江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
江苏三六五网络股份有限公司
2013 年半年度报告
2013-028
2013 年 08 月
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江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人胡光辉、主管会计工作负责人邢炜及会计机构负责人(会计主管
人员)沈丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2013 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1
第二节公司基本情况简介 ................................................................................................................. 4
第三节董事会报告 ............................................................................................................................. 6
第四节重要事项 ............................................................................................................................... 10
第五节股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 14
第六节董事、监事、高级管理人员情况 ....................................................................................... 15
第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 16
第八节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 76
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释义
释义项 指 释义内容
三六五网、本公司 指 江苏三六五网络股份有限公司
股东大会 指 江苏三六五网络股份有限公司股东大会
董事会 指 江苏三六五网络股份有限公司董事会
监事会 指 江苏三六五网络股份有限公司监事会
华商传媒 指 陕西华商传媒集团有限责任公司
网景投资 指 南京网景投资管理有限公司
合肥肥肥 指 合肥肥肥网络科技有限公司
合肥三六五 指 合肥三六五网络有限公司
芜湖网尚资讯 指 芜湖网尚资讯有限公司
浙江三六五 指 浙江三六五科技有限公司
网尚营销顾问 指 南京网尚营销顾问有限公司
陕西三六五 指 陕西三六五网络有限公司
重庆居汇 指 重庆居汇网络有限公司
辽宁三六五 指 辽宁三六五网络有限公司
易观国际（Analysys International），是一家信息化、互联网、新媒体
易观国际 指
以及电信运营行业规模最大的研究和咨询机构
本公司以房地产家居网络服务平台为基础为房地产开发企业、房地产
房地产家居网络服务、线上网络营销服务 指 中介企业、经纪人、家居生产经销企业等提供的网络广告、信息发布
等网络服务及相关增值服务
研究咨询、线下研究咨询及其他服务 指 本公司及下属子公司开展的房地产行业研究咨询服务
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 三六五网 股票代码 300295
公司的中文名称 江苏三六五网络股份有限公司
公司的中文简称（如有） 三六五网
公司的外文名称（如有） Everyday Network Co.,Ltd
公司的法定代表人 胡光辉
注册地址 南京市六合区龙池街道新东路
注册地址的邮政编码 211505
办公地址 南京市鼓楼区上海路 15 号银城大厦
办公地址的邮政编码 210029
公司国际互联网网址 http://www.house365.com
电子信箱 dshbgs@house365.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 凌云 黄杰
联系地址 南京市鼓楼区上海路 15 号银城大厦 8 楼 南京市鼓楼区上海路 15 号银城大厦 9 楼
电话 025-83201657 025-83203503
传真 025-83202471 025-83202471
电子信箱 dshbgs@house365.com dshbgs@house365.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
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（%）
营业总收入（元） 156,360,215.83 129,542,993.28 20.7%
归属于上市公司股东的净利润（元） 54,181,809.16 41,650,069.37 30.09%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
49,491,644.05 41,082,731.51 20.47%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 47,838,788.49 45,299,789.17 5.6%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.8967 0.849 5.62%
股）
基本每股收益（元/股） 1.02 0.89 14.61%
稀释每股收益（元/股） 1.02 0.89 14.61%
净资产收益率（%） 8.03% 6.78% 1.25%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 7.33% 6.69% 0.64%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 719,267,642.46 717,213,734.88 0.29%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 674,929,950.02 674,098,140.86 0.12%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
12.651 12.635 0.13%
股）
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,001.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,575,919.45
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,217.14
减：所得税影响额 873,106.86
少数股东权益影响额（税后） 3,428.94
合计 4,690,165.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
六、重大风险提示
1. 市场竞争增强的风险
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尽管网络媒体对平面媒体的替代仍是市场发展主要推动力，但随着房地产市场进入新的发展阶段，
房地产网络广告增速较前期有所放缓，市场竞争预计将有所增强；而且随着房地产电子商务服务进一
步展开，对平台影响力和服务能力的要求将越来越高，成本费用率将因此有所提高。
尽管本公司在所经营的区域内部分城市居于领先地位，但在综合品牌影响力和经营规模等方面与
搜房网、新浪乐居等房产网站相比仍有一定差距，市场竞争增强将可能对公司业绩、外拓进程等产生
不利影响。
2. 管理和销售费用率上升的风险
2013年对于我司而言将是一个投入年，首先是外拓投入增加，西安、重庆、沈阳三个站点为2012年下
半年才开始正式运营，因此预计人工费用等同比增长的效应在本年度将进一步显现，相应销售费用和管理
费用也有较大增长；其次，公司将加大研发投入，研发费用相应增加；第三为整合业务和提升竞争力，公
司将加大对二手房和家居业务的投入。因此尽管公司采取了强化预算管理、控制人员增长速度等措施来加
强成本控制，但仍预计2013年公司管理费用和销售费用同比增长速度将超过营业收入的增长速度，管理和
销售费用率将上升，并对2013年的业绩产生影响。
3. 新设站点发展存在不确定性的风险
从2013年上半年经营情况看，西安、重庆、沈阳三个新设站点虽然在影响力、团队建设方面取得一定
进展，但经营情况低于预期，下半年公司将进一步加大支持力度，着力增强营销推广力度和产品创新，但
由于市场存在不确定性，且新站运营、管理等均需要磨合、品牌在当地推广也需要时间，因此仍可能存在
新站发展速度慢于规划，从而对业绩产生一定不利影响。
4. 房地产市场波动风险
房地产网络服务行业虽然与其所服务的房地产行业不是显著的正相关或负相关关系，但是仍有一定联
系，房地产市场过冷或过热都会对本行业产生不利影响；下半年下游房地产市场仍不排除因宏观经济因素、
政策因素出现波动的可能。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2013年上半年，公司经营状况总体平稳，报告期内公司营业收入总规模保持稳步增长，2013年1-6月
公司营业收入达15636.02万元，较上年同期增长20.7%。实现利润总额6367.84万元，较上年同期增长
25.05%，归属于母公司股东的净利润5418.18万元，较上年同期度增长了30.09%。
上半年公司重点工作包括：
1、进一步加强营销力度，加大对长三角地区的挖潜，同时通过总结前期试点经验，在各分站全面推
广团立方等电商业务；
2、加强平台建设，完善用户、客户数据库；加大研发投入，增强产品创新能力，对移动互联产品进
行整合，并加强推广力度；
3、着力推进西安、重庆等新站的建设，三个新站人员配备、组织架构基本完成。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内公司主要增长仍来自房地产网络服务，通过加强营销推广，公司在网络广告和房地产电商业
务都取得一定增长。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司致力于打造以 “家”为核心的互联网服务产业链。目前公司主要服务于房地产家居业，目前公
司业务按服务对象分主要包括新房网络服务、二手房网络服务和家居网络服务、其他生活相关互联网服务
以及提供支持的研究咨询业务。新房网络服务主要包括网络广告、团立方为代表的电子商务服务等；二手
房网络服务主要包括网络广告和以租售宝为代表的电子商务类网络服务；家居网络服务则主要包括网络广
告和以家居宝为代表的电子商务类网络服务。
（2）主营业务构成情况
单位：元
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营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
线上网络营销服
153,127,032.83 6,116,701.49 96.01% 21.1% 18.14% 0.1%
务
线下研究咨询及
2,960,183.00 656,472.11 77.82% -4.34% 8.76% -2.68%
其他服务
分产品
线上网络营销服
153,127,032.83 6,116,701.49 96.01% 21.1% 18.14% 0.1%
务
线下研究咨询及
2,960,183.00 656,472.11 77.82% -4.34% 8.76% -2.68%
