珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年度财务决算报告
珠海和佳医疗设备股份有限公司
2016 年度财务决算报告
公司 2016 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表、2016 年度合并及母公司的利润表、2016 年度合并及母公司的现金
流量表、2016 年度合并及母公司的所有者权益变动表、相关报表附注已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
并出具了标准无保留意见的审计报告。现将决算情况报告如下：
一、2016 年度主要财务数据
指标项目 2016 年 2015 年 本年比上年增减
基本每股收益(元/股) 0.11 0.14 -21.43%
加权平均净资产收益率 3.89% 6.37% -2.48%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.52 -1.01 48.51%
应收账款周转率 1.42 1.47 -3.40%
存货周转率 4.61 3.57 29.13%
总资产周转率 0.22 0.26 -15.38%
指标项目
归属于上市公司股东的每股净资产 2.95 2.89 2.08%
流动比率（倍） 3.56 3.31 7.55%
速动比率（倍） 2.35 2.35 0.00%
资产负债率（母公司） 28.24% 23.76% 4.48%
1、 报告期内，公司基本每股收益 0.11 元，较 2015 年度的 0.14 元下降 21.43%，主要是净利润下降所致；
2、 报告期内，加权平均净资产收益率为 3.89%，较 2015 年度 6.37%下降 2.48%，主要是净利润下降所致；
3、 报告期内，每股经营活动产生的现金流量净额-0.52 元，较 2015 年度-1.01 元上升 48.51%，主要是本报告期内收
到的货款增加、支付的融租租赁项目采购款减少所致；
4、 报告期内，应收账款周转率为 1.42 次，较 2015 年度 1.47 次下降 3.4%，与上期基本持平；
5、 报告期内，存货周转率为 4.61 次，较 2015 年度 3.57 次上升 29.13%，主要是本期销售增加，存货周转速度增长
所致；
6、 报告期内，总资产周转率 0.22 次，较 2015 年度 0.26 次下降 15.38%，主要是资产总额增加及收入增长放缓所致；
7、 报告期末，归属于上市公司股东的每股净资产 2.95 元，较 2015 年末 2.89 元增长 2.08%，主要是本期取得净利润
所致；
8、 报告期末，流动比率为 3.56，较 2015 年末 3.31 上升 7.55%，主要为本期流动资产增速大于流动负债所致；
9、 报告期末，速动比率 2.35，较 2015 年末 2.35 基本持平；
10、 报告期末，母公司资产负债率 28.24%，较 2015 年末 23.76%上升 4.48%，主要是由于母公司本期取得短期借款增
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加所致。
二、2016 年度经营成果
单位：万元
项 目 本年数 上年数 增减百分比
营业总收入 91,920.48 79,104.64 16.20%
营业成本 42,476.03 30,264.58 40.35%
营业税金及附加 1,154.34 1,184.51 -2.55%
销售费用 19,798.29 21,302.41 -7.06%
管理费用 12,711.09 9,769.51 30.11%
财务费用 1,573.60 1,497.48 5.08%
资产减值损失 3,701.13 5,851.89 -36.75%
投资收益（损失以“－”号填列） -350.97 286.37 -222.56%
营业利润 10,155.04 9,520.63 6.66%
营业外收入 2,715.07 3,665.83 -25.94%
营业外支出 79.92 44.62 79.11%
利润总额 12,790.18 13,141.85 -2.68%
所得税费用 3,178.18 2,378.59 33.62%
净利润（净亏损以“－”号填列） 9,612.00 10,763.26 -10.70%
归属于母公司股东的净利润 8,922.63 10,581.89 -15.68%
1、 报告期内，营业收入91,920.48万元，较2015年度79,104.64万元，增长16.20%，主要原因是2015年市场招投标活
动周期拉长、项目推进延后，以及医院整体建设项目工作进度延滞等延缓收入确认的因素消除，收入趋于正常；
2、 报告期内，营业成本42,476.03万元，较2015年度30,264.58万元，增长40.35%，主要原因是随营业收入的增加及
销售结构的调整；
3、 报告期内，管理费用12,711.09万元，较2015年度9,769.51万元增长30.11%，主要原因是公司研发费用支出增加；
4、 报告期内，资产减值损失为3,701.13万元，较2015年度5,851.89万元下降36.75%，主要原因是计提的坏账准备减
