股票简称：和佳医疗 股票代码：300273
珠海和佳医疗设备股份有限公司
Zhuhai Hokai Medical Instruments Co.,Ltd.
向不特定对象发行可转换公司债券预案
二〇二〇年十二月
公司声明
1、本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并确认不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完整性承担个别和
连带的法律责任。
2、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后，公司经营与收益的变化由公司
自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险由投资者自行负责。
3、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明，任何与
之相反的声明均属不实陈述。
4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专
业顾问。
6、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次向不特定对象发行可转换公司债券
相关事项的实质性判断、确认、批准，本预案所述本次向不特定对象发行可转换公司债
券相关事项的生效和完成尚需深交所审核通过并获得中国证监会同意注册的批准后方
可实施。
1
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
目 录
公司声明 ........................................................................................................................................... 1
目 录 ................................................................................................................................................. 2
释 义 ................................................................................................................................................. 3
一、本次发行符合《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》向不特定对象发行可转换
公司债券的说明 ................................................................................................................................ 4
二、本次发行方案概况 .................................................................................................................... 4
（一）发行证券的种类及上市 .......................................................................................................... 4
（二）发行规模 .................................................................................................................................. 4
（三）票面金额和发行价格 .............................................................................................................. 4
（四）债券期限 .................................................................................................................................. 4
（五）债券利率 .................................................................................................................................. 4
（六）还本付息的期限和方式 .......................................................................................................... 5
（七）转股期限 .................................................................................................................................. 6
（八）转股价格的确定及其调整 ...................................................................................................... 6
（九）转股价格向下修正条款 .......................................................................................................... 7
（十）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理办法 .................................................. 8
（十一）转股年度有关股利的归属 .................................................................................................. 8
（十二）赎回条款 .............................................................................................................................. 9
（十三）回售条款 .............................................................................................................................. 9
（十四）发行方式及发行对象 ........................................................................................................ 10
（十五）向原股东配售的安排 ........................................................................................................ 10
（十六）债券持有人会议相关事项 ................................................................................................ 11
（十七）本次募集资金用途 ............................................................................................................ 12
（十八）担保事项 ............................................................................................................................ 13
（十九）评级事项 ............................................................................................................................ 13
（二十）募集资金存管 .................................................................................................................... 13
（二十一）本次发行决议的有效期 ................................................................................................ 13
三、财务会计信息及管理层讨论与分析 ........................................................................................ 13
（一）近三年一期的财务报表 ........................................................................................................ 13
（二）合并报表范围变化情况 ........................................................................................................ 22
（三）公司近三年一期的主要财务指标 ........................................................................................ 23
（四）公司财务状况分析 ................................................................................................................ 25
四、本次发行可转换公司债券募集资金的用途 ............................................................................ 36
五、公司的利润分配政策及利润分配情况 .................................................................................... 36
（一）利润分配政策 ........................................................................................................................ 36
（二）公司最近三年利润分配方案 ................................................................................................ 39
（三）公司最近三年现金分红情况 ................................................................................................ 39
六、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明...................................................... 40
2
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
释 义
本预案中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含义：
公司 指 珠海和佳医疗设备股份有限公司
珠海和佳医疗设备股份有限公司向不特定对象发行
本次发行/发行 指
可转换公司债券
可转债 指 可转换公司债券
《珠海和佳医疗设备股份有限公司向不特定对象发
本预案 指
行可转换公司债券预案》
董事会 指 珠海和佳医疗设备股份有限公司董事会
股东大会 指 珠海和佳医疗设备股份有限公司股东大会
监事会 指 珠海和佳医疗设备股份有限公司监事会
公司章程 指 珠海和佳医疗设备股份有限公司章程
公司根据各级、各类医院扩建、改建、搬迁和新建
等实际情况，为医院提供资金、技术、设备和服务
医院整体建设 指
等全方位支持，使医院更好地满足当地对医疗卫生
资源的需求
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 中华人民共和国公司法
《证券法》 指 中华人民共和国证券法
近三年、最近三年 指 2017 年、2018 年、2019 年
近三年一期、最近三年一期 指 2017 年、2018 年、2019 年、2020 年 1-9 月
A股 指 人民币普通股
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
注：本预案除特别说明外所有数值保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不
