北京利德曼生化股份有限公司
2017 年度财务决算报告
根据中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)审计的截止2017年12月
31日的财务状况和2017年度的经营成果和现金流量，结合北京利德曼生
化股份有限公司(以下简称“公司”)实际运营中的具体情况，现将公司
2017年度财务决算的相关情况报告如下：
一、2017年度公司主要财务指标
单位:人民币元
项目 2017 年度 2016 年度 增减变动幅度
营业收入 575,978,026.74 533,391,826.12 7.98%
利润总额 119,117,026.45 107,779,729.16 10.52%
归属于上市公司股东的净利润 73,067,135.85 69,648,571.09 4.91%
经营活动产生的现金流量净额 120,965,206.99 81,775,815.57 47.92%
总 资 产 1,753,893,000.69 1,662,839,167.32 5.48%
归属上市公司股东的所有者权益 1,310,131,928.16 1,241,669,100.69 5.51%
股 本 421,051,985.00 421,534,235.00 -0.11%
公司2017年根据外部市场变化，对销售渠道和销售政策适时进行了
优化，营业总收入和净利润均有所上升。2017年公司实现营业收入
575,978,026.74元，比上年度增长7.98%；利润总额119,117,026.45元，
比上年度增长10.52%；总资产达1,753,893,000.69元，比上年度增长
5.48%；归属于上市公司所有者权益合计1,310,131,928.16元，比上年度
增长5.51%；归属于上市公司股东的净利润73,067,135.85元，比上年度
增长4.91%。
二、合并范围说明
截止本报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计6家。包括：
1
北京阿匹斯生物技术有限公司、北京赛德华医疗器械有限公司、德赛诊
断产品(上海)有限公司、德赛诊断系统(上海)有限公司、武汉利德曼医
疗器械有限公司和厦门利德曼医疗器械有限公司。
三、2017年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)资产情况分析
1、公司主要资产构成情况如下：
单位：人民币元
项目 2017年12月31日 2016年12月31日 增减变动幅度
货币资金 305,367,706.27 199,701,206.01 52.91%
应收票据 144,141,258.82 50,985,746.56 182.71%
应收账款 283,590,062.45 392,452,977.49 -27.74%
预付账款 28,509,364.95 11,654,513.01 144.62%
其他应收款 29,835,990.27 27,844,371.46 7.15%
存货 98,090,922.01 73,579,458.58 33.31%
投资性房地产 38,083,522.69 41,392,476.39 -7.99%
固定资产 620,913,199.38 643,315,316.60 -3.48%
在建工程 0.00 6,185,705.02 -100%
商誉 147,454,272.44 155,729,957.62 -5.31%
其他流动资产 3,465,480.85 4,216,990.56 -17.82%
长期待摊费用 7,314,206.39 4,930,818.40 48.34%
其他非流动资产 1,976,530.90 818,290.31 141.54%
2、上述资产构成变动具体原因如下：
（1）货币资金本年年末金额 30,536.77 万元，较年初 19,970.12 万
元增长 52.91%，主要是经营性现金流持续改善所致。
（2）应收票据本年年末金额为 14,414.13 万元，较年初 5,098.57
万元相比增长 182.71%，主要为部分客户以票据支付货款。
（3）应收账款本年年末金额 28,359.01 万元，较年初 39,245.30 万
元下降 27.74%，主要为公司加大收款力度所致。
（4）预付账款本年年末金额为 2,850.94 万元，较年初 1,165.45 万
2
元相比增长 144.62%，主要由于预付采购货款所致。
（5）其他应收款本年年末金额为 2,983.6 万元，较年初 2,784.44
万元相比增长 7.15%，主要为支付经营租赁保证金所致。
