证券代码：300290 证券简称：荣科科技
荣科科技股份有限公司
（注册地址：辽宁省沈阳市沈阳经济技术开发区开发大路 7 甲 3 号）
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
二〇二一年七月
声 明
1、本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并确认不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完整
性承担个别和连带的法律责任。
2、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后，公司经营与收益的变化
由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险由投
资者自行负责。
3、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明，
任何与之相反的声明均属不实陈述。
4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的经纪人、律师、专业会计师或其他
专业顾问。
5、本预案所述事项并不代表审核、注册部门对于本次向不特定对象发行可
转换公司债券相关事项的实质性判断、确认、批准或注册。本预案所述本次向不
特定对象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待公司股东大会审议、有
关审批机关的批准或注册。
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
一、本次发行符合《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试
行）》向不特定对象发行证券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《创业板
上市公司证券发行注册管理办法（试行）》等法律法规和规范性文件的规定，董
事会对荣科科技股份有限公司（以下简称“公司”、“荣科科技”或“发行人”）
的实际情况及相关事项进行了逐项自查和论证，认为公司各项条件满足现行法律
法规和规范性文件中关于创业板上市公司向不特定对象发行可转换公司债券（以
下简称“可转债”）的有关规定，具备向不特定对象发行可转换公司债券的条件。
二、本次发行概况
（一）发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为公司股票的可转换公司债券。该可转换公司
债券及未来转换的股票将在深圳证券交易所上市。
（二）发行规模
根据相关法律法规的规定并结合公司财务状况和投资计划，本次拟发行可转
换公司债券募集资金总额不超过人民币 60,090.00 万元（含 60,090.00 万元），具
体募集资金数额由公司股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转换公司债券按面值发行，每张面值为人民币 100 元。
（四）债券期限
本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年。
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（五）债券利率
本次发行的可转换公司债券票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利
率水平，提请公司股东大会授权公司董事会在发行前根据国家政策、市场状况和
公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
（六）还本付息的期限和方式
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和
最后一年利息。
1、年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可
转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或
“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i：可转换公司债券的当年票面利率。
2、付息方式
（1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始
日为可转换公司债券发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满
一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间
不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律法规及
深圳证券交易所的规定确定。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，
公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前
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（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其
持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
（七）转股期限
本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日起满六
个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。
（八）转股价格的确定及其调整
1、初始转股价格的确定
本次发行的可转换公司债券的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二
十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起
股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的
价格计算）和前一个交易日公司股票交易均价，具体初始转股价格提请公司股东
大会授权公司董事会在发行前根据市场和公司具体情况与保荐机构（主承销商）
协商确定。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量；前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公
司股票交易总额/该日公司股票交易总量。
2、转股价格的调整方法及计算公式
在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括
因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派送现金股利等情
况，将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0÷（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）÷（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）÷（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P0－D；
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上述三项同时进行：P1＝（P0－D+A×k） ÷（1+n+k）
其中：P0 为调整前转股价，n 为送股或转增股本率，k 为增发新股或配股率，
A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现金股利，P1 为调整后转股价。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，
并在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于
公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调
整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，且在转换股份登记
日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数
量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债
权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及
充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股
价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关
规定来制订。
（九）转股价格向下修正条款
1、修正权限与修正幅度
在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易
日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权
提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。
上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正后的
转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前
一交易日公司股票交易均价之间的较高者。同时，修正后的转股价格不应低于最
近一期经审计的每股净资产值和股票面值。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价计算。
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2、修正程序
如公司决定向下修正转股价格，公司将在中国证监会指定的信息披露报刊及
互联网网站上刊登相关公告，公告修正幅度和股权登记日及暂停转股期间（如需）
等。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日），开始恢复转股申请
并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后，且在转换股
份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。
（十）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法
本次发行的可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算