符的情况，均为四舍五入原因造成。
3
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
一、本次发行符合《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试
行）》向不特定对象发行可转换公司债券的说明
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《创业板上
市公司证券发行注册管理办法（试行）》等法律法规和规范性文件的规定，董事
会对珠海和佳医疗设备股份有限公司的实际情况及相关事项进行了逐项自查和
论证，认为公司各项条件满足现行法律法规和规范性文件中关于向不特定对象发
行可转换公司债券的有关规定，具备向不特定对象发行可转换公司债券的条件。
二、本次发行方案概况
（一）发行证券的种类及上市
本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股普通股股票的可转换公司债券。
本次可转换公司债券及未来转换的公司 A 股普通股股票将在深圳证券交易所上
市。
（二）发行规模
根据相关法律法规规定并结合公司的经营状况、财务状况和投资项目的资金
需求情况，本次拟发行的可转换公司债券募集资金总额不超过人民币 58,200.00
万元（含 58,200.00 万元），具体发行规模提请公司股东大会授权董事会（或由董
事会转授权的人士）在上述额度范围内确定。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币 100 元，按面值发行。
（四）债券期限
本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年。
（五）债券利率
本次发行可转换公司债券票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率
4
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
水平，提请公司股东大会授权公司董事会（或由董事会转授权的人士）在发行前
根据国家政策、市场状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
本次可转换债券在发行完成前如遇银行存款利率调整，则股东大会授权董事
会对票面利率作相应调整。
（六）还本付息的期限和方式
本次发行的可转换公司债券每年付息一次，到期归还所有未转股的可转换公
司债券本金和最后一年利息。
1、年利息计算
年利息指本次可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额
自本次可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×
I：指年利息额；
B：指本次可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）
付息债权登记日持有的本次可转换公司债券票面总金额；
i：指本次可转换公司债券当年票面利率。
2、付息方式
（1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始
日为可转换公司债券发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满
一年的当日，如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间
不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，
公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）申请转换成公司 A 股普通股股票的可转换公司债券，
公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
5
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
（4）本次可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
3、到期还本付息方式
公司将在本次可转债期满后五个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事
项。
（七）转股期限
本次可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日起满六个月后
的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。债券持有人对转股或者不转股有
选择权，并于转股的次日成为公司股东。
（八）转股价格的确定及其调整
1、初始转股价格的确定
本次发行可转换公司债券的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十
个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股
价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价
格计算）和前一个交易日公司股票交易均价，以及最近一期经审计的每股净资产
和股票面值。具体初始转股价格由股东大会授权董事会（或由董事会转授权的人
士）在发行前根据市场和公司具体情况与保荐人（主承销商）协商确定。
其中：前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总
额/该二十个交易日公司股票交易总量；前一个交易日公司股票交易均价=前一个
交易日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。
2、转股价格的调整方式及计算公式
在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、
派送现金股利等情况（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）
使公司股份发生变化时，将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，
最后一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
6
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P0－D；
上述三项同时进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）
其中：P0 为调整前转股价，n 为送股或转增股本率，k 为增发新股或配股率，
A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现金股利，P1 为调整后转股价。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，
并在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登董事会决议公告，并于公告
中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）；当转股价格调整日
为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，
则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数
量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债
权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及
充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股
价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关
规定来制订。
（九）转股价格向下修正条款
1、修正条件与修正幅度
在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司 A 股股票在任意连续三十
个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 80%时，公司董事
会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。
上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上审议通过方可实
施。股东大会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修
正后的转股价格应不低于审议上述方案的股东大会召开日前二十个交易日（若在
该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日
7
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一交易日公司 A 股普
通股股票交易均价之间的较高者，同时修正后的转股价格不低于最近一期经审计
的每股净资产和股票面值。若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起公司转
股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘
价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价计算。
2、修正程序
如公司决定向下修正转股价格，公司将在中国证监会指定的上市公司信息披
露媒体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股的期间
（如需）。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起，开始恢复
转股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后、转
换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。
（十）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理办法
本次可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍，其中：V 指可转换公司债券持有人申请转
股的可转换公司债券票面总金额；P 指申请转股当日有效的转股价格。
可转换公司债券持有人申请转换成的股份须是整数股。本次可转换公司债券
持有人经申请转股后，对所剩可转换公司债券不足转换为一股股票的余额，公司
将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转债持有人转股当日后的五个交
易日内以现金兑付该可转债余额及该余额所对应的当期应计利息，当期应计利息
的计算方式详见下述赎回条款。
（十一）转股年度有关股利的归属
因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的
权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有 A 股普通股股东（含因可
8
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
转换公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十二）赎回条款
1、到期赎回条款
本次发行的可转换公司债券到期后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的
可转换公司债券，具体赎回价格由股东大会授权董事会（或由董事会转授权的人
士）根据发行时市场情况与保荐人（主承销商）协商确定。
2、有条件赎回条款
在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司 A 股股票连续三十个交
易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的 130%（含 130%），
或本次发行的可转换公司债券未转股余额不足人民币 3,000 万元时，公司有权按
照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收
盘价计算。
（十三）回售条款
1、有条件回售条款
在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任意连续
三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的 70%时，可转债持有人有权将其持有
9
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
的可转债全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。若在上述交易
日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的
可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况而调整的情
形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则
上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。
在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，可转换公司债券持有人在
