建设。
泰安徂汶景区汶河湿地生态保护与综合 2017年2月23日，泰安市环保局出具了《关于泰安徂汶景区汶河湿地生态保护与综合利用PPP
泰安市巴安汶河湿地生态园有限公司
利用PPP项目 项目环境影响报告书的批复》（泰环审[2017]7号），同意该项目的建设。
2018年10月12日，霍邱县环境保护局出具了《关于霍邱县LNG加气站工程（一期）》环境影响
上海巴安金和能源股份有限公司 霍邱县LNG加气站工程（一期）
报告表的批复》（环审函[2018]48号），同意该项目的建设。
2016年12月7日，宜良县环境保护局（以下简称“宜良环保局”）出具了《宜良县环境保护局关
宜良县南盘江截污工程建设项目 于对<宜良县南盘江截污工程建设项目环境影响报告表>的批复》（宜环保[2016]146号），同意
该项目的建设。
2016年12月7日，宜良环保局出具了《宜良县环境保护局关于对<宜良县西河截污工程建设项目
宜良巴安水务有限公司 宜良县西河截污工程建设项目
环境影响报告表>的批复》（宜环保[2016]147号），同意该项目的建设。
2016年12月7日，宜良环保局出具了《宜良县环境保护局关于对<宜良县污水处理厂污水再生利
宜良县污水处理厂污水再生利用及配套
用及配套管网工程建设项目环境影响报告表>的批复》（宜环保[2016]148号），同意该项目的
管网工程建设项目
建设。
已取得嘉兴市生态环境局出具的《关于卡瓦（嘉兴）环境科技有限公司年产350套气浮系统建
卡瓦（嘉兴）环境科技有限公司 年产350套气浮系统建设项目
设项目环境影响报告表的批复》，同意项目建设。
2015年2月11日，沧州市环境保护局渤海新区分局出具了《审批意见》（沧渤环管字[2015]02
沧州渤海新区巴安水务有限公司 沧州渤海新区10万吨/年海水淡化项目
字），同意该项目的建设。
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
突发环境事件应急预案
公司制定了《重大突发事件应急处理制度》，适用于公司及下属子公司。
环境自行监测方案
以上排污单位均已根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》和《国家重点监控企业污染源监督性及信息公开办法（试行）》等规定，并结合项目的实际情况和
执行的排放标准，制定了环境自行监测方案，并切实做好对自身管辖污染源的在线监测工作。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经营的影响 公司的整改措施
无 无 无 无 无 无
其他应当公开的环境信息
不适用
其他环保相关信息
不适用
二、社会责任情况
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚贫工作、乡村振兴等工作,也暂无后续脱贫攻坚、乡村振兴计划。
35
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限
情况
1、在过渡期内，张春霖应按照善良管理人的标准依法行使股东、董事等职权，
并维护公司章程、薪酬福利体系及现有董事、监事、高级管理人员结构的稳定。
2、在过渡期内确保上市公司规范运作，使上市公司资信良好，不会存在影响
定向增发等再融资发行条件的情形，不会亦不得进行任何损害山东高创建设投资
集团有限公司、上市公司、上市公司其他股东、上市公司债权人的利益的行为。
本协议签署生
3、张春霖向山东高创建设投资集团有限公司承诺，上市公司有如下行为的，
效至上市公司 遵守
张春霖 过渡期安排 除与过去惯例相符的日常业务经营活动外，须事先通知山东高创建设投资集团有 2021 年 4 月 7 日
控制权转移完 承诺
限公司并取得该书面同意，如因甲方违反本条约定导致《合作框架协议》2.1 条约
成期间
定的合作目标无法实现的，甲方应按本协议 13.7 条承担违约责任：（1）母公司及
收购报告书或权益变
子公司增资、减资、分红；（2）购买、出售资产；（3）对外担保；（4）关联交易；
动报告书中所作承诺
（5）新增金额累计超过 100 万元的债务、或放弃任何金额的债权；（6）发行股份；
（7）根据创业板上市公司监管规则及公司章程的规定需提交董事会表决的其他事
项，但上市公司审议与本次交易相关的事项及年度董事会审议的事项除外。
山东高创建设
上市公司治 成为巴安水务的控股股东后，保持巴安水务的公司名称和注册地址不变，巴 遵守
投资集团有限 2021 年 4 月 7 日 长期有效
理 安水务的企业文化保持稳定。 承诺
公司
山东高创建设
本次认购的上市公司向特定对象发行的股份自发行完成之日起 36 个月内不 发行完成之日 遵守
投资集团有限 限售承诺 2021 年 4 月 7 日
上市交易或转让。 起 36 个月内 承诺
公司
36
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
张春霖、山东高创建设投资集团有限公司双方共同承诺，在业绩承诺期间保
持上市公司主业不变，在维持上市公司现有薪酬体系的前提下，双方应保证巴安
张春霖、山东高
上市公司治 水务及重要子公司核心高管和经营团队稳定，高管的变更须经双方共同同意；其 遵守
创建设投资集 2021 年 4 月 7 日 业绩承诺期间
理 中，张春霖保证巴安水务前述核心人员（参见附件三《核心人员名单》）不发生重 承诺
团有限公司
大变化，重大变化的标准为变动人数（包括增加、更换和减少的人数）不得超过
原核心人员人数的五分之一。
本次股份转让完成后，张春霖应保持巴安水务业绩的稳定性，并承诺巴安水
务股份转让完成的当年经审计净利润（净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为
准，其余处同）不低于 2,000 万元，其后两个会计年度（2022 年-2023 年）实现的
经审计净利润分别不低于 5,000 万元和 9,000 万元；三年累计总净利润目标为不低
于 1.6 亿元。
（1）如巴安水务在三年承诺期间未完成 7.1 条约定的当年业绩承诺目标，则
实际业绩与承诺业绩之间的差额部分，由张春霖方对山东高创建设投资集团有限 股份转让完成 遵守
张春霖 业绩承诺 2021 年 4 月 7 日
公司予以补足。 后三年内 承诺
（2）如巴安水务净利润三年累计总和未完成 7.1 条约定的三年累计净利润目
标 1.6 亿元，则三年实际累积业绩与累计净利润目标之间的差额部分，由张春霖
方对山东高创建设投资集团有限公司予以补足。
（3）标的股份过户完成后 10 个工作日内，张春霖应将其持有的部分巴安水
务股份质押给山东高创建设投资集团有限公司作为履行前述业绩承诺义务的担
保，具体数额由双方另行协商，但不应少于 200 万股。
1、如巴安水务完成上述约定的业绩承诺目标 100%，且不超过上述约定的业
绩承诺目标的 110%，则上市公司管理层业绩奖励为超额部分（当年实现的净利润
－当年承诺的净利润，下同）的 5%。
山东高创建设 2、如巴安水务完成上述约定的业绩承诺目标 110%，且不超过上述约定的业
业绩奖励的 股份转让完成
投资集团有限 绩承诺目标的 120%，则上市公司管理层业绩奖励为超额部分的 10%。 2021 年 4 月 7 日
承诺 后三年内
公司、张春霖 3、如巴安水务完成上述约定的业绩承诺目标 120%，且不超过上述约定的业
绩承诺目标的 140%，则上市公司管理层业绩奖励为超额部分的 15%。
4、如巴安水务完成上述约定的业绩承诺目标 140%及以上，则上市公司管理
层业绩奖励为超额部分的 20%。
37
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1、本公司将维护上市公司的独立性，与上市公司之间保持人员独立、机构独
立、财务独立、资产完整。
2、本公司严格遵守中国证监会关于上市公司的独立性的规定，不利用控股地
山东高创建设 保证上市公 位违反上市公司规范运作程序、干预上市公司经营决策、损害上市公司和其他股
遵守
投资集团有限 司独立性承 东的合法权益。 2021 年 4 月 7 日 长期有效
承诺
公司 诺 3、本公司及本公司控制的其他下属企业保证不以任何方式占用上市公司及其
控制的下属企业的资金。
4、上述承诺于本公司对上市公司拥有控制权期间持续有效。如因本公司未履
行上述所作承诺而给上市公司造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。
1、在山东高创建设投资集团有限公司控制巴安水务期间，山东高创建设投资
集团有限公司将依法采取必要及可能的措施避免本公司及本公司其他下属企业再
发生与巴安水务的主营业务构成同业竞争的业务或活动。
2、山东高创建设投资集团有限公司或山东高创建设投资集团有限公司其他下
属企业获得与巴安水务构成实质性同业竞争的业务机会（与巴安水务的主营业务
相同或者相似但不构成控制或重大影响的少数股权财务性投资商业机会除外），山
东高创建设投资集团有限公司将书面通知巴安水务，若巴安水务在收到本公司的
通知后 30 日内做出愿意接受该业务机会的书面答复，山东高创建设投资集团有限
收购人及其 公司及山东高创建设投资集团有限公司的其他下属企业（巴安水务及其控制的企
山东高创建设
关联方与上 业除外）将尽力促成该等业务机会按照合理、公平条款和条件首先提供给巴安水 遵守
投资集团有限 2021 年 4 月 7 日 长期有效
市公司的同 务。若监管机构认为山东高创建设投资集团有限公司或山东高创建设投资集团有 承诺
公司
业竞争承诺 限公司的其他下属企业从事上述业务与巴安水务的主营业务构成同业竞争或巴安
水务及其控制的企业拟从事上述业务的，山东高创建设投资集团有限公司将采取
法律法规允许的方式（包括但不限于转让、委托经营、委托管理、租赁、承包等
方式）进行解决。
3、本承诺函自出具之日起生效，直至发生下列情形之一时终止：（1）山东高
创建设投资集团有限公司不再是巴安水务的控股股东；（2）上市地法律、法规及
规范性文件的规定对某项承诺内容无要求时，相应部分自行终止。如因本公司未
履行在本承诺函中所作的承诺给上市公司造成损失的，山东高创建设投资集团有
限公司将赔偿上市公司的实际损失。“下属企业”就本承诺函的任何一方而言，指
38
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
由其（1）持有或控制 50%或以上已发行股本或享有 50%或以上的投票权（如适
用），或（2）有权控制 50%董事会之组成或以其他形式控制的任何其他企业或实
体。
4、山东高创建设投资集团有限公司承诺，在其取得上市公司实际控制权期间，
不再新增从事与上市公司相同或相近业务，不再通过新增对任何与上市公司从事
相同或相近业务的其他企业进行控制。同时，乙方对现有同业竞争业务的消除作
出符合上市公司监管要求的承诺。乙方尽力在山东为上市公司业务发展提供相应
支持，使得巴安水务在混改后取得长足的发展。
1、山东高创建设投资集团有限公司不会利用控股股东地位谋求上市公司在业
务经营等方面给予本公司及控制的其他企业优于独立第三方的条件或利益。
2、山东高创建设投资集团有限公司及控制的其他企业将尽量减少并规范与上
市公司之间的关联交易；对于与上市公司经营活动相关的无法避免的关联交易，
收购人及其
山东高创建设投资集团有限公司及控制的其他企业将严格遵循相关法律法规及规
山东高创建设 关联方与上
范性文件以及上市公司内部管理制度中关于关联交易的相关要求，履行关联交易 遵守
投资集团有限 市公司之间 2021 年 4 月 7 日 长期有效
决策程序，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，确保定价公允，并按相关法 承诺
公司 的关联交易
律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护上
承诺
市公司及其中小股东利益。
3、上述承诺于山东高创建设投资集团有限公司对上市公司拥有控制权期间持
续有效。如因山东高创建设投资集团有限公司未履行上述所作承诺而给上市公司
造成损失，山东高创建设投资集团有限公司将承担相应的赔偿责任。
资产重组时所作承诺
一、对于持有的公司股份，自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或
者委托他人管理本次发行前已直接和间接持有的发行人的股份，也不由发行人回
关于同业竞
购该部分股份。
争、关联交
首次公开发行或再融 二、为避免同业竞争，承诺如下：1、承诺人及其控制的下属企业现有业务并 遵守
张春霖 易、资金占 2010 年 12 月 16 日 长期有效
资时所作承诺 不涉及巴安水务的主营业务。2、在今后的业务中，承诺人及其控制的其他企业不 承诺
用方面的承
与巴安水务业务产生同业竞争，即承诺人及其控制的其他企业（包括承诺人及其
诺
控制的其他企业全资、控股公司及承诺人及其控制的其他企业对其具有实际控制
权的公司）不会以任何形式直接或间接的从事与巴安水务业务相同或相似的业务。
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、如巴安水务认定承诺人及其控制的其他企业现有业务或将来产生的业务与巴安
水务业务存在同业竞争，则承诺人及其控制的其他企业将在巴安水务提出异议后
及时转让或终止该业务。4、在巴安水务认定是否与承诺人及其控制的其他企业存
在同业竞争的董事会或股东大会上，承诺人承诺，承诺人及其控制的其他企业有
关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。5、承诺人不利用控股
股东的地位，占用巴安水务的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与巴
安水务的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和
等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信
息披露义务。6、承诺人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的规定，与其
他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务。不利用控股股东的地位谋求不
当利益，不损害巴安水务和其他股东的合法权益。7、承诺函自出具之日起具有法
律效力，构成对承诺人及其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件，如有违
反并给巴安水务造成损失，承诺人及其控制的其他企业承诺将承担相应的法律责
任。
三、为避免关联交易，承诺如下：1、本人以及下属全资、控股子公司及其他
可实际控制企业（以下简称"附属企业"）与发行人之间现时不存在其他任何依照
法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。2、在本人作为巴
安水务实际控制人期间，本人及附属企业将尽量避免、减少与发行人发生关联交
易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，本人及附属企业将严格遵守
法律法规及中国证监会和《公司章程》、《关联交易公允决策制度》的规定，按照
公平、合理、通常的商业准则进行。3、本人承诺不利用发行人控股股东地位，损
害发行人及其他股东的合法利益。上述承诺一经做出，即具有法律效力。如承诺
人不遵守承诺而给发行人造成损失的，发行人可根据承诺函向其要求损害赔偿。
股份限售承 在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有的发行人股份总数的 遵守
张春霖 2010 年 12 月 16 日 长期有效
诺 百分之二十五；离职后半年内，不转让其直接或间接持有的发行人的股份。 承诺
股权激励承诺
（1）公司（以下称为“乙方”）与上海应肃环保科技有限公司（以下简称“甲
其他对公司中小股东 上海应肃环保 至承诺履行完 遵守
业绩承诺 方”）双方一致确认，在 2021 年度结束后四个月内，由乙方聘请具有证券从业资 2019 年 12 月 31 日
所作承诺 科技有限公司 毕 承诺
格的会计师事务所对北京龙源环保工程有限公司（以下简称“北京龙源”）实际利
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
润数情况进行审计并出具《专项审核报告》。《专项审核报告》的出具时间应不晚
于乙方 2021 年审计报告的出具时间。
（2）甲方承诺，北京龙源 2019 年至 2021 年累计实现扣非净利润不低于 2.5
亿元，针对净利润的承诺，以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。
（3）在北京龙源《专项审核报告》出具后，若北京龙源在承诺期内累计实现
的净利润低于累计承诺净利润的 90%，甲方应按下列方式对乙方进行补偿：应补
偿金额=累计承诺净利润-累计实际净利润。
（4）若北京龙源于业绩承诺期累计实际净利润低于累计承诺净利润的 90%，
甲方应自审计机构出具相关《专项审核报告》后的三十（30）日内或各方协议一
致的其他日期向乙方指定的银行账户支付相应的补偿款项。
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
不适用
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理结果 诉讼(仲裁)判决执行 披露 披露
诉讼(仲裁)基本情况
（万元） 预计负债 进展 及影响 情况 日期 索引
南京晶源雨花石厂（普通合伙） 法院出具调解书 后，
调解结案但
供应滤料不合格，我司起诉要 153.55 否 我司收回 60 万元。 被告尚未全部履行，
未执行完毕
求解除合同退货退款 已申请强制执行。
一审判决申杰返还我
上海申杰建设工程有限公司承
司 154 万元工程 款，我方申请强制执行，
包我司建设工程项目，经审计 二审维持原
154 否 后上海申杰建设工程 对方已履行完毕，已
发现工程款超付，我司起诉要 判
有限公司上诉，二审 结案。
求退回多付工程款
维持原判。
原审判决我司不承
贵州聚宏建设工程有限公司起
担连带支付义务 ，现
诉贵州御龙腾建设工程有限公
489.89 否 已结案 案件重审，二次开庭 不承担责任。
司建设工程施工合同纠纷一
完成，判决巴安水务
案，连带起诉巴安水务
不承担责任。
上海原元康机械设备有限公 一审及二审判决我司
司供应设备不符合技术要求， 部分货物无法退回，
196.6 否 审理中 就未审理部分起诉。
子公司江苏埃梯恩起诉 要求 其中部分货物退款需
解除合同退货退款 另案解决
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
石家庄冀安环保能源工程有限
公司诉石家庄市桥东污水治理 二审维持原 二审已作出裁决：驳 已和对方达成和解，
5,577.14 否
工程筹建处及石家庄水务集团 判 回上诉 ，维持原判。已结案。
支付 BT 项目回购款及滞纳金
海城辽河大型钢管有限公司与 二审维持原判，判决
二审维持原 判决上海巴安支付本
上海巴安环保工程有限公司买 726.46 是 上海巴安支付本金
判 金 391.6 万元。
卖合同纠纷诉讼 391.6 万元
徐州天达网架幕墙有限公司与 一审判决上海巴安支
二审维持原 上海巴安上诉，二 审
上海巴安环保工程有限公司因 142.52 是 付 1,425,152.75 元及
判 维持原判
建设工程施工合同纠纷诉讼 利息。
中铁十局集团第五工程有限公
已达成调解书, 巴安
司与上海巴安环保工程有限公
1,067.36 是 调解结案 水务支付工程款合计 尚未履行
司因建设工程施工合同纠纷诉
1650 万元。
讼
北京银行上海分行与江苏巴安
建设工程有限公司、上海巴安
1,000 是 调解结案 我司承担支付义务 已履行
环保工程有限公司因金融借款
纠纷
兴业银行市中支行与上海巴安
环保工程有限公司因金融借款 3,982.5 是 已达成调解 我司承担支付义务 尚未履行
纠纷
南京银行股份有限公司上海分 剩余本金 6,926,150
已达成调解书, 巴安
行与上海巴安水务股份有限公 2,492 是 调解结案 元及利息在 2021 年
水务目前已支付部分
司因金融借款纠纷 6 月 30 日支付
科林环保技术有限责任公司与
上海巴安环保工程有限公司买 208.52 是 二审中 我司承担支付义务 上海巴安已提起上诉
卖合同纠纷
浙江环兴机械有限公司与上海
巴安环保工程有限公司和湖州
300 是 二审中 我司承担支付义务 上海巴安已提起上诉
巴安环保工程有限公司专利权
纠纷
已达成和解，鄱湖环
江西省抚州市金巢建筑工程有 裁决鄱湖环保支付
仲裁调解结 保已支付 516 万元，
限公司与江西鄱湖环保建设工 1,440 是 7,471,347.75 元及利
案 2021 年 12 月 31 日前
程施工合同纠纷 息。
支付剩余 334 万元
黄爱平与江西鄱湖环保建设工 一审判决鄱湖环保支
135 是 已结案 已履行完毕
程施工合同纠纷 付 135 万元
法院判决：江苏巴安
仇建春（滕国）与上海巴安、 支付工程款
1,510.84 是 执行过程中 已支付 800 万元
江苏巴安、泰安巴安 3705381.6 元及逾期
利息；支付材料补差
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
款 1,049.46 万元；上
海巴安和泰安巴安承
担连带责任。
一审法院判决我方支
付设备款 6378000 元
广东摩德娜科技股份有限公司 （包括一期合同尾款
1,178 是 二审过程中 尚未履行
与上海巴安买卖合同纠纷 228 万元和二期合同
点火前款项 409.8 万
元）及利息。
上海原元康机械设备有限公司
驳回原告其他诉讼请
与江苏埃梯恩膜过滤技术有限 6.66 是 审理中 已执行完毕
求和被告反诉
公司承揽合同纠纷
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关公告 实际担保金 反担保情况 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保物（如有） 担保期
披露日期 额 （如有） 完毕 联方担保
报告期内审批的对外担保额度合计 报告期内对外担保实际发生
0 0
（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度合计 报告期末实际对外担保余额
0 0
（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度相关公告 实际担保金 反担保情况 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保物（如有） 担保期
披露日期 额 （如有） 完毕 联方担保
江苏埃恩梯膜过滤 2020/9/25-2
2019 年 12 月 19 日 1,500 2020 年 09 月 25 日 1,500 连带责任担保 否 否
技术有限公司 021/9/24
沧州渤海新区巴安 沧州巴安土地、厂房、机器 2017/4/21-2
2017 年 03 月 20 日 30,000 2017 年 04 月 21 日 21,000 连带责任担保 否 否
水务有限公司 设备 026/12/31
泰安市巴安汶河湿 泰安巴安股权以及泰安巴 2017/6/13-2
2017 年 04 月 26 日 60,000 2017 年 06 月 13 日 53,000 连带责任担保 否 否
地生态园有限公司 安收款权 022/5/25
湖州巴安环保工程 2019/12/27-
2019 年 04 月 29 日 5,000 2019 年 12 月 27 日 4,320 连带责任担保 湖州巴安土地抵押 否 否
有限公司 2024/12/23
卡瓦（嘉兴）环境 2020/3/6-20
2019 年 12 月 19 日 5,850 2020 年 03 月 06 日 5,850 连带责任担保 卡瓦（嘉兴）土地抵押 否 否
科技有限公司 23/12/20
青浦区城镇污水厂污泥干
上海巴安环保工程 2020/8/31-2
2019 年 12 月 19 日 3,000 2020 年 08 月 31 日 2,810 质押 化工程收费权，上海巴安环 否 否
有限公司 025/8/30
保股权，上海巴安环保设备
SafBon 上海巴安水务股份有限公 2020/4/28-2
2019 年 12 月 19 日 9,805.56 2020 年 04 月 28 日 9,353.6 质押 否 否
Environmental AB 司定期存单 022/4/29
46
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
东营德佑土地抵押，危废焚
东营德佑环保科技 2020/5/29-2
2019 年 12 月 19 日 6,500 2020 年 05 月 29 日 2,100 质押 烧炉等设备抵押，以及东营 否 否
有限公司 026/3/15
德佑股权质押
报告期内审批对子公司担保额度合计 报告期内对子公司担保实际
0 0