其他服务
分地区
长江三角洲地区 151,614,964.14 6,526,880.21 95.7% 17.04% 12.9% 0.17%
长江三角洲以外
4,472,251.69 246,293.39 94.49%
地区
4、其他主营业务情况
利润构成与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期内公司前五名客户的情况： （ 单位：元 ）
客户名称 营业收入 占公司本年全部营业收入的比例(%)
南京我爱我家房屋租赁置换有限公司 2,243,635.85 1.44%
北京链家房地产经纪有限公司 2,100,911.34 1.34%
江苏创世纪传播有限公司 1,961,103.77 1.25%
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南京壹亩田广告文化传播有限公司 1,768,301.86 1.13%
满堂红（南京）置业有限公司 1,577,672.10 1.01%
合 计 9,651,624.92 6.17%
上年同期的前五名客户情况：（单位： 元）
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
南京迈优文化传播有限公司 2,044,143 1.58%
江苏融侨置业有限公司 1,516,446 1.17%
江苏宝地置业有限公司 1,350,109 1.04%
南京骋望置业有限公司 1,132,400 0.87%
南京红太阳房地产开发有限公司 1,068,500 0.83%
合计 7,111,598 5.49%
公司客户较多且分散，公司对单个客户的依赖性很小，而且房地产开发企业营销活动与其项目进度有
关，因此公司前五名客户经常变动，属正常情况。
6、主要参股公司分析
公司目前控股子公司有8家，分别为：南京网尚营销顾问有限公司、芜湖网尚资讯有限公司、合肥三
六五网络有限公司、合肥肥肥网络科技有限公司、浙江三六五科技有限公司、陕西三六五网络有限公司、
重庆居汇网络有限公司和辽宁三六五网络有限公司。其中：
南京网尚营销顾问有限公司注册资本10万元，目前主要从事房地产研究咨询业务。2007年1月1日公司
通过同一控制下控股合并取得了网尚营销95.46%的股权。2012年公司受让少数股东孔骏转让的股权，持股
比例增加到97.73%。2013年1-6月该公司实现净利润约105万元。
芜湖网尚资讯有限公司注册资本100万元，目前主要在芜湖地区从事房地产家居网络服务业务，系公
司全资子公司。2013年1-6月该公司实现净利润442万元。
合肥三六五网络有限公司注册资本100万元，目前主要在合肥地区从事房地产家居网络服务业务，系
公司全资子公司。2013年1-6月该公司实现净利润约525万元。
浙江三六五科技有限公司注册资本1000万元，目前主要在杭州地区从事房地产家居网络服务业务，系
公司全资子公司。2013年1-6月该公司略有亏损。
合肥肥肥网络科技有限公司注册资本1000万元，目前主要在合肥地区从事互联网信息服务业务，系公
司全资子公司。2013年1-6月该公司实现净利润约78万元。
陕西三六五网络有限公司目前注册资本为1000万元，目前主要在西安地区从事房地产家居网络服务业
务，系公司控股子公司。2013年1-6月该公司仍处于亏损状态，净利润约为-277万元。
重庆居汇网络有限公司目前注册资本1000万元，目前主要在重庆地区从事房地产家居网络服务业务，
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系公司控股子公司。2013年1-6月该公司仍处于亏损状态，净利润约为-289万元。
辽宁三六五网络有限公司目前注册资本1000万元，目前主要在沈阳地区从事房地产家居网络服务业
务，系公司控股子公司。2013年1-6月该公司仍处于亏损状态，净利润约为-255万元。
7、研发项目情况
报告期内，公司继续加大研发投入，一方面重点加强网络平台相关的基础建设，包括平台的不断升级
和数据库建设；另一方面加强前瞻性研发，重点对移动互联产品进行开发。
本报告期研发投入较前期同比增长34.92%，本报告期研发支出均计入费用，未进行资本化。
研发投入情况：（单位：万元）
项 目 报告期 上年同期 变动幅度
营业收入 15,636.02 12954.30 20.70%
研发投入 1,101.64 816.51 34.92%
科研投入占当期收入比例% 7.05% 6.30% 0.75%
8、核心竞争力不利变化分析
不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
（1）、宏观经济与房地产市场
2013年上半年中国经济增速有所放缓，初步核算，上半年国内生产总值248009亿元，按可比价格计算，
同比增长7.6%。其中，一季度增长7.7%，二季度增长7.5%。根据有关研究，预计下半年宏观经济仍存在下
行压力。
2013年上半年房地产市场回暖，房地产投资同比增长20.3%，对上半年宏观经济增长有一定支撑作用，
由于需求的释放，房地产整体成交量上升，商品房销售面积同比增长28.7%，房价持续上涨，部分城市库
存下降。下半年一方面由于对影子银行系统监管加强，以及房价上涨所带来的负面效应，房地产市场的反
弹有可能会结束，但另一方面在宏观经济下行背景下，预计调控政策变动不大，相对温和。另外从结构看，
各城市市场将继续出现分化。
（2）、房地产家居网络服务行业简况
房地产家居网络服务行业随着服务深化和对传统业态的替代作用，仍有宽广的发展空间，但内部结构、
模式正在发生变化。据易观研究， 2013年房地产网络新房品牌网络广告市场规模虽然比2012年仍有增长，
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但预计增幅仅为10%左右，增长进一步放缓。
但同时房地产电商营销发展迅速，电商业务不仅为开发企业增加了一个营销渠道，而且还由于其与结
果挂钩，更加具有精准性，因此越来越多的开发企业愿意采用电商营销。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内公司基本按照年初所制定的经营计划进行推进，重点开展以下工作：
组织架构的完善：报告期内公司进一步完善了事业部制，由公司副总对其中重点的新房事业部给予支
持；并根据市场和业务变化，通过对组织架构和绩效考核体系调整，加强了电商业务支持。
加强研发投入：报告期内公司增加了研发投入，重点开发平台升级所需产品，进一步完善客户和用户
数据库系统；加强前瞻性产品研发，重点对移动互联产品进行整合升级，并开发新产品。
新站建设：报告期内公司三个新站均已正常运营，人员配备基本到位，市场拓展稳步推进。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
风险因素见第二节之“六、重大风险提示”
针对所述风险，公司通过人力资源建设、产品创新、服务规范化等措施增强企业核心竞争力，加大营
销推广力度增强平台影响力，通过数据挖掘等增加服务精准性。另外将进一步加大对新站的支持力度，通
过人才配置、加强培训等促进新站的成长。对于技术风险，则继续加大研发，注重前瞻性研究和技术跟踪。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 40,712.04
报告期投入募集资金总额 6,170.45
已累计投入募集资金总额 14,235.68
报告期内变更用途的募集资金总额 18,062.9
累计变更用途的募集资金总额 22,062.4
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 54.19%
募集资金总体使用情况说明
公司募集资金净额为 40712.04 万元，并于 2012 年 3 月 6 日到账，其中用于承诺投资项目 22062.4 万元，超募资金 18649.64
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万元；
2012 年 5 月 18 日，经公司 2012 年第三次临时股东大会审议通过，公司对重点城市布局项目进行了变更，投资地点从西安、
重庆、上海变更为西安、重庆、沈阳、长春；投资方式从独资变更为与华商传媒下属 4 家公司分别合资，公司分别出资 680
万元，占 68%股权，该项目变更后剩余资金 1279.5 万元转入超募资金一并管理，转入后超募资金总额为 19929.14 万元。
2012 年 10 月 24 日经公司第二届董事会第三次会议审议通过，公司拟用 3500 万元超募资金永久性补充流动资金，截至期
末，因超募资金采取定期存款方式存放，为避免损失，该部分资金暂未转入。（该部分资金已在 7 月转入企业其他账户。）
2013 年 3 月 5 日，经公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目投资方案并相应调整项目
建设周期的预案》，公司拟对“房地产家居网络营销服务平台升级项目”、“技术中心建设项目”、“365 学院建设项目”投资方
案中有关办公场所的投资进行变更，即将三个项目中原计划在南京建邺区奥体附近购买一办公场所，变更为租赁办公场所；
原拟用于购买办公场所的资金约 7965.2 万元，变更为支付办公场所租金及装修费用（合计约 2405 万元），剩余 5560.2 万
元转作为补充房地产家居网络营销服务平台持续升级所需资金；并相应调整上述三个投资项目建设周期。本议案已经公司
2012 年度股东大会审议通过。
2013 年 6 月 7 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过，公司拟用超募资金 1428 万元并会同合资方对西安、重庆、
沈阳三家合资公司分别增资 900 万元、700 万元、500 万元，其中公司增资出资额分别为 612 万元、476 万元、340 万元。
本报告期内承诺投资项目累计投入 6,170.45 万元，已累计投入募集资金总额 14,235.68 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2014 年
房地产家居网络营销
是 13,403.1 14,707.83 5,215.53 11,466.26 77.96% 12 月 31 2,247.93 是 否
服务平台升级项目
日
2013 年
重点城市布局项目 是 3,999.5 2,720 433.96 1,603.09 58.94% 05 月 31 304.11 是 否
日
2014 年
技术中心建设项目 是 3,459.5 2,535.21 486.96 1,038.98 40.98% 12 月 31 -- 是 否
日
2014 年
365 学院项目 是 1,200.3 819.86 34 127.35 15.53% 12 月 31 -- 是 否
日
承诺投资项目小计 -- 22,062.4 20,782.9 6,170.45 14,235.68 -- -- 2,552.04 -- --
超募资金投向
第二次超募资金使用 2014 年
计划（对西安三六五等 否 1,428 1,428 0 0 0% 12 月 31
三家合资公司增资） 日
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补充流动资金（如有） -- 3,500 3,500 0 0 0% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 4,928 4,928 0 0 -- -- -- --
合计 -- 26,990.4 25,710.9 6,170.45 14,235.68 -- -- 2,552.04 -- --
未达到计划进度或预
重点城市布局项目中长春站的建设由于核心运营团队招聘出现波折，一直无法到位，因此长春站的
计收益的情况和原因
投资进展受到影响，慢于计划进度，公司正在进行评估和寻求解决办法。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
经公司第二届董事会第三次会议通过，公司拟用 3500 万元超募资金永久性补充流动资金。因公司将