每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售
条件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回
售的，该计息年度不能再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分
回售权。
2、附加回售条款
若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在
募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，且该变化根据中国证监会或深圳证
券交易所相关规定被视为改变募集资金用途，或被中国证监会或深圳证券交易所
认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次回售的权利。可转
换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上
当期应计利息价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告
后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，自动丧
失该回售权。
（十四）发行方式及发行对象
本次可转换公司债券的具体发行方式由股东大会授权董事会（或由董事会转
授权的人士）与保荐人（主承销商）协商确定。
本次可转换公司债券的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者
等（国家法律、法规禁止者除外）。
（十五）向原股东配售的安排
10
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
本次发行的可转换公司债券向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配
售权。向原股东优先配售的具体比例提请股东大会授权董事会（或由董事会转授
权的人士）根据发行时具体情况与保荐人（主承销商）确定，并在本次可转换公
司债券的发行公告中予以披露。原 A 股股东优先配售之外和原 A 股股东放弃优
先配售后的部分采用网下对机构投资者发售和通过深圳证券交易所交易系统网
上定价发行相结合的方式进行，余额由承销商包销。
（十六）债券持有人会议相关事项
《珠海和佳医疗设备股份有限公司可转换公司债券持有人会议规则》（以下
简称“本规则”）主要内容如下：
1、可转换公司债券持有人的权利
（1）依照其所持有的本次可转换公司债券数额享有约定利息；
（2）根据约定条件将所持有的本次可转换公司债券转为公司股份；
（3）根据约定的条件行使回售权；
（4）依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的
本次可转换公司债券；
（5）依照法律、公司章程的规定获得有关信息；
（6）按约定的期限和方式要求公司偿付本次可转换公司债券本息；
（7）依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会
议并行使表决权；
（8）法律、行政法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。
2、可转换公司债券持有人的义务
（1）遵守公司发行本次可转换公司债券条款的相关规定；
（2）依其所认购的本次可转换公司债券数额缴纳认购资金；
（3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；
11
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
（4）除法律、法规规定及可转换公司债券募集说明书约定之外，不得要求
公司提前偿付本次可转换公司债券的本金和利息；
（5）法律、行政法规及公司章程规定应当由本次可转换公司债券持有人承
担的其他义务。
3、在本次发行的可转换公司债券存续期间内，当出现以下情形之一时，公
司董事会应当召集债券持有人会议：
（1）公司拟变更可转换公司债券募集说明书的约定；
（2）拟修改本次可转换公司债券持有人会议规则；
（3）公司未能按期支付本次可转换公司债券本息；
（4）公司发生减资（因员工持股计划、股权激励或公司为维护公司价值及
股东权益所必需回购股份导致的减资除外）、合并、分立、解散或者申请破产；
（5）保证人（如有）或担保物（如有）发生重大变化；
（6）其他影响债券持有人重大权益的事项；
（7）根据法律、行政法规、中国证监会、深交所及本规则的规定，应当由
债券持有人会议审议并决定的其他事项。
4、下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议：
（1）公司董事会提议；
（2）单独或合计持有本次可转换公司债券未偿还债券面值总额 10%以上的
债券持有人书面提议；
（3）法律、法规、中国证监会规定的其他机构或人士。
（十七）本次募集资金用途
本次发行的募集资金总额不超过 58,200.00 万元，扣除发行费用后的募集资
金投资于以下项目：
单位：万元
12
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
序号 项目 项目投资金额 募集资金投资金额
1 永顺县人民医院整体搬迁 PPP 项目 66,201.00 6,000.00
2 南通和佳康复医院扩建项目 7,461.54 7,000.00
3 冷循环射频消融针生产项目 4,599.03 3,900.00
弥散制氧设备及便携式氧气呼吸器生
4 6,372.51 5,400.00
产项目
5 智慧医院运维管理平台建设项目 22,623.09 18,500.00
6 补充流动资金 17,400.00 17,400.00
合计 124,657.17 58,200.00
本次发行募集资金到位前，公司可以根据募集资金投资项目的实际情况，以
自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。募集资金到位后，若扣除发
行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，募集资金不足部分由公
司以自筹资金或其他融资方式解决。
（十八）担保事项
本次公司发行的可转换公司债券不提供担保。
（十九）评级事项
公司聘请的资信评级机构将为公司本次发行的可转债出具资信评级报告。
（二十）募集资金存管
公司已制定募集资金使用管理制度，本次发行的募集资金将存放于公司董事
会决定的专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确定，并在发行公
告中披露开户信息。
（二十一）本次发行决议的有效期
本次发行可转换公司债券的决议有效期为自股东大会审议通过之日起十二
个月。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
（一）近三年一期的财务报表
13
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
公司 2017 年度、2018 年度和 2019 年度财务报表已经中兴财光华会计师事
务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。公司 2020
年 1-9 月财务报表未经审计。
1、合并资产负债表
单位：元
项目 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
货币资金 614,856,016.34 545,720,516.57 216,361,735.59 704,031,595.05
应收票据 1,356,754.94 192,669.60 2,077,338.15 8,363,105.80
应收账款 1,163,460,605.33 1,110,769,398.84 1,039,451,892.35 950,255,095.97
预付款项 117,213,732.65 86,534,360.89 76,518,464.53 98,002,471.43
其他应收款 80,207,743.34 76,583,744.85 90,289,946.83 85,479,301.61
存货 87,659,932.65 74,339,846.17 78,075,539.75 93,154,135.37
一年内到期的非
1,507,940,856.24 1,398,733,312.05 1,041,413,092.67 849,464,690.42
流动资产
其他流动资产 43,591,483.22 41,116,514.57 42,979,697.76 114,541,876.15
流动资产合计 3,616,287,124.71 3,333,990,363.54 2,587,167,707.63 2,903,292,271.80
可供出售金融资
- - 5,233,672.42 1,000,000.00
产
长期应收款 2,053,224,070.30 2,235,311,743.92 2,691,788,916.07 2,101,440,167.05
长期股权投资 221,992,628.07 93,465,146.40 87,526,567.94 108,572,615.55
其他权益工具投
5,233,672.42 5,233,672.42 - -
资
固定资产 177,853,276.29 185,150,628.80 209,850,163.25 214,140,292.17
在建工程 11,410,062.54 11,489,934.31 1,818,181.82 28,974,929.51
无形资产 12,917,800.32 15,289,454.46 21,054,292.39 26,420,888.98
商誉 4,963,003.83 4,963,003.83 11,606,318.83 11,606,318.83
长期待摊费用 46,835,354.34 51,273,833.33 57,361,027.28 21,171,410.86
递延所得税资产 152,229,262.92 137,756,258.32 113,410,129.14 101,368,407.05
其他非流动资产 460,174,213.25 427,014,406.33 91,599,534.43 50,018,424.92
非流动资产合计 3,146,833,344.28 3,166,948,082.12 3,291,248,803.57 2,664,713,454.92
资产总计 6,763,120,468.99 6,500,938,445.66 5,878,416,511.20 5,568,005,726.72
短期借款 228,223,786.90 269,949,562.85 217,000,000.00 240,000,000.00
应付票据 42,602,070.99 54,504,035.97 35,852,247.27 34,778,176.41
应付账款 118,024,517.87 162,094,844.89 132,779,706.29 99,509,311.60
预收款项 - 7,477,063.65 7,527,983.53 11,720,665.00
合同负债 7,091,513.97 - - -
应付职工薪酬 17,546,360.97 24,717,646.43 31,527,720.27 29,845,172.96
14
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
应交税费 61,414,431.30 84,876,217.23 69,715,445.85 57,361,974.57
其他应付款 115,337,669.72 130,257,934.00 130,198,786.48 42,854,639.15
一年内到期的非
527,986,362.45 784,629,407.94 626,516,845.77 486,637,009.58
流动负债
流动负债合计 1,118,226,714.17 1,518,506,712.96 1,251,118,735.46 1,002,706,949.27
长期借款 535,096,940.48 554,643,352.25 278,464,302.73 494,691,834.34
应付债券 467,364,714.45 207,223,789.45 335,046,062.89 496,448,877.60
长期应付款 1,585,847,808.60 1,216,786,625.09 1,131,687,011.11 802,422,312.69
预计负债 4,677,091.08 6,251,434.55 5,695,045.01 5,826,776.18
递延收益 186,582,141.09 192,199,818.00 145,236,683.28 115,444,994.47
递延所得税负债 - 56,535.00 409,821.63 685,179.68
其他非流动负债 56,707,875.41 78,200,440.07 88,156,697.22 105,215,032.52
非流动负债合计 2,836,276,571.11 2,255,361,994.41 1,984,695,623.87 2,020,735,007.48
负债合计 3,954,503,285.28 3,773,868,707.37 3,235,814,359.33 3,023,441,956.75
股本 794,514,776.00 794,514,776.00 794,580,776.00 787,823,576.00
资本公积 986,019,226.48 986,019,226.48 987,363,178.87 959,562,134.08
减：库存股 14,754,096.00 14,754,096.00 21,285,180.00 -
盈余公积 102,872,668.73 102,872,668.73 98,214,159.59 93,868,295.05