方式为 Q=V÷P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：Q 指可转换公司债券持有人申请转股的数量；V 指可转换公司债券持
有人申请转股的可转换公司债券票面总金额；P 指申请转股当日有效的转股价
格。
可转换公司债券持有人申请转换成的股份须为整数股。转股时不足转换一股
的可转换公司债券余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转
换公司债券持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该可转换公司债券余
额以及该余额对应的当期应计利息，按照四舍五入原则精确到 0.01 元。
（十一）赎回条款
1、到期赎回条款
在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股
的可转换公司债券，具体赎回价格由股东大会授权董事会根据发行时市场情况与
保荐机构（主承销商）协商确定。
2、有条件赎回条款
在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现
时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的
可转换公司债券：
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（1）在转股期内，如果公司股票在任意连续三十个交易日中至少十五个交
易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；
（2）当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足 3,000 万元时。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
其中：IA 指当期应计利息；B 指本次发行的可转换公司债券持有人持有的
将被赎回的可转换公司债券票面总金额 i 指可转换公司债券当年票面利率；t 指
计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不
算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘
价计算。
（十二）回售条款
1、有条件回售条款
在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任意连续
三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的 70%时，可转换公司债券持有人有权
将其持有的可转换公司债券全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给
公司。
若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新
股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现
金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价
格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股
价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第
一个交易日起重新计算。
最后两个计息年度可转换公司债券持有人在每年回售条件首次满足后可按
上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人
未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回
售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。
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2、附加回售条款
若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在
募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作
改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券
持有人享有一次回售的权利。可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司
债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息价格回售给公司。持有人在附加回
售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售
申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。
上述当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次发行的可转换公司债券持有人持有的
将回售的可转换公司债券票面总金额； 为可转换公司债券当年票面利率； 为计
息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天数（算头不算
尾）。
（十三）转股后的股利分配
因本次发行的可转换公司债券转股而增加的本公司股票享有与原股票同等
的权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转换
公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十四）发行方式及发行对象
本次可转换公司债券的具体发行方式由股东大会授权董事会与保荐机构（主
承销商）协商确定。
本次可转换公司债券的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者
等（国家法律、法规禁止者除外）。
（十五）向原股东配售的安排
本次发行的可转换公司债券向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配
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售权。向原股东优先配售的具体比例提请股东大会授权董事会根据发行时具体情
况确定，并在本次发行的发行公告中予以披露。
原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分采用通过深圳
证券交易所交易系统网上定价发行的方式进行，或者采用网下对机构投资者发售
和通过深圳证券交易所交易系统网上定价发行相结合的方式进行，余额由主承销
商包销。
（十六）债券持有人会议相关事项
1、本次可转换公司债券债券持有人的权利
（1）依照其所持有的可转换公司债券数额享有约定利息；
（2）根据《募集说明书》约定的条件将所持有的可转换公司债券转为公司
股份；
（3）根据《募集说明书》约定的条件行使回售权；
（4）依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会
议并行使表决权；
（5）依照法律、行政法规及《公司章程》的规定转让、赠与或质押其所持
有的可转换公司债券；
（6）依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息；
（7）按《募集说明书》约定的期限和方式要求公司偿付可转换公司债券本
息；
（8）法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为公司债权人的其他权
利。
2、本次可转换公司债券债券持有人的义务
（1）遵守公司发行可转换公司债券条款的相关规定；
（2）依其所认购的可转换公司债券数额缴纳认购资金；
（3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；
（4）除法律、法规规定及《募集说明书》约定之外，不得要求公司提前偿
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付可转换公司债券的本金和利息；
（5）法律、行政法规及《公司章程》规定应当由本次可转换公司债券债券
持有人承担的其他义务。
3、在本次发行的可转换公司债券存续期间内，当出现以下情形之一时，应
当通过债券持有人会议决议方式进行决策
（1）拟变更债券募集说明书的重要约定：
1）变更债券偿付基本要素（包括偿付主体、期限、票面利率调整机制等）；
2）变更增信或其他偿债保障措施及其执行安排；
3）变更债券投资者保护措施及其执行安排；
4）变更募集说明书约定的募集资金用途；
5）其他涉及债券本息偿付安排及与偿债能力密切相关的重大事项变更。
（2）拟修改债券持有人会议规则；
（3）拟解聘、变更债券受托管理人或者变更债券受托管理协议的主要内容
（包括但不限于受托管理事项授权范围、利益冲突风险防范解决机制、与债券持
有人权益密切相关的违约责任等约定）；
（4）发生下列事项之一，需要决定或授权采取相应措施（包括但不限于与
发行人等相关方进行协商谈判，提起、参与仲裁或诉讼程序，处置担保物或者其
他有利于投资者权益保护的措施等）的：
1）发行人已经或预计不能按期支付本期债券的本金或者利息；
2）发行人已经或预计不能按期支付除本期债券以外的其他有息负债，未偿
金额超过 5,000 万元且达到发行人母公司最近一期经审计净资产 10%以上，且可
能导致本期债券发生违约的；
3）发行人合并报表范围内的重要子公司（指最近一期经审计的总资产、净
资产或营业收入占发行人合并报表相应科目 30%以上的子公司）已经或预计不能
按期支付有息负债，未偿金额超过 5,000 万元且达到发行人合并报表最近一期经
审计净资产 10%以上，且可能导致本期债券发生违约的；
4）发行人发生减资（因员工持股计划、股权激励或公司为维护公司价值及
股东权益所必需回购股份导致的减资等情形除外）、合并、分立、被责令停产停
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业、被暂扣或者吊销许可证、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序的；
5）发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人偿债能力面临严重不确定
性的；
6）发行人或其控股股东、实际控制人因无偿或以明显不合理对价转让资产
或放弃债权、对外提供大额担保等行为导致发行人偿债能力面临严重不确定性
的；
7）增信主体、增信措施或者其他偿债保障措施（如有）发生重大不利变化
的；
8）发生其他对债券持有人权益有重大不利影响的事项。
（5）发行人提出重大债务重组方案的；
（6）法律、行政法规、部门规章、规范性文件规定或者本期债券募集说明
书、本规则约定的应当由债券持有人会议作出决议的其他情形。