部分暂不需用超募资金采用定期存款方式存放，因此到 2013 年 6 月末，为避免利息损失，用于永久
超募资金的金额、用途
性补充流动资金的 3500 万元仍暂存在募集资金专户。（该部分资金已在 7 月转入企业其他账户。）
及使用进展情况
2013 年 6 月 7 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过，公司拟用超募资金 1428 万元并会同
合资方对西安、重庆、沈阳三家合资公司分别增资 900 万元、700 万元、500 万元，其中公司增资出
资额分别为 612 万元、476 万元、340 万元。本次增资正在实施中。
适用
以前年度发生
为了适应市场变化，提高募集资金使用效率，更好地为股东创造效益，公司拟对“重点城市布局”项
目的实施地点和实施方式等进行变更，具体变更情况为：变更前拟在西安、重庆、上海设立全资子
公司，变更后拟在西安、重庆、沈阳、长春分别与西安华商广告有限责任公司共同出资设立陕西三
六五网络有限公司，与重庆华博传媒有限公司共同出资设立重庆三六五网络有限公司，与辽宁盈丰
传媒有限公司共同出资设立辽宁三六五网络有限公司，与吉林华商传媒有限公司共同出资设立吉林
三六五网络有限公司，四家合资公司注册资本均拟为 1000 万元，其中公司各出资 680 万元，持有各
合资公司 68%股权。变更重点布局城市部分实施地点的主要原因是：首先，变更实施地点是从市场
募集资金投资项目实 状况出发。随着互联网普及率提高和城市化率提升，沈阳、长春等东北地区房地产家居市场比较活
施地点变更情况 跃，对房地产家居网络营销服务已有一定认识，房地产家居网络营销市场已进入成长初期，相比上
海这种相对成熟的市场，未来市场潜力更大，增长速度更大。其次，中西部和东北地区的市场拓展
对公司发展更具有紧迫性，目前我国房地产家居网络营销服务行业尚处于从市场逐步规范到市场集
中度提高的过渡阶段，搜房、新浪乐居等行业领先企业都在加快全国布局的步伐。优先选择中西部
和东北市场，是保持公司市场地位的必然选择。第三，在沈阳、长春等地可以获得华商传媒等公司
的战略合作支持，可以在有效地缩短导入期。第四，变更实施地点有利于提高募集资金使用效率。
沈阳和长春的市场需投入的人工成本、房租、运营成本等相对较低，开拓新市场的所需导入期相对
较短。上海因其具有巨大的市场容量，且人才集聚，仍是对公司未来发展有战略意义的市场，因此，
拟将其纳入后续超募资金投资方向。上述变更情况经公司 2012 年第三次临时股东大会批准。上述变
更事项 2012 年 4 月 28 日予以公告。
适用
报告期内发生
募集资金投资项目实
施方式调整情况 经公司 2012 年度股东大会审议通过，公司将变更“房地产家居网络营销服务平台升级项目”、“技术
中心建设项目”、“365 学院建设项目”投资方案中有关办公场所的相关投资，上述三项目实施中南京
所需办公场所不再使用购买方式，变更为租赁方式；原拟用于购买办公场所的资金约 7965.17 万元，
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江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
变更为支付办公场所租金及装修费用（计约 2405 万元），剩余 5560.17 万元补充房地产家居网络营
销服务平台持续升级所需资金；并相应调整上述三个投资项目建设周期。
不适用
不适用
不适用
尚未使用的募集资金全部存放在专项账户。公司募投项目继续推进并将根据发展需要，围绕主业审
尚未使用的募集资金
慎使用超募资金。对于暂不需要使用资金，公司将根据项目进度情况，将部分募集资金在征得保荐
用途及去向
机构同意的情况下在专项账户下定期存放，或根据法规许可的方式进行理财保值。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
重点城市布 重点城市布 2013 年 05
2,720 433.96 1,603.09 58.94% 304.11 是 否
局 局 月 31 日
房地产家居 房地产家居
网络营销服 网络营销服 2014 年 12
14,707.8 5,215.53 11,466.26 77.96% 2,247.93 是 否
务平台升级 务平台升级 月 31 日
项目 项目
技术中心建 技术中心建 2014 年 12
2,535.2 486.96 1,038.98 40.98% 是 否
设项目 设项目 月 31 日
365 学院项 365 学院项 2014 年 12
819.9 34 127.35 15.53% 是 否
目 目 月 31 日
合计 -- 20,782.9 6,170.45 14,235.68 -- -- 2,552.04 -- --
“房地产家居网络营销服务平台升级”等三个项目募集资金投资方案变更主要是基于以
下原因：在原定购买地区，由于分散、交通不便利、面积偏小或是价格过高等原因，
无法购买到符合公司发展要求的办公场所；公司也曾尝试在其他可选择区域寻找合适
变更原因、决策程序及信息披露情况 的可购买办公场所，但都未能成功。本次变更的必要性：首先是因实际情况，无法购
说明(分具体项目) 买到符合公司发展要求的办公场所；其次因办公场所未能确定，对募集资金投资项目
后续推进产生一定影响；第三，由于公司目前租赁的主要办公场所的租约即将到期，
因此准备在公司搬迁的同时一并解决募集资金投资项目所需办公场所问题，有利于公
司统一管理。“买改租”剩余资金转为补充“房地产家居网络营销服务平台升级”项目所
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江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
需资金的原因是：房地产家居网络营销服务平台是公司运营的核心基础，随着技术进
步和客户需求的不断变化，该平台需要不断升级才能满足市场需求，增强企业竞争力。
补充的资金将用于改善用户体验、拓展新功能、无线互联业务推广等平台进一步升级，
不足部分由公司用自有资金补足。对相关投资项目建设周期进行调整主要是因为：1、
新办公场所装修和内部空气状况达到可使用状况需要时间；2、从前期执行情况来看
各募集资金实际推进速度要慢于原计划进度（主要由于内部审核立项周期和项目研发
时间比计划要长等原因），因此根据实际情况进行了调整。本次投资方案变更已经公
司第二届董事会第五次会议和公司 2012 年度股东大会审议通过。并于 2013 年 3 月 5
日和 4 月 10 日公告。
“重点城市布局项目”为 2012 年度变更项目，变更原因是为了适应市场变化，提高募集
资金使用效率，更好地为股东创造效益。本次变更经公司 2012 年第三次临时股东大
会批准。并于 2012 年 4 月 28 日公告。
未达到计划进度或预计收益的情况 重点城市布局项目中长春站的建设由于核心运营团队招聘出现波折，一直无法到位，
和原因(分具体项目) 因此长春站的投资进展受到影响，慢于计划进度，公司正在进行评估和寻求解决办法。
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013年4月10日，经公司2012年度股东大会审议通过，公司2012年度利润分配方案为以公司总股本5335
万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利10.00元（含税），合计共派发现金红利5335万元。本次
利润分配已于2013年5月实施完毕。
16
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八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
无
17
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
无
2、出售资产情况
无
3、企业合并情况
不适用
三、公司股权激励的实施情况及其影响
公司暂未实施股权激励计划。相关计划尚处于内部研究论证阶段。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
无
2、资产收购、出售发生的关联交易
无
3、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
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4、其他重大关联交易
根据公司第二届董事会第七次会议决议，公司拟与西安华商广告有限公司等三家公司分别对共同投资
的陕西三六五网络有限公司、重庆居汇网络有限公司、辽宁三六五网络有限公司进行增资，因西安华商广
告有限公司等三家公司为持股5%以上股东陕西华商传媒有限责任公司的下属企业，本次共同增资构成关联
交易，履行了必要手续。本次增资正在进行中，截至本报告期末尚未完成。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于第二次超募资金使用计划及相关关联
2013 年 06 月 08 日 巨潮资讯网
交易的公告
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
无
采用复合方式担保的具体情况说明
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江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
无
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
无
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六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
公司共同实际控制人胡光辉、邢
炜、章海林、李智;公司股东南京
网景投资管理有限公司、宋建 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或
2012 年 01 月 25 报告期内，各承诺方均
首次公开发行或再融资时所作承诺 彪、姜林阳、凌云、刘奎奇、刘 者委托他人管理本次发行前已直接或间接持有 上市后 36 个月
日 严格执行其承诺事项
敏、卫龙武、徐锡滨、朱福仪、 的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。
张郭琳、刘义明、冯宝玉、潘建
壮、李东、沈丽
各承诺方均严格执行
公司股东陕西华商传媒集团有 其承诺事项.截至 2013
自公司股票上市之日起十二个月内不转让或委
限责任公司、徐非、刘艳、朱琳、 2012 年 01 月 25 年 3 月 18 日，上述股
托他人管理本次发行前已直接或间接持有的发 上市后 12 个月
徐敏、陈皋明、陈娟、黄子萱、 日 东中除刘艳外所持限
行人股份，也不由发行人回购该部分股份。
吴晔、孙雅妮、张青、袁世立 售股限售期（承诺期）
届满。
在其任职期间每年转让直接或间接持有的发行
人股份不超过其所持有发行人股份总数的百分
之二十五；离职后半年内，不转让其直接或间接
持有的发行人股份。另外，邢炜之妻妹沈丽承诺：
直接和间接持有公司股份的董 在邢炜任公司董事、监事或高管人员期间，每年
事、监事、高级管理人员胡光辉、转让其直接或间接持有的发行人股份不超过其
2012 年 01 月 25 任职期间及法 报告期内，各承诺方均
邢炜、章海林、李智、凌云、刘 所持有发行人股份总数的百分之二十五，邢炜离
日 定期限内 严格执行其承诺事项
艳以及邢炜之关联人沈丽，章海 职后半年内，不转让其直接或间接持有的发行人
林之关联人李东 股份；章海林之妻李东承诺：在章海林任公司董
事、监事或高管人员期间，每年转让其直接或间
接持有的发行人股份不超过其所持有发行人股
份总数的百分之二十五，章海林离职后半年内，
不转让其直接或间接持有的发行人股份。
持股 5%以上的自然人股东胡光 本人目前没有、将来也不会在中国境内外直接或