未分配利润 743,409,468.61 662,715,069.98 637,960,922.22 565,191,351.63
归属于母公司股
2,612,062,043.82 2,531,367,645.19 2,496,833,856.68 2,406,445,356.76
东权益合计
少数股东权益 196,555,139.89 195,702,093.10 145,768,295.19 138,118,413.21
股东权益合计 2,808,617,183.71 2,727,069,738.29 2,642,602,151.87 2,544,563,769.97
负债和股东权益
6,763,120,468.99 6,500,938,445.66 5,878,416,511.20 5,568,005,726.72
总计
2、合并利润表
单位：元
项目 2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
一、营业收入 616,853,890.15 1,218,266,797.51 1,196,016,080.59 1,111,811,888.86
其中：营业收入 616,853,890.15 1,218,266,797.51 1,196,016,080.59 1,111,811,888.86
二、营业总成本 581,970,169.41 1,060,730,543.14 1,013,369,014.96 949,334,171.04
其中：营业成本 293,349,930.21 605,155,615.50 580,485,292.17 517,738,108.86
税金及附加 6,302,897.94 7,491,749.34 8,595,438.60 9,841,770.64
销售费用 93,196,867.32 145,504,033.60 161,915,309.53 188,695,076.90
管理费用 60,325,700.86 94,318,292.37 89,127,284.02 82,901,214.57
研发费用 32,046,197.14 60,335,468.73 75,854,135.92 72,418,131.35
15
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
财务费用 96,748,575.94 147,925,383.60 97,391,554.72 77,739,868.72
其中：利息费用 92,585,882.53 129,588,248.32 97,728,372.03 85,604,409.79
利息收入 -1,770,251.55 5,351,642.13 7,077,319.63 12,783,737.50
加：其他收益 26,298,892.85 23,676,300.16 35,411,483.93 43,301,070.65
投资收益 87,152,333.67 13,257,312.93 17,871,113.57 2,320,200.32
信用减值损失 -58,803,620.05 -141,361,513.85 - -
资产减值损失 - -2,911,764.55 -90,584,106.52 -90,045,623.02
资产处置收益 - 137,753.95 8,923,608.17 98,835.08
三、营业利润（亏损以
89,531,327.21 50,334,343.01 154,269,164.78 118,152,200.85
“-”填列）
加：营业外收入 9,540,401.49 11,940,378.99 8,005,665.40 13,750,797.37
减：营业外支出 1,954,903.20 146,640.89 5,011,178.00 1,232,394.01
四、利润总额（亏损总
97,116,825.50 62,128,081.11 157,263,652.18 130,670,604.21
额以“-”填列）
减：所得税费用 13,694,380.08 18,403,296.15 48,653,287.68 33,779,877.48
五、净利润（净亏损以
83,422,445.42 44,135,143.46 108,610,364.50 96,890,726.73
“-”填列）
归属于母公司所有者的
80,694,398.63 41,330,378.54 100,750,142.41 92,710,514.64
净利润
少数股东损益 2,728,046.79 2,804,764.92 7,860,222.09 4,180,212.09
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.10 0.05 0.13 0.12
（二）稀释每股收益 0.10 0.05 0.13 0.12
七、其他综合收益
八、综合收益总额 83,422,445.42 44,135,143.46 108,610,364.50 96,890,726.73
归属于母公司所有者的
80,694,398.63 41,330,378.54 100,750,142.41 92,710,514.64
综合收益总额
归属于少数股东的综合
2,728,046.79 2,804,764.92 7,860,222.09 4,180,212.09
收益总额
3、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
一、经营活动产生的
现金流量：
销售商品、提供劳务
1,242,640,420.36 1,991,575,698.83 1,752,408,680.28 1,530,638,748.36
收到的现金
收到的税费返还 16,626,254.05 4,789,824.76 5,464,067.09 4,696,962.00
收到其他与经营活动
63,689,472.61 110,532,099.32 87,011,740.46 125,180,015.66
有关的现金
经营活动现金流入小 1,322,956,147.02 2,106,897,622.91 1,844,884,487.83 1,660,515,726.02
16
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
计
购买商品、接受劳务
993,838,734.77 1,705,355,707.81 1,986,197,097.12 1,739,920,395.36
支付的现金
支付给职工以及为职
78,022,189.44 133,197,815.76 147,498,677.75 147,958,515.89
工支付的现金
支付的各项税费 96,778,585.45 111,306,182.84 119,827,776.92 141,527,148.47
支付其他与经营活动
196,754,905.92 145,349,019.34 183,686,923.80 220,025,611.87
有关的现金
经营活动现金流出小
1,365,394,415.58 2,095,208,725.75 2,437,210,475.59 2,249,431,671.59
计
经营活动产生的现金
-42,438,268.56 11,688,897.16 -592,325,987.76 -588,915,945.57
流量净额
二、投资活动产生的
现金流量：
收回投资所收到的现
7,000,000.00 98,979,200.00 87,000,000.00 181,390,000.00
金
取得投资收益收到的
1,374,594.41 1,491,350.45 4,401,840.10 3,505,155.73
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产 10,000.00 1,961,303.00 16,125,797.50 1,603,185.03
收回的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净 - - - -
额
收到其他与投资活动
- - - -
有关的现金
投资活动现金流入小
8,384,594.41 102,431,853.45 107,527,637.60 186,498,340.76
计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产 4,492,192.50 13,347,739.61 30,994,944.53 74,579,100.05
支付的现金
投资支付的现金 42,751,852.00 77,420,000.00 10,300,000.00 106,050,000.00
支付其他与投资活动
- 122,175.59 - -
有关的现金
投资活动现金流出小
47,244,044.50 90,889,915.20 41,294,944.53 180,629,100.05
计
投资活动产生的现金
-38,859,450.09 11,541,938.25 66,232,693.07 5,869,240.71
流量净额
三、筹资活动产生的
现金流量：
吸收投资收到的现金 - - 20,930,180.00 -
取得借款收到的现金 442,000,000.00 1,315,500,000.00 354,270,000.00 746,896,316.00
17
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
发行债券收到的现金 265,710,300.00 207,040,000.00 - 495,000,000.00
收到其他与筹资活动
654,904,500.00 418,989,125.00 719,005,000.00 125,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入小
1,362,614,800.00 1,941,529,125.00 1,094,205,180.00 1,366,896,316.00
计
偿还债务支付的现金 903,156,756.71 1,188,997,102.13 614,124,788.76 615,137,136.41
分配股利、利润或偿
79,712,134.81 140,054,799.31 120,329,488.19 85,438,698.35
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
151,438,453.87 372,489,376.82 350,155,829.27 7,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流出小
1,134,307,345.39 1,701,541,278.26 1,084,610,106.22 707,575,834.76
计
筹资活动产生的现金
228,307,454.61 239,987,846.74 9,595,073.78 659,320,481.24
流量净额
四、汇率变动对现金
-68.17 -11,090.55 339,289.94 -23,466.74
的影响
五、现金及现金等价
147,009,667.79 263,207,591.60 -516,158,930.97 76,250,309.64
物净增加额
加：期初现金及现金
442,465,479.25 179,257,887.65 695,416,818.62 619,166,508.98
等价物余额
六、期末现金及现金
589,475,147.04 442,465,479.25 179,257,887.65 695,416,818.62
等价物余额
4、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
货币资金 45,894,726.64 158,738,832.87 85,439,159.79 155,560,307.80
应收票据 207,706,457.97 193,106,652.63 124,212,229.09 139,131,078.45
应收账款 1,073,952,858.49 1,042,087,911.18 974,067,569.37 933,841,244.64
预付款项 85,663,187.35 64,245,148.02 56,491,222.03 61,978,449.57
其他应收款 245,578,567.89 288,260,909.82 342,616,503.99 277,715,538.54
存货 43,089,629.89 40,183,236.45 43,553,941.91 61,880,282.97
一年内到期的非流动
164,845,419.09 215,035,844.18 158,078,000.36 122,080,920.17
资产
其他流动资产 1,175.75 4,354,688.26 1,896.07 723,161.83
流动资产合计 1,866,732,023.07 2,006,013,223.41 1,784,460,522.61 1,752,910,983.97
长期应收款 200,656,108.22 152,680,901.53 198,717,451.22 106,731,282.79
长期股权投资 2,206,537,943.47 2,056,945,313.48 1,927,349,801.78 1,966,965,233.08
固定资产 44,753,938.36 50,257,634.76 63,061,779.82 74,095,805.95
18
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
在建工程 11,410,062.54 11,489,934.31 1,818,181.82 -
无形资产 2,671,113.40 2,681,525.47 2,762,373.49 2,943,124.75
长期待摊费用 - - - 386,261.25
