山东国瓷功能材料股份有限公司
2022年度财务决算报告
2022年，受地缘政治复杂多变、宏观经济恢复不及预期等综合因素影响，电子材料板块终端消
费电子市场需求不景气，对公司整体业绩产生不利影响。2022年公司围绕战略规划笃定前行，强化
战略投资业务，推动新兴产业链的垂直一体化延伸；围绕双循环发展思路，积极推进生物医疗材料
板块的国际化战略；同时立足自身的研发创新优势，完成了产品的矩阵式布局，在精益管理基础上
不断实施组织变革和管理优化，助力公司高速、高质量、可持续健康发展，公司综合竞争力得到持
续有效提升。
2022年公司实现营业收入316,688.86万元，比上年同期上升0.16%；归属于上市公司股东的净利
润49,704.26万元，比上年同期下降37.49%；归属上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
47,032.13万元，比上年同期下降32.73%。经营活动现金流量净额为20,357.64万元，同比减少64.40%；
持续加大研发投入，2022年度研发投入金额为22,464.25万元，同比增长9.09%，占营业收入比例为
7.09%。
公司2022年财务报告业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2023]第 ZC10197 号
审计，出具标准无保留意见的审计报告。现将2022年度的财务决算情况报告如下：
一、2022年度主要财务数据
单位：人民币元
项目 2022 年 2021 年 本年比上年增减
营业收入 3,166,888,573.14 3,161,738,769.22 0.16%
利润总额 562,128,326.21 957,129,758.23 -41.27%
净利润 526,848,776.18 844,845,209.99 -37.64%
归属于上市公司股东的净利润 497,042,596.02 795,159,851.29 -37.49%
归属于上市公司股东的扣除非经
470,321,323.07 699,104,394.92 -32.73%
常性损益的净利润
1
经营活动产生的现金流量净额 203,576,390.34 571,844,677.35 -64.40%
基本每股收益（元/股） 0.50 0.79 -36.71%
稀释每股收益（元/股） 0.50 0.79 -36.71%
加权平均净资产收益率 8.55% 14.78% -6.23%
项目 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减
资产总额 7,501,776,603.03 7,878,786,719.57 -4.79%
归属于上市公司股东的净资产 5,882,401,887.05 5,743,129,732.42 2.43%
二、2022年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产构成情况
单位：人民币元
2022 年末 2021 年末
指标 比重增减
占总资产 占总资产
金额 金额
比例 比例
货币资金 566,164,012.26 7.55% 1,907,320,240.07 24.21% -16.66%
应收账款 1,420,841,967.62 18.94% 1,234,181,241.69 15.66% 3.28%
合同资产 4,591,704.12 0.06% 5,602,530.82 0.07% -0.01%
存货 890,757,819.51 11.87% 705,568,202.06 8.96% 2.91%
长期股权投资 78,878,352.26 1.05% 73,850,093.28 0.94% 0.11%
固定资产 1,691,200,457.91 22.54% 1,260,525,460.41 16.00% 6.54%
在建工程 333,632,312.80 4.45% 228,190,102.17 2.90% 1.55%
使用权资产 54,360,546.10 0.72% 63,296,596.79 0.80% -0.08%
商誉 1,524,461,722.83 20.32% 1,529,719,141.01 19.42% 0.90%
其他资产 936,887,707.62 12.50% 870,533,111.27 11.04% 1.44%
2
资产总计 7,501,776,603.03 100.00% 7,878,786,719.57 100.00% -
公司主要资产增减变动情况如下：
单位：人民币元
项目 2022 年度 2021 年度 变动幅度 变动原因
主要为提前偿还借款及回购股
货币资金 566,164,012.26 1,907,320,240.07 -70.32%
票
交易性金融资产 - 102,020,000.00 -100.00% 报告期内理财到期
应收账款 1,420,841,967.62 1,234,181,241.69 15.12%
存货 890,757,819.51 705,568,202.06 26.25%
持有待售资产 - 16,352,270.93 -100.00% 报告期内已销售变现
其他债权投资 38,750,997.02 - 100.00% 主要为债权投资
主要为投资扩产新购买固定资
固定资产 1,691,200,457.91 1,260,525,460.41 34.17%
产与在建工程转固影响
主要为投资扩产基建、在安装