少；
5、 报告期内，投资收益为-350.97万元，较2015年度286.37万元下降222.56%，主要原因是按权益法确认的长期股权
投资收益减少；
6、 报告期内，营业外支出79.92万元，较2015年度44.62万元增长79.11%，主要原因为本期发生捐赠支出；
7、 报告期内，所得税3,178.18万元，较2015年度2,378.59万元增长33.62%，主要原因是随营业收入的增加而增加；
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三、2016 年末资产负债状况
单位：万元
项 目 2016.12.31 2015.12.31 本年末比上年末增减
货币资金 62,250.33 54,376.07 14.48%
应收票据 145.26 254.61 -42.95%
应收账款 70,469.80 59,410.82 18.61%
预付款项 9,849.74 5,983.37 64.62%
应收利息 16.11 13.22 21.86%
其他应收款 7,593.25 11,227.99 -32.37%
存货 9,709.81 8,728.30 11.25%
一年内到期的非流动资产 72,193.36 51,338.59 40.62%
其他流动资产 22,771.29 5,801.73 292.49%
长期应收款 161,367.82 135,850.36 18.78%
长期股权投资 7,370.99 7,382.75 -0.16%
固定资产 15,593.37 14,693.97 6.12%
在建工程 1,581.18 1,055.89 49.75%
无形资产 3,132.38 2,858.63 9.58%
商誉 1,979.17 1,979.17 0.00%
长期待摊费用 1,868.29 24.73 7454.75%
递延所得税资产 6,654.34 4,198.64 58.49%
其他非流动资产 2,476.48 7,804.98 -68.27%
资产合计 457,022.95 372,983.81 22.53%
短期借款 19,000.00 18,526.18 2.56%
应付票据 2,388.36 3,554.76 -32.81%
应付账款 11,416.29 8,428.66 35.45%
预收款项 1,102.51 886.93 24.31%
应付职工薪酬 2,978.84 2,605.11 14.35%
应交税费 4,402.59 4,741.02 -7.14%
应付利息 492.91 124.21 296.84%
应付股利 0.62 232.30 -99.73%
其他应付款 1,147.32 555.65 106.48%
一年内到期的非流动负债 28,656.95 19,876.53 44.17%
长期借款 45,797.01 34,434.95 33.00%
长期应付款 73,702.80 21,452.10 243.57%
预计负债 593.36 742.50 -20.09%
递延收益 7,502.63 3,490.35 114.95%
递延所得税负债 160.09 205.98 -22.28%
其他非流动负债 10,341.61 12,495.42 -17.24%
股本 78,782.36 78,782.36 0.00%
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资本公积 96,091.34 95,731.34 0.38%
盈余公积 7,451.81 6,462.65 15.31%
未分配利润 50,364.84 46,370.49 8.61%
少数股东权益 14,648.68 13,284.30 10.27%
负债及所有者权益合计 457,022.95 372,983.81 22.53%
1、 报告期末，应收票据 145.26 万元，较 2015 年末 254.61 万元下降 42.95%，主要为收到的票据减少所致；
2、 报告期末，预付账款 9,849.74 万元，较 2015 年末 5,983.37 万元增长 64.62%，主要为报告期内预付货款增加所
致；
3、 报告期末，其他应收款 7,593.25 万元，较 2015 年末 11,227.99 万元下降 32.37%，主要为保证金到期收回所致；
4、 报告期末，一年内到期的非流动资产 72,193.36 万元，较 2015 年末 51,338.59 万元增长 40.62%，主要为报告期
长期应收款中一年内到期的款项增加所致；
5、 报告期末，其他流动资产 22,771.29 万元，较 2015 年末 5,801.73 万元增长 292.49%，主要为购买理财产品增加
所致；
6、 报告期末，在建工程 1,581.18 万元，较 2015 年末 1,055.89 万元增长 49.75%，主要为办公大楼装修且工程未完
工所致；
7、 报告期末，长期待摊费用 1,868.29 万元，较 2015 年末 24.73 万元增长 7454.75%，主要为康复医院筹建期间发生
的支出所致；