（6）存货本年年末金额 9,809.09 万元，较年初 7,357.95 万元增长
33.31%，属公司正常合理备货。
（7）投资性房地产本年年末金额为 3,808.35 万元，较年初 4,139.25
万元相比下降 7.99%，主要为本期计提折旧导致的投资性房地产资产净
值减少。
（8）固定资产本年年末金额为 62,091.32 万元，较年初 64,331.53
万元相比下降 3.48%，主要为本期计提折旧导致的固定资产净值减少。
（9）在建工程本年年末金额为0万元，较年初618.57万元相比下降
100%，主要为在建项目结转固定资产所致。
（10）其他流动资产本年年末金额为 346.55 万元，较年初 421.70
万元相比下降 17.82%，主要为预缴税款较年初减少所致。
（11）长期待摊费用本年年末金额为 731.42 万元，较年初 493.08
万元相比增长 48.34%，主要为注册费增加所致。
（12）其他非流动资产本年年末金额为 197.65 万元，较年初 81.83
万元相比增长 141.54%，主要为本期预付工程设备款增加所致。
(二)负债情况以及偿债能力分析
1、公司主要负债构成情况列示如下：
单位：人民币元
项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增减变动幅度
短期借款 102,208,130.21 42,564,648.61 140.12%
应付票据 11,087,642.66 14,473,483.76 -23.39%
应付账款 61,198,463.43 66,867,712.50 -8.48%
3
预收账款 6,043,646.42 8,960,394.51 -32.55%
应付职工薪酬 14,234,834.60 21,097,980.89 -32.53%
应交税费 11,368,516.57 10,180,899.00 11.67%
其他应付款 28,659,261.69 21,851,868.70 31.52%
一年内到期的非流动负债 43,400,000.00 43,400,000.00 0.00%
长期借款 20,401,133.47 63,801,133.47 -68.02%
递延收益 23,675,184.98 25,349,571.38 -6.61%
2、上述负债构成具体变动原因如下：
(1)短期借款本年年末金额 10,220.81 万元，较年初 4,256.46 万元
增长 140.12%，主要由于 2017 年增加流动资金贷款所致。
(2)应付票据本年年末金额 1,108.76 万元，较年初 1,447.35 万元减
少 23.39%，主要因开具银行承兑汇票支付工程设备款有所减少所致。
（3）应付账款本年年末金额 6,119.85 万元，较年初 6,686.77 万元
下降 8.48%，主要由于本期结清部分工程设备款所致。
（4）预收账款本年年末金额 604.36 万元，较年初 896.04 万元下降
32.55%，主要由于本期预收客户货款减少所致。
（5）应付职工薪酬本年年末金额 1,423.48 万元，较年初 2,109.80
万元下降 32.53%，主要由于上年末应付职工薪酬较高，在本年度支付所
致。
(6)应交税费本年年末金额 1,136.85 万元，较年初 1,018.09 万元增
长 11.67%，主要由于本年销售收入及利润较去年同期有所增加，而造成
应缴所得税、增值税及税金及附加也有所增长。
(7)其他应付款本年年末金额 2,865.93 万元，较年初 2,185.19 万元
增长 31.15%，主要由于公司回购注销部分限制性股票从而减少了限制性
股票库存股所致。
(8)一年内到期的非流动负债本年年末金额4,340.00万元，与年初持
4
平，主要由中国银行三年期银行贷款逐步转为一年内到期的非流动负债，
并在到期日被按期偿还所致。
(9)长期借款本年年末金额 2,040.11 万元，较年初为 6,380.11 万元
下降 68.02%，主要由于中国银行三年期银行贷款转为一年内到期的非流
动负债所致。
(10)递延收益较本年年末金额 2,367.52 万元，较年初 2,534.96 万
元下降 6.61%，主要由于和资产相关的政府补贴款按规定分期转入本期
营业外收入及其他收益所致。
(三)经营状况分析
单位：人民币元
项目 2017 年度 2016 年度 增减变动幅度
营业收入 575,978,026.74 533,391,826.12 7.98%
营业成本 258,333,359.46 239,091,937.44 8.05%
营业利润 117,147,119.29 95,630,704.88 22.50%