在建工程 333,632,312.80 228,190,102.17 46.21%
设备增加
商誉 1,524,461,722.83 1,529,719,141.01 -0.34%
其他非流动资产 292,381,517.24 126,777,251.38 130.63% 主要为支付部分股权转让款
（二）负债情况以及偿债能力分析
1、公司主要负债情况及变动原因如下：
单位：人民币元
项目 2022 年度 2021 年度 变动幅度 变动原因
应付票据 113,049,669.84 251,600,330.50 -55.07% 主要为票据到期结算
应付账款 445,576,732.63 346,692,826.47 28.52%
3
应付职工薪酬 39,898,814.89 58,238,754.50 -31.49% 报告期内支付奖金
应交税费 42,439,442.31 65,511,241.21 -35.22% 报告期内应交所得税减少
一年内到期的非 主要为一年内到期的租赁负
17,539,282.86 31,416,268.15 -44.17%
流动负债 债减少
其他流动负债 120,584,964.45 113,281,920.56 6.45%
租赁负债 39,359,886.02 32,131,574.72 22.50%
递延收益 109,641,064.56 121,609,562.73 -9.84%
其他非流动负债 220,400,000.00 691,655,005.72 -68.13% 主要为归还借款
2、偿债能力分析：
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
资产负债率（%） 15.95% 22.12%
流动比率（倍） 3.99 4.87
速动比率（倍） 2.90 4.08
（三）经营状况分析
单位：人民币元
项目 2022 年度 2021 年度 变动幅度
营业收入 3,166,888,573.14 3,161,738,769.22 0.16%
营业成本 2,062,044,251.05 1,737,843,069.34 18.66%
营业利润 577,048,340.85 945,278,557.12 -38.95%
利润总额 562,128,326.21 957,129,758.23 -41.27%
净利润 526,848,776.18 844,845,209.99 -37.64%
归属于母公司所有者的
497,042,596.02 795,159,851.29 -37.49%
净利润
4
1、 营业收入按销售地区列示如下：
单位：人民币元
2022年度 2021年度
地区名称
金额 占比 金额 占比
境内 2,433,661,823.20 76.85% 2,388,694,249.87 75.55%
境外 733,226,749.94 23.15% 773,044,519.35 24.45%
合 计 3,166,888,573.14 100.00% 3,161,738,769.22 100.00%
2、盈利能力分析：
单位：人民币元
项目 2022 年度 2021 年度 变动幅度
销售毛利率 34.89% 45.04% -10.15%
销售净利率 15.69% 25.15% -9.46%
总资产报酬率 7.70% 14.03% -6.33%
净资产收益率 8.55% 14.78% -6.23%
加权平均每股收益 0.50 0.79 -36.71%
3、费用分析：
单位：人民币元
项目 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 135,387,831.13 110,450,991.39 22.58%
管理费用 187,505,643.85 165,194,188.51 13.51%
报告期内汇兑收益与利息收入增
财务费用 -29,184,074.91 16,054,219.37 -281.78%
加
研发费用 224,642,486.21 205,915,938.66 9.09%
5
4、营业外收支分析
单位：人民币元
项目 2022 年度 2021 年度 变动幅度 变动原因
营业外收入 2,668,572.74 16,961,485.54 -84.27% 主要为政府补助减少
主要为捐赠支出及固定
营业外支出 17,588,587.38 5,110,284.43 244.18%
资产报废损失
5、现金流量分析：
单位：人民币元
项目 2022 年 2021 年 同比增减 变动原因
为应对外部环境变化，缓解原料供应
经营活动产生的现金 紧张和涨价，采购付款策略调整，导
203,576,390.34 571,844,677.35 -64.40%
流量净额 致购买商品、接受劳务支付的现金增
加。
投资活动产生的现金
-614,178,935.16 -456,626,114.14 -34.50% 主要为支付部分股权转让款
流量净额
主要原因系提前归还 CareCapital
筹资活动产生的现金
-859,406,116.23 560,074,909.19 -253.44% UPC HK Holdings Limited 投资借款
流量净额
与回购股票。
现金及现金等价物净
-1,266,928,300.54 671,551,158.03 -288.66%
增加额
山东国瓷功能材料股份有限公司
董事会
二〇二三年四月十八日
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