（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度合 报告期末对子公司实际担保
121,655.56 99,933.6
计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关公告 实际担保金 担保物（如 反担保情况 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
披露日期 额 有） （如有） 完毕 联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计 报告期内对子公司担保实际
0 0
（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保额度合 报告期末对子公司实际担保
0 0
计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 0
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
121,655.56 99,933.6
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 54.75%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 84,730
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 8,663.85
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
47
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、日常经营重大合同
单位：
影响重大合
本期确认的 累计确认的 同履行的各 是否存在合
合同订立公 合同订立对 合同履行的 应收账款回
合同总金额 销售收入金 销售收入金 项条件是否 同无法履行
司方名称 方名称 进度 款情况
额 额 发生重大变 的重大风险
化
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2021 年 3 月 31 日，公司在中国证监会指定创业板信息披露网站上披露了《关于签署<合作框架协议>暨控制权拟发生变
更的停牌公告》（公告编号：2021-013），公司控股股东、实际控制人张春霖先生与山东高创签署《合作框架协议》拟向山
东高创转让其持有的公司 66,341,458 股股份，转让价款总计 337,014,606.64 元。
2021 年 4 月 8 日，公司在中国证监会指定创业板信息披露网站上披露了《关于签署股份转让协议和附条件生效的股份认
购协议暨控制权拟发生变更的提示性公告》（公告编号：2021-045），张春霖先生与山东高创于 4 月 7 日签署了《股份转
让协议》和《附生效条件的股份认购协议》。
2021 年 5 月 11 日，公司在中国证监会指定创业板信息披露网站上披露了《关于签署<合作框架协议之补充协议>及<股份
转让协议之补充协议>的提示性公告》。同日，张春霖先生与山东高创签署了《合作框架协议之补充协议》和《股份转让协
议之补充协议》。
张春霖先生拟向山东高创转让其持有的 66,341,458 股股份，转让价款总计337,014,606.64 元。截至 2021 年 6 月 22 日，
公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，张春霖先生已将其持有的66,341,458 股
股份过户给山东高创，相关过户登记手续已于 2021 年 6 月 21 日办理完毕。
上述《股份转让协议》交割完成前，公司的实际控制人为张春霖。在《股份转让协议》转让交割完成后，上市公司向山东高
创定向发行完成前的过渡期内，山东高创持有上市公司66,341,458 股股份（占上市公司总股本的 9.91%），为公司第一大
表决权股东，尚未取得公司控制权；张春霖先生持有 199,024,376 股股份（占上市公司总股本的29.72%），但无表决权，
单一股东均无法对公司实施控制。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
48
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 211,286,700 31.55% 0 0 0 -10,541,689 -10,541,689 200,745,011 29.97%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 211,286,700 31.55% 0 0 0 -10,541,689 -10,541,689 200,745,011 29.97%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 211,286,700 31.55% 0 0 0 -10,541,689 -10,541,689 200,745,011 29.97%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 458,480,299 68.45% 0 0 0 10,541,689 10,541,689 469,021,988 70.03%
1、人民币普通股 458,480,299 68.45% 0 0 0 10,541,689 10,541,689 469,021,988 70.03%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 669,766,999 100.00% 0 0 0 0 0 669,766,999 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
49
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
限售股数 限售股数
按照高管持股规定，每年第一个
张春霖 209,550,820 10,526,445 0 199,024,375 高管锁定股 交易日解锁其上年最后一个交易
日所持本公司股份总数的 25%
按照高管持股规定，每年第一个
尹高强 9,000 2,250 0 6,750 高管锁定股 交易日解锁其上年最后一个交易
日所持本公司股份总数的 25%
按照高管持股规定，每年第一个
姚泽伟 51,975 12,994 0 38,981 高管锁定股 交易日解锁其上年最后一个交易
日所持本公司股份总数的 25%
按照高管持股规定，每年第一个
王贤 582,610 0 0 582,610 高管锁定股 交易日解锁其上年最后一个交易
日所持本公司股份总数的 25%
按照高管持股规定，每年第一个
陈磊 1,092,295 0 0 1,092,295 高管锁定股 交易日解锁其上年最后一个交易
日所持本公司股份总数的 25%
合计 211,286,700 10,541,689 0 200,745,011 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
发行价格 获准上市 交易终
股票及其衍生证券名称 发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
(或利率） 交易数量 止日期
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
50
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上海巴安水务股份有限 《2017 年面向合格投资
2022 年
公司 2017 年面向合格投 2017 年 10 2017 年 者公开发行公司债券上 2017 年
6.5 5,000,000 5,000,000 10 月 19
资者公开发行公司债券 月 19 日 11 月 8 日 市公告书》（公告编号： 11 月 3 日
日
（第一期） 2017-107）；巨潮资讯网
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先 持有特别表决
报告期末普通股股东总数 25,020 股股东总数（如有）（参见注 0 权股份的股东 0
8） 总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
持股比 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份
例 股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
质押 131,039,726
张春霖 境内自然人 29.72% 199,024,376 -66,341,458 199,024,375 1
冻结 82,422,565
山东高创建设投资
国有法人 9.91% 66,341,458 66,341,458 0 66,341,458
集团有限公司
广东联塑科技实业 境内非国有
6.79% 45,509,708 0 0 45,509,708
有限公司 法人
安徽省铁路发展基
国有法人 0.85% 5,718,880 -13,395,200 0 5,718,880
金股份有限公司
范静 境内自然人 0.82% 5,474,700 4,900 0 5,474,700
王秋生 境内自然人 0.79% 5,303,725 0 0 5,303,725
胡光 境内自然人 0.73% 4,861,160 -158,900 0 4,861,160
张青 境内自然人 0.58% 3,860,697 3,860,697 0 3,860,697
刘运华 境内自然人 0.57% 3,797,903 2,267,903 0 3,797,903
孙幸康 境内自然人 0.55% 3,700,050 400,000 0 3,700,050
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 不适用
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动
上述其股东之间不存在关联关系或一致行动关系。
的说明
51
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
张春霖将其持有的巴安水务 66,341,458 股股份（占巴安水务总股份的 9.91%）协议转让给
上述股东涉及委托/受托表决权、
山东高创建设投资集团有限公司持有；同时张春霖放弃 199,024,376 股股份（占巴安水务
放弃表决权情况的说明
总股份的 29.72%）的表决权。
前 10 名股东中存在回购专户的
不适用
特别说明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
山东高创建设投资集团有限公
66,341,458 人民币普通股 66,341,458
司
广东联塑科技实业有限公司 45,509,708 人民币普通股 45,509,708
安徽省铁路发展基金股份有限
5,718,880 人民币普通股 5,718,880
公司
范静 5,474,700 人民币普通股 5,474,700
王秋生 5,303,725 人民币普通股 5,303,725
胡光 4,861,160 人民币普通股 4,861,160
张青 3,860,697 人民币普通股 3,860,697
刘运华 3,797,903 人民币普通股 3,797,903
孙幸康 3,700,050 人民币普通股 3,700,050
洪深 2,817,200 人民币普通股 2,817,200
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东
不适用
和前 10 名股东之间关联关系或
一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融
股东刘运华通过普通账户持有 3,797,903 股，通过投资者信用证券账户持有 2,475,803 股；
券业务股东情况说明（如有）（参
股东洪深通过投资者信用证券账户持有 2,817,200 股。
见注 4）
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
52
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本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职 期初持股数 期末持股数
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
状态 （股） （股）
（股） （股） 票数量（股） 票数量（股） 票数量（股）
董事长兼董
张春霖 现任 265,365,834 0 66,341,458 199,024,376 0 0 0
事会秘书
合计 -- -- 265,365,834 0 66,341,458 199,024,376 0 0 0
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 无
新控股股东性质 无
变更日期 2021 年 06 月 21 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网
指定网站披露日期 2021 年 06 月 22 日
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 无
新实际控制人性质 无
变更日期 2021 年 06 月 21 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网
指定网站披露日期 2021 年 06 月 22 日
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第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
√ 适用 □ 不适用
1、企业债券基本信息
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 还本付息方式 交易场所
1、本期债券采用单利按年计息，不计复利。
2、剩余 27,000 万元“17 巴安债”计划由公司指定的第三方金融
机构收购本期债券，收购金额为同意本兑付方案的债券持有人所持债
上海巴安水务股份 券本息金额的一定比例，具体比例以与金融机构确定为准，并由山东
有限公司 2017 年 高创建设投资集团有限公司和张春霖协助巴安水务补足收购款项与
2017 年 10 2017 年 10 2022 年 10 270,000,0 深圳证券
面向合格投资者公 17 巴安债 112600 6.5% 债权金额的差额部分。
月 19 日 月 19 日 月 19 日 00 交易所
开发行公司债券 3、发行人指定的第三方金融机构不晚于 2021 年 9 月 30 日向同
（第一期） 意本兑付方案的债券持有人支付全部收购款项。如第三方金融机构未
能于 2021 年 9 月 30 日前向同意本兑付方案的债券持有人支付全部收
购款项的，则由山东高创建设投资集团有限公司和张春霖协助发行人
向全体债券持有人一次性支付发行人欠付的本期债券本息。
本次债券采取网下面向符合《公司债券发行与交易管理办法》、《证券期货投资者适当性管理办法》和《深圳证券交易所债券市场投资者
投资者适当性安排（如有） 适当性管理办法》规定并拥有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券账户的合格机构投资者（法律、法规禁止购买者除外）
公开发行。合格机构投资者的申购资金来源必须符合国家有关规定。
适用的交易机制 协议大宗交易方式
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
是否存在终止上市交易的风险（如有）和
不适用
应对措施
逾期未偿还债券
√ 适用 □ 不适用
债券名称 未偿还余额（万元） 未按期偿还的原因 处置进展
剩余 27,000 万元“17 巴安债”计划由公司指定的第三方金融机构收购本期债券，收购金额为同意本兑付方案的
债券持有人所持债券本息金额的一定比例，具体比例以与金融机构确定为准，并由山东高创建设投资集团有限公
司和张春霖协助巴安水务补足收购款项与债权金额的差额部分。
17 巴安债 27,000.00 公司资金不足
发行人指定的第三方金融机构不晚于 2021 年 9 月 30 日向同意本兑付方案的债券持有人支付全部收购款项。
如第三方金融机构未能于 2021 年 9 月 30 日前向同意本兑付方案的债券持有人支付全部收购款项的，则由山东高
创建设投资集团有限公司和张春霖协助发行人向全体债券持有人一次性支付发行人欠付的本期债券本息。
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况
√ 适用 □ 不适用
2020年11月3日，中诚信国际信用评级有限责任公司出具了《中诚信国际关于调降上海巴安水务股份有限公司主体信用等级的公告》信评委公告[2020]475号，中诚信国际信用
评级有限责任公司对公司主体信用等级由B调降至CCC，并将主体继续列入可能降级的观察名单。
2021年7月5日，中诚信国际信用评级有限责任公司（以下简称“中诚信”）出具《上海巴安水务股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）跟踪评级报
告（2021）》（以下简称“《跟踪评级报告》”），根据《跟踪评级报告》，维持巴安水务的主体信用等级为 CCC，并撤出可能降级的观察名单，列入信用评级观察名单；维持“17
巴安债”的信用等级为 C。
56
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影
响
□ 适用 √ 不适用
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
√ 适用 □ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 44.99% 47.46% -2.47%
资产负债率 65.15% 65.20% -0.05%
速动比率 34.14% 37.92% -3.78%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 -26,469,126.65 15,885,835.2 -266.62%
EBITDA 全部债务比 0.97% -11.59% 12.56%
利息保障倍数 0.39 -3.05 -112.63%
现金利息保障倍数 3.7 2.73 35.53%
EBITDA 利息保障倍数 1.01 -3.48 128.93%
贷款偿还率 35.12% 100.00% -64.88%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
57
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海巴安水务股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 174,618,387.55 237,843,555.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 215,042,526.52 185,962,579.16
应收款项融资 100,100.00 9,180,052.00
预付款项 179,446,103.03 177,564,506.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 95,665,895.49 102,247,653.30
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 263,691,764.14 233,852,351.47
58
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合同资产 110,709,704.54 117,472,832.54
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 672,693.40 53,655,035.87
其他流动资产 53,244,687.58 45,952,798.95
流动资产合计 1,093,191,862.25 1,163,731,365.47
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 542,913,774.08 558,720,895.93
长期股权投资 533,776,716.33 528,264,970.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 210,196,037.90 219,248,982.54
在建工程 15,083,107.12 10,523,626.70
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 271,683,555.14 280,125,870.05
开发支出 463,995.88
商誉 169,889,007.73 169,889,007.73
长期待摊费用 7,095,181.15 8,314,168.29
递延所得税资产 101,908,756.02 97,718,512.41
其他非流动资产 2,265,506,916.72 2,271,085,743.84
非流动资产合计 4,118,517,048.07 4,143,891,777.64
资产总计 5,211,708,910.32 5,307,623,143.11
流动负债：
短期借款 233,729,897.28 277,403,443.86
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 25,127,845.91 69,050,000.00
59
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 789,088,059.00 726,378,904.51
预收款项
合同负债 99,151,516.05 76,492,895.78
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,552,380.24 12,397,442.06
应交税费 95,155,404.70 113,715,724.79
其他应付款 616,431,951.20 477,818,999.48
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 447,708,877.05 573,024,985.69
其他流动负债 112,797,649.63 125,828,197.64
流动负债合计 2,429,743,581.06 2,452,110,593.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 907,133,597.06 941,169,034.98
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 46,578,586.76 0.00
长期应付款 0.00 55,032,777.92
长期应付职工薪酬
预计负债 8,516,854.44 8,789,778.53
递延收益 1,783,166.62 2,065,166.62
递延所得税负债 1,676,088.40 1,171,638.68
其他非流动负债
非流动负债合计 965,688,293.28 1,008,228,396.73
负债合计 3,395,431,874.34 3,460,338,990.54
所有者权益：
60
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股本 669,766,999.00 669,766,999.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 932,800,890.08 932,800,890.08
减：库存股
其他综合收益 -16,111,176.89 -15,255,687.99
专项储备 12,551,624.28 12,598,762.27
盈余公积 52,990,089.66 52,990,089.66
一般风险准备
未分配利润 173,396,569.93 200,242,480.36
归属于母公司所有者权益合计 1,825,394,996.06 1,853,143,533.38