4、下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议
（1）债券受托管理人；
（2）公司、单独或者合计持有本期债券未偿还份额 10%以上的债券持有人
有权提议受托管理人召集债券持有人会议；
（3）法律、法规、中国证监会规定的其他机构或人士。
（十七）本次募集资金用途
公司本次发行拟募集资金总额不超过 60,090.00 万元（含 60,090.00 万元），
拟用于以下项目:
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 使用募集资金
办公场所投资 1,646.25 825.00
可信智慧医疗整体解决方案项
1 设备购置及安装 8,073.00 8,073.00
目
开发成本 14,445.00 12,278.25
小计 1 24,164.25 21,176.25
办公场所投资 3,000.00 2,500.00
2 信创综合服务平台项目
设备购置及安装 8,500.00 8,500.00
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开发成本 6,558.00 4,527.10
小计 2 18,058.00 15,527.10
3 收购今创信息 16%股权 5,360.00 5,360.00
4 补充流动资金 18,026.65 18,026.65
合计 65,608.90 60,090.00
如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入募集资金总额，公
司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不足
部分将通过自筹方式解决。
在本次发行可转债募集资金到位之前，如公司以自有资金先行投入上述项目
建设，公司将在募集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换。
在最终确定的本次募投项目（以有关主管部门备案文件为准）范围内，公司
董事会可根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额等具体安
排进行适当调整。
（十八）担保事项
本次发行的可转换公司债券不提供担保。
（十九）评级事项
公司将聘请资信评级机构为本次发行的可转换公司债券出具资信评级报告。
（二十）募集资金存管
公司已经制定《募集资金管理制度》。本次发行的募集资金将存放于公司董
事会决定的专项账户中，具体开户事宜在发行前由公司董事会确定。
（二十一）本次发行方案的有效期
公司本次向不特定对象发行可转换公司债券方案的有效期为十二个月，自发
行方案经股东大会审议通过之日起计算。
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三、财务会计信息及管理层讨论与分析
公司 2018 年度、2019 年度及 2020 年度财务报告经容诚会计师事务所（特
殊普通合伙）审计（原名为华普天健会计师事务所（特殊普通合伙），于 2019
年 5 月 30 日更名），出具了标准无保留意见《审计报告》。公司 2021 年 1-3 月
财务报表未经审计。
下文中报告期指 2018 年度、2019 年度、2020 年度及 2021 年 1-3 月。
（一）最近三年及一期财务报表
1、资产负债表
（1）合并资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 200,392,460.36 383,850,263.97 285,888,396.42 195,803,380.81
应收票据 7,317,729.62 9,466,885.67 1,984,111.00 2,733,836.00
应收账款 536,859,102.27 519,317,597.44 517,422,554.17 505,372,584.63
应收款项融资 4,897,480.14 4,721,135.31 251,000.00 -
预付款项 37,799,663.59 16,522,596.41 11,416,842.29 11,288,039.87
其他应收款 47,093,060.92 31,953,770.36 11,850,355.35 10,014,385.32
存货 167,276,715.46 126,107,583.51 92,197,042.30 88,455,701.52
合同资产 18,030,143.60 17,311,606.11 - -
一年内到期的非流
9,368,792.58 10,216,563.31 4,609,559.36 5,721,266.43
动资产
其他流动资产 44,200,276.89 8,590,295.24 7,181,792.81 22,926,371.52
流动资产合计 1,073,235,425.43 1,128,058,297.33 932,801,653.70 842,315,566.10
非流动资产：
可供出售金融资产 - - - 55,650,000.00
长期应收款 15,902,541.59 15,561,815.65 9,133,358.28 14,140,824.52
长期股权投资 2,694,419.11 195,893.26 - -
其他权益工具投资 85,450,790.14 85,450,790.14 81,434,696.40 -
投资性房地产 6,138,874.08 6,187,087.17 6,379,939.53 6,572,791.89
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
固定资产 101,849,073.23 105,481,564.59 118,445,101.06 133,518,339.57
在建工程 15,975,378.04 11,206,129.82 3,723,101.47 -
无形资产 63,399,586.54 67,735,069.98 47,201,433.14 43,436,622.17
开发支出 16,288,025.33 12,652,204.35 16,362,963.50 9,999,728.73
商誉 467,158,739.00 467,158,739.00 329,950,878.75 329,950,878.75
长期待摊费用 1,444,711.73 1,628,115.61 922,734.18 220,751.26
递延所得税资产 46,698,147.22 44,523,445.40 26,620,689.11 16,561,895.19
其他非流动资产 35,692,004.44 37,123,918.80 25,000,000.00 17,000,000.00
非流动资产合计 858,692,290.45 854,904,773.77 665,174,895.42 627,051,832.08
资产总计 1,931,927,715.88 1,982,963,071.10 1,597,976,549.12 1,469,367,398.18
流动负债：
短期借款 122,337,508.67 108,327,969.32 76,827,924.93 42,979,518.71
应付票据 1,404,715.00 7,650,211.00 25,745,753.10 6,546,595.00
应付账款 143,719,585.34 180,952,896.63 153,463,464.58 188,797,684.14
预收款项 - - 82,181,735.72 50,913,869.67
合同负债 119,394,364.64 106,717,946.62 - -
应付职工薪酬 17,222,855.48 32,131,456.67 22,934,015.79 20,550,884.80
应交税费 9,115,559.93 28,960,067.48 21,035,386.93 25,235,151.22
其他应付款 17,216,027.39 21,860,980.04 20,446,609.46 137,986,670.52
一年内到期的非流
28,486,539.83 28,486,539.83 27,588,500.00 23,588,500.00
动负债
其他流动负债 1,937,833.44 1,532,265.87 - 2,800,000.00
流动负债合计 460,834,989.72 516,620,333.46 430,223,390.51 499,398,874.06
非流动负债：
长期借款 24,646,000.00 24,646,000.00 52,234,500.00 67,951,000.00
长期应付款 7,652,894.61 7,509,369.21 - -
递延收益 21,278,496.00 21,278,496.00 18,309,696.00 10,649,696.00
递延所得税负债 2,009,479.06 2,223,528.56 955,217.52 1,423,883.22
非流动负债合计 55,586,869.67 55,657,393.77 71,499,413.52 80,024,579.22
负债合计 516,421,859.39 572,277,727.23 501,722,804.03 579,423,453.28
所有者权益：
股本 597,527,930.00 597,527,930.00 553,756,711.00 338,572,507.00
资本公积 413,172,850.59 412,756,197.59 219,797,391.29 262,577,176.52
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
减：库存股 5,829,040.00 5,829,040.00 8,394,400.00 0.00
其他综合收益 -17,483,098.86 -17,483,098.86 5,157,066.15 773,141.85
盈余公积 32,459,369.45 32,459,369.45 31,862,016.33 31,545,868.40
未分配利润 348,779,236.13 346,391,862.08 287,637,529.29 256,266,175.93
归属于母公司所有
1,368,627,247.31 1,365,823,220.26 1,089,816,314.06 889,734,869.70
者权益合计
少数股东权益 46,878,609.18 44,862,123.61 6,437,431.03 209,075.20
所有者权益合计 1,415,505,856.49 1,410,685,343.87 1,096,253,745.09 889,943,944.90
负债和所有者权益
1,931,927,715.88 1,982,963,071.10 1,597,976,549.12 1,469,367,398.18
总计
（2）母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 86,028,091.63 173,454,483.23 148,124,244.12 112,270,614.15
