2018 年度内部控制评价报告




                   2018 年度内部控制评价报告

荣科科技股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求
（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控
制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2018
年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有
效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和
实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事
会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相
关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的
固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导
致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价
结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规
范体系和相关规定的要求在重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部
控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围



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                     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险
                 领域。纳入评价范围的主要单位包括：荣科科技股份有限公司、辽宁荣科金融服务
                 服务有限公司、北京荣科爱信科技有限公司、上海米健信息技术有限公司、北京神
                 州视翰科技有限公司等。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额
                 的 99.07%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 99.08%。公司内部
                 控制评价围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素开展，
                 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、
                 企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、
                 担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统。
                 重点关注的高风险领域主要包括资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究
                 与开发、财务报告等。
                     上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的
                 主要方面，不存在重大遗漏。
                     （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
                     公司依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控
                 制评价指引》的相关要求，结合公司内部控制制度，组织开展内部控制评价工作。
                     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认
                 定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告
                 内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认
                 定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
内部
                               非财务报告内部控制缺陷认定标准                    财务报告内部控制缺陷认定标准
控制      基本
缺陷      概念
                              定性标准                定量标准              定性标准                   定量标准
类别
                     1、重大决策程序缺失；     非财务报告内部控制缺   1、董事、监事和高级管     1、缺陷影响＞当年合并
                     2、违反国家法律、法规或   陷定量评价标准参照财   理人员存在舞弊行为；      财务报表利润总额的
       指一个或多    规范性文件；              务报告内部控制缺陷的   2、公司更正已公布的财     5%；
       个控制缺陷    3、重要管理方面缺乏制度   定量评价标准执行。     务报告；                  2、缺陷影响＞当年合并
重大   的组合，可    控制或系统性失效；                               3、外部审计发现当期财     财务报表总资产的 1%；
缺陷   能导致公司    4、中高层管理人员或核心                          务报告存在重大错报，公    以上述两者孰低确定重
       严重偏离控    岗位人员流失严重；                               司内部控制在运行过程      要性水平。
       制目标。      5、重大或重要缺陷未得到                          中未能发现该错报；
                     整改；                                           4、其他可能对公司内控
                     6、媒体出现负面信息、产                          目标产生重大影响的情



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                    生重大影响；                                       形。
                    7、其他可能对公司内控目
                    标产生重大影响的情形。




                    1、重大决策程序不完善；     非财务报告内部控制缺   各种可能对公司内控目     1、当年合并财务报表利
       指一个或多   2、违反公司管理制度且造     陷定量评价标准参照财   标产生严重影响的情形。   润总额的 1% ＜缺陷影
       个控制缺陷   成严重损失；                务报告内部控制缺陷的                            响≤当年合并财务报表
       的组合，其   3、重要管理方面的制度不     定量评价标准执行。                              利润总额的 5%；
       严重程度和   完善或存在缺陷；                                                            2、当年合并财务报表总
重要   经济后果低   4、关键岗位人员流失严重；                                                   资产的 0.5% ＜缺陷影
缺陷   于重大缺     5、重要或一般缺陷未得到                                                     响≤当年合并财务报表
       陷，但仍有   整改；                                                                      总资产的 1%；
       可能导致公   6、媒体出现负面信息，产                                                     以上述两者孰低确定重
       司偏离控制   生重要影响；                                                                要性水平。
       目标。       7、其他可能对公司内控目
                    标产生严重影响的情形。
                    重大缺陷与重要缺陷包括      非财务报告内部控制缺   重大缺陷与重要缺陷包     1、缺陷影响≤当年合并
                    情形以外的、各种可能对公    陷定量评价标准参照财   括情形以外的、各种可能   财务报表利润总额的
       指除重大缺   司内控目标产生影响的情      务报告内部控制缺陷的   对公司内控目标产生影     1%；
一般   陷、重要缺   形。                        定量评价标准执行。     响的情形。               2、缺陷影响≤当年合并
缺陷   陷之外的其                                                                               财务报表总资产的
       他缺陷。                                                                                 0.5%；
                                                                                                以上述两者孰低确定重
                                                                                                要性水平。

                    （三）内部控制缺陷认定及整改情况
                    1、 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
                    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内
                部控制重大缺陷、重要缺陷。
                    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
                    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报
                告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
                    四、其他内部控制相关重大事项说明
                    公司无其他内部控制相关重大事项说明。


                                                                       荣科科技股份有限公司董事会
                                                                               二〇一九年四月


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