证券代码：300289           证券简称：利德曼     公告编号：2018-004



                   北京利德曼生化股份有限公司
             关于开展外汇套期保值业务的公告
     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


     北京利德曼生化股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 1
月 10 日召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十七次
会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司
自董事会审议通过之日起一年内拟开展累计金额不超过人民币 1 亿
元或等值外币的外汇套期保值业务，并授权公司董事长审批日常外汇
套期保值业务，授权期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
该事项经董事会审议通过后实施，无需提交公司股东大会审议。具体
情况如下：
     一、开展外汇套期保值业务的目的
     为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良
影响，有效管理外币资产，提高外汇资金使用效率，降低未来偿债汇
率波动风险，公司及下属子公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保
值业务。
     二、外汇套期保值业务基本情况
     1、主要涉及币种及业务品种：公司及下属子公司拟开展的外汇
套期保值业务只限于从事与公司经营所使用的主要结算货币相同的
币种，主要外币币种为美元等跟实际业务相关的币种；外汇套期保值
业务品种包括远期结售汇等业务。
     2、资金规模：根据公司资产规模及业务需求情况，自董事会审


                                  1
议通过之日起一年内，公司及下属子公司累计开展的外汇套期保值业
务总额不超过人民币 1 亿元或等值外币。
    3、期限及授权：董事会授权公司董事长审批日常外汇套期保值
业务，授权期限为自董事会审议通过之日起 12 个月内。
    4、交易对方：经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外
汇套期保值业务经营资格的金融机构。
    三、外汇套期保值的风险分析
    公司及下属子公司外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投
机为目的的外汇及利率交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经
营为基础，以规避和防范汇率及利率风险为目的。但是进行外汇套期
保值业务也会存在一定的风险：
    1、汇率、利率波动风险：在外汇汇率及利率走势与公司判断汇
率及利率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成
本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失；
    2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较
高，可能会由于内控制度不完善而造成风险；
    3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的
回款期内收回，会造成延期交割导致公司损失。
    四、公司拟采取的风险控制措施
    1、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，
实时关注国际市场环境变化，适时调整外汇套期保值策略，最大限度
的避免汇兑损失；
    2、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值
业务操作规范、审批权限、管理流程、信息隔离措施、内部风险报告
制度及风险处理程序等做出了明确规定；
    3、公司财务部门负责外汇套期保值业务的具体操作，所有的外
                               2
汇交易行为均以正常生产经营为基础，不得进行投机和套利交易，并
严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效
保证制度的执行；
    4、公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期
保值业务。财务部门及时跟踪交易动态，根据市场行情的变化及时调
整方案，确保外汇管理过程不发生较大的风险；
    5、公司审计部门负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操
作情况、资金使用情况及盈亏情况等，并向公司董事长及董事会报告
审查情况。
    五、会计政策及核算原则
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号
——金融工具列报》相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相
应的核算和披露。
    六、外汇套期保值对公司的影响
    目前全球经济形势存在较大不确定性，外汇汇率波动较大，开展
此项业务有利于公司规避汇率波动风险，锁定远期购汇成本，尽可能
降低公司因外币借款汇率变动产生的不利影响。该项业务是为满足公
司自身实际业务需要，符合公司的整体利益和长远发展，不存在损害
公司股东利益情况。
    七、独立董事意见
    公司及下属子公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合
国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。以正常生产经营为
基础，在保证正常生产经营的前提下，公司运用外汇套期保值工具降
低汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风险，不存在损害公司和全体
股东、尤其是中小股东利益的情形。同时，公司已经制定了《外汇套
                                3
期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为
公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规范。公司本次开展外汇
套期保值业务是可行的，风险是可控制的。独立董事同意公司开展外
汇套期保值业务。
       八、监事会意见
       公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具
降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，
具有一定的必要性。公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，
完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可行的。公
司开展外汇套期保值业务，符合公司利益，不存在损害公司及全体股
东，尤其是中小股东利益的情形，监事会同意公司在保证正常生产经
营的前提下，公司及其下属子公司自董事会审议通过之日起 12 个月
内开展累计金额不超过人民币 1 亿元或等值外币的外汇套期保值业
务。
       九、备查文件
       1、第三届董事会第二十二次会议决议；
       2、第三届监事会第十七次会议决议；
       3、独立董事关于第三届董事会第二十二次会议相关事项的独立
意见。


       特此公告。


                                    北京利德曼生化股份有限公司
                                                董   事   会
                                             2018 年 1 月 10 日


                                4