应收票据 5,880,000.00 5,684,000.00 249,220.66 1,768,650.00
应收账款 206,979,860.01 202,455,530.69 261,110,456.67 311,787,613.98
应收款项融资 1,136,500.00 936,500.00 251,000.00
预付款项 13,396,819.76 1,402,162.15 1,147,551.57 1,208,448.10
其他应收款 116,324,176.65 112,103,448.53 98,974,593.01 93,554,126.00
存货 28,896,671.48 27,684,855.44 25,849,925.86 40,771,253.72
合同资产 11,904,256.58 10,249,903.46 - -
一年内到期的非流
8,462,458.69 8,462,458.69 4,609,559.36 5,721,266.43
动资产
其他流动资产 254,552.23 546,290.26 1,003,632.33 356,333.93
流动资产合计 479,263,387.03 542,979,632.45 541,320,183.58 567,438,306.31
非流动资产：
可供出售金融资产 - - - 55,650,000.00
长期应收款 15,902,541.59 15,561,815.65 9,133,358.28 14,140,824.52
长期股权投资 986,598,486.12 980,474,474.27 766,475,762.08 691,968,675.08
其他权益工具投资 85,450,790.14 85,450,790.14 81,434,696.40
固定资产 79,650,943.21 82,562,650.75 92,675,292.93 104,230,430.97
在建工程 3,407,487.83 - - -
无形资产 16,833,801.26 17,176,709.93 15,246,341.04 16,316,610.60
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
长期待摊费用 1,133,072.40 1,192,707.68 1,558.22 10,908.26
递延所得税资产 35,815,864.37 33,529,104.48 19,990,032.94 12,646,518.44
其他非流动资产 30,569,574.75 30,525,345.60 25,000,000.00 17,000,000.00
非流动资产合计 1,255,362,561.67 1,246,473,598.50 1,009,957,041.89 911,963,967.87
资产总计 1,734,625,948.70 1,789,453,230.95 1,551,277,225.47 1,479,402,274.18
流动负债：
短期借款 84,337,508.67 77,327,969.32 56,837,924.93 32,979,518.71
应付票据 - 5,255,684.00 19,818,691.60 6,546,595.00
应付账款 91,246,632.21 128,178,954.18 142,794,693.87 163,129,756.02
预收款项 - - 13,175,180.86 5,610,402.90
合同负债 25,912,619.15 22,433,289.15 - -
应付职工薪酬 1,456,510.60 1,293,976.98 1,078,042.20 6,847,419.86
应交税费 269,180.47 2,327,420.29 179,811.39 8,136,390.42
其他应付款 64,883,151.16 75,704,141.62 45,050,112.58 141,565,174.99
一年内到期的非流
28,486,539.83 28,486,539.83 27,588,500.00 23,588,500.00
动负债
其他流动负债 717,378.70 517,378.70 - -
流动负债合计 297,309,520.79 341,525,354.07 306,522,957.43 388,403,757.90
非流动负债：
长期借款 24,646,000.00 24,646,000.00 52,234,500.00 67,951,000.00
长期应付款 7,652,894.61 7,509,369.21 - -
递延收益 14,388,496.00 14,388,496.00 10,769,696.00 8,239,696.00
非流动负债合计 46,687,390.61 46,543,865.21 63,004,196.00 76,190,696.00
负债合计 343,996,911.40 388,069,219.28 369,527,153.43 464,594,453.90
所有者权益：
股本 597,527,930.00 597,527,930.00 553,756,711.00 338,572,507.00
资本公积 597,068,851.34 596,652,198.34 398,439,739.89 441,219,525.12
减：库存股 5,829,040.00 5,829,040.00 8,394,400.00 -
其他综合收益 -17,483,098.86 -17,483,098.86 4,200,807.40 -
盈余公积 32,459,369.45 32,459,369.45 31,862,016.33 31,545,868.40
未分配利润 186,885,025.37 198,056,652.74 201,885,197.42 203,469,919.76
所有者权益合计 1,390,629,037.30 1,401,384,011.67 1,181,750,072.04 1,014,807,820.28
负债和所有者权益
1,734,625,948.70 1,789,453,230.95 1,551,277,225.47 1,479,402,274.18
总计
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
2、利润表
（1）合并利润表
单位：元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 141,983,062.98 787,896,467.61 723,766,459.30 626,710,368.71
其中：营业收入 141,983,062.98 787,896,467.61 723,766,459.30 626,710,368.71
二、营业总成本 146,744,917.97 728,778,773.97 675,706,850.99 607,527,011.29
其中：营业成本 94,341,912.21 486,731,451.26 452,352,089.47 403,740,256.00
税金及附加 1,062,849.19 6,053,805.20 6,401,593.19 6,695,942.90
销售费用 16,569,728.24 77,087,604.75 72,051,338.26 59,432,733.44
管理费用 20,622,252.14 93,353,205.42 91,486,444.93 93,312,113.79
研发费用 12,658,512.52 60,362,468.03 45,615,884.20 38,907,431.66
财务费用 1,489,663.67 5,190,239.31 7,799,500.94 5,438,533.50
其中：利息费用 2,580,035.79 8,013,143.24 9,557,741.20 7,773,103.72
利息收入 1,140,148.79 2,550,145.36 2,325,621.31 2,954,173.64
加：其他收益 11,871,378.27 31,556,934.52 24,178,612.49 35,539,307.15
投资收益（损失以
66,991.60 4,149,600.52 1,385,678.06 272,816.43
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资 -1,474.15 -28,947.37 - -
收益
信用减值损失（损
-1,920,078.40 8,717,568.34 -28,159,342.75 -
失以“-”号填列）
资产减值损失（损
-34,664.95 -6,627,482.28 - -30,503,093.37
失以“-”号填列）
资产处置收益（损
1,052.31 373,021.16 722,019.57 -29,134.42
失以“-”号填列）
三、营业利润（亏
5,222,823.84 97,287,335.90 46,186,575.68 24,463,253.21
损以“－”号填列）
加：营业外收入 37,297.05 467,186.41 58,831.44 29,276.57
减：营业外支出 800.93 2,587,130.55 138,993.29 181,370.38
四、利润总额（亏
损总额以“－”号 5,259,319.96 95,167,391.76 46,106,413.83 24,311,159.40
填列）
减：所得税费用 855,460.34 449,835.45 1,723,991.25 2,803,956.23
五、净利润（净亏
4,403,859.62 94,717,556.31 44,382,422.58 21,507,203.17
损以“－”号填列）
（一）按经营持续
性分类
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
1.持续经营净利润
（净亏损以“－” 4,403,859.62 94,717,556.31 44,382,422.58 21,507,203.17
号填列）
2.终止经营净利润
（净亏损以“－” - - - -
号填列）
（二）按所有权归
属分类
1.归属于母公司股
2,387,374.05 80,368,462.37 43,153,626.44 20,423,328.33
东的净利润
2.少数股东损益 2,016,485.57 14,349,093.94 1,228,796.14 1,083,874.84
六、其他综合收益
- -21,683,906.26 2,480,835.16 563,816.98
的税后净额
七、综合收益总额 4,403,859.62 73,033,650.05 46,863,257.74 22,071,020.15
归属于母公司所有
2,387,374.05 58,684,556.11 45,634,461.60 20,987,145.31
者的综合收益总额
归属于少数股东的
2,016,485.57 14,349,093.94 1,228,796.14 1,083,874.84
综合收益总额
八、每股收益
（一）基本每股收
0.004 0.1403 0.0795 0.0409