2012 年 01 月 25 任职期间及法 报告期内，各承诺方均
辉、邢炜、章海林、李智、徐非；间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成
日 定期限内 严格执行其承诺事项
公司董事、监事、高级管理以及 竞争的业务及活动或拥有与股份公司存在竞争
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江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其他核心人员 关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；
或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济
组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组
织中担任高级管理人员或核心人员。
本公司目前没有在中国境内外直接或间接从事
或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业
持股 5%以上的法人股东陕西华
务及活动或拥有与股份公司存在竞争关系的任 2012 年 01 月 25 各承诺方均严格执行
商传媒集团有限责任公司、南京 法定期限内
何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他 日 其承诺事项
网景投资管理有限公司
任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控
制权。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
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江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、其他重大事项的说明
无
23
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第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股 转股
一、有限售条件股份 40,000,000 74.98% -11,308,582 -11,308,582 28,691,418 53.78%
3、其他内资持股 40,000,000 74.98% -11,308,582 -11,308,582 28,691,418 53.78%
其中：境内法人持股 9,009,212 16.89% -6,209,316 -6,209,316 2,799,896 5.25%
境内自然人持股 30,990,788 58.09% -5,099,266 -5,099,266 25,891,522 48.53%
二、无限售条件股份 13,350,000 25.02% 11,308,582 11,308,582 24,658,582 46.22%
1、人民币普通股 13,350,000 25.02% 11,308,582 11,308,582 24,658,582 46.22%
三、股份总数 53,350,000 100% 0 0 53,350,000 100%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
部分限售股的限售期届满，从有限售条件股份转变为无限售条件股份。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 6,561
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
9,869,0 9,869,0
胡光辉 境内自然人 18.5% 0 0
08 08
6,080,11 6,080,11
邢炜 境内自然人 11.4% 0 0
1 1
减少
陕西华商传媒集 3,909,3 3,909,3
境内非国有法人 7.33% 230000 0
团有限责任公司 16 16
0股
章海林 境内自然人 6.92% 3,693,4 0 3,693,4 0
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江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
94 94
南京网景投资管 2,799,8 2,799,8
境内非国有法人 5.25% 0 0
理有限公司 96 96
2,604,1 2,604,1
李智 境内自然人 4.88% 0 0
62 62
减少
1,888,2 1,888,2
徐非 境内自然人 3.54% 595669 0
36 36
股
1,260,0 1,260,0
李东 境内自然人 2.36% 0 0
12 12
中国工商银行－
招商核心价值混 1,047,9 1,047,9
其他 1.96% 0
合型证券投资基 36 36
金
中国建设银行－
华安宏利股票型 其他 1.26% 669,970 669,970
证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 胡光辉、邢炜、章海林、李智为本公司共同实际控制人，胡光辉、邢炜还分别持有南京
说明 网景投资管理有限公司 38.8%、10%股权。李东为章海林之妻。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
陕西华商传媒集团有限责任公司 3,909,316 人民币普通股 3,909,316
徐非 1,888,236 人民币普通股 1,888,236
中国工商银行－招商核心价值混
1,047,936 人民币普通股 1,047,936
合型证券投资基金
中国建设银行－华安宏利股票型
669,970 人民币普通股 669,970
证券投资基金
姚寅之 609,365 人民币普通股 609,365
交通银行－安顺证券投资基金 562,058 人民币普通股 562,058
中国银行－同盛证券投资基金 499,811 人民币普通股 499,811
朱琳 384,333 人民币普通股 384,333
徐敏 257,066 人民币普通股 257,066
袁世立 257,066 人民币普通股 257,066
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
无
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明 股东姚寅之通过申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 609,365
（如有）（参见注 4） 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
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□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有的 期末持有的
本期获授予
股权激励获 股权激励获
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 的股权激励
姓名 职务 任职状态 授予限制性 授予限制性
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 限制性股票
股票数量 股票数量
数量（股）
（股） （股）
胡光辉 董事长 现任 9,869,008 0 0 9,869,008 0 0 0
董事、总经
邢炜 理、财务总 现任 6,080,111 0 0 6,080,111 0 0 0
监
朱筠笙 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
盛宇华 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
林雷 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王朝阳 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
边慧玲 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
崔昭华 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董秘、副总
凌云 现任 220,001 0 0 220,001 0 0 0
经理
章海林 副总经理 现任 3,693,494 0 0 3,693,494 0 0 0
合计 -- -- 19,862,614 0 0 19,862,614 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
无
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第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏三六五网络股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 649,036,826.13 658,777,708.65
交易性金融资产
应收票据
应收账款 28,488,969.20 27,693,088.88
预付款项 5,798.15
应收利息 11,437,922.70 6,174,199.41
应收股利
其他应收款 4,428,516.48 3,279,807.01
买入返售金融资产
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,147,726.91 4,495,761.97
流动资产合计 697,545,759.57 700,420,565.92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 300,000.00 300,000.00
投资性房地产
固定资产 11,360,659.78 11,913,743.81
在建工程
工程物资
固定资产清理
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无形资产 1,617,355.79 1,058,306.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,082,765.86 3,181,321.35
递延所得税资产 361,101.46 339,796.89
其他非流动资产
非流动资产合计 21,721,882.89 16,793,168.96
资产总计 719,267,642.46 717,213,734.88
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 41,156.60 41,656.60
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,691,607.78 16,973,026.84
应交税费 12,247,650.31 9,481,313.40
应付利息
应付股利
其他应付款 538,924.17 787,185.08
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 16,303,853.13 8,713,458.54
流动负债合计 39,823,191.99 35,996,640.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 39,823,191.99 35,996,640.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 53,350,000.00 53,350,000.00