递延所得税资产 56,210,655.15 55,705,883.96 46,641,730.74 36,914,358.59
其他非流动资产 2,869,228.24 3,698,693.51 5,694,006.44 6,279,734.92
非流动资产合计 2,525,109,049.38 2,333,459,887.02 2,246,045,325.31 2,194,315,801.33
资产总计 4,391,841,072.45 4,339,473,110.43 4,030,505,847.92 3,947,226,785.30
短期借款 218,221,208.19 245,908,338.83 171,000,000.00 240,000,000.00
应付票据 40,223,270.85 45,801,865.52 78,418,475.41 33,466,649.48
应付账款 102,442,732.79 172,395,614.03 146,235,034.47 112,560,808.97
预收款项 - 9,819,864.09 5,342,329.43 8,324,251.30
合同负债 10,725,597.02 - - -
应付职工薪酬 8,986,530.46 13,211,459.25 18,846,619.59 19,372,938.64
应交税费 28,251,623.08 38,923,567.08 35,349,046.03 11,990,504.64
其他应付款 873,906,688.64 698,871,679.78 580,509,647.81 568,652,609.52
一年内到期的非流动
28,554,370.20 368,625,349.37 163,000,100.00 -
负债
流动负债合计 1,311,312,021.23 1,593,557,737.95 1,198,701,252.74 994,367,762.55
长期借款 - - - -
应付债券 467,364,714.45 207,223,789.45 335,046,062.89 496,448,877.60
长期应付款 2,752,758.81 5,399,034.37 - -
预计负债 4,677,091.08 6,251,434.55 5,695,045.01 5,826,776.18
递延收益 54,018,164.67 55,907,642.52 60,532,750.00 55,939,294.47
非流动负债合计 528,812,729.01 274,781,900.89 401,273,857.90 558,214,948.25
负债合计 1,840,124,750.24 1,868,339,638.84 1,599,975,110.64 1,552,582,710.80
股本 794,514,776.00 794,514,776.00 794,580,776.00 787,823,576.00
资本公积 994,514,165.82 994,514,165.82 995,043,885.22 964,453,180.54
减：库存股 14,754,096.00 14,754,096.00 21,285,180.00 -
盈余公积 102,872,668.73 102,872,668.73 98,214,159.59 93,868,295.05
未分配利润 674,568,807.66 593,985,957.04 563,977,096.47 548,499,022.91
股东权益合计 2,551,716,322.21 2,471,133,471.59 2,430,530,737.28 2,394,644,074.50
负债和股东权益总计 4,391,841,072.45 4,339,473,110.43 4,030,505,847.92 3,947,226,785.30
5、母公司利润表
单位：元
19
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
一、营业收入 421,010,867.01 894,417,001.18 872,047,135.15 875,043,858.65
其中：营业收入 421,010,867.01 894,417,001.18 872,047,135.15 875,043,858.65
二、营业总成本 432,646,122.08 805,888,889.50 813,970,649.96 834,134,430.11
其中：营业成本 215,261,130.06 524,138,220.24 542,151,181.06 578,120,727.01
税金及附加 3,381,372.76 3,033,180.76 5,819,748.37 6,123,376.95
销售费用 75,208,803.54 111,075,636.48 126,250,918.72 120,661,252.89
管理费用 17,050,280.50 28,365,784.66 32,705,059.54 37,643,020.22
研发费用 24,471,935.33 43,049,190.18 47,629,826.53 45,225,090.97
财务费用 97,272,599.89 96,226,877.18 59,413,915.74 46,360,962.07
其中：利息费用 92,709,966.08 79,498,177.58 58,790,043.41 48,599,949.97
利息收入 -960,032.70 4,831,597.90 5,688,682.33 7,038,045.05
加：其他收益 9,032,971.21 9,735,641.29 21,633,922.71 30,991,772.26
投资收益 85,436,216.39 16,444,760.06 14,395,421.73 174,356,314.80
信用减值损失 -6,828,962.62 -70,849,418.08 - -
资产减值损失 - -1,488,195.54 -60,132,046.91 -59,337,035.64
资产处置收益 - 7,859.29 8,887,691.74 153,688.77
三、营业利润（亏损以“-”
76,004,969.91 42,378,758.70 42,861,474.46 187,074,168.73
填列）
加：营业外收入 5,974,399.00 5,945,310.00 7,919,633.47 8,301,791.70
减：营业外支出 1,901,289.48 5,618.42 2,907,590.58 1,077,479.95
四、利润总额（亏损总额以
80,078,079.43 48,318,450.28 47,873,517.35 194,298,480.48
“-”填列）
减：所得税费用 -504,771.19 1,733,358.93 4,414,871.97 796,862.71
五、净利润（净亏损以“-”
80,582,850.62 46,585,091.35 43,458,645.38 193,501,617.77
填列）
六、每股收益
七、其他综合收益 - - - -
八、综合收益总额 80,582,850.62 46,585,091.35 43,458,645.38 193,501,617.77
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
一、经营活动产生的
现金流量：
20
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
销售商品、提供劳务
415,936,814.63 801,792,622.48 806,124,843.75 620,127,144.39
收到的现金
收到的税费返还 - - - -
收到其他与经营活
581,296,195.64 33,159,092.45 36,999,872.15 380,601,078.67
动有关的现金
经营活动现金流入
997,233,010.27 834,951,714.93 843,124,715.90 1,000,728,223.06
小计
购买商品、接受劳务
305,604,673.56 593,505,850.58 502,923,815.69 693,746,352.33
支付的现金
支付给职工以及为
41,805,108.48 70,667,941.49 80,022,781.07 79,432,225.60
职工支付的现金
支付的各项税费 27,474,852.82 52,498,468.09 44,031,393.31 71,868,438.38
支付其他与经营活
463,315,636.89 95,419,355.49 134,537,005.11 212,651,461.10
动有关的现金
经营活动现金流出
838,200,271.75 812,091,615.65 761,514,995.18 1,057,698,477.41
小计
经营活动产生的现
159,032,738.52 22,860,099.28 81,609,720.72 -56,970,254.35
金流量净额
二、投资活动产生的
现金流量：
收回投资所收到的
125,000.00 72,379,200.00 20,000,000.00 -
现金
取得投资收益收到
- 20,205.87 113,742.37 496,904.33
的现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资 - 1,382,303.00 16,053,690.00 425,403.55
产收回的现金净额
处置子公司及其他
营业单位收到的现 - - - -
金净额
收到其他与投资活
- - - -
动有关的现金
投资活动现金流入
125,000.00 73,781,708.87 36,167,432.37 922,307.88
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资 2,963,763.50 11,341,128.33 4,201,870.27 20,620,169.90
产支付的现金
投资支付的现金 69,785,000.00 187,887,907.51 36,680,000.00 475,337,272.86
支付其他与投资活
- - - -
动有关的现金
投资活动现金流出
72,748,763.50 199,229,035.84 40,881,870.27 495,957,442.76
小计
投资活动产生的现 -72,623,763.50 -125,447,326.97 -4,714,437.90 -495,035,134.88
21
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
金流量净额
三、筹资活动产生的
现金流量：
吸收投资收到的现
- - 20,930,180.00 -
金
取得借款收到的现
383,000,000.00 690,500,000.00 206,000,000.00 345,000,000.00
金
发行债券收到的现
265,710,300.00 207,040,000.00 - 495,000,000.00
金
收到其他与筹资活
50,084,500.00 346,693,466.58 253,988,764.84 -
动有关的现金
筹资活动现金流入
698,794,800.00 1,244,233,466.58 480,918,944.84 840,000,000.00
小计
偿还债务支付的现
747,499,900.00 779,000,100.00 275,000,000.00 280,197,288.00
金
分配股利、利润或偿
56,140,482.15 84,693,030.51 81,391,159.56 34,436,327.60
付利息支付的现金
支付其他与筹资活
44,004,890.24 246,402,462.17 277,758,595.21 7,000,000.00
动有关的现金
筹资活动现金流出
847,645,272.39 1,110,095,592.68 634,149,754.77 321,633,615.60
小计
筹资活动产生的现
-148,850,472.39 134,137,873.90 -153,230,809.93 518,366,384.40
金流量净额
四、汇率变动对现金
-68.17 -8,182.17 320,463.62 -24,566.47
的影响
五、现金及现金等价
-62,441,565.54 31,542,464.04 -76,015,063.49 -33,663,571.30
物净增加额
加：期初现金及现金
102,472,931.92 70,930,467.88 146,945,531.37 180,609,102.67
等价物余额
六、期末现金及现金
40,031,366.38 102,472,931.92 70,930,467.88 146,945,531.37
等价物余额
（二）合并报表范围变化情况
公司近三年一期合并财务报表范围变化情况如下：
1、2017 年度合并财务报表范围变化情况
注册资本 持股比
序号 公司名称 变化原因
（万元） 例
1 尉氏县和佳医疗建设投资有限公司 3,000.00 100% 新设成立
22
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
2 珠海和佳康泰医疗投资有限公司 10,000.00 100% 新设成立
3 珠海和佳医疗器械创新研究院有限公司 6000.00 100% 新设成立
4 贵州和佳容德医疗产业投资有限公司 5000.00 60% 新设成立
5 平塘和佳医疗建设有限公司 8300.50 100% 新设成立
6 永顺和佳医疗建设投资有限公司 16,550.25 79% 新设成立
7 永顺和佳公卫建设投资有限公司 5,462.50 89% 新设成立
2、2018 年度合并财务报表范围变化情况
注册资本 持股比
序号 公司名称 变化原因
（万元） 例
1 河口和佳医疗建设有限公司 3,000.00 100% 新设成立