少数股东权益 -9,117,960.08 -5,859,380.81
所有者权益合计 1,816,277,035.98 1,847,284,152.57
负债和所有者权益总计 5,211,708,910.32 5,307,623,143.11
法定代表人：张春霖 主管会计工作负责人：陈磊 会计机构负责人：许文杰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 63,080,608.03 84,785,310.01
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 365,147,763.90 293,615,493.45
应收款项融资 4,889,552.00
预付款项 103,105,216.76 126,104,938.28
其他应收款 769,399,597.24 766,811,473.25
其中：应收利息
应收股利
存货 90,305,137.06 85,517,157.58
合同资产 513,129,468.49 513,129,468.49
持有待售资产
61
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 14,427,604.34 19,427,604.34
其他流动资产 11,079,943.96 3,433,104.49
流动资产合计 1,929,675,339.78 1,897,714,101.89
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,212,602,569.56 1,345,086,536.90
长期股权投资 2,457,249,753.80 2,451,560,881.80
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 66,171,601.57 68,482,944.96
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 4,712,419.74 5,163,358.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 32,426,863.14 32,196,161.43
其他非流动资产 231,500,000.00 232,500,000.00
非流动资产合计 4,004,663,207.81 4,134,989,883.38
资产总计 5,934,338,547.59 6,032,703,985.27
流动负债：
短期借款 218,248,378.48 247,043,882.39
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 25,127,845.91 69,050,000.00
应付账款 501,452,861.26 478,918,718.69
预收款项
合同负债 15,612,592.43 5,472,171.36
应付职工薪酬 2,433.28
应交税费 11,020,848.32 10,775,459.35
62
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他应付款 2,666,145,960.51 2,586,119,859.33
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 366,014,924.33 411,238,106.83
其他流动负债 56,044,016.92 58,156,363.32
流动负债合计 3,859,669,861.44 3,866,774,561.27
非流动负债：
长期借款 92,171,382.06 134,900,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 32,155,966.49 76,678,082.70
长期应付职工薪酬
预计负债 4,039,220.35 4,252,580.12
递延收益 1,783,166.62 2,065,166.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 130,149,735.52 217,895,829.44
负债合计 3,989,819,596.96 4,084,670,390.71
所有者权益：
股本 669,766,999.00 669,766,999.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 902,791,380.72 902,791,380.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备 9,485,418.56 9,532,556.55
盈余公积 52,990,089.66 52,990,089.66
未分配利润 309,485,062.69 312,952,568.63
所有者权益合计 1,944,518,950.63 1,948,033,594.56
负债和所有者权益总计 5,934,338,547.59 6,032,703,985.27
63
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 246,046,446.61 487,784,474.01
其中：营业收入 246,046,446.61 487,784,474.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 305,641,415.12 533,463,021.90
其中：营业成本 159,071,453.87 354,347,024.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,586,215.26 2,326,235.01
销售费用 15,664,557.09 18,062,268.52
管理费用 73,580,025.11 73,366,164.23
研发费用 11,710,563.82 13,175,311.87
财务费用 44,028,599.97 72,186,017.83
其中：利息费用 51,772,201.19 62,431,082.15
利息收入 726,954.67 1,132,337.58
加：其他收益 1,906,509.51 2,844,426.07
投资收益（损失以“－”号填列） 23,516,771.28 78,445,116.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,511,746.18 39,152,017.71
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,869,870.68 -13,520,602.20
资产减值损失（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）
64
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -32,301,817.04 22,090,392.19
加：营业外收入 993,583.50 231.99
减：营业外支出 3,505,020.70 1,820,470.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -34,813,254.24 20,270,153.43
减：所得税费用 -3,772,383.41 12,766,216.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -31,040,870.83 7,503,936.97
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -31,040,870.83 7,503,936.97
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -26,845,910.43 15,553,768.96
2.少数股东损益 -4,194,960.40 -8,049,831.99
六、其他综合收益的税后净额 80,892.23 -8,022,069.61
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -855,488.90 -7,438,268.53
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -855,488.90 -7,438,268.53
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -855,488.90 -7,438,268.53
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 936,381.13 -583,801.08
七、综合收益总额 -30,959,978.60 -518,132.64
归属于母公司所有者的综合收益总额 -27,701,399.33 8,115,500.43
归属于少数股东的综合收益总额 -3,258,579.27 -8,633,633.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 0.02
65
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 -0.04 0.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张春霖 主管会计工作负责人：陈磊 会计机构负责人：许文杰
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 107,600,698.35 171,440,438.44
减：营业成本 77,795,486.94 137,358,502.58
税金及附加 361,284.14 343,155.28
销售费用 3,175,714.02 5,808,588.49
管理费用 15,189,965.36 19,520,112.16
研发费用 11,273,668.05 12,632,342.86
财务费用 9,894,198.17 31,839,550.89
其中：利息费用 9,377,964.30 29,513,342.79
利息收入 125,225.29 417,850.97
加：其他收益 1,689,961.84 1,058,727.00
投资收益（损失以“－”号填列） 5,696,632.91 55,151,101.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,688,872.00 38,588,849.66
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -873,847.44 -1,521,388.52
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,576,871.02 18,626,625.68
加：营业外收入 15,658.91 146.69
减：营业外支出 418.07 342,338.81
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,561,630.18 18,284,433.56
减：所得税费用 -94,124.24 2,865,021.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,467,505.94 15,419,411.73
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -3,467,505.94 15,419,411.73
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
66
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -3,467,505.94 15,419,411.73
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 446,967,413.07 268,158,627.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
67
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
收到的税费返还 442,438.24 6,920,069.15
收到其他与经营活动有关的现金 200,577,548.02 224,872,736.11
经营活动现金流入小计 647,987,399.33 499,951,433.16
购买商品、接受劳务支付的现金 179,328,383.34 234,873,861.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 48,906,087.65 79,010,721.83
支付的各项税费 17,518,418.26 11,268,912.49
支付其他与经营活动有关的现金 320,117,838.77 128,682,831.46
经营活动现金流出小计 565,870,728.02 453,836,327.38
经营活动产生的现金流量净额 82,116,671.31 46,115,105.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4.60 23,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,500.00 4,064,263.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,020,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 3,504.60 28,184,263.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,179,675.42 39,032,262.13
投资支付的现金 181,844.00 90,231,590.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,361,519.42 129,263,852.13
投资活动产生的现金流量净额 -5,358,014.82 -101,079,588.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,166,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,166,000.00
取得借款收到的现金 388,691,541.77
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
68
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筹资活动现金流入小计 390,857,541.77
偿还债务支付的现金 85,018,148.75 359,953,224.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,598,246.72 44,701,695.47
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 5,321,319.24 9,002,302.00
筹资活动现金流出小计 122,937,714.71 413,657,222.07
筹资活动产生的现金流量净额 -122,937,714.71 -22,799,680.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,426,941.00 -3,488,866.04
五、现金及现金等价物净增加额 -47,605,999.22 -81,253,028.89
加：期初现金及现金等价物余额 92,148,621.66 296,371,287.91
六、期末现金及现金等价物余额 44,542,622.44 215,118,259.02
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 66,816,651.96 65,426,645.27
收到的税费返还 4,522,843.75
收到其他与经营活动有关的现金 196,112,524.86 693,464,287.72
经营活动现金流入小计 262,929,176.82 763,413,776.74
购买商品、接受劳务支付的现金 65,120,991.11 80,189,838.72
支付给职工以及为职工支付的现金 6,101,586.72 23,589,362.96
支付的各项税费 691,673.93 2,818,613.52
支付其他与经营活动有关的现金 166,489,062.48 632,542,114.57
经营活动现金流出小计 238,403,314.24 739,139,929.77
经营活动产生的现金流量净额 24,525,862.58 24,273,846.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00
取得投资收益收到的现金 23,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,500.00 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,020,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 3,500.00 24,120,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 192,570.26
69
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
投资支付的现金 181,844.00 90,231,590.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 181,844.00 90,424,160.26
投资活动产生的现金流量净额 -178,344.00 -66,304,160.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00
取得借款收到的现金 215,920,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 215,920,000.00
偿还债务支付的现金 11,788,402.91 170,772,235.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,926,638.84 12,825,708.17
支付其他与筹资活动有关的现金 5,218,655.85 6,874,000.00
筹资活动现金流出小计 21,933,697.60 190,471,943.17
筹资活动产生的现金流量净额 -21,933,697.60 25,448,056.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -25,079.30 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 2,388,741.68 -16,582,256.46
加：期初现金及现金等价物余额 723,123.52 73,906,257.86
六、期末现金及现金等价物余额 3,111,865.20 57,324,001.40
70
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东 所有者权益
减：库存 其他综合 一般风
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计 权益 合计
其他 股 收益 险准备
股 债
669,766, 932,800,890 -15,255,68 12,598,762. 52,990,089. 200,242,480 1,853,143,5 -5,859,380 1,847,284,15
一、上年年末余额
999 .08 7.99 27 66 .36 33.38 .81 2.57
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
669,766, 932,800,890 -15,255,68 12,598,762. 52,990,089. 200,242,480 1,853,143,5 -5,859,380 1,847,284,15
二、本年期初余额
999 .08 7.99 27 66 .36 33.38 .81 2.57
三、本期增减变动金额 -855,488.9 -26,845,910. -27,748,537. -3,258,579 -31,007,116.5
0.00 -47,137.99
（减少以“－”号填列） 0 43 32 .27 9
-855,488.9 -26,845,910. -27,701,399. -3,258,579 -30,959,978.6
（一）综合收益总额
0 43 33 .27 0
（二）所有者投入和减少
0.00 0.00 0.00
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
71
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 0.00 0.00 0.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备 -47,137.99 -47,137.99 -47,137.99
1．本期提取
2．本期使用 47,137.99 47,137.99 47,137.99
72
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（六）其他
669,766, 932,800,890 -16,111,17 12,551,624. 52,990,089. 173,396,569 1,825,394,9 -9,117,960 1,816,277,03
四、本期期末余额
999 .08 6.89 28 66 .93 96.06 .08 5.98
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东 所有者权益
减：库存 其他综合 一般风
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计 权益 合计
优先 永续
其他 股 收益 险准备
股 债
669,766, 948,833,187 -1,800,191 12,720,063. 52,990,089. 679,196,855 2,361,707,0 18,271,55 2,379,978,554
一、上年年末余额
999 .27 .54 52 66 .53 03.44 1.38 .82
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
同一控制下企
0.00
业合并
其他 0.00
669,766, 948,833,187 -1,800,191 12,720,063. 52,990,089. 679,196,855 2,361,707,0 18,271,55 2,379,978,554
二、本年期初余额 0.00
999 .27 .54 52 66 .53 03.44 1.38 .82
三、本期增减变动金额 -7,438,268 15,553,768. 8,097,904.6 -6,467,633
-17,595.75 1,630,271.61
（减少以“－”号填列） .53 96 8 .07
-7,438,268 15,553,768. 8,115,500.4 -8,633,633
（一）综合收益总额 -518,132.64
.53 96 3 .07
（二）所有者投入和减少 2,166,000.
2,166,000.00
资本 00
73
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2,166,000.