资本公积 411,004,744.74 411,004,744.74
减：库存股
专项储备
盈余公积 20,719,455.39 20,719,455.39
一般风险准备
未分配利润 189,855,749.89 189,023,940.73
外币报表折算差额
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归属于母公司所有者权益合计 674,929,950.02 674,098,140.86
少数股东权益 4,514,500.45 7,118,953.56
所有者权益（或股东权益）合计 679,444,450.47 681,217,094.42
负债和所有者权益（或股东权益）总
719,267,642.46 717,213,734.88
计
法定代表人：胡光辉 主管会计工作负责人：邢炜 会计机构负责人：沈丽
2、母公司资产负债表
编制单位：江苏三六五网络股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 537,173,162.34 539,811,580.03
交易性金融资产
应收票据
应收账款 19,393,914.57 20,045,637.23
预付款项 2,000.00
应收利息 10,226,709.68 5,641,520.63
应收股利
其他应收款 43,999,135.12 23,053,266.88
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,742,417.88 2,671,273.58
流动资产合计 612,537,339.59 591,223,278.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 45,748,999.73 45,748,999.73
投资性房地产
固定资产 5,885,512.89 6,665,729.30
在建工程
工程物资
固定资产清理
无形资产 1,506,669.79 936,448.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,378,163.21 994,957.96
递延所得税资产 617,771.70 362,753.69
其他非流动资产
非流动资产合计 59,137,117.32 54,708,889.59
资产总计 671,674,456.91 645,932,167.94
30
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 500.00
预收款项
应付职工薪酬 7,056,480.90 10,974,381.09
应交税费 9,238,875.77 6,391,287.91
应付利息
应付股利
其他应付款 326,600.48 246,574.46
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 11,477,217.66 5,467,137.14
流动负债合计 28,099,174.81 23,079,880.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 28,099,174.81 23,079,880.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 53,350,000.00 53,350,000.00
资本公积 410,982,733.38 410,982,733.38
减：库存股
专项储备
盈余公积 20,719,455.39 20,719,455.39
一般风险准备
未分配利润 158,523,093.33 137,800,098.57
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 643,575,282.10 622,852,287.34
负债和所有者权益（或股东权益）总
671,674,456.91 645,932,167.94
计
法定代表人：胡光辉 主管会计工作负责人：邢炜 会计机构负责人：沈丽
3、合并利润表
编制单位：江苏三六五网络股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
31
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
一、营业总收入 156,360,215.83 129,542,993.28
其中：营业收入 156,360,215.83 129,542,993.28
二、营业总成本 98,248,503.42 79,293,621.04
其中：营业成本 6,782,810.52 5,781,292.33
营业税金及附加 4,425,998.03 9,802,443.82
销售费用 62,518,408.53 44,121,642.41
管理费用 32,105,278.18 22,061,447.04
财务费用 -7,624,945.95 -2,470,719.32
资产减值损失 40,954.11 -2,485.24
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,111,712.41 50,249,372.24
加：营业外收入 5,670,034.40 686,818.00
减：营业外支出 103,333.49 15,285.15
其中：非流动资产处置损
3,333.49 11,889.45
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
63,678,413.32 50,920,905.09
填列）
减：所得税费用 12,101,057.27 9,310,928.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,577,356.05 41,609,976.74
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 54,181,809.16 41,650,069.37
少数股东损益 -2,604,453.11 -40,092.63
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 1.02 0.89
（二）稀释每股收益 1.02 0.89
七、其他综合收益
八、综合收益总额 51,577,356.05 41,609,976.74
归属于母公司所有者的综合收益
54,181,809.16 41,650,069.37
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,604,453.11 -40,092.63
法定代表人：胡光辉 主管会计工作负责人：邢炜 会计机构负责人：沈丽
4、母公司利润表
编制单位：江苏三六五网络股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
32
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
一、营业收入 111,502,468.67 93,520,205.52
减：营业成本 5,946,662.51 4,022,470.72
营业税金及附加 2,970,199.11 7,190,819.85
销售费用 36,762,007.54 30,241,276.07
管理费用 20,778,587.77 16,836,403.20
财务费用 -6,588,157.17 -2,072,727.91
资产减值损失 1,703,593.59 -133,822.60
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
27,000,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 76,929,575.32 37,435,786.19
加：营业外收入 5,277,855.71 660,969.00
减：营业外支出 100,541.54 15,285.15
其中：非流动资产处置损失 541.54 11,889.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号
82,106,889.49 38,081,470.04
填列）
减：所得税费用 8,033,894.73 5,681,081.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 74,072,994.76 32,400,388.07
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 74,072,994.76 32,400,388.07
法定代表人：胡光辉 主管会计工作负责人：邢炜 会计机构负责人：沈丽
5、合并现金流量表
编制单位：江苏三六五网络股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 171,793,667.15 132,233,862.93
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,669,702.31 686,818.00
经营活动现金流入小计 177,463,369.46 132,920,680.93
购买商品、接受劳务支付的现金 6,103,003.75 6,024,295.39
客户贷款及垫款净增加额
33
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
68,012,297.56 42,231,167.55
金
支付的各项税费 22,658,319.24 17,191,695.65
支付其他与经营活动有关的现金 32,850,960.42 22,173,733.17
经营活动现金流出小计 129,624,580.97 87,620,891.76
经营活动产生的现金流量净额 47,838,788.49 45,299,789.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
3,382.90 1,415.05
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,645,435.05 2,587,917.84
投资活动现金流入小计 2,648,817.95 2,589,332.89
购建固定资产、无形资产和其他
6,878,488.96 2,190,092.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,878,488.96 2,190,092.28
投资活动产生的现金流量净额 -4,229,671.01 399,240.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 418,100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
3,200,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 418,100,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
53,350,000.00 26,675,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,779,576.10
筹资活动现金流出小计 53,350,000.00 34,454,576.10
筹资活动产生的现金流量净额 -53,350,000.00 383,645,423.90
34
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,740,882.52 429,344,453.68
