董事会审计委员会年报工作制度


                深圳海联讯科技股份有限公司
              董事会审计委员会年报工作制度


                               第一章 总则


    第一条 为了进一步完善深圳海联讯科技股份有限公司（以下简称“公司”）

法人治理结构，充分发挥董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）在年报

编制和披露方面的监督作用，维护审计工作的独立性，提高审计工作质量，保护

投资者的合法权益，根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关规定及

《深圳海联讯科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《深圳海联讯

科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称“《董事会审计委员会

工作细则》”）等制度，结合公司实际情况，制定本工作制度。

    第二条 审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照相关法律、行

政法规、规范性文件及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的相关规定，

认真履行职责，勤勉尽责地开展工作，维护公司整体利益。

    第三条 审计委员会应认真学习中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所

等监管部门关于年报编制和披露的工作要求，积极参加其组织的培训。

    第四条 审计委员会行使职权时，公司有关人员应当积极配合，不得拒绝、

阻碍或隐瞒，不得干预其独立行使职权。

    第五条 公司董事会秘书负责协调审计委员会、为公司提供年度审计的审计

机构注册会计师（以下简称“年审注册会计师”）之间的沟通，积极为审计委员

会在公司年报的编制和披露过程中依法履行职责创造必要的条件。


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                 第二章 审计委员会年报工作管理制度


    第六条 审计委员会在公司年报审计过程中，应履行如下主要职责：

    （一）协调审计机构审计工作的时间安排；

    （二）审核公司年度财务信息及会计报表；

    （三）监督审计机构对公司年度审计的实施；

    （四）对审计机构审计的工作情况进行评估总结；

    （五）提议聘请或改聘外部审计机构；

    （六）中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等规定的其他职责。

    第七条 审计委员会应当对公司拟聘的会计师事务所是否符合《证券法》规

定的任职要求，以及为公司提供年报审计的注册会计师的从业资格进行检查。

    第八条 审计委员会应根据公司年报披露时间安排以及实际情况，与年审注

册会计师、财务负责人三方协商确定年报审计时间，并要求会计师事务所提交书

面的时间安排计划。进场审计时间不得晚于公司年报披露日前四十个工作日。

    第九条 审计委员会应当在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会

计报表，形成书面意见。

    第十条 审计委员会应当在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师

的沟通，督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记录

督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。

    第十一条 审计委员会应当在年审注册会计师出具初步意见审计后、正式审

计意见前，再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。对于审阅过程中发现

的问题，审计委员会应当履行全面监督职责。

    第十二条 审计委员会应对审计后的财务会计报告进行表决，形成决议后提

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交董事会审核。

    第十三条 审计委员会应向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计

工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。

    第十四条 审计委员会在续聘下一年度年审会计师事务所时，应对年审注册

会计师完成本年度审计工作情况及其执业质量做出全面客观的评价，达成肯定性

意见后，提交董事会通过后并召开股东大会决议；形成否定性意见的，应改聘会

计师事务所。

    第十五条 公司原则上不得在年度财务报告审计期间改聘审计机构，如确需

改聘，审计委员会应约见前任和拟改聘的会计师事务所，对双方的执业质量做出

合理评价，在对公司改聘理由充分性做出判断的基础上，形成意见后提交董事会

决议，召开股东大会审议表决；并通知被改聘的会计师事务所参会，在股东大会

上陈述自己的意见。公司应充分披露股东大会决议及被改聘会计师事务所陈述的

意见。

    第十六条 审计委员会应根据公司内部审计部的工作报告及相关信息，评价

公司内部控制的建立和实施情况，形成内部控制自我评估报告，并提交公司董事

会审议。经会计师事务所审核的，应同时向董事会提交会计师事务所出具的核实

评价意见。

    第十七条 审计委员会在年度报告编制和审计期间，应督促审计机构及相关

人员履行保密义务，不得擅自披露有关信息；公司年度报告编制和审议期间，审

计委员会委员负有保密义务。在年报披露前严防泄露内幕信息、内幕交易等违法

违规行为发生，在年报披露前 30 日内和年度业绩快报披露前 10 日内，不得买卖

公司股票。


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    第十八条 与上述年报工作有关的沟通、意见或建议均应有书面记录并由当

事人签字，公司存档保管。




                             第三章 附则


    第十九条 本制度未尽事宜，按有关法律、法规、部门规章和《公司章程》

的规定执行。

    第二十条 本制度如与国家日后颁布或修改的法律、法规和规范性文件或修

改后的《公司章程》相冲突，按国家有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》

的规定执行，并及时修订本制度。

    第二十一条   本制度由公司董事会负责解释。

    第二十二条   本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施，修改亦相同。




                                       深圳海联讯科技股份有限公司董事会

                                                    2021 年 7 月 5 日




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