1．所有者投入的普通股 2,166,000.00
00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（五）专项储备 0.00 -17,595.75 -17,595.75 -17,595.75
1．本期提取 17,595.75 17,595.75 17,595.75
2．本期使用
（六）其他
669,766, 948,833,187 -9,238,460 12,702,467. 52,990,089. 694,750,624 2,369,804,9 11,803,91 2,381,608,826
四、本期期末余额
999 .27 .07 77 66 .49 08.12 8.31 .43
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 收益
一、上年年末余额 669,766,999 902,791,380.72 9,532,556.55 52,990,089.66 312,952,568.63 1,948,033,594.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 669,766,999 902,791,380.72 9,532,556.55 52,990,089.66 312,952,568.63 1,948,033,594.56
三、本期增减变动金额（减少以
-47,137.99 -3,467,505.94 -3,514,643.93
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -3,467,505.94 -3,467,505.94
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
75
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 -47,137.99 -47,137.99
1．本期提取
2．本期使用 47,137.99 47,137.99
（六）其他
四、本期期末余额 669,766,999 902,791,380.72 9,485,418.56 52,990,089.66 309,485,062.69 1,944,518,950.63
上期金额
单位：元
2020 年半年度
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
76
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
优先股 永续债 其他 股 收益
一、上年年末余额 669,766,999 902,791,380.72 9,653,857.80 52,990,089.66 388,890,911.17 2,024,093,238.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 669,766,999 902,791,380.72 0.00 9,653,857.80 52,990,089.66 388,890,911.17 2,024,093,238.35
三、本期增减变动金额（减少以
0.00 -17,595.75 15,419,411.73 15,401,815.98
“－”号填列）
（一）综合收益总额 15,419,411.73 15,419,411.73
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 -17,595.75 -17,595.75
1．本期提取
2．本期使用 17,595.75 17,595.75
（六）其他
四、本期期末余额 669,766,999 902,791,380.72 0.00 9,636,262.05 52,990,089.66 404,310,322.90 2,039,495,054.33
78
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
三、公司基本情况
（一）公司注册地址、组织形式、总部地址及注册资本
1.注册地址：上海市青浦区章练塘路666号。
2.组织形式：股份有限公司（上市）
3.办公地址：上海市青浦区章练塘路666号。
4.注册资本：人民币669,766,999.00元。
（二）公司设立情况
上海巴安水务股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行A股股票并在深圳证券交易所创业板
上市的股份有限公司。公司的股票于2011年9月16日在深圳证券交易所创业板挂牌交易，股票代码为300262。
本公司前身为上海巴安水处理工程有限公司。2010年1月15日，经公司股东会决议，一致同意将上海
巴 安 水 处 理 工 程 有 限 公 司 以 截 至 2009 年 11 月 30 日 止 经 审 计 的 净 资 产 60,893,538.63 元 为 依 据 ， 将
40,000,000.00元按1：1的比例折合为股份有限公司的股本总额，即40,000,000股，每股面值为壹元人民币，
变更后公司股本为人民币4,000万元。其余净资产20,893,538.63元计入股份有限公司的资本公积。2010年3
月31日，经公司股东大会决议，本公司申请新增注册资本人民币1,000.00万元，新增注册资本由各新股东
以人民币现金3,600.00万元认购。其中1,000.00万元计入股本，2,600.00万元计入资本公积。本次增资后，
本公司股本为人民币5,000.00万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1347号文《关于核准上海巴安水务股份有限公司首次公开
发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票1,670万股，每股
面值为1元，每股发行价格为人民币18.00元，本公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币30,060万元，
扣除各项发行费用人民币33,178,789.00元，募集资金净额为人民币267,421,211.00元。以上募集资金已经上
海众华沪银会计师事务所有限公司于2011年9月8日出具的沪众会字(2011)第4592号验资报告审验确认。经
深圳证券交易所深证上[2011]283号文件批准，本公司发行的人民币普通股股票于2011年9月16日在深圳证
券交易所上市交易。本公司于2011年11月22日在上海市工商行政管理局履行了工商变更登记手续，营业执
照注册号为310229000443866，公司注册资本由5,000万元变更为6,670万元人民币；实收资本由5,000万元变
更为6,670万元人民币；本公司类型由非上市股份有限公司变更为上市股份有限公司。
2012年4月23日，经公司股东大会决议，本公司申请新增注册资本人民币6,670万元，新增注册资本以
2011年12月31日的总股本6,670万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增6,670万股，
资本公积金转增股本实施后，公司股本总数为13,340万股，每股面值1元，共计13,340万元。此次增资已经
79
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上海众华沪银会计师事务所有限公司于2012年6月7日出具的沪众会验字(2012)第2584号验资报告审验确认。
2013年5月10日，经公司股东大会决议，以公司2012年12月31日的总股本13,340万股为基数，用资本公
积转增股本，向全体股东每10股转增10股，转增后总股本为26,680万股。此次增资已经众华会计师事务所
（特殊普通合伙）于2013年5月28日出具的沪众会验字(2013)第4695号验资报告审验确认。
2015年5月7日，经公司股东大会决议，以公司现有总股本266,800,000股为基数，以资本公积金转增股
本，向全体股东每10股转增3股，合计转增80,040,000股；向全体股东每10股送1股，合计送股26,680,000股，
完成以上转增及送股后总股本373,520,000股。
根据本公司2016年7月20日召开的第三届董事会第三次会议审议通过的《关于公司2016年限制性股票
与股票期权激励计划首次授予相关事项的议案》，首次授予限制性股票的4名激励对象限制性股票62.20万
份，授予价格为6.96元。
根据本公司2015年12月29召开的第二届董事会第二十四次会议决议、2016年1月14日召开的2016年第
二次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会2016年7月4日出具的证监许可【2016】1505号文《关
于核准上海巴安水务股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，同意本公司非公开发行不超过9,600
万股新股。本次非公开发行人民币普通股（A股）72,815,533.00股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购
价格为人民币16.48元，共计募集人民币1,199,999,983.84元。申请增加注册资本72,815,533.00元，变更后注
册资本人民币446,957,533.00元。
根据本公司2017年5月17日召开的2016年度股东大会审议通过的2016年年度权益分派方案，以公司
2016年12月31日的总股本446,957,533股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增5股，合
计转增223,478,766股，完成以上转增后总股本670,436,299股。
根据本公司于2017年10月13日召开第三届董事会第十六次会议审议通过的《关于回购注销部分已不符
合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票和已获授但尚未行权的股票期权的议案》，鉴于激
励对象张传向由于个人原因离职，已不符合《上海巴安水务股份有限公司2016年限制性股票与股票期权激
励计划（草案）》规定的激励条件。根据规定，公司需对张传向已获授但尚未解锁的共计54,000股（2016
年度权益分派实施完毕调整后的数量）限制性股票予以回购注销，回购价格4.633元/股，本次回购公司减
少注册资本54,000.00元，股本减少54,000.00元，完成以上回购后总股本670,382,299股。
根据公司2018年7月30日召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过《关于注销部分2016年限制性
股票与股票期权激励计划首次授予的股票期权的议案》，根据《2016年限制性股票与股票期权激励计划》，
2017年度公司层面业绩未达考核要求，公司股权激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件未成就，需
对未解锁部分限制性股票予以回购，回购价格4.633元/股，本次回购公司减少注册资本263,700.00元，完成
80
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
以上回购后总股本670,118,599股。
根据公司2019年7月29日召开的第四届董事会第三次会议审议通过的《关于回购注销2016年限制性股
票与股票期权激励计划首次授予部分第三个解锁期解锁条件未成就的限制性股票的议案》，2019年度公司
层面业绩未达考核要求，公司股权激励计划首次授予部分第三个解锁期解锁条件未成就，决定回购注销已
获授但尚未解锁的限制性股票351,600股，回购价为每股4.593元，本次回购减少注册资本人民币351,600.00
元，变更后的注册资本为人民币669,766,999.00元。
（三）公司经营范围
环保水处理、污水处理、饮用水处理系统工程设计,咨询及设备安装、调试,销售水处理设备、城市污
水处理设备、固废污泥处理设备、饮用水设备、中水回用系统设备、凝结水精处理设备、锅炉补水处理设
备、含油废水处理设备、电气控制系统设备、自动化设备、阀门、泵、仪器仪表、化工产品(除危险品、监
控、易制毒化学品,民用爆炸物品),从事货物及技术的进出口业务,设计、销售燃气调压站成套设备及配件,
市政工程,机电设备安装工程,管道工程,环保工程领域内的技术服务、技术咨询,环保、建筑工程设计、施工
和安装及维护,实业投资。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
（四）本财务报告的批准报出日：2021年8月26日
序号 子公司名称 2021年 2020
1 石家庄冀安环保能源工程有限公司 是 是
2 上海绩驰环保工程有限公司 是 是
3 象州巴安水务有限公司 是 是
4 上海巴安环保工程有限公司 是 是
5 蓬莱海润化学固废处理有限公司 是 是
6 沧州渤海新区巴安水务有限公司 是 是
7 上海巴安金和能源股份有限公司 是 是
8 上海赛夫邦投资有限公司 是 是
9 SafBon Environmental AB 是 是
10 泰安市巴安汶河湿地生态园有限公司 是 是
11 武汉巴安汇丰水务有限公司 是 是
12 滨州巴安锐创水务有限公司 是 是
13 KWI Corporate Verwaltungs GmbH 是 是
14 扬诚水务有限公司 是 是
15 江苏巴安建设工程有限公司 是 是
16 ItN Nanovation AG 是 是
17 营口巴安水务有限公司 是 是
81
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
18 江苏埃恩梯膜过滤技术有限公司 是 是
19 海南巴安水务有限公司 是 是
20 重庆巴安水务有限公司 是 是
21 东营德佑环保科技有限公司 是 是
22 上海巴安燊翱环保科技有限公司 是 是
23 湖北巴安燃气有限公司 是 是
24 Glory Kind Corporation Private 是 是
25 SafBon Water Technology, Inc. 是 是
26 SafBon Pars Compressor Co. Ltd 是 是
27 曹县上德环保科技有限公司 是 是
28 宜良巴安水务有限公司 是 是
29 焦作市巴安市政工程有限公司 是 是
30 湖州巴安环保工程有限公司 是 是
31 安徽巴安燃气有限公司 注1 是
32 兰州巴安能源有限公司 是 是
33 江苏巴安膜分离技术有限公司 注2 是
34 上海澈安检测有限公司 是 是
35 浙江嘉兴卡瓦防腐科技有限公司 是 是
36 泰安德澄环保工程有限责任公司 是 是
37 昆明巴安环保科技有限公司 是 是
38 樟树市巴安水务有限公司 是 是
39 SAFBON WATER SERVICE KAZAKHSTAN 是 是
40 昆山德澄环保工程有限公司 是 是
41 集安天源污水处理有限公司 是 是
42 卡瓦（嘉兴）环境科技有限公司 是 是
43 上海练德过滤技术有限公司 是 是
44 浙江巴安水务有限公司 是 是
45 江西省鄱湖低碳环保股份有限公司 是 是
46 黎川县巴安净水有限公司 是 是
47 共青城市巴安环保有限公司 是 是
48 新余市巴安净水有限公司 是 是
49 赣州市南康区巴安净水有限公司 是 是
50 安福县巴安净水有限公司 是 是
51 樟树市上德环保工程有限公司 是 是
注1：公司于2021年将持有该公司的部分股权对外出售，不再将该公司纳入合并范围内。
注2：公司于2021年将该公司予以注销。
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经
营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是√
节能环保服务业
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控
制下的企业合并。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计
入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的
权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合
并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（3）因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投
资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的
累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影
响的活动。
（3）决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给
代理人的，将该决策权视为自身直接有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策
者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
（4）投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资·{增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围
并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计
入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接
控制的主体，纳入合并财务报表范围。
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（5）合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子
公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、
子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）
权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母
公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，
应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配
抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合
收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表
中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数
股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并
资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资
产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现
金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（6）特殊交易会计处理
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1）购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
2）不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公
积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
3）处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
4）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的
处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多
次交易事项属于一揽子交易：
1 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
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（2）共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方
之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短
（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除
了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本
位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折
算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发
生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或
者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；
3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上·{乎所有的风险和报酬，
但是，本公司未保留对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（2）金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产；
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公
司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融负债的分类
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍
生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利
率贷款的贷款承诺。
在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照
以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或显著减少会计错配；
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资
产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在·{公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经做出，不得撤销。
（4）嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。
混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整
体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司
从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。
2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（5）金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有
金融负债均不得进行重分类。
本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指
导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
（6）金融工具的计量
1）初始计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关
交易费用应当计入初始确认金额。
2）后续计量
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损
益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
①扣除已偿还的本金。
②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额。
③扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下
列情况除外：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本
和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊
余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用
减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），
本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（7）金融工具的减值
1）减值项目
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
①分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产。
②租赁应收款。
③贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权
益工具投资），以及衍生金融资产。
2）减值准备的确认和计量
除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确
认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工
具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还
是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是
金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损
失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失
小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为
减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他
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上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中
列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，
但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期
资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失
准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。
本公司在单项工具层面无法以合理成·{获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基
础上评估信用风险是否显著增加。
对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现
值。
③对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的
合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
④对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款
额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金
融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
3）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日
所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用
未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认
后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初
始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确
凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
4）应收票据及应收账款减值
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计
量损失准备。
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当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将
应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票
据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损
失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收票据及应收账款组合：
组合名称 确定组合依据
应收票据组合1 承兑人为信用风险较小的银行
应收票据组合2 其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票
应收账款组合1 应收合并范围内关联方款项
应收账款组合2 账龄组合
经过测试，上述应收账款组合1一般情况下不计提预期信用损失。
5）其他应收款减值
按照三、10.（7）2）中的描述确认和计量减值。
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收
款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合依据
其他应收款组合1 应收合并范围内关联方款项
其他应收款组合2 账龄组合
经过测试，上述其他应收款组合1一般情况下不计提预期信用损失。
6）合同资产减值
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将合同资产划
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合依据
合同资产组合1 EPC项目组合
合同资产组合2 PPP项目组合
7）长期应收款减值
按照三、10.（7）2中的描述确认和计量减值。
当单项长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将长期应收
款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合依据
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长期应收款组合1 EPC项目组合
长期应收款组合2 PPP项目组合
8）利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融
负债属于下列情形之一：
1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。
2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产。
3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风
险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。
4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值
损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
1）本公司收取股利的权利已经确立；
2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；
3）股利的金额能够可靠计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照
本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资
产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行
计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。
原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的
金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生
的利得或损失按照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；
2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。
按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错
配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存
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收益。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当
该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投
资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。
但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综
合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他
类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价
值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
9）报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。
自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动
金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。
本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年
内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内
到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目
列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目
列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动
资产”科目列示。
本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益
工具投资”科目列示。
本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
10）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本
公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股
利不影响所有者权益总额。
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11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见附注三、10.金融工具
12、应收账款
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见附注三、10.金融工具
13、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见附注三、10.金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
1.合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
2.本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见附注三、10.金融工具
15、存货
（1）存货的类别
存货包括工程建设过程中的库存商品和在产品、工程施工等，以及建造过程中的原材料、产成品和周
转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
（2）发出存货的计价方法
工程建设过程中的库存商品主要为可用于运营维护的商品，发出时的成本按个别计价法核算；在产品
核算的是生产成本，生产成本包括已经运送至客户指定的特定场所尚未最终验收的设备以及与项目工程施
工有关的其他成本。
生产制造过程中产成品和在产品成·{包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分
配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
（3）确定不同类别存货可变现净值的依据
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存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，
存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存
货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因
素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材
料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向
客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见附注三、10.金融工具
17、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列
条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费
用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3）该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项
资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取得合同就不会
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发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如
无论是否取得合同均会发生的差率费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合
同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得
的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并
确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值
准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的
账面价值。
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售资产的条件
同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间
和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有
待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得
的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而
产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和
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负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中
适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前
确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各
项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊
销或减值等进行调整后的金额；
2）可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见三、10.金融工具
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22、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视
为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
（2）初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“三、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方
法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，
按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应
支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法后续计量
公司能够对被投资单位实·{控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成
本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期
投资收益。
2）权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权
投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
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同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资
方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位
可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及
会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据
以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，
投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现
内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方
与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于
资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连
险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工
具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用
权益法核算。（注：描述该条政策时，应了解企业相关政策与模板政策是否相符）
3）因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新
增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的
当期损益。
4）处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改
按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当
期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
5）对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用
孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持
有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的
权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调
整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
6）处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对
原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同
时满足下列条件的，才能予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建设费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所
发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达
到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的
借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，
开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用
计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
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30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、软件及通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产、专利、商标、特许经营
权以及工程施工承包资质等。无形资产以实际成本计量。
土地使用权按剩余可使用年限平均摊销。
软件按使用年限3-5年平均摊销。
通过BOT方式取得的资产按基础设施经营权期限平均摊销。
专利、商标特许经营权按15年平均摊销。
工程施工承包资质按拥有资质企业的经营期摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期
间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状
态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
31、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行
减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存
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在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减
值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额
进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资
产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在
一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
33、合同负债
合同负债的确认方法
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客
户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非
货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和
住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定
的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并