加：期初现金及现金等价物余额 658,777,708.65 163,405,989.78
六、期末现金及现金等价物余额 649,036,826.13 592,750,443.46
法定代表人：胡光辉 主管会计工作负责人：邢炜 会计机构负责人：沈丽
6、母公司现金流量表
编制单位：江苏三六五网络股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 124,961,383.56 98,197,311.72
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,277,523.62 660,969.00
经营活动现金流入小计 130,238,907.18 98,858,280.72
购买商品、接受劳务支付的现金 6,637,047.44 6,024,295.39
支付给职工以及为职工支付的现
39,906,004.79 27,424,424.15
金
支付的各项税费 15,278,906.49 11,464,044.60
支付其他与经营活动有关的现金 41,190,157.77 21,238,690.44
经营活动现金流出小计 103,012,116.49 66,151,454.58
经营活动产生的现金流量净额 27,226,790.69 32,706,826.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 27,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
1,400.00 1,415.05
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,222,778.80 2,168,714.16
投资活动现金流入小计 29,224,178.80 2,170,129.21
购建固定资产、无形资产和其他
5,739,387.18 1,408,339.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金 6,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,739,387.18 8,208,339.28
投资活动产生的现金流量净额 23,484,791.62 -6,038,210.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 414,900,000.00
取得借款收到的现金
35
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 414,900,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
53,350,000.00 26,675,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 7,779,576.10
筹资活动现金流出小计 53,350,000.00 34,454,576.10
筹资活动产生的现金流量净额 -53,350,000.00 380,445,423.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,638,417.69 407,114,039.97
加：期初现金及现金等价物余额 539,811,580.03 96,917,350.10
六、期末现金及现金等价物余额 537,173,162.34 504,031,390.07
法定代表人：胡光辉 主管会计工作负责人：邢炜 会计机构负责人：沈丽
7、合并所有者权益变动表
编制单位：江苏三六五网络股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
53,350, 411,004, 20,719, 189,023, 7,118,953. 681,217,09
一、上年年末余额
000.00 744.74 455.39 940.73 56 4.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
53,350, 411,004, 20,719, 189,023, 7,118,953. 681,217,09
二、本年年初余额
000.00 744.74 455.39 940.73 56 4.42
三、本期增减变动金额（减少 831,809. -2,604,45 -1,772,643.
以“－”号填列） 16 3.11 95
54,181,8 -2,604,45 51,577,356
（一）净利润
09.16 3.11 .05
（二）其他综合收益
54,181,8 -2,604,45 51,577,356
上述（一）和（二）小计
09.16 3.11 .05
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-53,350, -53,350,00
（四）利润分配
000.00 0.00
36
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -53,350, -53,350,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
53,350, 411,004, 20,719, 189,855, 4,514,500 679,444,45
四、本期期末余额
000.00 744.74 455.39 749.89 .45 0.47
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
40,000, 17,212,3 11,178,3 123,943, 968,683.0 193,303,09
一、上年年末余额
000.00 09.48 74.48 724.08 1 1.05
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
40,000, 17,212,3 11,178,3 123,943, 968,683.0 193,303,09
二、本年年初余额
000.00 09.48 74.48 724.08 1 1.05
三、本期增减变动金额（减少 13,350, 393,792, 9,541,0 65,080,2 6,150,270 487,914,00
以“－”号填列） 000.00 435.26 80.91 16.65 .55 3.37
101,296, -2,927,71 98,368,579
（一）净利润
297.56 8.09 .47
（二）其他综合收益
101,296, -2,927,71 98,368,579
上述（一）和（二）小计
297.56 8.09 .47
13,350, 393,792, 9,077,988 416,220,42
（三）所有者投入和减少资本
000.00 435.26 .64 3.90
13,350, 393,770, 9,600,000 416,720,42
1．所有者投入资本
000.00 423.90 .00 3.90
2．股份支付计入所有者权益
的金额
22,011.3 -522,011. -500,000.0
3．其他
6 36 0
37
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
9,541,0 -36,216, -26,675,00
（四）利润分配
80.91 080.91 0.00
9,541,0 -9,541,0
1．提取盈余公积
80.91 80.91
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -26,675, -26,675,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
53,350, 411,004, 20,719, 189,023, 7,118,953. 681,217,09
四、本期期末余额
000.00 744.74 455.39 940.73 56 4.42
法定代表人：胡光辉 主管会计工作负责人：邢炜 会计机构负责人：沈丽
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：江苏三六五网络股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
53,350,000 410,982,73 20,719,455 137,800,09 622,852,28
一、上年年末余额
.00 3.38 .39 8.57 7.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
53,350,000 410,982,73 20,719,455 137,800,09 622,852,28
二、本年年初余额
.00 3.38 .39 8.57 7.34
三、本期增减变动金额（减少 20,722,994 20,722,994
以“－”号填列） .76 .76
74,072,994 74,072,994
（一）净利润
.76 .76
（二）其他综合收益
74,072,994 74,072,994
上述（一）和（二）小计
.76 .76
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
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2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-53,350,00 -53,350,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-53,350,00 -53,350,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
53,350,000 410,982,73 20,719,455 158,523,09 643,575,28
四、本期期末余额
.00 3.38 .39 3.33 2.10
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
40,000,000 17,212,309 11,178,374 78,605,370 146,996,05
一、上年年末余额
.00 .48 .48 .38 4.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
40,000,000 17,212,309 11,178,374 78,605,370 146,996,05
二、本年年初余额
.00 .48 .48 .38 4.34
三、本期增减变动金额（减少以 13,350,000 393,770,42 9,541,080. 59,194,728 475,856,23
“－”号填列） .00 3.90 91 .19 3.00
95,410,809 95,410,809
（一）净利润
.10 .10
（二）其他综合收益
95,410,809 95,410,809
上述（一）和（二）小计
.10 .10
13,350,000 393,770,42 407,120,42
（三）所有者投入和减少资本
.00 3.90 3.90
13,350,000 393,770,42 407,120,42
1．所有者投入资本
.00 3.90 3.90
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 9,541,080. -36,216,08 -26,675,00
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91 0.91 0.00
9,541,080. -9,541,080.