8、 报告期末，递延所得税资产 6,654.34 万元，较 2015 年末 4,198.64 万元增长 58.49%，主要为报告期新增可抵扣
亏损与递延收益产生的可抵扣暂时性差异所致；
9、 报告期末，其他非流动资产 2,476.48 万元，较 2015 年末 7,804.98 万元下降 68.27%，主要为公司本期合作运营
项目转让所致；
10、 报告期末，应付票据 2,388.36 万元，较 2015 年末 3,554.76 万元下降 32.81%，主要为公司应付票据减少所致；
11、 报告期末，应付账款 11,416.29 万元，较 2015 年末 8,428.66 万元增长 35.45%，主要为未支付的采购款增加所致；
12、 报告期末，应付利息 492.91 万元，较 2015 年末 124.21 万元增长 296.84%，主要为借款增加所致；
13、 报告期末，应付股利 0.62 万元，较 2015 年末 232.30 万元下降 99.73%，主要为报告期已派发普通股股利所致；
14、 报告期末，其他应付款 1,147.32 万元，较 2015 年末 555.65 万元增长 106.48%，主要为往来款及预提费用的增加
所致；
15、 报告期末，一年内到期的非流动负债 28,656.95 万元，较 2015 年末 19,876.53 万元增长 44.17%，主要为一年内
到期的长期借款增加所致；
16、 报告期末，长期借款 45,797.01 万元，较 2015 年末 34,434.95 万元增长 33.00%，主要为公司取得的长期借款增
加所致；
17、 报告期末，长期应付款 73,702.80 万元，较 2015 年末 21,452.11 万元增长 243.57%，主要为固定收益投资者投入
款增加所致；
18、 报告期末，递延收益 7,502.63 万元，较 2015 年末 3,490.35 万元增长 114.95%，主要为与资产相关的政府补助的
增加所致。
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四、2016 年度现金流量情况
单位：万元
项 目 本年数 上年数 增减百分比
经营活动现金流入小计 123,890.72 113,890.26 8.78%
经营活动现金流出小计 164,877.53 193,574.13 -14.82%
经营活动产生的现金流量净额 -40,986.81 -79,683.87 48.56%
投资活动现金流入小计 15,637.79 1,346.69 1061.20%
投资活动现金流出小计 26,972.77 20,017.92 34.74%
投资活动产生的现金流量净额 -11,334.98 -18,671.23 39.29%
筹资活动现金流入小计 128,439.66 191,492.36 -32.93%
筹资活动现金流出小计 49,492.44 82,846.05 -40.26%
筹资活动产生的现金流量净额 78,947.22 108,646.31 -27.34%
现金及现金等价物净增加额 26,631.57 10,291.53 158.77%
期初现金及现金等价物余额 35,285.08 24,993.55 41.18%
期末现金及现金等价物余额 61,916.65 35,285.08 75.48%
1、 报告期内，经营活动产生的现金流量净额-40,986.81 万元，较 2015 年度-79,683.87 万元增长 48.56%，主要原因
为销售商品收到的现金增加及融租租赁项目采购款支出减少所致。
2、 报告期内，投资活动现金流入 15,637.79 万元，较 2015 年度 1,346.69 万元增长 1061.20%，主要原因为本期收回
项目建设保证金及收到政府补助款；
3、 报告期内，投资活动现金流出26,972.77万元，较2015年度20,017.92万元增长34.74%，主要原因为购买理财产品
支出增加；
4、 报告期内，投资活动现金流量净额-11,334.98万元，较2015年度-18,671.23万元增长39.29%，主要原因为①本期
收回建设保证金，②收到政府补助，③购买理财产品支出增加；
5、 报告期内，筹资活动产生的现金流入 128,439.66 万元，较 2015 年度 191,492.36 万元下降 32.93%，主要原因为
①本期借款减少，②上期公司取得非公开发行股票募集资金和恒源租赁取得少数股东投入资本金；
6、 报告期内，筹资活动产生的现金流出 49,492.44 万元，较 2015 年度 82,846.05 万元下降 40.26%，主要原因为①
报告期需要偿还贷款支出减少，②上期发生定期存单质押贷款所致；
7、 报告期内，现金及现金等价物净增加额 26,631.57 万元，较 2015 年度 10,291.53 万元增长 158.77%，主要原因为
收到固定收益投资者投入资金。
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董 事 会
二○一七年四月二十五日
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