益
（二）稀释每股收
0.004 0.1395 0.0794 0.0409
益
（2）母公司利润表
单位：元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 51,222,831.31 272,129,414.17 365,038,541.41 343,315,428.96
减：营业成本 46,840,181.96 251,118,779.61 296,365,901.13 280,379,147.05
税金及附加 215,609.80 1,059,676.71 1,311,374.55 2,030,348.42
销售费用 381,430.82 3,620,665.39 10,078,402.17 17,434,341.13
管理费用 7,385,191.64 37,122,175.99 48,887,966.20 57,493,850.22
研发费用 2,791,541.58 17,964,943.12 25,444,460.27 29,053,518.31
财务费用 2,013,583.93 7,167,775.85 6,544,955.70 3,458,692.00
其中：利息费用 2,679,251.14 9,488,203.64 8,978,759.87 7,296,757.77
利息收入 672,514.24 1,859,966.78 2,585,910.14 4,098,544.59
加：其他收益 16,875.04 875,016.84 2,951,493.75 8,810,674.72
投资收益（损失以
-1,474.15 30,527,351.77 33,000,000.00 62,000,000.00
“－”号填列）
信用减值损失（损
-5,035,467.09 15,336,797.49 -11,208,321.15 -
失以“-”号填列）
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
资产减值损失（损
-34,664.95 -6,342,755.89 - -23,264,717.47
失以“-”号填列）
资产处置收益（损
1,052.31 373,021.16 515,473.06 3,209.91
失以“-”号填列）
二、营业利润（亏
-13,458,387.26 -5,155,171.13 1,664,127.05 1,014,698.99
损以“－”号填列）
加：营业外收入 - 90,248.50 4,963.34 11,776.13
减：营业外支出 - 2,500,617.74 647.39 4,656.43
三、利润总额（亏
损总额以“－”号 -13,458,387.26 -7,565,540.37 1,668,443.00 1,021,818.69
填列）
减：所得税费用 -2,286,759.89 -13,539,071.54 -6,758,466.68 -5,928,349.64
四、净利润（净亏
-11,171,627.37 5,973,531.17 8,426,909.68 6,950,168.33
损以“－”号填列）
（一）持续经营净
利润（净亏损以 -11,171,627.37 5,973,531.17 8,426,909.68 6,950,168.33
“－”号填列）
（二）终止经营净
利润（净亏损以 - - - -
“－”号填列）
五、其他综合收益
- -21,683,906.26 2,297,718.26 -
的税后净额
六、综合收益总额 -11,171,627.37 -15,710,375.09 10,724,627.94 6,950,168.33
3、现金流量表
（1）合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 147,783,146.83 882,488,767.85 788,842,171.58 647,424,114.65
收到的税费返还 10,772,696.26 27,658,744.01 19,902,843.78 24,185,157.80
收到其他与经营活动有关的现金 1,371,145.31 17,991,244.63 16,478,911.51 16,380,221.30
经营活动现金流入小计 159,926,988.40 928,138,756.49 825,223,926.87 687,989,493.75
购买商品、接受劳务支付的现金 175,521,598.34 502,016,547.36 454,468,270.43 362,518,920.90
支付给职工以及为职工支付的现
65,022,579.37 164,304,500.60 162,156,965.29 124,025,130.43
金
支付的各项税费 28,695,443.53 64,039,806.03 56,175,188.65 42,054,856.18
支付其他与经营活动有关的现金 40,784,583.32 83,944,681.90 72,120,612.32 64,299,867.68
经营活动现金流出小计 310,024,204.56 814,305,535.89 744,921,036.69 592,898,775.19
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
经营活动产生的现金流量净额 -150,097,216.16 113,833,220.60 80,302,890.18 95,090,718.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 35,000,000.00 228,361,474.07 236,000,000.00 60,000,000.00
取得投资收益收到的现金 68,465.75 2,213,650.31 1,385,678.06 272,816.43
处置固定资产、无形资产和其他
2,581.80 488,567.50 1,030,990.00 70,247.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
- 920,317.77 - 9,930.17
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - - - 40,605,528.15
投资活动现金流入小计 35,071,047.55 231,984,009.65 238,416,668.06 100,958,522.55
购建固定资产、无形资产和其他
8,596,472.47 30,874,703.44 30,931,542.19 19,574,104.16
长期资产支付的现金
投资支付的现金 72,500,000.00 263,700,000.00 357,583,889.00 129,640,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
- 51,664,604.03 - -
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - 1,911,197.85 - 2,580,000.00
投资活动现金流出小计 81,096,472.47 348,150,505.32 388,515,431.19 151,794,104.16
投资活动产生的现金流量净额 -46,025,424.92 -116,166,495.67 -150,098,763.13 -50,835,581.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 119,214,707.74 170,927,995.24 -
其中：子公司吸收少数股东投资
- - 5,000,000.00 -
收到的现金
取得借款收到的现金 37,308,900.00 121,736,589.57 88,709,924.93 94,342,158.01
收到其他与筹资活动有关的现金 - 5,894,290.55 1,964,515.40 1,635,499.65
筹资活动现金流入小计 37,308,900.00 246,845,587.86 261,602,435.57 95,977,657.66
偿还债务支付的现金 23,299,360.65 117,825,045.18 66,578,018.71 72,640,543.55
分配股利、利润或偿付利息支付
2,197,337.96 18,048,922.69 13,922,370.69 11,546,186.45
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
- - - -
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 190,000.00 8,419,568.26 21,513,699.18 47,464,515.40
筹资活动现金流出小计 25,686,698.61 144,293,536.13 102,014,088.58 131,651,245.40
筹资活动产生的现金流量净额 11,622,201.39 102,552,051.73 159,588,346.99 -35,673,587.74
四、汇率变动对现金及现金等价
- -9,117.88 9,920.77 100,828.40
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -184,500,439.69 100,209,658.78 89,802,394.81 8,682,377.61
加：期初现金及现金等价物余额 382,184,877.68 281,975,218.90 192,172,824.09 183,490,446.48
六、期末现金及现金等价物余额 197,684,437.99 382,184,877.68 281,975,218.90 192,172,824.09
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
（2）母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 47,944,871.82 348,946,478.01 439,154,159.39 404,695,857.02
收到的税费返还 - 660,778.75 1,775,621.38 2,526,276.54
收到其他与经营活动有关的现金 2,856,095.59 8,257,583.74 19,574,663.43 7,990,819.33
经营活动现金流入小计 50,800,967.41 357,864,840.50 460,504,444.20 415,212,952.89
购买商品、接受劳务支付的现金 103,247,646.63 296,048,876.83 322,719,423.24 279,866,163.85
支付给职工以及为职工支付的现
5,197,816.73 18,600,248.86 40,185,602.42 45,923,465.61
金
支付的各项税费 1,614,013.87 1,352,208.72 9,102,868.83 6,922,437.31
