珠海和佳医疗设备股份有限公司
                   独立董事对相关事项的独立意见



    我们作为珠海和佳医疗设备股份有限公司（以下简称“和佳股份”或“公司”）
的独立董事，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公
司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关文件规定，以及
《公司章程》、《独立董事工作制度》等公司制度的约定，本着对公司、全体股
东和投资者负责的态度，秉持实事求是的原则，对公司报告期内及第四届董事会
第四十七次会议的相关事项发表如下独立意见：

   一、关于 2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告的独立意见

    经审阅公司编制的《2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》和中兴
财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于珠海和佳医疗设备股份有限
公司 2018 年度募集资金实际存放与使用情况鉴证报告》，我们认为，2018 年度
公司募集资金的存放与使用符合中国证监会、深圳证券交易所《上市公司募集资
金管理办法》和《创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，如实反映了公司
2018 年度募集资金实际存放与使用情况，不存在违规使用募集资金的行为，不存
在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。

    二、关于公司 2018 年度内部控制评价报告的独立意见

    经核查，目前公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制
度，符合国家有关法律、法规和证券监管部门的要求。公司内部控制制度具有较
强的针对性、合理性和有效性，并且得到了较好的贯彻和执行，在公司经营的采
购、生产、销售等各个关键环节、关联交易、对外担保、重大投资、募集资金使
用、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，对公司各项业务活动的健康运
行和经营风险的控制提供保证。我们认为公司《2018 年度内部控制评价报告》全
面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况。

   三、关于 2018 年度公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担
保情况的独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》（证监发[2005]120 号）等规定和要求以及《公司章程》、《对外担保管
理制度》等规定，对公司 2018 年度控股股东、实际控制人及关联方占用资金、
公司对外担保情况进行了认真的了解和核查，发表如下独立意见：

    公司控股股东及其他关联方不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年度
发生并累计至 2018 年 12 月 31 日的违规关联方占用资金情况。

    截止 2018 年 12 月 31 日，公司累计和当期不存在为控股股东及其关联方提
供担保的情况。

    四、关于公司续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019
年度财务审计机构的独立意见

    中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券业从业资格，具有上市
公司审计工作的丰富经验和职业素养，其对公司 2018 年度会计报表审计过程遵
循执业准则，勤勉工作，出具的审计报告能充分反映公司 2018 年的财务状况和
经营成果，顺利完成了公司的年度审计工作，较好地履行了双方所规定的责任与
义务。

    我们认为继续聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019
年度财务审计机构，符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，同意该聘任事
项，并提交董事会及股东大会审议。

    五、关于公司 2018 年度关联交易事项的独立意见

    公司 2018 年度未发生重大关联交易行为。公司《关联交易决策制度》规定
的关联交易决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，定价公允，属
于与日常经营相关的持续性事项，符合公司实际生产经营需要，不存在任何内部
交易，不存在损害公司和所有股东利益的行为。

    六、关于公司 2018 年度利润分配预案的独立意见

    我们仔细阅读了公司《2018 年度利润分配预案》等资料，并就有关情况进行
询问后，发表如下独立意见：
    公司 2018 年度利润分配预案与公司业绩成长性相匹配，符合公司实际开展
业务和未来发展的需要，具备合法性、合规性、合理性。我们同意将 2018 年度
利润分配预案提交公司股东大会审议。

    七、关于公司 2018 年度计提资产减值准备的独立意见

    经核查，我们认为：公司本次计提资产减值准备依据充分，符合上市公司实
际情况，本次资产减值准备计提后，能真实、公允的反应公司资产经营状况和财
务状况，使公司会计信息更加真实可靠，更具合理性，符合公司及全体股东的整
体利益。因此，我们一致同意公司对本次资产减值准备的计提。

    （本行以下无正文）
（本页无正文，为珠海和佳医疗设备股份有限公司独立董事对相关事项的独立意
见的签字页）




独立董事：

                徐焱军




独立董事：

                刘兴祥




独立董事：

                毛义强




                                                      2019 年 4 月 26 日