利润总额 119,117,026.45 107,779,729.16 10.52%
净利润 101,019,439.31 91,629,627.52 10.25%
归属于上市公司股东的净利润 73,067,135.85 69,648,571.09 4.91%
公司2017年营业收入、营业利润及净利润等主要经营指标，较2016
年均有所提升，主要是由于公司本年度根据外部市场变化，对销售渠道
和销售政策适时进行了优化所致。
主营业务收入按产品分类
单位：人民币元
2017 年度 2016 年度
项目
金额 占比 金额 占比
体外诊断试剂 494,383,625.03 87.86% 466,874,713.21 89.57%
生物化学原料 16,360,358.48 2.91% 13,836,805.28 2.65%
仪器 51,922,784.25 9.23% 40,514,472.42 7.77%
5
合计 562,666,767.76 100.00% 521,225,990.91 100.00%
2017年公司实现主营业务收入56,266.68万元，与上年度521,22.60
万元相比上升7.95%。从产品收入占比分析，体外诊断试剂业务仍是收入
的主要来源，本年实现收入49,438.36万元，占主营业务收入比重的
87.86%；本年度因加大了生物化学原料的销售力度，实现收入1,636.04
万元，占主营业务收入比重2.91%，与2016年占比2.65%有所上升；仪器
收入5,192.28万元，占主营业务收入比重9.23%，较2016年占比7.77%相
比有所上升。
(四)盈利能力分析
项目 2017 年度 2016 年度 增减变动幅度(％)
销售毛利率 55.15% 55.18% - 0.03%
销售净利率 17.54% 17.18% 0.36%
加权平均净资产收益率 5.73% 5.73% 0．00%
基本每股收益（元/股） 0.17 0.17 0．00%
盈利能力数据变化的主要原因：
公司经营情况稳定，销售净利率较2016年小幅上升0.36个百分点，
销售毛利率、净资产收益率及基本每股收益基本与2016年度持平。
(五)费用及营业外收支情况分析
单位：人民币元
项目 2017 年度 2016 年度 增减变动幅度
销售费用 72,850,924.01 60,047,411.05 21.32%
管理费用 105,467,379.14 108,108,783.19 -2.44%
财务费用 6,754,456.93 6,924,116.27 -2.45%
合计 185,072,760.08 175,080,310.51 5.71%
1、2017 年销售费用 7,285.09 万元，较 2016 年的 6,004.74 万元相
比增长 21.32%，主要因为加大市场推广力度，而产生较高业务宣传等费
用所致。
6
2、2017 年管理费用 10,546.74 万元，较 2016 年的 10,810.88 万元
相比下降 2.44%，主要为管理相关人员薪酬及办公费用下降所致。
3、2017 年财务费用 675.45 万元， 较 2016 年的 692.41 万元相比
小幅下降 2.45%，主要因本期的利息收入较去年同期增加所致。
(六)现金流量分析
单位：人民币元
项目 2017 年度 2016 年度 增减变动幅度
经营活动产生的现金流量净额 120,965,206.99 81,775,815.57 47.92%
投资活动产生的现金流量净额 -10,814,207.39 -23,309,572.27 53.61%
筹资活动产生的现金流量净额 -4,285,006.31 -37,985,637.76 88.72%
经营活动产生的现金流量净额增长 47.92%，主要由于销售商品、提
供劳务收到现金较去年同期增加 3,918.94 万元所致。
投资活动产生的现金流量净额增长 53.61%，主要由于本期购建固定
资产、无形资产支付的现金较去年同期大幅减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额增长 88.72%，主要是由于现金分红较
上年同期减少所致。
三、2017 年公司财务报表审计情况
公司 2017 年度财务报告已经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计，并且被出具标准无保留意见的审计报告。
北京利德曼生化股份有限公司
2018 年 4 月 24 日
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