1．提取盈余公积
91 91
2．提取一般风险准备
-26,675,00 -26,675,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
53,350,000 410,982,73 20,719,455 137,800,09 622,852,28
四、本期期末余额
.00 3.38 .39 8.57 7.34
法定代表人：胡光辉 主管会计工作负责人：邢炜 会计机构负责人：沈丽
三、公司基本情况
江苏三六五网络股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由江苏三六五网络有限公司整体变更
设立的股份有限公司，注册资本为人民币4,000万元，其中胡光辉出资986.9008万元，持股比例24.6725%；
陕西华商传媒集团有限责任公司出资620.9316万元，持股比例15.5233%；邢炜出资608.0111万元，持股比
例15.2003%；章海林出资369.3494万元，持股比例9.2337%；南京网景投资管理有限公司出资279.9896万元，
持股比例6.9997%；李智出资260.4162万元，持股比例6.5104 %；徐非等25位自然人共出资874.4013万元，
持股比例合计为21.8601%。公司已于2009年9月2日在江苏省工商行政管理局办理了变更登记。
2012年1月17日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]83号文核准，
本公司于2012年3月1日首次向社会公开发行人民币普通股1,335万股，每股面值1.00元。发行后注册资本变
更为人民5,335万元。2012年3月15日，公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称“三六五网”，证券
代码“300295”。
经营范围：许可经营项目为第二类增值电信业务中的因特网信息服务业务，第二类增值电信业务中的
信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；一般经营项目为网站建设与网页设计服务；
软件开发、销售；互联网信息咨询，数据处理与存储服务，信息技术服务、房地产中介服务，人才培训（不
含国家统一认可的职业证书类培训），投资咨询；设计、制作、发布路牌、灯箱、印刷品、礼品广告，代
理自制广告。
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四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则、应用指南及准则解释的
规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司按上述基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实完整地反映了本公司2013年6月30
日的财务状况、2013年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计期间采用公历制，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方
的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）都纳入合并范围；
纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政
策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳
入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入
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合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起
三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
（1）本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
（2）外币财务报表的折算
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和
会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，
再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③ 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下
单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
④ 现金流量表项目采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列报。
9、金融工具
（1）金融资产划分为以下四类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包
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括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量
时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得
利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入
当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
② 持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公
司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含
的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和
实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之
间的差额计入投资收益。
③ 应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。
应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④ 可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷
款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初
始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单
独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可
供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款
与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处
置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入
当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
② 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（4）金融资产转移
① 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
所转移金融资产的账面价值。
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因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
终止确认部分的账面价值。
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之
和。
② 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负
债。
（5）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
① 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
发行方或债务人发生严重财务困难；
债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价
后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收
回投资成本；
权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
其他表明金融资产发生减值的客观证据。
② 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据
其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融
资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合
考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确
认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下
降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
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（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客
观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的
坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
按按组合计提坏账准备的应收款 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金
账龄分析法
项 额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 20% 20%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项
按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提
相应的坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计
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入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后
事项的影响等因素。
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有
的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部
分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计
量基础。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的
可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则
该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计
提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
分别下列情况对长期股权投资进行计量① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资
成本：A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（股
本溢价）；资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益；B. 同一控制下的企业合并，合并
方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份
面值总额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益；
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C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。② 除企业合并形成
的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A. 以支付现金取
得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关
的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目
单独核算；B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
C. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公
允的除外；D. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允
价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的
账面价值和相关税费作为初始投资成本。E. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价
值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核
算。① 采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发
放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。② 采用权益法核算的长期股权
投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的
财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有
或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时
被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利
润或应承担的净亏损时，应考虑被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以
上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未
实现内部交易损益后，计算确认投资损益。A. 无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值。B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性
的。C. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损
益进行调整的。③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,
应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿
义务，还按《企业会计准则第l3号——或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。④ 按照权益法核
算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被
投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成
本。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A. 任何一个合营方均不能单独控
制合营企业的生产经营活动；B. 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C. 各合营方
可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方
已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资
方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。
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但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。② 存在以下
一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代
表。B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。
D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需
求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于
账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固
定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；
不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为
融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的
经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 5% 2.375-4.75
电子设备 5 5% 19
运输设备 5 5% 19
办公设备 5 5% 19
其他设备 5 5% 19
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江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值
时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目
全额计提减值准备：
① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；；
④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
（2）借款费用资本化期间
（3）暂停资本化期间
（4）借款费用资本化金额的计算方法
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理（直线法）
摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值