支付其他与经营活动有关的现金 13,380,472.56 32,079,029.91 28,799,108.14 27,759,245.25
经营活动现金流出小计 123,439,949.79 348,080,364.32 400,807,002.63 360,471,312.02
经营活动产生的现金流量净额 -72,638,982.38 9,784,476.18 59,697,441.57 54,741,640.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 1,215,502.21 - -
取得投资收益收到的现金 - 21,000,000.00 10,000,000.00 -
处置固定资产、无形资产和其他长
2,581.80 488,567.50 750,045.00 64,230.30
期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - 10,167,435.83 27,000,000.00 -
投资活动现金流入小计 2,581.80 32,871,505.54 37,750,045.00 64,230.30
购建固定资产、无形资产和其他长
3,858,198.16 5,643,059.70 473,316.43 3,344,160.35
期资产支付的现金
投资支付的现金 6,000,000.00 138,200,000.00 233,583,889.00 89,640,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 1,207,500.00 9,000,000.00 2,580,000.00
投资活动现金流出小计 9,858,198.16 145,050,559.70 243,057,205.43 95,564,160.35
投资活动产生的现金流量净额 -9,855,616.36 -112,179,054.16 -205,307,160.43 -95,499,930.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 119,214,707.74 165,927,995.24 -
取得借款收到的现金 22,408,900.00 90,736,589.57 68,709,924.93 84,342,158.01
收到其他与筹资活动有关的现金 - 82,894,290.55 16,964,515.40 1,635,499.65
筹资活动现金流入小计 22,408,900.00 292,845,587.86 251,602,435.57 85,977,657.66
偿还债务支付的现金 15,399,360.65 97,835,045.18 56,568,018.71 57,650,543.55
分配股利、利润或偿付利息支付的
2,160,739.63 18,527,787.48 13,231,806.49 11,153,772.92
现金
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
支付其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 45,320,068.26 1,322,089.18 7,464,515.40
筹资活动现金流出小计 27,560,100.28 161,682,900.92 71,121,914.38 76,268,831.87
筹资活动产生的现金流量净额 -5,151,200.28 131,162,686.94 180,480,521.19 9,708,825.79
四、汇率变动对现金及现金等价
- - - -0.01
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -87,645,799.02 28,768,108.96 34,870,802.33 -31,049,463.40
加：期初现金及现金等价物余额 173,182,305.51 144,414,196.55 109,543,394.22 140,592,857.62
六、期末现金及现金等价物余额 85,536,506.49 173,182,305.51 144,414,196.55 109,543,394.22
（二）合并财务报表范围及变化情况
1、2018 年度合并报表范围变化情况
（1）2018 年 4 月 1 日，公司收购北京神州视翰科技有限公司 100%股权。
公司将北京神州视翰科技有限公司及其子公司武汉视界物联科技有限公司、东莞
益视智能设备有限公司、广州市聚点电子科技有限公司、神州视翰科技（深圳）
有限公司纳入 2018 年合并财务报表范围。
（2）2018 年 7 月 25 日，公司二级子公司北京米东信息技术有限公司获得
北京市工商行政管理局海淀分局注销核准通知书，相关注销工作已完成，公司不
再将其纳入 2018 年合并财务报表范围。
2、2019 年度合并报表范围变化情况
（1）2019 年 6 月 4 日，公司与辽宁亨鼎茂投资有限公司、宁波华悦泰衡咨
询合伙企业（有限合伙）共同出资设立辽宁荣科智维云科技有限公司，公司持股
比例 70%，辽宁亨鼎茂投资有限公司、宁波华悦泰衡咨询合伙企业（有限合伙）
各持股比例 15%，公司将其纳入 2019 年度合并财务报表。
（2）2019 年 11 月 25 日，公司与宁波云鼎数联咨询合伙企业（有限合伙）
共同出资设立北京荣科智维云科技有限公司，公司持股比例 60%，宁波云鼎数联
咨询合伙企业（有限合伙）持股比例 40%，公司将其纳入 2019 年度合并财务报
表。
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
3、2020 年度合并报表范围变化情况
（1）2020 年 3 月 1 日，公司收购上海今创信息技术有限公司 70%股权，取
得其控制权。公司将上海今创信息技术有限公司及其子公司上海今创软件技术有
限公司、南京今创信息技术有限公司纳入 2020 年合并财务报表范围。
（2）2020 年 6 月 1 日，公司出售北京荣科智维云科技有限公司的 60%股权，
丧失对其的控制权，公司不再将其纳入 2020 年合并财务报表范围。
（3）2020 年 12 月 31 日，公司出售享云科技有限责任公司的 100%股权，
丧失对其的控制权，公司不再将其纳入 2020 年合并财务报表范围。
（4）2020 年 6 月 19 日，南京今创信息技术有限公司股东刘厚荣、陆玲分
别对南京今创信息技术有限公司增资 27.50 万元，共计增资 55.00 万元，增资后
公司对南京今创信息技术有限公司持股比例下降为 40%，丧失对其控制权，公司
编制 2020 年 7 月财务报表时不再将其纳入合并财务报表范围。
（5）2020 年 11 月 26 日，神州视翰科技(深圳)有限公司获得深圳市市场监
督管理局企业注销通知书，相关注销工作已完成，公司不再将其纳入 2020 年合
并财务报表范围。
4、2021 年 1-3 月合并报表范围变化情况
（1）2021 年 2 月 3 日，公司与宁波海容励创管理咨询合伙企业（有限合伙）、
宁波海容金成管理咨询合伙企业（有限合伙）共同出资设立西安荣科医疗科技有
限公司，公司持股比例 70%，宁波海容励创管理咨询合伙企业（有限合伙）、宁
波海容金成管理咨询合伙企业（有限合伙）分别持股 15%，公司将其纳入 2021
年 1-3 月合并财务报表。
（2）2021 年 3 月 10 日，公司全资子公司上海米健信息技术有限公司注册
设立北京米健供应链管理有限公司，持股比例 100%，公司将其纳入 2021 年 1-3
月合并财务报表。
（三）公司最近三年及一期的主要财务指标
报告期内公司主要财务指标如下：
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
项目
/2021.03.31 /2020.12.31 /2019.12.31 /2018.12.31
流动比率（倍） 2.33 2.18 2.17 1.69
速动比率（倍） 1.97 1.94 1.95 1.51
资产负债率（合并） 26.73% 28.86% 31.40% 39.43%
资产负债率（母公司） 19.83% 21.69% 23.82% 31.40%
归属于母公司股东的每股净资
2.29 2.29 1.97 2.63
产
应收账款周转率（次/年） 0.22 1.25 1.17 1.14
存货周转率（次/年） 0.63 4.33 5.01 6.72
息税折旧摊销前利润（万元） 1,561.75 13,396.77 8,236.71 5,395.94
利息保障倍数（倍） 3.04 12.88 5.82 4.13
每股经营活动产生的现金流量
-0.25 0.19 0.15 0.28
（元）
每股净现金流量（元） -0.31 0.17 0.16 0.03
研发支出占营业收入的比例 11.48% 9.62% 9.10% 8.58%
注：上表 2021 年 1-3 月的主要财务指标未进行年化计算。
上述财务指标的计算公式如下：
1、流动比率=流动资产/流动负债；
2、速动比率=速动资产/流动负债=（流动资产-存货）/流动负债；
3、资产负债率=总负债/总资产；
4、归属于母公司股东的每股净资产=归属于母公司所有者权益/期末总股本；
5、应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额；
6、存货周转率=营业成本/存货平均余额；
7、息税折旧摊销前利润=利润总额+计入财务费用的利息支出+固定资产折旧+无形资产摊销
+长期待摊费用摊销；
8、利息保障倍数=（利润总额+利息支出）/利息支出；
9、每股经营活动产生的现金流量=经营活动产生的现金流量/期末总股本；
10、每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末总股本；
11、研发投入占营业收入的比例=（开发支出资本化发生额+研发费用）/营业收入。
（四）最近三年及一期的净资产收益率和每股收益
公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证
券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第 1 号——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号）要求
计算的净资产收益率和每股收益如下：
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
加权平均净资产 每股收益（元/股）
项目 报告期
收益率 基本 稀释
2021 年 1-3 月 0.17% 0.0040 0.0040
归属于公司普通股股 2020 年度 6.58% 0.1403 0.1395
东的净利润 2019 年度 4.16% 0.0795 0.0794
2018 年度 2.47% 0.0409 0.0409
2021 年 1-3 月 0.13% 0.0029 0.0029
扣除非经常性损益后 2020 年度 5.90% 0.1258 0.1250
归属于公司普通股股
东的净利润 2019 年度 3.98% 0.0762 0.0761