2 珠海和佳医疗服务管理有限责任公司 2,000.00 45% 新设成立
3 贵州和佳容德医疗产业投资有限公司 5,000.00 60% 注销
3、2019 年度合并财务报表范围变化情况
注册资本
序号 公司名称 持股比例 变化原因
（万元）
转让股权后丧失
1 北京益源信通医疗科技有限公司 1,000.00 30%
控制权
2 深圳市君和管理咨询有限公司 10.00 100% 收购
4、2020 年 1-9 月合并财务报表范围变化情况
注册资本
序号 公司名称 持股比例 变化原因
（万元）
1 绍兴和融医疗设备有限公司 200.00 51% 新设成立
（三）公司近三年一期的主要财务指标
1、主要财务指标
财务指标 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
流动比率（倍） 3.23 2.20 2.07 2.90
速动比率（倍） 3.16 2.15 2.01 2.80
资产负债率（母公司）% 41.90 43.05 39.70 39.33
资产负债率（合并）% 58.47 58.05 55.05 54.30
每股净资产（元） 3.54 3.43 3.33 3.30
财务指标 2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
应收账款周转率（次） 0.54 1.13 1.20 1.34
存货周转率（次） 3.62 7.94 6.78 5.44
总资产周转率（次） 0.09 0.20 0.21 0.22
23
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
息税折旧摊销前利润（万元） 21,503.20 22,760.30 28,185.83 23,798.37
利息保障倍数 2.00 1.48 2.61 2.53
每股经营性净现金流量（元） -0.05 0.01 -0.75 -0.75
每股净现金流量（元） 0.19 0.33 -0.65 0.10
上述财务指标的具体计算公示如下：
（1）流动比率=流动资产/流动负债；
（2）速动比率=（流动资产–存货）/流动负债；
（3）资产负债率（母公司）=母公司总负债/母公司总资产；
（4）资产负债率（合并）=合并总负责/合并总资产；
（5）每股净资产= 股东权益÷股本总额；
（6）应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额；
（7）存货周转率=营业成本/存货平均余额；
（8）总资产周转率=营业收入/平均总资产；
（9）利润总额＋折旧＋摊销＋长期待摊费用摊销＋利息支出；
（10）利息保障倍数=（利润总额+利息支出-利息收入）/（利息支出-利息收入+资本化
利
（11）每股经营活动现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数；
（12）每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末普通股股份总数。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益（元）
加权平均净资
项目 基本每股 稀释每股
产收益率
收益 收益
归属于母公司普通股股东的
2020 年 3.14% 0.10 0.10
净利润
1-9 月 扣除非经常性损益后归属于
2.45% 0.08 0.08
母公司普通股股东的净利润
归属于母公司普通股股东的
1.65% 0.05 0.05
2019 年度 净利润
扣除非经常性损益后归属于
0.39% 0.01 0.01
母公司普通股股东的净利润
24
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
归属于母公司普通股股东的
4.11% 0.13 0.13
2018 年度 净利润
扣除非经常性损益后归属于
2.05% 0.06 0.06
母公司普通股股东的净利润
归属于母公司普通股股东的
3.92% 0.12 0.12
净利润
2017 年度
扣除非经常性损益后归属于
2.03% 0.06 0.06
母公司普通股股东的净利润
（四）公司财务状况分析
1、资产构成情况分析
近三年一期各期末公司主要资产构成如下：
单位：万元
2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
货币资金 61,485.60 9.09 54,572.05 8.39 21,636.17 3.68 70,403.16 12.64
应收票据 135.68 0.02 19.27 0.00 207.73 0.04 836.31 0.15
应收账款 116,346.06 17.20 111,076.94 17.09 103,945.19 17.68 95,025.51 17.07
预付款项 11,721.37 1.73 8,653.44 1.33 7,651.85 1.30 9,800.25 1.76
其他应收款 8,020.77 1.19 7,658.37 1.18 9,028.99 1.54 8,547.93 1.54
存货 8,765.99 1.30 7,433.98 1.14 7,807.55 1.33 9,315.41 1.67
一年内到期的非流
150,794.09 22.30 139,873.33 21.52 104,141.31 17.72 84,946.47 15.26
动资产
其他流动资产 4,359.15 0.64 4,111.65 0.63 4,297.97 0.73 11,454.19 2.06
流动资产合计 361,628.71 53.47 333,399.04 51.28 258,716.77 44.01 290,329.23 52.14
可供出售金融资产 - - - - 523.37 0.09 100.00 0.02
长期应收款 205,322.41 30.36 223,531.17 34.38 269,178.89 45.79 210,144.02 37.74
长期股权投资 22,199.26 3.28 9,346.51 1.44 8,752.66 1.49 10,857.26 1.95
其他权益工具投资 523.37 0.08 523.37 0.08 - - - -
固定资产 17,785.33 2.63 18,515.06 2.85 20,985.02 3.57 21,414.03 3.85
在建工程 1,141.01 0.17 1,148.99 0.18 181.82 0.03 2,897.49 0.52
无形资产 1,291.78 0.19 1,528.95 0.24 2,105.43 0.36 2,642.09 0.47
商誉 496.30 0.07 496.30 0.08 1,160.63 0.20 1,160.63 0.21
长期待摊费用 4,683.54 0.69 5,127.38 0.79 5,736.10 0.98 2,117.14 0.38
25
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
递延所得税资产 15,222.93 2.25 13,775.63 2.12 11,341.01 1.93 10,136.84 1.82
其他非流动资产 46,017.42 6.80 42,701.44 6.57 9,159.95 1.56 5,001.84 0.90
非流动资产合计 314,683.33 46.53 316,694.81 48.72 329,124.88 55.99 266,471.35 47.86
资产总计 676,312.05 100.00 650,093.84 100.00 587,841.65 100.00 556,800.57 100.00
近三年一期，公司的资产总额分别为 556,800.57 万元、587,841.65 万元、
650,093.84 万元和 676,312.05 万元。公司的资产规模持续增长，资产结构保持稳
定。近三年一期内，占比较高的资产为货币资金、应收账款、一年内到期的非流
动资产和长期应收款。
（1）流动资产构成分析
近三年一期各期末，公司的流动资产分别为 290,329.23 万元、258,716.77 万
元、333,399.04 万元和 361,628.71 万元。近三年一期内公司的流动资产主要由货
币资金、应收账款和一年内到期的非流动资产构成。
1）货币资金
近三年一期各期末，公司货币资金构成如下：
单位：万元
项目 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
现金 24.07 25.83 32.17 16.74
银行存款 58,942.89 51,296.30 17,893.62 69,524.94
其它货币资金 2,518.64 3,249.92 3,710.38 861.48
合计 61,485.60 54,572.05 21,636.17 70,403.16
公司货币资金主要由银行存款构成，截至近三年一期末，公司银行存款占货
币资金总额的 95%。公司其他货币资金，主要系承接各类医用工程等业务时存出
的各类保证金。
整体来看，公司货币资金余额维持在适当的水平，可以保证公司业务的顺利
开展。
2）应收账款
近三年一期各期末，公司应收账面价值及占比如下：
单位：万元
26
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
应收账款账面价值 116,346.06 111,076.94 103,945.19 95,025.51
总资产 676,312.05 650,093.84 587,841.65 556,800.57
应收账款占总资产比重（%） 17.20 17.09 17.68 17.07
营业收入 61,685.39 121,826.68 119,601.61 111,181.19
应收账款占营业收入比重（%） 188.61 91.18 86.91 85.47
公司应收账款主要是医用工程和医疗设备销售等主营业务形成的应收款项。
近三年一期各期末，公司应收账款账面价值稳定增加，与公司经营规模变动保持
一致。由于客户以公立医院为主，涉及工程验收、造价决算和审计等多个流程，
且部分项目的付款还需公立医院上级主管部门进行审批，近三年一期内，公司受
其医院结算付款流程影响，应收账款余额有所增加。应收账款占总资产的比重在
近三年一期保持稳定，占营业收入比重在 2020 年前三季度比例较高主要系营业
收入受一季度疫情影响较上年同期下降所致。
3）一年内到期的非流动资产
近三年一期各期末，公司一年内到期的非流动资产余额构成如下：
单位：万元
项目 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
一年内到期的长期应收款 150,794.09 139,873.33 101,141.31 84,946.47
合计 150,794.09 139,873.33 101,141.31 84,946.47
一年内到期的长期应收款主要为医疗设备分期销售业务、医疗金融服务业务
款项账龄变化重分类。
（2）非流动资产构成分析
近三年一期各期末，公司的非流动资产分别为 266,471.35 万元、329,124.88
万元、316,694.81 万元和 314,683.33 万元。近三年一期内，公司的非流动资产主
要由长期应收款、固定资产和其他非流动资产组成。
1）长期应收款
近三年一期各期末，公司长期应收款具体明细如下：
单位：万元
2020 年 9 月 30 日
27
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
账面余额 坏账准备 账面价值
项 目
（万元） （万元） （万元）
融资租赁款 266,931.60 17,537.13 249,394.47
其中：未实现融资收益 41,938.21 - 41,938.21
分期收款销售商品 33,698.42 2,357.66 31,340.76
医院整体建设代垫款 74,573.65 522.02 74,051.63
其他 1,339.00 9.37 1,329.63
小计 376,542.67 20,426.18 356,116.49
减：一年内到期的长期应收款 150,794.09 - 150,794.09
合 计 225,748.59 20,426.18 205,322.41
2019 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面价值
项 目
（万元） （万元） （万元）
融资租赁款 227,049.90 11,940.69 215,109.21
其中：未实现融资收益 39,426.83 - 39,426.83
分期收款销售商品 36,020.80 2,449.64 33,571.16
医院整体建设代垫款 114,193.87 799.36 113,394.51
其他 1,339.00 9.37 1,329.63
小计 378,603.57 15,199.06 363,404.51
减：一年内到期的长期应收款 139,873.33 - 139,873.33
合 计 238,730.24 15,199.06 223,531.17
2018 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面价值
项 目
（万元） （万元） （万元）
融资租赁款 244,508.91 7,049.00 237,459.91
其中：未实现融资收益 33,508.07 - 33,508.07
分期收款销售商品 33,796.15 1,486.60 32,309.56
医院整体建设代垫款 100,768.08 705.38 100,062.70
其他 3,512.62 24.59 3,488.03
小计 382,585.76 9,265.56 373,320.20
减：一年内到期的长期应收款 104,141.31 - 104,141.31
合 计 278,444.45 9,265.56 269,178.89
2017 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面价值
项 目
（万元） （万元） （万元）
融资租赁款 221,757.78 5,244.00 216,513.78