以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相
关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
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（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月
内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2）设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务
予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
②设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的
赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的
盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
③确定应当计入当期损益的金额。
④确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著
高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设
定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
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1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策
进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福
利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认
应付长期残疾福利义务。
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金
额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息
费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
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37、股份支付
（1）股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条
件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所
授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成·
{费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得
的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当
期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是
在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
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1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2）客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。
3）本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理
确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合
理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否
已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要
风险和报酬。
5）客户已接受该商品。
6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务
而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可
变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金
额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，
本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资
成分。
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不
能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因
对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。
本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确
认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户
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取得其他可明确区分商品的除外。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价
的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期
有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退
回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认
为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。
每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户
保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》准
则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保
证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分
交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保
证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保
证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品，
则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取
的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后
的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
（3）收入确认的具体方法
本公司的业务收入主要分为气浮、陶瓷膜及水处理设备的销售收入和各类工程收入。
1）销售收入
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因
素的基础上，以到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬
的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
2）工程收入
本公司的工程收入系公司通过与客户签订工程承包合同，选择合格分包商及设备供货商并组织工程设
计、施工、设备采购及集成、安装调试及试运行，工程完工验收合格后所取得的工程建造服务收入。
本公司与客户之间的建造合同包含建设的履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，
本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。履约进度为按资产负债表日已经
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完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。
3）PPP项目
PPP模式(Public-Private Partnership)，即政府和社会资本合作，是公共基础设施中的一种项目运作模式。
PPP项目中，本公司提供建造服务的，在建造期间按附注三、32.3-2）确认相关的收入和成本；如本公司未
提供建造服务的，不确认相关的收入和成本。PPP项目视以下情况分别确认金融资产或无形资产：
1）合同规定基础设施建成后的一定期间内，本公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币
资金或其他金融资产的，或在本公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合
同规定负责将有关差价补偿给本公司的确认为长期应收款；
2）合同规定本公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费
用，但收取金额不确定的，本公司根据应收取对价的公允价值确认为无形资产。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为
递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的
期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益
或冲减相关成本。
（3）同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以
区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企
业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
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（5）政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
（6）政策性优惠贷款贴息的处理
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行
会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时
性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，
视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确
认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资
产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款
额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
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44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 237,843,555.69 237,843,555.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 185,962,579.16 185,962,579.16
应收款项融资 9,180,052.00 9,180,052.00
预付款项 177,564,506.49 177,564,506.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 102,247,653.30 102,247,653.30
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 233,852,351.47 233,852,351.47
合同资产 117,472,832.54 117,472,832.54
持有待售资产
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一年内到期的非流动资产 53,655,035.87 53,655,035.87
其他流动资产 45,952,798.95 45,952,798.95
流动资产合计 1,163,731,365.47 1,163,731,365.47
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 558,720,895.93 558,720,895.93
长期股权投资 528,264,970.15 528,264,970.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 0.00
固定资产 219,248,982.54 219,248,982.54
在建工程 10,523,626.70 10,523,626.70
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 280,125,870.05 280,125,870.05
开发支出
商誉 169,889,007.73 169,889,007.73
长期待摊费用 8,314,168.29 8,314,168.29
递延所得税资产 97,718,512.41 97,718,512.41
其他非流动资产 2,271,085,743.84 2,271,085,743.84
非流动资产合计 4,143,891,777.64 4,143,891,777.64
资产总计 5,307,623,143.11 5,307,623,143.11
流动负债：
短期借款 277,403,443.86 277,403,443.86
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 69,050,000.00 69,050,000.00
应付账款 726,378,904.51 726,378,904.51
预收款项
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合同负债 76,492,895.78 76,492,895.78
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,397,442.06 12,397,442.06
应交税费 113,715,724.79 113,715,724.79
其他应付款 477,818,999.48 477,818,999.48
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 573,024,985.69 573,024,985.69
其他流动负债 125,828,197.64 125,828,197.64
流动负债合计 2,452,110,593.81 2,452,110,593.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 941,169,034.98 941,169,034.98
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 0.00 55,032,777.92 55,032,777.92
长期应付款 55,032,777.92 0.00 -55,032,777.92
长期应付职工薪酬
预计负债 8,789,778.53 8,789,778.53
递延收益 2,065,166.62 2,065,166.62
递延所得税负债 1,171,638.68 1,171,638.68
其他非流动负债
非流动负债合计 1,008,228,396.73 1,008,228,396.73
负债合计 3,460,338,990.54 3,460,338,990.54
所有者权益：
股本 669,766,999.00 669,766,999.00
其他权益工具
116
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 932,800,890.08 932,800,890.08
减：库存股
其他综合收益 -15,255,687.99 -15,255,687.99
专项储备 12,598,762.27 12,598,762.27
盈余公积 52,990,089.66 52,990,089.66
一般风险准备
未分配利润 200,242,480.36 200,242,480.36
归属于母公司所有者权益合计 1,853,143,533.38 1,853,143,533.38
少数股东权益 -5,859,380.81 -5,859,380.81
所有者权益合计 1,847,284,152.57 1,847,284,152.57
负债和所有者权益总计 5,307,623,143.11 5,307,623,143.11
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 84,785,310.01 84,785,310.01
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 293,615,493.45 293,615,493.45
应收款项融资 4,889,552.00 4,889,552.00
预付款项 126,104,938.28 126,104,938.28
其他应收款 766,811,473.25 766,811,473.25
其中：应收利息
应收股利
存货 85,517,157.58 85,517,157.58
合同资产 513,129,468.49 513,129,468.49
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 19,427,604.34 19,427,604.34
其他流动资产 3,433,104.49 3,433,104.49
流动资产合计 1,897,714,101.89 1,897,714,101.89
117
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,345,086,536.90 1,345,086,536.90
长期股权投资 2,451,560,881.80 2,451,560,881.80
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 68,482,944.96 68,482,944.96
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,163,358.29 5,163,358.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 32,196,161.43 32,196,161.43
其他非流动资产 232,500,000.00 232,500,000.00
非流动资产合计 4,134,989,883.38 4,134,989,883.38
资产总计 6,032,703,985.27 6,032,703,985.27
流动负债：
短期借款 247,043,882.39 247,043,882.39
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 69,050,000.00 69,050,000.00
应付账款 478,918,718.69 478,918,718.69
预收款项
合同负债 5,472,171.36 5,472,171.36
应付职工薪酬
应交税费 10,775,459.35 10,775,459.35
其他应付款 2,586,119,859.33 2,586,119,859.33
其中：应付利息
应付股利
118
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 411,238,106.83 411,238,106.83
其他流动负债 58,156,363.32 58,156,363.32
流动负债合计 3,866,774,561.27 3,866,774,561.27
非流动负债：
长期借款 134,900,000.00 134,900,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 55,665,515.68 55,665,515.68
长期应付款 76,678,082.70 21,012,567.02 -55,665,515.68
长期应付职工薪酬
预计负债 4,252,580.12 4,252,580.12
递延收益 2,065,166.62 2,065,166.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 217,895,829.44 217,895,829.44
负债合计 4,084,670,390.71 4,084,670,390.71
所有者权益：
股本 669,766,999.00 669,766,999.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 902,791,380.72 902,791,380.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备 9,532,556.55 9,532,556.55
盈余公积 52,990,089.66 52,990,089.66
未分配利润 312,952,568.63 312,952,568.63
所有者权益合计 1,948,033,594.56 1,948,033,594.56
负债和所有者权益总计 6,032,703,985.27 6,032,703,985.27
调整情况说明
119
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额
增值税 乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项 16%、13%、10%、9%、6%、3%
税后的余额计算)
企业所得税 应纳所得税额 25%、21.4%、21%、20%、16.5%、15%
城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7%
教育费附加 应纳所得税额 3%
地方教育费附加 应纳所得税额 1%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海巴安水务股份有限公司 15%
石家庄冀安环保能源工程有限公司 25%
上海巴安环保工程有限公司 25%
象州巴安水务有限公司 25%
上海绩驰环保工程有限公司 25%
蓬莱海润化学固废处理有限公司 25%
沧州渤海新区巴安水务有限公司 25%
扬诚水务有限公司 8.25%-16.5%
上海赛夫邦投资有限公司 25%
上海巴安金和能源股份有限公司 25%
SafBon Environmental AB 21.40%
武汉巴安汇丰水务有限公司 20%
泰安市巴安汶河湿地生态园有限公司 25%
滨州巴安锐创水务有限公司 20%
湖北巴安燃气有限公司 20%
120
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
江苏巴安建设工程有限公司 25%
东营德佑环保科技有限公司 25%
营口巴安水务有限公司 25%
KWI Corporate Verwaltungs GmbH 25%
ItN Nanovation AG 25%
江苏埃梯恩膜过滤技术有限公司 15%
海南巴安水务有限公司 25%
重庆巴安水务有限公司 20%
SafBon Water Technology, Inc. 21%
上海巴安燊翱环保科技有限公司 25%
Glory Kind Corporation Private Limited（创善有限公司） 25%
SafBon Pars Compressor Co. 25%
曹县上德环保科技有限公司 25%
宜良巴安水务有限公司 25%
焦作市巴安市政工程有限公司 20%
湖州巴安环保工程有限公司 25%
浙江巴安水务有限公司 25%
安徽巴安燃气有限公司 25%
江苏巴安膜分离技术有限公司 25%
卡瓦（嘉兴）环境科技有限公司 25%
上海澈安检测有限公司 20%
浙江嘉兴卡瓦防腐科技有限公司 25%
泰安德澄环保工程有限责任公司 20%
昆明巴安环保科技有限公司 25%
樟树市巴安水务有限公司 20%
SAFBON WATER SERVICE KAZAKHSTAN 20%
昆山德澄环保工程有限公司 25%
集安市天源污水处理有限责任公司 25%
南昌巴安博宁环保产业投资中心（有限合伙） 25%
江西省鄱湖低碳环保股份有限公司 25%
121
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 501,758.21 456,523.91
银行存款 107,365,186.48 138,034,167.95
其他货币资金 66,751,442.86 99,352,863.83
合计 174,618,387.55 237,843,555.69
其中：存放在境外的款项总额 54,824,951.40 49,109,302.47
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 129,530,707.08 145,694,934.03
其他说明
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金账户 8,712.82 20,715,000.00
履约保证金 65,736,776.09 78,628,655.89
用于担保的定期存款或通知存款 27,447,337.69 27,222,750.00
司法冻结 24,592,843.09 7,071,593.40
国家专项资金专户 11,295,404.95 11,278,934.12
监管户&共管户 449,632.44 778,000.62
合计 129,530,707.08 145,694,934.03
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
122
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
123
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 34,051,3 33,859,6 191,709.2 35,591,19 35,391,08
11.87% 99.44% 13.61% 99.44% 200,114.29
备的应收账款 71.42 62.19 3 8.43 4.14
其中：
124
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
按组合计提坏账准 252,901, 38,050,9 214,850,8 225,852,5 40,090,07 185,762,46
88.13% 15.05% 86.39% 17.75%
备的应收账款 790.32 73.03 17.29 37.28 2.41 4.87
其中：
252,901, 38,050,9 214,850,8 225,852,5 40,090,07 185,762,46
组合 2 账龄组合 88.13% 15.05% 86.39% 17.75%
790.32 73.03 17.29 37.28 2.41 4.87
286,953, 71,910,6 215,042,5 261,443,7 75,481,15 185,962,57
合计 100.00% 25.06% 100.00% 28.87%
161.74 35.22 26.52 35.71 6.55 9.16
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
公司一 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00% 预计难以收回
公司二 1,657,000.00 1,657,000.00 100.00% 预计难以收回
公司三 990,000.00 990,000.00 100.00% 预计难以收回
公司四 1,200,433.48 1,008,724.25 84.00% 预计难以收回
公司五 193,692.24 193,692.24 100.00% 预计难以收回
公司六 10,245.70 10,245.70 100.00% 预计难以收回
合计 34,051,371.42 33,859,662.19 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 163,527,561.76
1至2年 30,965,677.31
2至3年 26,657,413.11
3 年以上 65,802,509.56
125
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3至4年 5,526,296.08
4至5年 10,182,764.66
5 年以上 50,093,448.82
合计 286,953,161.74
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 75,481,156.55 2,039,099.38 71,910,635.22
合计 75,481,156.55 2,039,099.38 71,910,635.22
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 30,000,000.00 10.46% 30,000,000.00
第二名 18,347,541.00 6.39% 5,687,737.71
第三名 16,375,794.44 5.71% 365,087.39
第四名 14,675,151.48 5.11% 12,327,127.24
第五名 8,982,331.18 3.13% 5,748,691.96
合计 88,380,818.10 30.80%
126
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合
100,100.00 9,180,052.00
收益的应收票据
以公允价值计量且其变动计入其他综合
0.00 0.00
收益的应收账款
合计 100,100.00 9,180,052.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本公司根据日常资金需求将部分应收票据进行贴现或背书，因此本集团管理应收票据的的业务模式既以收取合同现金流量为
把目标又以出售该金融资产为目标，根据新金融工具准则，本公司将相关的应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。
（1）期末公司【已背书或贴现】且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目 期末余额 期初余额
期末终止确认金额 期末未终止确认金额 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1137181 0.00 1,498,500.00
商业承兑票据 0 0.00 1,200,000.00
合计 2,698,500.00
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 37,607,983.65 20.96% 91,637,345.82 51.61%
127
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1至2年 82,674,386.59 46.07% 38,463,780.99 21.66%
2至3年 22,403,369.74 12.48% 33,379,050.66 18.80%
3 年以上 36,760,363.05 20.49% 14,084,329.02 7.93%
合计 179,446,103.03 -- 177,564,506.49 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 预付款项期末余额 占预付款项总额的比例%
尚义县建筑工程公司 32,478,191.36 18.10%
山东滕国建设工程有限公司 7,687,364.04 4.28%
Emkan Electeric Co 6,710,007.20 3.74%
山东泰和建设管理有限公司 2,964,160.00 1.65%
上海格林福德国际货物运输代理有限公司 2,498,130.60 1.39%
合计 52,337,853.20 29.17%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 95,665,895.49 102,247,653.30
合计 95,665,895.49 102,247,653.30
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
128
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 22,836,966.10 45,219,973.79
其他代垫款 92,583,818.74 80,496,980.85
其他 3,612,591.93 664,406.56
合计 119,033,376.77 126,381,361.20
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 2,225,658.07 18,488,608.45 3,419,441.38 24,133,707.90
2021 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— ——
129
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本期
本期计提 834,664.62 618,396.05 26,689.40 1,479,750.07
本期转回 703,111.99 1,541,824.70 2,244,936.69
本期转销 1,040.00 1,040.00
2021 年 6 月 30 日余额 2,357,210.70 17,564,139.80 3,446,130.78 23,367,481.28
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 4,696,193.59
1至2年 38,870,170.29
2至3年 37,754,942.16
3 年以上 37,712,070.73
3至4年 16,441,239.07
4至5年 10,761,758.85
5 年以上 10,509,072.81
合计 119,033,376.77
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账准备 24,133,707.90 1,479,750.07 2,244,936.69 1,040.00 23,367,481.28
合计 24,133,707.90 1,479,750.07 2,244,936.69 1,040.00 23,367,481.28
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 1,040.00
其中重要的其他应收款核销情况：
130
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单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 履约保证金 28,169,549.03 3-4 年 16.97% 5,633,909.81
第二名 投标保证金 11,212,950.00 1-2 年 6.76% 560,647.50
第三名 少数股东往来款 11,204,343.08 2-3 年 6.75% 2,240,868.62
第四名 履约保证金 6,200,000.00 5 年以上 3.74% 6,200,000.00
第五名 债权往来款 5,000,000.00 1 年以内 3.01% 50,000.00
合计 -- 61,786,842.11 -- 37.23% 14,685,425.93
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
131
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
原材料 5,848,048.81 38,330.37 5,809,718.44 13,697,203.43 38,330.37 13,658,873.06
在产品 206,050,205.28 111,453.18 205,938,752.10 176,342,746.20 111,453.18 176,231,293.02
库存商品 44,699,420.92 790,848.09 43,908,572.83 37,314,344.12 790,848.09 36,523,496.03
周转材料 1,753,214.42 9,592.77 1,743,621.65 195,382.91 9,592.77 185,790.14
在途物资 6,291,099.12 6,291,099.12 7,252,899.22 7,252,899.22
合计 264,641,988.55 950,224.41 263,691,764.14 234,802,575.88 950,224.41 233,852,351.47
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 38,330.37 38,330.37
在产品 111,453.18 111,453.18
库存商品 790,848.09 790,848.09
周转材料 9,592.77 9,592.77
在途物资
合计 950,224.41 950,224.41
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
沧州黄骅港综合港区海水淡
41,570,052.20 41,570,052.20 43,570,052.20 43,570,052.20
化引水工程沉井顶管项目
郓城县经济开发区人工湿地
37,806,668.83 37,806,668.83 37,806,668.83 37,806,668.83
建设 EPC+O 项目（一期）
湖口县三里片区雨污分流污
28,096,626.72 2,665,212.24 25,431,414.48 28,096,626.72 2,665,212.24 25,431,414.48
水管网等工程
银山镇污水处理厂水质提升
5,901,569.03 5,901,569.03 6,301,569.03 6,301,569.03
项目
其他 4,363,128.00 4,363,128.00
合计 113,374,916.78 2,665,212.24 110,709,704.54 120,138,044.78 2,665,212.24 117,472,832.54
132
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合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
海门工业园区镇村供水管网改造工程 547,604.34 5,547,604.34
桥东扩规 10 万吨/日污水处理厂项目 125,089.06 48,107,431.53
合计 672,693.40 53,655,035.87
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 49,246,352.16 42,083,134.32
应退所得税 3,794,042.17 3,697,452.42
其他税费 204,293.25 172,212.21
合计 53,244,687.58 45,952,798.95
其他说明：
133
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14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
134
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损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁款 3,668,385.65 3,668,385.65 3,446,189.67 3,446,189.67
其中：未实
-1,371,614.35 -1,371,614.35 -1,593,810.33 -1,593,810.33
现融资收益
EPC 组合 49,646,403.23 1,946,107.72 47,700,295.51 50,630,755.95 1,946,107.72 48,684,648.23
PPP 组合 584,520,917.43 92,975,824.51 491,545,092.92 599,565,882.54 92,975,824.51 506,590,058.03
合计 637,835,706.31 94,921,932.23 542,913,774.08 653,642,828.16 94,921,932.23 558,720,895.93 --
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 94,921,932.23 94,921,932.23
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2021 年 6 月 30 日余额 94,921,932.23 94,921,932.23
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
项目长期应收款明细
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
顶效经济开发区扩
20,515,837.89 1,946,107.72 18,569,730.17 20,515,837.89 1,946,107.72 18,569,730.17
区供水工程
135
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南浔污泥干化焚烧
74,585,285.16 44,762,147.69 29,823,137.47 74,642,807.28 44,762,147.69 29,880,659.59
项目
青浦区城镇污水处
51,717,962.05 2,000,000.00 49,717,962.05 53,037,008.16 2,000,000.00 51,037,008.16
理厂污泥干化工程
象州工业园区石龙
片区自来水厂及污 73,548,257.68 38,642,807.28 34,905,450.40 74,069,140.74 38,642,807.28 35,426,333.46
水厂
博兴县店子镇清源
24,309,801.40 7,570,869.54 16,738,931.86 24,474,870.23 7,570,869.54 16,904,000.69
污水处理厂
曹 县伊 尹 公 园( 原
一 环水 系 公 园) 综 18,230,188.46 18,230,188.46 28,230,188.46 28,230,188.46
合改造项目
集安市城市污水处
51,542,232.77 51,542,232.77 53,451,032.93 53,451,032.93
理项目
江西鄱湖污水处理
317,833,024.65 317,833,024.65 319,891,023.20 319,891,023.20
厂
其他 5,553,116.25 5,553,116.25 5,330,919.27 5,330,919.27
合计 637,835,706.31 94,921,932.23 542,913,774.08 653,642,828.16 94,921,932.23 558,720,895.93
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
Larive
Water 107,429,9 -177,125. 107,252,8
Holding 33.11 82 07.29
AG
北京龙源
420,835,0 5,688,872 426,523,9
环保工程
37.04 .00 09.04
有限公司
528,264,9 5,511,746 533,776,7
小计
70.15 .18 16.33
528,264,9 5,511,746 533,776,7
合计
70.15 .18 16.33
其他说明
136
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18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 210,196,037.90 219,248,982.54
合计 210,196,037.90 219,248,982.54
137
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（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 130,710,294.92 157,957,980.60 13,660,746.02 37,760,380.04 340,089,401.58
2.本期增加金额 -9,948.82 1,507,357.56 117,845.45 10,448.77 1,625,702.96
（1）购置 0.00 1,928,866.07 120,705.70 210,301.76 2,259,873.53
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加 -405.85 -405.85
外币报表这算差异 -9,948.82 -421,508.51 -2,860.25 -199,447.14 -633,764.72
3.本期减少金额 1,519,909.63 1,683,481.51 960,176.32 286,628.16 4,450,195.62
（1）处置或报废 1,294,366.47 1,251,805.49 810,059.20 282,679.45 3,638,910.61
（2）其他减少 225,543.16 431,676.02 150,117.12 3,948.71 811,285.01
4.期末余额 129,180,436.47 157,781,856.65 12,818,415.15 37,484,200.65 337,264,908.92
二、累计折旧
1.期初余额 21,087,264.92 58,843,018.56 11,675,551.01 29,234,584.55 120,840,419.04
2.本期增加金额 1,200,458.11 5,863,419.85 608,342.14 1,683,488.43 9,355,708.53
（1）计提 1,200,458.11 5,863,419.85 608,342.14 1,683,488.43 9,355,708.53
3.本期减少金额 199,554.04 1,408,103.95 716,231.76 803,366.80 3,127,256.55
（1）处置或报废 0.00 821,675.30 694,135.17 599,539.13 2,115,349.60
（2）其他减少 199,554.04 586,428.65 22,096.59 203,827.67 1,011,906.95
4.期末余额 22,088,168.99 63,298,334.46 11,567,661.39 30,114,706.18 127,068,871.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 107,092,267.48 94,483,522.19 1,250,753.76 7,369,494.47 210,196,037.90
138
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2.期初账面价值 109,623,030.00 99,114,962.04 1,985,195.01 8,525,795.49 219,248,982.54
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 15,083,107.12 10,523,626.70
合计 15,083,107.12 10,523,626.70
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
沧州巴安厂房工程 5,324,539.88 0.00 5,324,539.88 5,242,159.41 5,242,159.41
湖州场内设施系统 4,541,313.76 0.00 4,541,313.76 2,819,558.89 2,819,558.89
巴安研发中心项目 3,318,709.48 0.00 3,318,709.48 0.00
139
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其他 1,898,544.00 0.00 1,898,544.00 2,461,908.40 2,461,908.40
合计 15,083,107.12 15,083,107.12 10,523,626.70 10,523,626.70
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 本期
本期其 利息资 其中：本
预算 本期增加 入固定 计投入 工程 利息 资金
项目名称 期初余额 他减少 期末余额 本化累 期利息资
数 金额 资产金 占预算 进度 资本 来源
金额 计金额 本化金额
额 比例 化率
沧州巴安厂 5,242,159
0.00 82,380.47 0.00 0.00 5,324,539.88 其他
房工程 .41
湖州场内设 2,819,558 1,721,754.