2018 年度 1.14% 0.0189 0.0189
（五）公司财务状况分析
1、资产构成情况分析
报告期各期末，公司资产构成情况如下：
单位：万元
2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
货币资金 20,039.25 10.37% 38,385.03 19.36% 28,588.84 17.89% 19,580.34 13.33%
应收票据 731.77 0.38% 946.69 0.48% 198.41 0.12% 273.38 0.19%
应收账款 53,685.91 27.79% 51,931.76 26.19% 51,742.26 32.38% 50,537.26 34.39%
应收款项
489.75 0.25% 472.11 0.24% 25.1 0.02% - -
融资
预付款项 3,779.97 1.96% 1,652.26 0.83% 1,141.68 0.71% 1,128.80 0.77%
其他应收
4,709.31 2.44% 3,195.38 1.61% 1,185.04 0.74% 1,001.44 0.68%
款
存货 16,727.67 8.66% 12,610.76 6.36% 9,219.70 5.77% 8,845.57 6.02%
合同资产 1,803.01 0.93% 1,731.16 0.87% - - - -
一年内到
期的非流 936.88 0.48% 1,021.66 0.52% 460.96 0.29% 572.13 0.39%
动资产
其他流动
4,420.03 2.29% 859.03 0.43% 718.18 0.45% 2,292.64 1.56%
资产
流动资产
107,323.54 55.55% 112,805.83 56.89% 93,280.17 58.37% 84,231.56 57.33%
合计
可供出售
- - - - - - -5,565.00 3.79%
金融资产
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
长期应收
1,590.25 0.82% 1,556.18 0.78% 913.34 0.57% 1,414.08 0.96%
款
长期股权
269.44 0.14% 19.59 0.01% - - - -
投资
其他权益
8,545.08 4.42% 8,545.08 4.31% 8,143.47 5.10% - -
工具投资
投资性房
613.89 0.32% 618.71 0.31% 637.99 0.40% 657.28 0.45%
地产
固定资产 10,184.91 5.27% 10,548.16 5.32% 11,844.51 7.41% 13,351.83 9.09%
在建工程 1,597.54 0.83% 1,120.61 0.57% 372.31 0.23% - -
无形资产 6,339.96 3.28% 6,773.51 3.42% 4,720.14 2.95% 4,343.66 2.96%
开发支出 1,628.80 0.84% 1,265.22 0.64% 1,636.30 1.02% 999.97 0.68%
商誉 46,715.87 24.18% 46,715.87 23.56% 32,995.09 20.65% 32,995.09 22.46%
长期待摊
144.47 0.07% 162.81 0.08% 92.27 0.06% 22.08 0.02%
费用
递延所得
4,669.81 2.42% 4,452.34 2.25% 2,662.07 1.67% 1,656.19 1.13%
税资产
其他非流
3,569.20 1.85% 3,712.39 1.87% 2,500.00 1.56% 1,700.00 1.16%
动资产
非流动资
85,869.23 44.45% 85,490.48 43.11% 66,517.49 41.63% 62,705.18 42.67%
产合计
资产总计 193,192.77 100.00% 198,296.31 100.00% 159,797.65 100.00% 146,936.74 100.00%
2018 年末、2019 年末、2020 年末及 2021 年 3 月末，公司资产总额分别为
146,936.74 万元、159,797.65 万元、198,296.31 万元和 193,192.77 万元。公司资
产总额增加的主要原因系随报告期公司业务发展，主要资产项目余额整体呈现增
长趋势，2020 年末公司商誉增长主要系当年收购上海今创信息技术有限公司股
权所致。
报告期各期末，公司流动资产占比分别为 57.33%、58.37%、56.89%和 55.55%。
公司流动资产主要由货币资金、应收账款、存货等构成。
报告期各期末，公司非流动资产分别为 62,705.18 万元、66,517.49 万元、
85,490.48 万元和 85,869.23 万元，占各期末总资产的比例分别为 42.67%、41.63%、
43.11%和 44.45%。公司非流动资产主要由其他权益工具投资、固定资产和商誉
构成。
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
2、负债构成情况分析
报告期各期末，公司负债构成情况如下：
单位：万元
2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
短期借款 12,233.75 23.69% 10,832.80 18.93% 7,682.79 15.31% 4,297.95 7.42%
应付票据 140.47 0.27% 765.02 1.34% 2,574.58 5.13% 654.66 1.13%
应付账款 14,371.96 27.83% 18,095.29 31.62% 15,346.35 30.59% 18,879.77 32.58%
预收账款 - - - - 8,218.17 16.38% 5,091.39 8.79%
合同负债 11,939.44 23.12% 10,671.79 18.65% - - - -
应付职工
1,722.29 3.34% 3,213.15 5.61% 2,293.40 4.57% 2,055.09 3.55%
薪酬
应交税费 911.56 1.77% 2,896.01 5.06% 2,103.54 4.19% 2,523.52 4.36%
其他应付
1,721.60 3.33% 2,186.10 3.82% 2,044.66 4.08% 13,798.67 23.81%
款
一年内到
期的非流 2,848.65 5.52% 2,848.65 4.98% 2,758.85 5.50% 2,358.85 4.07%
动负债
其他流动
193.78 0.38% 153.23 0.27% - - 280.00 0.48%-
负债
流动负债
46,083.50 89.24% 51,662.03 90.27% 43,022.34 85.75% 49,939.89 86.19%
合计
长期借款 2,464.60 4.77% 2,464.60 4.31% 5,223.45 10.41% 6,795.10 11.73%
长期应付
765.29 1.48% 750.94 1.31% - - - -
款
递延收益 2,127.85 4.12% 2,127.85 3.72% 1,830.97 3.65% 1,064.97 1.84%
递延所得
200.95 0.39% 222.35 0.39% 95.52 0.19% 142.39 0.25%
税负债
非流动负
5,558.69 10.76% 5,565.74 9.73% 7,149.94 14.25% 8,002.46 13.81%
债合计
负债合计 51,642.19 100.00% 57,227.77 100.00% 50,172.28 100.00% 57,942.35 100.00%
报告期各期末，公司负债总额分别为 57,942.35 万元、50,172.28 万元、
57,227.77 万元和 51,642.19 万元，2019 年末负债总额减少主要系当年到期支付收
购股权的部分转让款所致。2020 年末负债总额增加主要系软件开发、产品化软
件销售及系统集成项目预收款增加所致。
报告期各期末，公司流动负债分别为 49,939.89 万元、43,022.34 万元、
51,662.03 万元和 46,083.50 万元，占各期末负债总额的比例分别为 86.19%、
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
85.75%、90.27%和 89.24%，是公司负债的主要组成部分。公司流动负债主要由
短期借款、应付账款和合同负债等构成。
报告期各期末，公司非流动负债分别为 8,002.46 万元、7,149.94 万元、5,565.74
万元和 5,558.69 万元，占各期末负债总额的比例分别为 13.81%、14.25%、9.73%
和 10.76%。公司非流动负债主要由长期借款、递延收益构成。
3、偿债能力分析
报告期内，公司偿债能力和流动性情况如下：
2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
项目
/2021.03.31 /2020.12.31 /2019.12.31 /2018.12.31
流动比率（倍） 2.33 2.18 2.17 1.69
速动比率（倍） 1.97 1.94 1.95 1.51
资产负债率（合并） 26.73% 28.86% 31.40% 39.43%
资产负债率（母公司） 19.83% 21.69% 23.82% 31.40%
息税折旧摊销前利润（万元） 1,561.75 13,396.77 8,236.71 5,395.94
利息保障倍数（倍） 3.04 12.88 5.82 4.13
2018 年末、2019 年末、2020 年末及 2021 年 3 月末，公司资产负债率（合
并）分别为 39.43%、31.40%、28.86%和 26.73%，呈下降趋势。流动比率分别为
1.69、2.17、2.18 和 2.33，速动比率分别为 1.51、1.95、1.94 和 1.97，基本保持
稳定。报告期各年度，公司息税折旧摊销前利润逐年上升，其中 2020 年大幅增
长，主要系公司经营业绩不断提升，2020 年利润总额大幅增长所致，利息保障
倍数相应上升。
整体来看，报告期公司偿债能力良好且保持稳定。
4、营运能力分析
报告期内，公司营运能力情况如下：
2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
项目
/2021.03.31 /2020.12.31 /2019.12.31 /2018.12.31
应收账款周转率（次/年） 0.22 1.25 1.17 1.14
存货周转率（次/年） 0.63 4.33 5.01 6.72
2018 年末、2019 年末、2020 年末及 2021 年 3 月末，公司应收账款周转率
分别为 1.14、1.17、1.25 和 0.22，报告期各年度逐年增长；存货周转率分别为 6.72、
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