其中：未实现融资收益 35,091.66 - 35,091.66
分期收款销售商品 24,080.23 1,449.01 22,631.22
医院整体建设代垫款 55,134.23 385.94 54,748.29
其他 1,205.64 8.44 1,197.20
28
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
小计 302,177.88 7,087.39 295,090.49
减：一年内到期的长期应收款 84,946.47 - 84,946.47
合 计 217,231.41 7,087.39 210,144.02
长期应收款主要系子公司恒源租赁开展隶属于医疗金融业务板块的融资租
赁业务产生的融资租赁款、公司分期收款销售商品款以及医院整体建设项目所产
生的代垫款。
2）固定资产
近三年一期各期末，公司固定资产原值构成情况如下：
单位：万元
项目 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
房屋及建筑物 22,406.67 22,269.84 22,479.49 22,059.68
机器设备 6,182.24 5,195.20 5,310.31 5,019.22
运输设备 472.80 418.05 455.82 491.31
电子设备 1,043.08 1,503.78 1,350.20 1,204.97
合计 30,104.79 29,386.86 29,595.83 28,775.19
公司固定资产主要包括房屋建筑物、机器设备、运输工具及电子设备。近三
年一期内，公司产能充足，生产经营情况稳定，2018 年末固定资产原值较上期
末变动主要由于中山和佳高端医疗项目竣工转固以及公司在北京丰台区房产的
出售所致，2019 年末固定资产原值较上期末变动主要由于公司产业园区部分办
公楼装修及个别设备更新所致。2020 年 9 月末固定资产原值较上期末变动主要
由于当期新增部分生产设备所致。近三年一期内，公司固定资产原值整体保持稳
定。截至 2020 年 9 月末，固定资产账面价值为 17,785.33 万元。
3）其他非流动资产
近三年一期各期末，公司其他非流动资产构成情况如下：
单位：万元
项目 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
合作经营项目 286.92 369.87 569.40 627.97
预付工程项目建设款 11,639.98 20,022.04 2,148.93 4,373.87
永顺 PPP 项目建设工程款 34,090.52 22,309.54 6,441.63 -
合计 46,017.42 42,701.44 9,159.95 5,001.84
公司其他非流动资产主要由预付工程款及合作经营项目（和佳医疗在约定合
29
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
同期内让渡设备使用权，通过收取固定使用权收费、参与使用设备提供医疗服务
按比例抽成等多种形式取得收益，使用权到期后无偿向客户转让设备）组成，其
中预付工程项目建设款主要系永顺 PPP 项目及施甸项目建设工程的未办理完项
目进度结算的前期建设款，永顺 PPP 项目建设工程款为该项目已办理完项目进
度结算的建设投资款。
2、负债构成情况分析
近三年一期各期末，公司主要负债构成如下：
单位：万元
2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
短期借款 22,822.38 5.77 26,950.00 7.14 21,700.00 6.71 24,000.00 7.94
应付票据 4,260.21 1.08 5,450.40 1.44 3,585.22 1.11 3,477.82 1.15
应付账款 11,802.45 2.98 16,209.48 4.30 13,277.97 4.10 9,950.93 3.29
预收款项 - - 747.71 0.20 752.80 0.23 1,172.07 0.39
合同负债 709.15 0.18 - - - - - -
应付职工薪酬 1,754.64 0.44 2,471.76 0.65 3,152.77 0.97 2,984.52 0.99
应交税费 6,141.44 1.55 8,487.62 2.25 6,971.54 2.15 5,736.20 1.90
其他应付款 11,533.77 2.92 16,214.86 4.30 13,019.88 4.02 4,285.46 1.42
一年内到期的非
52,798.64 13.35 75,318.83 19.96 62,651.68 19.36 48,663.70 16.10
流动负债
流动负债合计 111,822.67 28.28 151,850.67 40.24 125,111.87 38.66 100,270.69 33.16
长期借款 53,509.69 13.53 55,464.34 14.70 27,846.43 8.61 49,469.18 16.36
应付债券 46,736.47 11.82 20,722.38 5.49 33,504.61 10.35 49,644.89 16.42
长期应付款 158,584.78 40.10 121,678.66 32.24 113,168.70 34.97 80,242.23 26.54
预计负债 467.71 0.12 625.14 0.17 569.50 0.18 582.68 0.19
递延收益 18,658.21 4.72 19,219.98 5.09 14,523.67 4.49 11,544.50 3.82
递延所得税负债 - - 5.65 0.00 40.98 0.01 68.52 0.02
其他非流动负债 5,670.79 1.43 7,820.04 2.07 8,815.67 2.72 10,521.50 3.48
非流动负债合计 283,627.66 71.72 225,536.20 59.76 198,469.56 61.34 202,073.50 66.84
负债合计 395,450.33 100.00 377,386.87 100.00 323,581.44 100.00 302,344.20 100.00
近三年一期内，受医疗金融服务业务、医疗服务及专业咨询服务业务对资金
30
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
需求较大的影响，公司通过长期借款、短期借款、产业基金以及非公开发行公司
债券等形式借入债务资金，使负债规模呈逐年上升趋势。从负债结构来看，由于
公司医疗服务及专业咨询服务业务中医院整体建设项目投资增加及融资租赁业
务规模扩大对长期资金的需求升高，使得公司增加了长期债务资金的借入，非流
动负债占比较高，近三年一期各期末，非流动负债占比分别为 66.84%、61.34%、
59.76%和 71.72%。近三年一期内，占比较高的负债为短期借款、一年内到期的
非流动负债、长期借款、应付债券和长期应付款。
（1）流动负债构成分析
近三年一期各期末，公司的流动资产分别为 100,270.69 万元、125,111.87 万
元、151,850.67 万元和 111,822.67 万元。近三年一期内，公司的流动负债主要由
短期借款、应付账款和一年内到期的非流动负债组成。
1）短期借款
近三年一期各期末，公司短期借款构成情况如下：
单位：万元
借款类别 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
质押借款 5,000.00 8,750.00 3,800.00 -
抵押借款 10,200.00 10,200.00 9,800.00 8,500.00
保证借款 4,000.00 1,500.00 - 2,000.00
信用借款 3,500.00 6,500.00 3,500.00 13,500.00
其他借款 - - 4,600.00 -
短期借款利息 122.38 44.96 - -
合计 22,822.38 26,994.96 21,700.00 24,000.00
公司短期借款余额存在一定波动，主要系公司为满足短期资金周转需求，主
动融资匹配资金需求所致。近三年一期内，公司按借款合同约定归还银行借款，
不存在逾期未偿还的情况。
2）应付账款
近三年一期各期末，公司应付账款余额明细如下：
单位：万元
项目 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
31
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
应付账款 11,802.45 16,209.48 13,277.97 9,950.93
合计 11,802.45 16,209.48 13,277.97 9,950.93
公司应付账款各期末余额主要为应付采购原材料款、工程款和设备款，
2017-2019 年末呈逐年上升的态势，变动与应收账款和收入变动趋势一致，主要
由于 2017-2019 年公司医用工程业务不断增长，带动对应采购金额增长所致。2020
年 9 月末应付账款余额同比下降，主要系受新冠疫情影响，医用工程项目进度放
缓使得相应采购放缓，同时当期对 2019 年末医用工程项目部分进度款结算付款
所致。
3）一年内到期的非流动负债
近三年一期各期末，公司一年内到期的非流动负债构成如下：
单位：万元
项目 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
一年内到期的长期借款 10,586.08 16,737.10 25,254.71 27,317.43
一年内到期的长期应付款 37,501.23 24,910.32 21,096.97 21,346.27
一年内到期的应付债券 - 33,671.41 16,300.01 -
一年内到期的长期应付利息 4,711.33 3,144.11 - -
合计 52,798.64 78,462.94 62,651.68 48,663.70
2017-2019 年，公司为满足业务发展需求，从各渠道增加了长期资金的借入，
随着公司借入的部分长期借款、非公开发行公司债券和与其他融资租赁公司发生
的售后回租业务逐步到期，近三年末公司一年内到期的非流动负债余额有所上升。
2020 年 9 月末，由于偿还到期的应付债券，公司一年内到期的非流动负债有所
下降。
（2）非流动负债构成分析
近三年一期各期末，公司的非流动资产分别为 202,073.50 万元、198,469.56
万元、225,536.20 万元和 283,627.66 万元。各期末公司的非流动负债主要由长期
借款、应付债券和长期应付款组成。
1）长期借款
近三年一期各期末，公司长期借款情况如下：
32
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
单位：万元
借款类别 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
质押借款 62,635.75 68,521.44 50,921.14 76,786.62
抵押借款 1,400.00 - - -
保证借款 - 3,680.00 2,180.00 -
减：一年内到期
10,526.06 16,737.10 25,254.71 27,317.43
的长期借款
合计 53,509.69 55,464.34 27,846.43 49,469.18
2018 年末长期借款较 2017 年末下降，主要由于受信贷资金收紧影响，银行
信贷成本显著增加，因此公司融资渠道进一步拓宽，根据市场利率情况主动调整
融资结构，减少长期融资所致。2019 年末，公司长期借款较 2018 年末增加，主
要系公司向银行质押了部分长期应收款和建设工程合同协议项目应收账款取得
了金融机构长期借款所致。
2）应付债券
近三年一期，公司应付债券明细如下：
单位：万元
项目 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
17 和佳 01 - 27,677.60 43,830.53 43,689.84
17 和佳 02 - 5,993.81 5,974.09 5,955.05
19 和佳 S1 20,491.55 20,722.38 - -
20 和佳 S1 26,244.92 - - -
减一年内到期的部分 - 33,671.41 16,300.01 -
合计 46,736.47 20,722.38 33,504.61 49,644.89
公司分别于 2017 年 1 月 13 日和 2017 年 3 月 15 日公开发行 4.4 亿元和 0.6
亿元 3 年期公司债券，于 2019 年 12 月 13 日和 2020 年 3 月 11 日公开发行 2.1
亿元和 2.7 亿元 3 年期创新创业公司债券。
3）长期应付款
近三年一期各期末，公司长期应付款情况如下：
单位：万元
项目 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
融资租赁款 124,837.69 73,596.47 60,738.35 23,960.81
33
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
减：未确认融资费用 4,363.42 5,452.38 8,210.71 1,266.01
融资租赁项目保证金 9,169.38 10,244.38 12,037.53 10,643.70
产业基金投资者投入款 66,200.50 68,200.50 69,700.50 68,250.00
减：一年内到期部分 37,259.38 24,910.32 21,096.97 21,346.27
合 计 158,584.78 121,678.66 113,168.70 80,242.23
公司长期应付款中的融资租赁款主要是由公司子公司恒源租赁与其他租赁
公司之间发生的融资租赁售后回租业务产生的款项构成，租赁物为子公司恒源租
赁持有医疗器械等。近三年一期公司长期应付款呈现上升趋势，主要系增加向西
藏金融租赁有限公司、华融资产管理公司广东分公司融资租赁融入资金所致。