0.00 0.00 0.00 4,541,313.76 其他
施系统 .89 87
巴安研发中 2,461,908
0.00 856,801.08 0.00 0.00 3,318,709.48 其他
心项目 .40
1,898,544.
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 1,898,544.00 其他
00
10,523,62 4,559,480.
合计 0.00 0.00 0.00 15,083,107.12 -- -- --
6.70 42
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
140
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
非专利 工程施工承包
项目 土地使用权 专利权 财务软件 特许经营权 商标 合计
技术 资质
一、账面原值
93,459,887. 4,688,590.2 15,847,315. 208,207,213 338,944,602.
1.期初余额 3,861,596.46 12,880,000.00
54 9 62 .07 98
2.本期增加
-119,410.44 -121,255.21 -119,384.35 -83,456.88 -79,276.09 0.00 -522,782.97
金额
（1）购置 30,523.97 0.00 264,941.68 0.00 0.00 0.00 295,465.65
（2）内部
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
研发
（3）企业
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合并增加
外币报表折算差
-149,934.41 -121,255.21 -384,326.03 -83,456.88 -79,276.09 0.00 -818,248.62
异
3.本期减少金
0.00 0.00 29,719.92 0.00 0.00 0.00 29,719.92
额
（1）处置 0.00 0.00 29,719.92 0.00 0.00 0.00
93,340,477. 4,567,335.0 15,698,211. 208,123,756 338,392,100.
4.期末余额 3,782,320.37 12,880,000.00
10 8 35 .19 09
141
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二、累计摊销 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7,226,403.4 14,164,511. 6,629,351.7 32,404,867.9
1.期初余额 537,853.45 3,846,747.72 0.00
6 65 1 9
2.本期增加 1,064,077.1 7,009,256.7
21,904.36 448,278.17 0.00 0.00 8,543,516.42
金额 6 3
1,064,077.1 7,009,256.7
（1）计提 21,904.36 448,278.17 0.00 0.00 8,543,516.42
6 3
3.本期减少
294,995.94 107,137.56 126,822.16 60,321.39 64,427.35 0.00 653,704.40
金额
（1）处置 0.00 0.00 5,751.35 0.00 0.00 0.00
（2）外币报表折
294,995.94 107,137.56 121,070.81 60,321.39 64,427.35 0.00
算差异
7,995,484.6 14,485,967. 13,578,287. 40,294,680.0
4.期末余额 452,620.25 3,782,320.37 0.00
8 66 05 1
三、减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
26,413,864. 26,413,864.9
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
94 4
2.本期增加
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金额
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少
金额
（1）处置
26,413,864. 26,413,864.9
4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
94 4
四、账面价值
1.期末账面 85,344,992. 4,114,714.8 1,212,243.6 168,131,604 271,683,555.
0.00 12,880,000.00
价值 42 3 9 .20 14
2.期初账面 86,233,484. 4,150,736.8 1,682,803.9 175,163,996 280,125,870.
14,848.74 12,880,000.00
价值 08 4 7 .42 05
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
142
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
研发管式膜 930,594.94 466,599.06 463,995.88
合计 930,594.94 466,599.06 463,995.88
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
KWI Corporate
Verwaltungs 201,788,438.21 201,788,438.21
GmbH
合计 201,788,438.21 201,788,438.21
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
KWI Corporate
Verwaltungs 31,899,430.48 31,899,430.48
GmbH
合计 31,899,430.48 31,899,430.48
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本次评估范围是KWI Corporate Verwaltungs GmbH包含商誉相关资产组的各项长期资产，具体包含固
定资产、无形资产和分摊的商誉（不包含嘉兴子公司的相关长期资产）。
143
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KWI Corporate Verwaltungs GmbH包含商誉的相关资产组构成表:
评估基准日：2020年12月31日 金额单位：欧元
项目名称 合并报表账面金额
固定资产 1,099,237.37
无形资产 50,792.82
分摊的商誉 人民币201,788,438.21元（折合欧元25,144,976.72欧）
减：商誉减值准备 人民币9,391,052.13元（折合欧元1,170,224.56欧）
分摊的商誉余额 人民币192,397,386.08元（折合欧元23,974,752.16欧）
包含商誉资产组账面价值合计 25,124,782.35
资产组主要资产的账面记录情况如下：
项目 账面金额（欧元） 分布地点 现状、特点
房地产 663,098.08 奥地利、英国 正常使用
机器设备 255,457.47 奥地利、法国 正常使用
车辆 36,994.53 奥地利、英国 正常使用
电子设备、办公家具 143,687.29 奥地利、英国、法国 正常使用
无形资产账面值50,792.82欧元，主要为KWI国际和KWI法国的商标注册费、年费、许可费和软件许
可费。
上述列入评估范围的资产与委托评估时确定的范围一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
1）商誉的形成
公司与Di Bella Massimo、Roumen Stefanov Kaltchev、Philip Steven Wollen就转让KWI 公司100%
股权达成《股份买卖协议》，公司以自有资金收购Di Bella Massimo持有的KWI47%股权、Roumen Stefanov
Kaltchev持有的KWI28%股权、Philip Steven Wollen持有的KWI25%股权的价格合计为3,582.00万欧元，折
合 人 民 币 264,011,310.00 元 。 巴 安 水 务 在 购 并 日 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 为
62,222,871.79元，巴安水务收购成本与并购日取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额为
201,788,438.21元，作为商誉确认。
2）资产组的认定
收购日公司认定“KWI气浮设备生产业务资产组”为唯一资产组，确定依据为其构成独立资产组专营
设计、生产并销售气浮设备产品。本年末商誉所在资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资
产组一致。
144
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3）商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
本公司在对商誉进行减值测试时，利用了银信资产评估有限公司2021年4月2日银信评咨字（2021）沪
第0874号《上海巴安水务股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的KWI Corporate Verwaltungs GmbH资产
组可回收价值》的评估结果。截至2020年12月31日，与商誉相关的资产组的账面余额为201,626,378.35 元，
商誉资产组可收回金额为179,118,000.00 元。经测试，本期计提减值准备22,508,378.35元。
4）测试方法及关键参数
资产组的可收回金额：按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据本公司管理层批准的前述资
产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，未来五年营业收入的年化增长率约为7%-20%，利润率为
0%-15%不等。五年后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平，并结合行业发展趋势等因素后确定。
计算现值的折现率为18.09%，为反映相关资产组特定风险的税前折现率，本次采用税前全部资本加权平均
资本成本BTWACC倒算法的方式、估算评估对象的折现率。本次采用假设包括公平交易假设、公开市场假设、
持续经营假设，以及基于国家、地区的宏观经济政策影响一般假设和产权持有人诚信负责、经营政策稳定、
收益均衡等特殊假设。
商誉减值测试的影响
截止评估基准日，KWI Corporate Verwaltungs GmbH包含商誉的资产组的可回收价值评估结论为
2,232.00万欧，按评估基准日汇率100欧元=802.50元人民币，评估值折合人民币17,911.80万元。
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入资产装修费 3,299,591.82 0.00 204,522.82 0.00 3,061,485.32
模具 1,614,364.82 0.00 192,536.40 0.00 1,455,412.10
租赁费 3,400,211.65 0.00 821,927.92 0.00 2,578,283.73
合计 8,314,168.29 1,218,987.14 7,095,181.15
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
145
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 355,320,476.87 60,852,293.03 208,588,433.39 38,758,862.28
可抵扣亏损 171,592,844.99 36,236,372.72 250,951,024.47 48,456,895.90
递延收益 1,783,166.60 267,474.99 2,070,805.48 309,774.99
预计负债 5,298,249.00 794,737.35 3,371,418.81 505,712.82
资产的摊销与折旧 3,265,000.80 489,750.12 56,897,465.05 8,534,619.76
其他 13,072,511.24 3,268,127.81 4,517,723.13 1,152,646.66
合计 550,332,249.50 101,908,756.02 526,396,870.33 97,718,512.41
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
分期收款产生的暂时性差异 2,621,952.52 655,488.13 519,469.48 129,867.37
暂估收入 4,082,401.08 1,020,600.27 4,167,085.24 1,041,771.31
合计 6,704,353.60 1,676,088.40 4,686,554.72 1,171,638.68
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 101,908,756.02 97,718,512.41
递延所得税负债 1,676,088.40 1,171,638.68
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,655,903.10 2,766,072.80
可抵扣亏损 158,848,365.48 126,130,130.66
合计 161,504,268.58 128,896,203.46
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
146
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年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 0.00
2021 年 0.00 1,042,565.31
2022 年 89,137.51 7,353,308.43
2023 年 10,087,624.96 17,581,104.25
2024 年 38,982,420.59 59,398,221.09
2025 年 109,689,182.42 40,754,931.58
合计 158,848,365.48 126,130,130.66 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产 2,265,388,672.22 2,265,388,672.22 2,532,592,351.47 261,630,064.23 2,270,962,287.24
其他 118,244.50 118,244.50 123,456.60 123,456.60
合计 2,265,506,916.72 2,265,506,916.72 2,532,715,808.07 261,630,064.23 2,271,085,743.84
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 233,248,378.48 242,001,799.06
信用借款 481,518.80 35,401,644.80
合计 233,729,897.28 277,403,443.86
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 103,937,747.09 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
兴业银行上海市中支行 39,800,000.00 5.50% 2021 年 06 月 11 日 8.25%
中信银行上海青浦支行 24,476,029.62 5.05% 2021 年 03 月 11 日 7.58%
147
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华夏银行上海青浦支行 25,000,000.00 5.22% 2021 年 03 月 25 日 7.83%
江苏银行上海奉贤支行 7,735,567.47 4.25% 2021 年 04 月 15 日 6.38%
南京银行上海分行 6,926,150.00 5.10% 2021 年 06 月 17 日 7.65%
合计 103,937,747.09 -- -- --
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 25,127,845.91 69,050,000.00
合计 25,127,845.91 69,050,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 25,127,845.91 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 45,773,343.99 42,768,357.11
1-2 年 284,918,159.15 301,213,891.59
2-3 年 159,288,887.12 100,272,131.18
3 年以上 299,107,668.74 282,124,524.63
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合计 789,088,059.00 726,378,904.51
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 97,876,700.97 71,217,011.14
1-2 年 627,583.08 1,848,006.27
2-3 年 551,832.00
3 年以上 95,400.00 3,427,878.37
合计 99,151,516.05 76,492,895.78
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,590,435.93 55,696,904.50 57,492,374.36 9,794,966.07
149
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二、离职后福利-设定提存计划 106,669.52 4,195,172.16 4,244,764.12 57,077.56
三、辞退福利 700,336.61 95,715.00 95,715.00 700,336.61
合计 12,397,442.06 59,987,791.66 61,832,853.48 10,552,380.24
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 11,494,747.34 51,478,229.71 53,197,534.22 9,775,442.83
2、职工福利费 200.00 25,789.10 23,789.10 2,200.00
3、社会保险费 62,321.71 2,623,857.39 2,668,268.74 17,910.36
其中：医疗保险费 50,586.71 2,362,840.45 2,407,136.14 6,291.02
工伤保险费 2,413.50 101,755.90 100,635.86 3,533.54
生育保险费 9,321.50 159,261.04 160,496.74 8,085.80
4、住房公积金 33,416.00 1,422,509.58 1,456,263.58 -338.00
5、工会经费和职工教育经费 0.00 145,024.00 145,024.00 0.00
8、其他 -249.12 1,494.72 1,494.72 -249.12
合计 11,590,435.93 55,696,904.50 57,492,374.36 9,794,966.07
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 102,005.76 4,044,871.78 4,092,248.70 54,628.84
2、失业保险费 4,663.76 150,300.38 152,515.42 2,448.72
合计 106,669.52 4,195,172.16 4,244,764.12 57,077.56
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,326,820.57 20,699,461.45
企业所得税 70,396,592.55 80,961,420.79
个人所得税 308,663.62 178,401.68
城市维护建设税 3,333,875.45 3,257,682.13
教育费附加 3,864,486.48 3,812,230.88
150
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河道管理费 854,100.56 715,282.44
土地使用税 3,586,629.64 3,589,878.54
其他 484,235.83 501,366.88
合计 95,155,404.70 113,715,724.79
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 616,431,951.20 477,818,999.48
合计 616,431,951.20 477,818,999.48
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
代收代付款 66,047.90 412,537.79
库存股回购义务 0.00 0.00
融资租赁暂收款 0.00 0.00
投标保证金 100,000.00 100,000.00
151
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押金保证金 157,418.81 256,057.50
业务往来 605,638,851.38 465,333,071.10
其他 3,467,633.11 2,813,333.09
罚款 7,002,000.00 8,904,000.00
合计 616,431,951.20 477,818,999.48
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 166,601,890.75 221,903,067.88
一年内到期的应付债券 281,106,986.30 351,121,917.81
合计 447,708,877.05 573,024,985.69
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 112,797,649.63 118,340,145.64
已背书未到期的应收票据 0.00 7,488,052.00
合计 112,797,649.63 125,828,197.64
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
152
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 901,094,924.49 661,940,904.95
保证借款 273,000,000.00
信用借款 6,038,672.57 6,228,130.03
合计 907,133,597.06 941,169,034.98
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
153
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁 46,578,586.76 55,032,777.92
合计 46,578,586.76 55,032,777.92
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合计 0.00 0.00 --
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
154
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 8,516,854.44 4,537,198.41
现场服务费 0.00 4,252,580.12
合计 8,516,854.44 8,789,778.53 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,065,166.62 0.00 282,000.00 1,783,166.62
合计 2,065,166.62 282,000.00 1,783,166.62 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期新增补 本期计入营业 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
中央中小企
业技改项目 2,065,166.62 0.00 282,000.00 0.00 1,783,166.62 与资产相关
扶持资金
合计 2,065,166.62 0.00 282,000.00 0.00 0.00 1,783,166.62
155
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其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 669,766,999.00 669,766,999.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 881,229,594.16 0.00 881,229,594.16
其他资本公积 51,571,295.92 0.00 51,571,295.92
合计 932,800,890.08 932,800,890.08
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
156
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计 减：前期计
本期所得 减：所
项目 期初余额 入其他综合 入其他综合 税后归属于 税后归属于 期末余额
税前发生 得税
收益当期转 收益当期转 母公司 少数股东
额 费用
入损益 入留存收益
二、将重分类进损益
-15,255,687.99 80,892.23 -855,488.90 936,381.13 -16,111,176.89
的其他综合收益
外币财务报
-15,255,687.99 80,892.23 0.00 -855,488.90 936,381.13 -16,111,176.89
表折算差额
其他综合收益合计 -15,255,687.99 80,892.23 -855,488.90 936,381.13 -16,111,176.89
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 12,598,762.27 0.00 47,137.99 12,551,624.28
合计 12,598,762.27 47,137.99 12,551,624.28
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 52,990,089.66 0.00 52,990,089.66
合计 52,990,089.66 52,990,089.66
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 200,242,480.36 679,196,855.53