5.01、4.33 和 0.63，报告期各年度呈下降趋势，主要系未完工项目增加所致。
（六）公司经营成果分析
报告期内，公司利润表主要项目及其占营业收入比例情况如下：
单位：万元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
营业收入 14,198.31 78,789.65 72,376.65 62,671.04
营业成本 9,434.19 48,673.15 45,235.21 40,374.03
营业毛利 4,764.12 30,116.50 27,141.44 22,297.01
营业利润 522.28 9,728.73 4,618.66 2,446.33
利润总额 525.93 9,516.74 4,610.64 2,431.12
归属于母公司
所有者的净利 238.74 8,036.85 4,315.36 2,042.33
润
2018 年度、2019 年度、2020 年度和 2021 年 1-3 月，公司营业收入分别为
62,671.04 万元、72,376.65 万元、78,789.65 万元和 14,198.31 万元；归属于母公
司所有者的净利润分别为 2,042.33 万元、4,315.36 万元、8,036.85 万元和 238.74
万元。2020 年度，公司营业利润增长较大，主要系 2020 年公司收购的上海今创
信息技术有限公司 2020 年度实现净利润 3,232.20 万元，导致公司利润整体增长
幅度较大，此外，由于 2020 年度收回了账龄较长的应收账款，计提的坏账准备
减少，当期应计提的应收账款坏账准备为负数。
四、本次向不特定对象发行的募集资金用途
公司本次发行拟募集资金总额不超过 60,090.00 万元（含 60,090.00 万元），
拟用于以下项目:
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 使用募集资金
办公场所投资 1,646.25 825.00
可信智慧医疗整体解决方案项
1 设备购置及安装 8,073.00 8,073.00
目
开发成本 14,445.00 12,278.25
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
小计 1 24,164.25 21,176.25
办公场所投资 3,000.00 2,500.00
2 信创综合服务平台项目 设备购置及安装 8,500.00 8,500.00
开发成本 6,558.00 4,527.10
小计 2 18,058.00 15,527.10
3 收购今创信息 16%股权 5,360.00 5,360.00
4 补充流动资金 18,026.65 18,026.65
合计 65,608.90 60,090.00
如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入募集资金总额，公
司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不足
部分将通过自筹方式解决。
在本次发行可转债募集资金到位之前，如公司以自有资金先行投入上述项目
建设，公司将在募集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换。
在最终确定的本次募投项目（以有关主管部门备案文件为准）范围内，公司
董事会可根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额等具体安
排进行适当调整。
五、利润分配情况
（一）公司现行利润分配政策
公司现行的股利分配政策符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分
红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》等有关
规定。公司现行有效的《公司章程》的利润分配政策如下：
1、利润分配原则
（1）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，重视对投资者的合理投资
回报，兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续发展。
（2）公司对利润分配政策的决策和论证应当充分考虑独立董事和公众投资
者的意见。
（3）公司优先采用现金分红的利润分配方式。
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
（4）采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的
摊薄等真实合理因素。
2、利润分配形式
公司可采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式进行利润分配。在有条
件的情况下，根据公司实际经营情况，公司可以进行中期利润分配。
3、现金分红的条件
除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，原则上每
年进行一次现金分红，以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的
20%。
特殊情况是指：
（1）审计机构对公司该年度财务报告未出具标准无保留意见的审计报告；
（2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出
达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 50%；
（3）公司经营活动现金流量连续 2 年为负。
4、发放股票股利的条件
公司在满足上述现金分红的条件和确保足额现金股利分配的前提下，可以根
据公司股本规模等实际情况，采用发放股票股利的方式进行利润分配。
5、差异化的现金分红政策
公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈
利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金
分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
6、公司利润分配方案的审议程序和实施期限
（1）公司董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论并形成详细会议记
录。独立董事应当就利润分配方案发表明确意见。利润分配方案形成专项决议后
提交股东大会审议。
（2）独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事
会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动
与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时
答复中小股东关心的问题。
（3）公司当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，不采取现金方式分红
或拟定的现金分红比例未达到第一百五十八条规定的，股东大会审议利润分配方
案时，公司为股东提供网络投票方式。
（4）公司因第一百五十八条规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会
就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项
进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上
予以披露。
（5）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会
召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（二）最近三年公司利润分配情况
1、公司最近三年利润分配方案
（1）2018 年度利润分配方案
2019 年 5 月 17 日，公司 2018 年度股东大会审议通过了《2018 年度利润分
配预案》：以公司现有总股本 369,171,141 股为基数，向全体股东每 10 股派发现
金红利 0.12 元人民币（含税），合计派发现金红利 4,430,053.69 元。
（2）2019 年度利润分配方案
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
2020 年 5 月 21 日，公司 2019 年度股东大会审议通过了《2019 年度利润分
配预案》：以公司现有总股本 575,295,171 股为基数，向全体股东每 10 股派发现
金红利 0.16 元人民币（含税），合计派发现金红利 9,204,722.74 元；2019 年度
不送股，不以资本公积金转增股本。
（3）2020 年度利润分配方案
2021 年 5 月 17 日，公司 2020 年度股东大会审议通过了《2020 年度利润分
配预案》：以公司现有总股本 597,527,930 股为基数，向全体股东每 10 股派发现
金红利 0.28 元人民币（含税），合计派发现金红利 16,730,782.04 元；2020 年度
不送股，不以资本公积金转增股本。
因公司以简易程序向特定对象发行股份增加新股 39,639,639 股，公司总股
本变更为 637,167,569 股。根据股东大会审议通过的分配方案调整原则，公司
2020 年度权益分派实施方案调整如下：以公司现有总股本 637,167,569 股为基
数，向全体股东每 10 股派 0.262580 元人民币现金（含税）。
2、最近三年现金分红情况
公司最近三年的现金分红情况如下：
单位：元
当年现金分红占归属于
合并报表中归属于上市公
分红年度 现金分红金额（含税） 上市公司普通股股东的
司股东的净利润
净利润的比率
2020 年 16,730,782.04 80,368,462.37 20.82%
2019 年 9,204,722.74 43,153,626.44 21.33%
2018 年 4,430,053.69 20,423,328.33 21.69%
最近三年累计现金分红（含税）合计 30,365,558.47
最近三年年均归属于上市公司股东净利润 47,981,805.71
最近三年累计现金分红占年均归属于上市公司股东净利润的比例 63.29%
3、最近三年未分配利润的使用情况
公司实现的归属于母公司所有者的净利润在提取法定盈余公积金及向股东
向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
分红后，当年的剩余未分配利润结转至下一年度，主要用于公司的日常生产经营，
补充流动资金，有利于增强公司的资金实力，提高公司的抗风险能力，满足公司
经营的资金需求，实现公司健康可持续发展。
六、董事会关于公司未来十二个月内股权融资计划的声明
自本次向不特定对象发行可转换公司债券方案被公司股东大会审议通过之
日起，公司未来十二个月将根据业务发展情况确定是否实施其他股权融资计划。
荣科科技股份有限公司董事会
二〇二一年七月十六日