3、偿债能力分析
近三年一期，公司偿债能力的财务指标如下：
2020.09.30/ 2019.12.31/ 2018.12.31/ 2017.12.31/
指标
2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
流动比率（倍） 3.23 2.20 2.07 2.90
速动比率（倍） 3.16 2.15 2.01 2.80
资产负债率（母公司）% 41.90 43.05 39.70 39.33
资产负债率（合并）% 58.47 58.05 55.05 54.30
EBITDA 利息保障倍数 2.00 1.76 2.88 2.78
从短期偿债能力来看，2017 年末至 2019 年末，公司流动比率及速动比率有
一定波动，整体存在一定程度的下降， 2020 年 9 月末流动比较及速动比率较上
期末上升明显，主要系整体代建业务进入回收期导致货币资金上升，同时债券到
期导致一年内到期的非流动负债减少共同作用所致。总体来看，公司的流动比率
及速动比率整体处于合理水平，符合行业特征，公司具有足够的短期偿债能力。
从长期偿债能力来看，近三年一期各期末，公司资产负债率略有上升，利息
保障倍数有所降低。总体来看，公司资产负债率及 EBITDA 利息保障倍数处于
合理水平，符合行业特征，公司具有长期偿债能力。
4、营运能力分析
近三年一期，公司资产周转能力相关指标如下：
财务指标 2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
34
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
应收账款周转率（次） 0.54 1.13 1.20 1.34
存货周转率（次） 3.62 7.94 6.78 5.44
总资产周转率（次） 0.09 0.20 0.21 0.22
2017 年-2019 年度，受医用工程业务模式影响，公司应收账款增幅高于营业
收入增幅，使得公司应收账款周转率持续降低。公司在业务规模保持稳定的情况
下，不断优化产销联动，在保证销售的情况下，控制存货规模。近三年，存货周
转率不断上升，整体保持在较高水平。2020 年 1-9 月，受疫情影响各地医疗机构
招投标项目实施延后以及春节后延缓复工导致业务开展延期，公司营业收入和营
业成本同比有较大幅度下降，使得上述指标存在明显变动。
5、盈利能力分析
近三年一期，公司主要经营情况如下：
单位：万元
项目 2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
营业收入 61,685.39 121,826.68 119,601.61 111,181.19
营业成本 29,334.99 60,515.56 58,048.53 51,773.81
营业利润 8,953.13 5,033.43 15,426.92 11,815.22
利润总额 9,711.68 6,212.81 15,726.37 13,067.06
净利润 8,342.24 4,413.51 10,861.04 9,689.07
归属于母公司股东的
8,069.44 4,133.04 10,075.01 9,271.05
净利润
近三年一期，公司分别实现营业收入 111,181.19 万元、119,601.61 万元、
121,826.68 万元和 61,685.39 万元，其中营业收入主要来自于医疗设备及医用工
程业务，系公司收入主要来源。2017 年至 2019 年随着公司医用工程和医疗金融
服务的发力，公司营业收入呈现上升趋势。2020 年 1-9 月营业收入较上年同期下
降主要系新冠疫情影响，各地医疗机构招投标项目实施延后以及春节后延缓复工
导致业务开展延期所致。
近三年一期，公司分别实现净利润 9,689.07 万元、10,861.04 万元、4,413.51
万元和 8,342.24 万元。受财务费用和信用减值损失的影响，2019 年度公司净利
润略有下滑，但 2020 年 1-9 月，公司在疫情对收入的冲击下，通过费用控制等
手段仍保持了盈利能力的稳定性，整体来看，公司盈利情况良好。
35
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
四、本次发行可转换公司债券募集资金的用途
本次发行的募集资金总额不超过 58,200.00 万元，扣除发行费用后的募集资
金投资于以下项目：
单位：万元
序号 项目 项目投资金额 募集资金投资金额
1 永顺县人民医院整体搬迁 PPP 项目 66,201.00 6,000.00
2 南通和佳康复医院扩建项目 7,461.54 7,000.00
3 冷循环射频消融针生产项目 4,599.03 3,900.00
弥散制氧设备及便携式氧气呼吸器生
4 6,372.51 5,400.00
产项目
5 智慧医院运维管理平台建设项目 22,623.09 18,500.00
6 补充流动资金 17,400.00 17,400.00
合计 124,657.17 58,200.00
本次发行募集资金到位前，公司可以根据募集资金投资项目的实际情况，以
自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。募集资金到位后，若扣除发
行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，募集资金不足部分由公
司以自筹资金或其他融资方式解决。
五、公司的利润分配政策及利润分配情况
（一）利润分配政策
根据中国证监会 2012 年 5 月 4 日发布的《关于进一步落实上市公司现金分
红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、2013 年 11 月 30 日发布的《上市公
司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号），为完善和
健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，根据公司最新的《公司章程》，
公司利润分配政策如下：
公司的利润分配应当重视对投资者的合理投资回报，实施持续、稳定的利润
分配制度，并兼顾公司合理资金需求的原则，但利润分配不得超过公司累计可分
配利润的范围。公司应结合股本规模、发展前景、投资安排、利润增长状况、现
金流量情况等因素制订符合公司可持续发展要求和利益最优化原则的利润分配
方案。
36
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
1、决策机制与程序：公司利润分配方案由董事会制定，在制定现金分红具
体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、
调整的条件。利润分配方案经全体董事过半数以及独立董事二分之一以上表决通
过后方可提交公司股东大会批准，独立董事应当就公司利润分配方案尤其是现金
分红方案发表明确独立意见。
董事会在制定利润分配方案尤其是现金分红方案时应充分考虑独立董事和
中小股东的意见，独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提
交董事会审议，股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司可通过多种渠道
与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求。公司
股东大会在审议利润分配方案时应提供网络投票表决方式。
2、分配形式：公司可采取现金、股票或者现金股票相结合的分配形式。在
符合条件的前提下，公司应优先采取现金方式分配股利。
3、现金分红的具体条件和比例：
（1）当年盈利，且公司累计未分配利润为正值，公司董事会认为公司现金
流可以满足公司正常经营、抵御风险以及持续发展的需求；
（2）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)；
（3）审计机构对公司的年度或半年度财务报告出具标准无保留意见的审计
报告。
根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，在弥补亏损、足额
提取法定公积金、任意公积金后，公司原则上每年以现金方式分配的利润应不少
于当年实现的可分配利润的 10%，且原则上任何三个连续年度内，公司以现金方
式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的
程序，提出差异化的现金分红政策，决定现金分红在单次利润分配中所占比例：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
37
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
4、发放股票股利的具体条件：若公司经营情况良好，营业收入和净利润增
长快速，且董事会认为公司处于发展成长阶段、净资产水平较高以及股票价格与
公司股本规模不匹配时，可以提出股票股利分配预案，并经公司股东大会审议通
过。股票股利分配可以单独实施，也可以结合现金分红同时实施。
5、在满足现金分红条件的前提下，公司一般按照年度进行利润分配，在公
司盈利且资金充裕的情况下也可以进行中期利润（现金）分配。由董事会参照年
度利润分配政策制定中期利润分配方案，方案应优先采取现金分红。
6、若年度盈利但未提出现金分红预案的，应在定期报告中详细说明未分红
的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，独立董事应当对此发表
明确独立意见。
7、分配政策的调整与变更：公司利润分配政策，属于董事会和股东大会的
重要决策事项，不得随意调整而降低对股东的回报水平。因国家法律法规和证券
监管部门对上市公司的利润分配政策颁布新的规定以及因外部经营环境或自身
经营状况发生重大变化而需调整或变更现金分红政策的，应当符合公司章程规定
的条件，由董事会负责制定修改方案并提交股东大会审议，公司应向股东提供网
络投票方式，修改方案须经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过，独
立董事应对利润分配政策的调整发表明确独立意见。
8、公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对
下列事项进行专项说明：
（1）是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；
38
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
（2）分红标准和比例是否明确和清晰；
（3）相关的决策程序和机制是否完备；
（4）独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；
（5）中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是
否得到了充分保护。对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条
件及程序是否合规和透明等进行详细说明。
9、公司监事会对董事会和经营管理层执行现金分红政策、股东回报规划的
情况以及决策程序应进行有效监督。
10、发生股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金
红利，以偿还其占用的资金。
（二）公司最近三年利润分配方案
1、2017 年利润分配情况
2018 年 4 月 23 日，公司召开了 2017 年年度股东大会，审议通过了 2017 年
年度权益分派方案，以公司总股本 787,823,576 股为基数，向全体股东每 10 股派
0.3 元人民币现金（含税）。2018 年 6 月 21 日，上述利润分配方案实施完毕。
2、2018 年利润分配情况
2019 年 5 月 17 日，公司召开了 2018 年年度股东大会，审议通过了 2018 年
年度权益分派方案，以公司总股本 794,580,776 股为基数，向全体股东每 10 股派
0.15 元人民币现金（含税）。 2019 年 7 月 16 日，上述利润分配方案实施完毕。
3、2019 年利润分配情况
2020 年 5 月 17 日，公司召开了 2019 年年度股东大会，审议通过了 2019 年
年度权益分派方案，2019 年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股
本。
（三）公司最近三年现金分红情况
39
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
公司最近三年以现金方式累计分配的利润共计 3,555.34 万元，占最近三年实
现的年均可分配利润的 7,826.37 万元的 45.43%，现金分红具体实施情况如下：
单位：万元
项目 2017 年 2018 年 2019 年
合并报表中归属于上市公司股东的净利润 9,271.05 10,075.01 4,133.04
现金分红金额（含税） 2,363.47 1,191.87 0.00
当年现金分红占归属于上市公司股东的净
25.49 11.83 0.00
利润的比例（%）
最近三年累计现金分配合计 3,555.34
最近三年年均可分配利润 7,826.37
最近三年累计现金分配利润占年均可分配
45.43
利润的比例（%）
六、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明
根据公司资本结构、未来发展规划，考虑公司的融资需求以及资本市场发展
情况，除本次发行外，公司董事会将根据业务情况确定未来十二个月内是否安排
其他股权融资计划。
40
珠海和佳医疗设备股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
（本页无正文，为《珠海和佳医疗设备股份有限公司向不特定对象发行可转换公
司债券预案》之盖章页）
珠海和佳医疗设备股份有限公司董事会
2020 年 12 月 4 日
41