157
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调整后期初未分配利润 200,242,480.36 679,196,855.53
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -26,845,910.43 -470,248,561.38
应付普通股股利 8,705,813.79
期末未分配利润 173,396,569.93 200,242,480.36
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 246,046,446.61 159,071,453.87 487,784,474.01 354,347,024.44
合计 246,046,446.61 159,071,453.87 487,784,474.01 354,347,024.44
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
市政工程 735,760.02 735,760.02
气浮、陶瓷膜及水处理设备销售 102,349,938.94 102,349,938.94
天然气项目 7,434,465.49 7,434,465.49
工业水处理 25,150,197.30 25,150,197.30
海水淡化 97,139,395.44 97,139,395.44
其他 13,236,689.42 13,236,689.42
其中：
华东 42,776,030.27 42,776,030.27
东北 906,246.60 906,246.60
华北 353,982.30 353,982.30
华南 760,301.86 760,301.86
华中 1,283,185.84 1,283,185.84
西南 12,189,154.75 12,189,154.75
其他 187,777,544.99 187,777,544.99
158
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其中：
其中：
EPC、EP 123,025,352.76 123,025,352.76
PPP 13,236,689.42 13,236,689.42
设备销售 109,784,404.43 109,784,404.43
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 95,754,336 元，其中，69,913,628.04
元预计将于 2021 年度确认收入，25,840,707.96 元预计将于 2022 年度确认收入。
其他说明
无
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 0.00 0.00
城市维护建设税 152,505.57 102,950.60
教育费附加 99,496.19 89,712.23
资源税 0.00 0.00
房产税 391,577.49 385,184.62
土地使用税 777,568.55 917,252.13
车船使用税 7,320.00 7,140.00
印花税 61,482.65 329,161.41
河道管理税 0.00 0.00
水利建设基金 0.00 12,478.87
环保税 91,210.30 0.00
其他 5,054.51 482,355.15
合计 1,586,215.26 2,326,235.01
其他说明：
159
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63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
会务费 5,179.38 0.00
交际应酬费 67,054.97 286,963.51
交通费 802,658.26 0.00
培训费 2,409.62 0.00
人员支出 10,048,558.35 13,444,574.96
通讯费 3,398.04 0.00
行政费 165,865.87 1,023,868.13
运输费 456,497.59 311,353.25
差旅费 515,863.58 1,949,836.60
其他 0.04 396,771.99
广告费 188,612.36 0.00
折旧 4,425.99 0.00
物料消耗 29,656.94 0.00
市场推广费 1,776.99 0.00
佣金 3,372,599.11 0.00
现场费用 0.00 648,900.08
合计 15,664,557.09 18,062,268.52
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
保险费 1,235,587.72 0.00
法律费用 291,314.97 0.00
房租 3,580,287.02 0.00
工会经费 33,962.85 0.00
行政费 2,933,605.19 14,744,594.96
会务费 7,001.00 395,521.66
交际应酬费 1,227,189.56 2,476,520.27
交通费 1,609,344.51 0.00
培训费 67,615.53 0.00
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汽车费用 479,704.99 0.00
人员支出 42,450,099.87 43,280,968.59
水电费 652,636.64 0.00
税费 113,771.34 108,567.14
通讯费 504,418.69 0.00
维修费用 585,550.34 0.00
无形资产摊销 1,355,146.02 1,390,326.96
研发费用 1,209,485.21 0.00
折旧费 7,785,002.29 2,586,055.65
咨询费 3,461,027.88 4,464,923.02
物料消耗 55,811.02 0.00
劳务费 481,668.66 0.00
其他 1,144,737.52 709,644.44
装修费 74,338.84 0.00
办公费 349,731.18 0.00
技术服务费 1,295,082.27 0.00
差旅费 204,700.76 3,209,041.54
快递费 18,100.60 0.00
工作餐费 61,225.95 0.00
保证费 102,663.39 0.00
水资源管理费 209,213.30 0.00
合计 73,580,025.11 73,366,164.23
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
材料、燃料及动力 251,671.81 739,608.69
成果论证、鉴定、评审、验收费 5,560.00 31,640.00
其他相关费用 81.13 206,574.11
人员支出 10,651,894.13 11,733,071.48
折旧费 801,356.75 464,417.59
合计 11,710,563.82 13,175,311.87
其他说明：
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66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 51,772,201.19 62,431,082.15
减:利息收入 726,954.67 1,132,337.58
利息净支出 51,045,246.52 61,298,744.57
汇兑净损失 -8,010,782.46 4,005,976.81
银行手续费 402,646.91 6,061,730.02
其他 591,489.00 819,566.43
合计 44,028,599.97 72,186,017.83
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
2015 年第二批市中小企业发展专项资金 282,000.00 282,000.00
政府扶持资金 35,200.00 0.00
返还个税手续费 44,135.30 0.00
青浦扶持资金 1,369,000.00 305,534.70
增值税即征即退 75,336.95 1,667,597.95
上海市青浦区练塘镇社区事务受理服务中心就业补贴款 1,000.00 0.00
增值税退税 97,735.00 0.00
企业稳岗补贴 500.00 0.00
上海市专利资助费 0.00 3,200.00
其他 1,602.26 586,093.42
合计 1,906,509.51 2,844,426.07
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 5,605,759.75 38,634,956.17
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
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其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 0.00 0.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 0.00 0.00
债权投资在持有期间取得的利息收入 0.00 0.00
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 0.00 0.00
处置其他债权投资取得的投资收益 0.00 0.00
债务重组收益 0.00 0.00
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 517,061.54
其他 7,765.51 0.00
BT 项目投资收益 4,744,190.47 16,562,251.36
BOT 运营期投资收益 0.00 10,657,629.14
PPP 项目投资收益 13,159,055.55 12,073,218.00
合计 23,516,771.28 78,445,116.21
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 764,900.40 -6,758,444.11
应收账款坏账损失 1,104,970.28 -6,762,158.09
合计 1,869,870.68 -13,520,602.20
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
163
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项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 356,500.00 356,500.00
非流动资产毁损报废利得 3,500.00 3,500.00
其他 633,583.50 231.99 633,583.50
合计 993,583.50 231.99 993,583.50
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 333,145.00
非流动资产处置损失 412.39
罚款及滞纳金 889,770.88 531,564.14 889,770.88
其他 2,615,249.82 955,349.22 2,615,249.82
合计 3,505,020.70 1,820,470.75 3,505,020.70
其他说明：
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76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 508,555.75 12,598,073.48
递延所得税费用 -4,280,939.16 168,142.98
合计 -3,772,383.41 12,766,216.46
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -34,813,254.24
按法定/适用税率计算的所得税费用 -5,221,988.13
子公司适用不同税率的影响 -4,009,183.51
调整以前期间所得税的影响 -85,887.85
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 107,183.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,016,156.11
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 12,776,175.33
可加计扣除的成本、费用和损失的影响 -5,322,526.85
所得税费用 -3,772,383.41
其他说明
77、其他综合收益
详见附注 57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
投标保证金 4,551,484.33 9,641,281.00
履约保证金 2,744,545.69 22,224,740.58
押金 100,000.00 18,416.30
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利息收入 152,429.24 1,489,302.20
备用金 456,753.68 375,408.05
收到的各类补助 147,216.66 38,845.10
与其他单位的往来 180,668,731.60 184,673,366.09
营业外收入 44,179.00 15,773.00
其他 11,712,207.82 6,395,603.79
合计 200,577,548.02 224,872,736.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
备用金 5,700,714.22 3,228,428.41
费用 66,440,535.49 55,637,016.08
投标保证金 4,282,652.00 12,557,073.00
履约保证金 1,117,000.00 0.00
法律诉讼费 36,539.00 2,000.00
受限的保证金 0.00 4,200,000.00
其他 12,271,186.54 45,575,661.69
与其他单位的往来 230,269,211.52 7,482,652.28
合计 320,117,838.77 128,682,831.46
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
166
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付融资租赁款 4,877,550.00 9,002,302.00
其他 443,769.24
合计 5,321,319.24 9,002,302.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -31,040,870.83 7,503,936.97
加：资产减值准备 -2,978,413.36 13,520,602.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,152,186.46 14,218,411.26
使用权资产折旧
无形资产摊销 7,708,390.04 4,566,527.78
长期待摊费用摊销 1,001,132.67 231,196.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
2,350,180.15 412.39
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 43,027,592.55 59,991,954.79
投资损失（收益以“－”号填列） -1,062,140.82 -38,634,956.17
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,100,316.88 37,888.48
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,585,477.01 318,585.97
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存货的减少（增加以“－”号填列） 94,863,401.05 315,770,509.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -57,608,196.45 -372,985,685.22
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 23,247,443.22 34,004,173.73
其他 -1,858,239.48 7,571,547.55
经营活动产生的现金流量净额 82,116,671.31 46,115,105.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 44,542,622.44 215,118,259.02
减：现金的期初余额 92,148,621.66 296,371,287.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -47,605,999.22 -81,253,028.89
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
一、现金 44,542,622.44 92,148,621.66
其中：库存现金 501,758.21 456,523.91
可随时用于支付的银行存款 44,040,864.23 91,692,097.75
三、期末现金及现金等价物余额 44,542,622.44 92,148,621.66
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
银票&保函保证金、司法冻结、定期存单
货币资金 129,530,707.08
质押、监管户&共管户
固定资产 61,664,172.64 借款抵押
无形资产 37,853,436.77 借款抵押
长期应收款 101,869,846.78 借款抵押
其他非流动资产 317,107,938.03 借款抵押
合计 648,026,101.30 --
其他说明：
1）公司以持有的90%泰安市巴安汶河湿地生态园有限公司股权作为质押物，同时实际控制人张春霖先生、本公司提供
连带保证，于2017年5月为子公司泰安市巴安汶河湿地生态园有限公司在天津银行股份有限公司泰安分行签订6亿元借款额度
的借款合同。
2）公司以持有的上海巴安环保工程有限公司股权及收费权作为质押物，同时实际控制人张春霖先生、本公司提供连带
担保，于2020年8月日为子公司上海巴安环保工程有限公司在广东绿金融资租赁有限公司签订了3000万元的融资租赁合同。
3）公司以持有的东营德佑环保科技有限公司股权、土地、废焚烧炉作为质押，于2020年3月为子公司东营德佑在苏州金
融租赁股份有限公司签订6500万元的融资租赁合同，截止2020年12月31日收款2100万元。
4）公司以持有的100%集安市天源污水处理有限责任公司股权及收费权作为质押物，同时实际控制人张春霖先生、子公
司上海巴安燊翱环保科技有限公司提供连带保证，于2020年12月31日为公司在浦发银行上海青浦支行签订9990万元借款额度
的借款合同。
5）中信银行2021年3月借款起诉，标的金额3000万元，冻结子公司江西省鄱湖低碳环保股份有限公司股权。
6）兴业银行2020年12月借款起诉，标的金额3980万元，冻结北京龙源环保工程有限公司49%的股权。
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82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 4,057,212.85 6.4601 26,210,000.73
欧元 2,251,490.64 7.6862 17,305,407.36
港币 59.63 0.8321 49.62
尼泊尔卢比 154,198,697.35 18.3836 8,387,840.10
里亚尔 2,526,591,001.04 6498.0000 388,825.95
新加坡元 6,841.50 4.8030 32,859.72
英镑 351,290.57 8.9410 3,140,888.99
加拿大元 2,256.71 5.2097 11,756.78
应收账款 -- --
其中：美元 23,414,665.09 6.4601 151,261,077.93
欧元 23,582,191.10 7.6862 181,257,437.23
港币
尼泊尔卢比 64,195,394.58 18.3836 3,491,992.57
英镑 444,608.17 8.9410 3,975,241.65
预付账款
其中：美元 5,272,076.00 6.4601 34,058,138.17
欧元 256,867.90 7.6862 1,974,338.05
尼泊尔卢比 16,846,470.31 18.3836 916,385.82
里亚尔 55,773,921,860.00 6498.0000 8,583,244.36
其他应收款
其中：美元 3,404,184.53 6.4601 21,991,372.48
欧元 18,146,838.40 7.6862 139,480,229.31
尼泊尔卢比 1,157,135.28 18.3836 62,943.89
里亚尔 24,897,924,580.00 6498.0000 3,831,628.90
新加坡元 7,041.50 4.8030 33,820.32
英镑 31,912.00 8.9410 285,325.19
应付账款
其中：美元 20,958,030.18 6.4601 135,390,970.77
170
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欧元 15,233,499.89 7.6862 117,087,726.85
尼泊尔卢比 1,176,838,630.15 18.3836 64,015,678.66
英镑 62,876.47 8.9410 562,178.52
合同负债
其中：美元 3,438,497.26 6.4601 22,213,036.15
欧元 3,365,253.72 7.6862 25,866,013.14
尼泊尔卢比 438,287,124.48 18.3836 23,841,202.18
英镑 265,135.85 8.9410 2,370,579.63
其他应付款
其中：美元 288,343.62 6.4601 1,862,728.62
欧元 24,370,551.12 7.6862 187,316,930.02
尼泊尔卢比 9,463,791.14 18.3836 514,795.31
里亚尔 168,903,542,246.00 6498.0000 25,993,158.24
新加坡元 7,041.50 4.8030 33,820.32
短期借款
欧元 3,163,286.77 7.6862 24,313,654.77
尼泊尔卢比 157,784,527.74 18.3836 8,582,896.05
英镑 196,413.75 8.9410 1,756,135.34
长期借款 -- --
其中：美元
欧元 11,692,000.00 7.6862 89,867,050.40
港币
一年内到期非流动负债
其中：欧元 773,750.00 7.6862 5,947,197.25
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
171
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 购买日至期末被购买 购买日至期末被购买方
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 方的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
172
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
企业合并 构成同一控 合并当期期初 合并当期期初
被合并 合并日的 比较期间被合 比较期间被合并
中取得的 制下企业合 合并日 至合并日被合 至合并日被合
方名称 确定依据 并方的收入 方的净利润
权益比例 并的依据 并方的收入 并方的净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
173
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√ 是 □ 否
单位：元
处置价款与处置投资 丧失控制 丧失控制 丧失控制 按照公允价值 丧失控制权之日 与原子公司股权
股权
股权处 股权处 丧失控制 丧失控制权时点的确 对应的合并财务报表 权之日剩 权之日剩 权之日剩 重新计量剩余 剩余股权公允价 投资相关的其他
子公司名称 处置
置比例 置方式 权的时点 定依据 层面享有该子公司净 余股权的 余股权的 余股权的 股权产生的利 值的确定方法及 综合收益转入投
价款
资产份额的差额 比例 账面价值 公允价值 得或损失 主要假设 资损益的金额
安徽巴安燃 2021 年 02
0.00 65.00% 出售 工商变更及移交清单 -61,108.82 35.00% 0.00
气有限公司 月 23 日
江苏巴安膜 南通市场监督管理局
2021 年 04
分离技术有 注销 出具的外商投资公司
月 15 日
限公司 准予注销登记通知书
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：6、其他
174
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
石家庄冀安环
保能源工程有 石家庄 石家庄 环保工程 100.00% 投资设立
限公司
上海绩驰环保
上海 上海 环保工程 100.00% 投资设立
工程有限公司
象州巴安水务
象州 象州 环保工程 100.00% 投资设立
有限公司
上海巴安环保
上海 上海 环保工程 100.00% 投资设立
工程有限公司
蓬莱海润化学
固废处理有限 蓬莱 蓬莱 环保工程 60.00% 投资设立
公司
上海巴安金和
能源股份有限 上海 上海 环保工程 51.00% 投资设立
公司
泰安市巴安汶
湿地生态园建
河湿地生态园 泰安 泰安 95.00% 投资设立
设
有限公司
沧州渤海新区
巴安水务有限 沧州 沧州 环保工程 85.00% 投资设立
公司
上海赛夫邦投
上海 上海 环保工程 100.00% 投资设立
资有限公司
SafBon
Environmental 瑞典 瑞典 环保工程 100.00% 投资设立
AB
KWI Corporate
非同一控制企
Verwaltungs 奥地利 奥地利 环保工程 100.00%
业合并
GmbH
卡瓦（嘉兴）
环境科技有限 嘉兴 嘉兴 水处理设备 100.00% 投资设立
公司
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ItN Nanovation 非同一控制企
德国 德国 环保工程 67.65%
AG 业合并
武汉巴安汇丰
武汉 武汉 水处理工程 80.00% 投资设立
水务有限公司
滨州巴安锐创
滨州 滨州 水处理工程 90.00% 投资设立
水务有限公司
江苏巴安建设 非同一控制企
南通 南通 工程建设 100.00%
工程有限公司 业合并
扬诚水务有限
香港 香港 环保工程 100.00% 投资设立
公司
江苏埃梯恩膜 纳米陶瓷膜的
过滤技术有限 南通 南通 研发、生产、 100.00% 投资设立
公司 销售
营口巴安水务
营口 营口 环保工程 85.00% 投资设立
有限公司
海南巴安水务 海水淡化、环
文昌 文昌 100.00% 投资设立
有限公司 保工程
SafBon Water
非同一控制企
Technology, 美国 美国 污水处理设备 100.00%
业合并
Inc.
湖北巴安燃气
咸宁 咸宁 燃气设备安装 51.00% 投资设立
有限公司
重庆巴安水务
南川 南川 环保水处理 100.00% 投资设立
有限公司
上海巴安燊翱
环保科技有限 青浦 青浦 环保技术服务 100.00% 投资设立
公司
Glory Kind
Corporation
Private Limited 尼泊尔 尼泊尔 污水处理设备 100.00% 投资设立
（创善有限公
司）
SafBon Pars
货物及技术进
Compressor 中东 中东 78.00% 投资设立
出口
Co.
东营德佑环保 非同一控制企
东营 东营 危险废物处理 100.00%
科技有限公司 业合并
曹县上德环保
菏泽 菏泽 水处理工程 98.00% 投资设立
科技有限公司
176
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焦作市巴安市
政工程有限公 沁阳 沁阳 环保工程 89.00% 投资设立
司
湖州巴安环保
湖州 湖州 污泥处理工程 100.00% 投资设立
工程有限公司
宜良巴安水务
昆明 昆明 再生水处理 79.70% 投资设立
有限公司
上海澈安检测
上海 上海 检测技术服务 100.00% 投资设立
有限公司
上海练德过滤
青浦 青浦 环保设备 90.00% 投资设立
技术有限公司
浙江巴安水务
杭州 杭州 水处理设备 51.00% 投资设立
有限公司
兰州巴安能源
兰州 兰州
有限公司
浙江嘉兴卡瓦
防腐科技有限 嘉兴 嘉兴 防腐技术 90.00% 投资设立
公司
樟树市巴安水
樟树 樟树 环保水处理 100.00% 投资设立
务有限公司
集安市天源污
非同一控制企
水处理有限责 集安 集安 城市污水处理 100.00%
业合并
任公司
南昌巴安博宁
环保产业投资 投资管理、咨
南昌 南昌 100.00% 投资设立
中心（有限合 询
伙）
江西省鄱湖低
环保节能技术 非同一控制企
碳环保股份有 南昌 南昌 100.00%
开发 业合并
限公司
樟树市上德环
污水处理厂建
保工程有限公 樟树 樟树 100.00% 投资设立
设运营
司
黎川县巴安净 污水处理再运
黎川 黎川 100.00% 投资设立
水有限公司 用
共青城市巴安 污水处理再运
共青城 共青城 100.00% 投资设立
环保有限公司 用
新余市巴安净 污水处理再运
新余 新余 100.00% 投资设立
水有限公司 用
177
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
赣州市南康区
污水处理再运
巴安净水有限 赣州 赣州 100.00% 投资设立
用
公司
安福县巴安净 污水处理再运
安福 安福 100.00% 投资设立
水有限公司 用
昆山德澄环保
昆山 昆山 环保水处理 100.00% 投资设立
工程有限公司
泰安德澄环保
工程有限责任 泰安 泰安 环保水处理 100.00% 投资设立
公司
昆明巴安环保
昆明 昆明 环保水处理 55.00% 投资设立
科技有限公司
SAFBON
WATER
SERVICE 哈萨克斯坦 哈萨克斯坦 环保水处理 100.00% 投资设立
KAZAKHSTA
N
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
蓬莱海润化学固废处理有限公司 40.00% -1,072,660.16 715,515.06
沧州渤海新区巴安水务有限公司 15.00% -1,068,978.51 14,388,271.30
泰安市巴安汶河湿地生态园有限公司 5.00% -161,419.34 6,923,206.91
武汉巴安汇丰水务有限公司 20.00% -43.77 -37,495.95
滨州巴安锐创水务有限公司 10.00% 88,298.70 1,997,017.03
ItNNanovationAG 31.55% 0.00 -39,370,485.25
湖北巴安燃气有限公司 49.00% -97.53 -6,202.76
营口巴安水务有限公司 15.00% -1,867.47 -148,245.19
SafBonParsCompressorCo. 22.00% -1,934,887.80 -7,110,221.36
曹县上德环保科技有限公司 2.00% -512.61 -21,645.94
178
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宜良巴安水务有限公司 20.30% 3,046.94 13,162,723.41
焦作市巴安市政工程有限公司 11.00% -82.13 -52,486.02
浙江嘉兴卡瓦防腐科技有限公司 10.00% -45,689.24 554,066.81
昆明巴安环保科技有限公司 45.00% -67.48 -111,978.13
合计 -4,194,960.40 -9,117,960.08
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
ItN
28,411 32,463 157,25 157,25 28,849 33,080 163,71 163,71
Nanov 4,051, 4,230,
,656.0 ,215.8 0,807. 0.00 0,807. ,906.8 ,055.3 9,144. 0.00 9,144.
ation 559.89 148.58
0 9 80 80 0 8 81 81
AG
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
ItN
5,851,497. -4,370,287. -6,557,596. -13,509,52
Nanovation 0.00 0.00 0.00 653,668.79
52 20 10 8.87
AG
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
179
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
北京龙源环保
北京 北京 大气环境治理 49.00% 权益法
工程有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 590,885,324.61 416,394,500.00
非流动资产 65,340,884.38 326,102,800.00
资产合计 656,226,208.99 742,497,300.00
流动负债 414,186,728.24 233,201,500.00
负债合计 414,186,728.24 233,201,500.00
少数股东权益 21,182,168.92 16,515,200.00
归属于母公司股东权益 220,857,311.83 492,780,600.00
按持股比例计算的净资产份额 118,599,345.57 241,462,500.00
对联营企业权益投资的账面价值 426,523,909.04 420,835,000.00
营业收入 84,416,842.51 238,625,520.45
180
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
净利润 25,084,874.76 36,916,025.12
综合收益总额 25,084,874.76 36,916,025.12
本年度收到的来自联营企业的股利 0.00 39,600,000.00
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
181
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
182
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九.3.1。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海应肃环保科技有限公司 同一控制人控制的公司
Aqua Swiss AG 本公司参股公司
上海捷兰商贸有限公司 实际控制人近亲属控制的公司
北京龙源环保工程有限公司 本公司投资的联营企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
183
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
张春霖 30,000.00 2017 年 04 月 21 日 2026 年 12 月 31 日 否
张春霖 9,853.60 2020 年 05 月 21 日 2021 年 12 月 11 日 否
张春霖 2,992.00 2020 年 06 月 19 日 2021 年 06 月 17 日 否
张春霖 1,000.00 2020 年 03 月 23 日 2021 年 03 月 22 日 否
张春霖 42,000.00 2020 年 06 月 17 日 2021 年 06 月 15 日 否
张春霖 20,000.00 2017 年 03 月 20 日 2023 年 02 月 08 日 否
张春霖 20,000.00 2020 年 06 月 09 日 2021 年 05 月 24 日 否
张春霖 26,000.00 2018 年 02 月 09 日 2023 年 02 月 09 日 否
张春霖 9,990.00 2017 年 12 月 25 日 2022 年 12 月 31 日 否
张春霖 6,000.00 2020 年 02 月 18 日 2021 年 02 月 17 日 否
关联担保情况说明
184
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京龙源环保工
其他应收款 0.00 0.00 666,700.00 6,667.00
程有限公司
上海捷兰商贸有
其他应收款 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00
限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 上海应肃环保科技有限公司 165,176,566.00 321,568,410.00
其他应付款 张春霖 332,396,001.25 121,780,000.00
7、关联方承诺
具体详见“第六节 重要事项”中“一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报
185
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项”。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
186
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2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
187
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账 32,647,00 32,647,00 32,647,00 32,647,00
7.62% 100.00% 9.15% 100.00%
准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：
按组合计提坏账 395,852,8 30,705,13 365,147,7 324,162,5 30,547,04 293,615,49
92.38% 7.76% 90.85% 9.42%
准备的应收账款 99.75 5.85 63.90 42.60 9.15 3.45
其中：
应收合并范围内 309,468,9 309,468,9 244,810,4 244,810,48
72.22% 68.61%
关联方款项 28.53 28.53 85.45 5.45
86,383,97 30,705,13 55,678,83 79,352,05 30,547,04 48,805,008.
账龄组合 20.16% 35.54% 22.24% 38.50%
1.22 5.85 5.37 7.15 9.15 00
428,499,8 63,352,13 365,147,7 356,809,5 63,194,04 293,615,49
合计 100.00% 14.78% 100.00% 17.71%
99.75 5.85 63.90 42.60 9.15 3.45
按单项计提坏账准备：32,647,000.00
单位：元
188
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按单项计提坏账准备的应收账款 32,647,000.00 32,647,000.00 100.00%
合计 32,647,000.00 32,647,000.00 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：30,705,135.85
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 25,086,053.37 752,581.60 3.00%
1至2年 9,279,833.36 1,391,975.00 15.00%
2至3年 24,665,142.43 7,646,194.15 31.00%
3至4年 1,328,100.00 849,984.00 64.00%
4至5年 8,982,331.18 5,748,691.96 64.00%
5 年以上 17,042,510.88 14,315,709.14 84.00%
合计 86,383,971.22 30,705,135.85 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
189
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 334,554,981.90
1至2年 9,279,833.36
2至3年 24,665,142.43
3 年以上 59,999,942.06
3至4年 1,328,100.00
4至5年 8,982,331.18
5 年以上 49,689,510.88
合计 428,499,899.75
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 63,194,049.15 158,086.70 63,352,135.85
合计 63,194,049.15 158,086.70 63,352,135.85
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 90,722,695.81 21.17%
190
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第二名 70,340,000.00 16.42%
第三名 63,569,973.33 14.84%
第四名 38,461,953.64 8.98%
第五名 37,750,000.00 8.81%
合计 300,844,622.78 70.22%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 769,399,597.24 766,811,473.25
合计 769,399,597.24 766,811,473.25
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
191
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项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 9,656,882.52 10,578,469.52
股权转让款
其他代垫款 766,541,912.48 761,674,663.93
其他 2,201,332.68 2,843,109.50
合计 778,400,127.68 775,096,242.95
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 65,297.58 7,410,672.12 808,800.00 8,284,769.70
2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 762,808.00 762,808.00
本期转回 47,047.26 47,047.26
2021 年 6 月 30 日余额 828,105.58 7,363,624.86 808,800.00 9,000,530.44
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
192
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 719,501,827.39
1至2年 47,951,915.77
2至3年 1,120,008.28
3 年以上 9,826,376.24
3至4年 2,241,054.83
4至5年 55,817.15
5 年以上 7,529,504.26
合计 778,400,127.68
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账准备 8,284,769.70 762,808.00 47,047.26 0.00 9,000,530.44
合计 8,284,769.70 762,808.00 47,047.26 0.00 0.00 9,000,530.44
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
193
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一名 并表内关联方 181,267,325.22 1 年以内 23.29%
第二名 并表内关联方 170,067,764.09 1 年以内 21.85%
第三名 并表内关联方 127,679,018.85 1 年以内 16.40%
第四名 并表内关联方 98,266,340.16 1 年以内 12.62%
第五名 并表内关联方 46,924,425.42 1-2 年以内 6.03%
合计 -- 624,204,873.74 -- 80.19%
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,030,725,844.76 2,030,725,844.76 2,030,725,844.76 2,030,725,844.76
对联营、合营企业投资 426,523,909.04 426,523,909.04 420,835,037.04 420,835,037.04
合计 2,457,249,753.80 2,457,249,753.80 2,451,560,881.80 2,451,560,881.80
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额 减值准备
被投资单位 计提减
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 (账面价值) 期末余额
值准备
石家庄冀安环保能源工程有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上海绩驰环保工程有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
象州巴安水务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海巴安环保工程有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
蓬莱海润化学固废处理有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
194
上海巴安水务股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上海巴安金和能源股份有限公司 21,929,143.00 21,929,143.00
泰安市巴安汶河湿地生态园有限公
190,000,000.00 190,000,000.00
司
沧州渤海新区巴安水务有限公司 127,500,000.00 127,500,000.00
上海赛夫邦投资有限公司 150,500,000.00 150,500,000.00
武汉巴安汇丰水务有限公司 2,065,587.14 2,065,587.14
滨州巴安锐创水务有限公司 19,800,000.00 19,800,000.00
江苏巴安建设工程有限公司 222,334,361.03 222,334,361.03
扬诚水务有限公司 41,172,628.00 41,172,628.00
江苏埃梯恩膜过滤技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
营口巴安水务有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
海南巴安水务有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
Safbon Water Technology Inc 50,106,684.59 50,106,684.59
湖北巴安燃气有限公司 906,500.00 906,500.00
重庆巴安水务有限公司 200,000.00 200,000.00
上海巴安燊翱环保科技有限公司 2,510,000.00 2,510,000.00
创善有限公司 13,206,800.00 13,206,800.00
SAFBON PARS COMPRESSOR
40,919,241.00 40,919,241.00
CO.FIRST FL
东营德佑环保科技有限公司 59,702,400.00 59,702,400.00
曹县上德环保科技有限公司 254,800,000.00 254,800,000.00
焦作市巴安市政工程有限公司 232,868,500.00 232,868,500.00
湖州巴安环保工程有限公司 43,980,000.00 43,980,000.00
宜良巴安水务有限公司 52,602,000.00 52,602,000.00
上海澈安检测有限公司 2,000.00 2,000.00
樟树市巴安水务有限公司 200,000.00 200,000.00
浙江嘉兴卡瓦防腐科技有限公司 5,400,000.00 5,400,000.00
集安市天源污水处理有限责任公司 55,000,000.00 55,000,000.00
南昌巴安博宁环保产业投资中心
247,995,000.00 247,995,000.00
（有限合伙）
江西省鄱湖低碳环保股份有限公司 87,025,000.00 87,025,000.00
合计 2,030,725,844.76 2,030,725,844.76
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
195
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本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京龙源
420,835,0 5,688,872 426,523,9
环保工程
37.04 .00 09.04
有限公司
420,835,0 5,688,872 426,523,9
小计
37.04 .00 09.04
420,835,0 5,688,872 426,523,9
合计
37.04 .00 09.04
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 107,600,698.35 77,795,486.94 171,440,438.44 137,358,502.58
合计 107,600,698.35 77,795,486.94 171,440,438.44 137,358,502.58
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
海水淡化 89,535,430.05 89,535,430.05
市政工程 735,760.02 735,760.02
气浮、陶瓷膜及水处理设备销售 9,895,042.79 9,895,042.79
天然气项目 7,434,465.49 7,434,465.49
其中：
华东 426,319.47 426,319.47
华北 353,982.30 353,982.30
华中 1,283,185.84 1,283,185.84
西南 7,295,246.73 7,295,246.73
其他 98,241,964.01 98,241,964.01
196
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其中：
其中：
EPC、EP 90,401,208.04 90,401,208.04
设备销售 17,199,490.31 17,199,490.31
其中：
其中：
其中：
合计 107,600,698.35 107,600,698.35
与履约义务相关的信息：
本公司收入确认政策详见附注五、39.本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义
务。对于销售合同，于本公司将商品交于客户并货验收完成时点,客户取得相关商品的控制权。不同客户和产品的付款条件
有所不同，本公司部分销售以预收款的方式进行，其余销售则授予一定期限的信用期。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 63,145,019.47 元，其中，37,304,311.51
元预计将于 2021 年度确认收入，25,840,707.96 元预计将于 2022 年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 5,688,872.00 38,588,849.66
BT 项目投资收益 16,562,251.36
其他 7,760.91
合计 5,696,632.91 55,151,101.02
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 0.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
197
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
1,733,437.56 主要系政府补贴收入
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 0.00
的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
0.00
准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
0.00
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
0.00
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 0.00
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
0.00
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
0.00
性调整对当期损益的影响
主要系报告期内各项政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,511,437.20
及罚款及滞纳金
减：所得税影响额 -398,407.30
少数股东权益影响额 -2,808.56
合计 -376,783.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
198
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -1.46% -0.04 -0.04
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.44% -0.04 -0.04
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
199