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江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方
承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无
形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进
行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊
销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
软件 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行
复核，如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其
账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项
或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A. 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（4）无形资产减值准备的计提
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的
支出在发生时计入当期损益。
② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；
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江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
20、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济
利益实现方式合理摊销。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表
明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
51
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成
本占估计总成本的比例）确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
根据以上原则，本公司劳务收入确认具体方法如下：
①线上业务主要为客户在一段期间内在公司网站上提供信息发布、网络广告、会员服务等网络营销服
务。服务内容以时间为标准，如公司为客户提供周期为一个月的广告合同，其实际业务模式为一段期间内
在公司网站上提供广告在线服务。
收入确认的具体会计政策：按照完工百分比法确认收入，完工百分比按照劳务提供期间直线法计算。
②线下基础研究业务：在一段时间内为客户提供市场基础数据及相关分析，服务周期一般为一年，分
月提供相应的数据分析报告。
收入确认的具体会计政策：按照完工百分比法确认收入，因服务较为均衡，完工百分比按照劳务提供
期间直线法计算。
③线下市场调研业务：为客户提供市场信息等相关数据的研究报告
收入确认的具体会计政策：因该项业务完成周期较短，且劳务成果多为一次性交易，于调研报告提交
时确认收入。
已开发票未能确认收入部分记入递延收益科目。
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（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政
府补助核算。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助的确认条件：
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
③ 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期
损益；
用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资
产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A. 该项交
易不是企业合并；B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。② 本公司
对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延
所得税资产：A. 暂时性差异在可预见的未来可能转回；B. 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税
所得额。C. 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。③ 于资产负债表日，本公司对递延
所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
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江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确
认所产生的递延所得税负债不予确认：① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A. 商誉的初始确认；
B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影
响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应
纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）经营租赁
对于经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本和当期损益。发生的
初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
①符合下列一项或数项标准的，本公司认定为融资租赁：
A.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
B.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
C.即使资产的所有权不转让，但是，租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
D.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在
租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
E.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
②在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确
认融资费用在租赁期内按实际利率法进行分摊。本公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属
于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
③本公司在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为
折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。本公司无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同
没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
④本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得
租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有
权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
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（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法按照企业会计准则执行，未提及的会计业务
按照企业会计准则中相关规定处理。
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五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 6%
营业税 应税销售额 5%
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应缴流转税额 3%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协 [2012]22号文，本公司被认定为高新技术企
业复审通过，自2012年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率征收企业所
得税，本公司2013年度减按15%的税率征收企业所得税。
3、其他说明
本公司子公司芜湖网尚资讯有限公司（以下简称“芜湖网尚资讯”）、合肥三六五网络有限公司（以
下简称“合肥三六五”）、合肥肥肥网络科技有限公司（以下简称“合肥肥肥”）、浙江三六五科技有限
公司（以下简称“浙江三六五”）、南京网尚营销顾问有限公司（以下简称“网尚营销”）、陕西三六五
网络有限公司（以下简称“陕西三六五”）、重庆居汇网络有限公司（以下简称“重庆居汇”）、辽宁三
六五网络有限公司（以下简称“辽宁三六五”）2013年度企业所得税执行25%税率。
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六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 表决权 中用于 分担的本期亏
子公司类 业务性 注册资 持股比 是否合 少数股
子公司全称 注册地 经营范围 际投资 净投资 比例 冲减少 损超过少数股
型 质 本 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 东在该子公司
项目余 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
许可经营项目：第二类增值电信业务中的信息
服务业务（因特网信息服务，不含固定网电话
信息服务）（许可证有效期至 2015 年 1 月 26
线上网 日止）；一般经营项目：网站建设与网页设计
芜湖网尚资讯有 有限责任 安徽芜
络营销 100.00 服务；家居建材销售；软件开发、销售；房地 100.00 100% 100% 是
限公司 公司 湖
服务 产中介服务，房地产信息咨询；经济信息咨询；
投资咨询（证券和期货投资咨询除外）；设计、
制作路牌、灯箱、礼品广告（不含印刷品）、
代理自制广告。
第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含
固定网电话声讯服务）（在许可证经营范围内
线上网
合肥三六五网络 有限责任 安徽合 和有效期内经营），网站建设及网页设计服务，
络营销 100.00 100.00 100% 100% 是
有限公司 公司 肥 软件开发、销售，互联网信息咨询，房地产中
服务
介服务及咨询；投资咨询；设计、制作、代理
发布国内路牌、灯箱、工艺礼品广告。
许可经营项目：第二类增值电信业务中的信息
线上网 服务业务（限互联网信息服务业务，具体范围
浙江三六五科技 有限责任 浙江 o 1,000.0 1,000.0
络营销 详见《中华人民共和国增值电信业务经营许可 100% 100% 是
有限公司 公司 杭州 0 0
服务 证》有效期至 2015 年 1 月 12 日）一般经营项
目：网络技术开发，网站建设及网页设计的技
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术开发服务，软件开发、销售，信息咨询服务，
投资咨询；设计、制作、代理发布国内各类广
告；房地产中介服务及咨询。（上述经营范围
不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营
的项目。）
一般经营项目：计算机网络工程的设计、施工；
线上网 网页设计；软件开发、销售；广告的设计、制
陕西三六五网络 有限责任 陕西 o 1,000.0 929,623
络营销 作、代理、发布，房地产中介服务。（以上经 680.00 68% 68% 是
有限公司 公司 西安 0 .58
服务 营范围除国家专控及前置许可项目，法律有规
定的从其规定）
一般经营项目：网站建设与网页设计服务；软
件开发、销售；数据处理；房地产中介、房地
线上网
重庆居汇网络有 有限责任 1,000.0 产咨询服务；投资咨询；设计、制作、发布、 1,073,6
重庆 络营销 680.00 68% 68% 是
限公司 公司 0 代理国内外广告。（以上经营范围国家法律、 35.47
服务
法规禁止经营的不得经营；应经审批而未获审
批前不得经营）
网站建设及网页设计服务；互联网信息咨询、
线上网
辽宁三六五网络 有限责任 辽宁 o 1,000.0 投资咨询；设计、代理、发布房地产信息、家 1,976,6
络营销 680.00 68% 68% 是
有限公司 公司 沈阳 0 居信息广告；发布路牌、灯箱、印刷品、礼品 61.43
服务
广告，房地产中介服务及咨询服务。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 表决权 中用于 分担的本期亏
子公司类 业务性 注册资 持股比 是否合 少数股
子公司全称 注册地 经营范围 际投资 净投资 比例 冲减少 损超过少数股
型 质 本 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 东在该子公司
项目余 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
有限公司 投资咨
南京网尚营销顾 江苏 o 企业投资咨询；企业管理咨询；市场调研；市 534,579
（自然人 询、营销 10.00 419.52 97.73% 97.73% 是
问有限公司 南京 场营销策划；经济信息咨询。 .97
控股） 策划
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通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 表决权 中用于 分担的本期亏
子公司类 业务性 注册资 持股比 是否合 少数股
子公司全称 注册地 经营范围 际投资 净投资 比例 冲减少 损超过少数股
型 质 本 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 东在该子公司
项目余 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
第二类增值电信业务中的信息服务（不含固定
网电话声讯服务）（在许可证经营范围内且有效
信息服
期 2013 年 4 月 15 日）；网站建设与网页设计服
合肥肥肥网络科 有限责任 安徽 o 务、互 1,000.0 1,340.0
务；建材销售；软件开发、销售；房地产信息 100% 100% 是
技有限公司 公司 合肥 联网信 0 0
咨询，投资咨询；设计、制作、代理发布国内
息咨询
路牌、灯箱、工艺礼品广告，房地产中介服务
及咨询。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
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2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
无
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
(1) 本年新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实
体
本年无新纳入合并范围的子公司
(2) 本年不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营
实体
本年无不再纳入合并范围的子公司
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
8、报告期内发生的反向购买
无
9、本报告期发生的吸收合并
无
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10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 169,794.76 -- -- 418,028.69
人民币 -- -- 169,794.76 -- -- 418,028.69
银行存款： -- -- 648,867,031.37 -- -- 658,359,679.96
人民币 -- -- 648,867,031.37 -- -- 658,359,679.96
合计 -- -- 649,036,826.13 -- -- 658,777,708.65
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
银行存款2013年6月末余额中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 6,174,199.41 6,283,185.88 1,019,462.59 11,437,922.70
合计 6,174,199.41 6,283,185.88 1,019,462.59 11,437,922.70
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
应收利息2013年6月末余额为银行定期存单计提的利息。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
以账龄作为信用风险特 30,114,884. 100% 1,625,915.7 5.4% 29,282,14 100% 1,589,059.36 5.43%
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征的组合 96 6 8.24
30,114,884. 1,625,915.7 29,282,14
组合小计 100% 5.4% 100% 1,589,059.36 5.43%
96 6 8.24
30,114,884. 1,625,915.7 29,282,14
合计 -- -- -- 1,589,059.36 --
96 6 8.24
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 29,327,008.23 97.38% 1,466,350.41 28,453,735.24 97.17% 1,422,686.76
1 年以内小计 29,327,008.23 97.38% 1,466,350.41 28,453,735.24 97.17% 1,422,686.76
1至2年 785,076.73 2.61% 157,015.35 826,113.00 2.82% 165,222.60
2至3年 500.00 250.00 2,300.00 0.01% 1,150.00
3 年以上 2,300.00 0.01% 2,300.00
合计 30,114,884.96 -- 1,625,915.76 29,282,148.24 -- 1,589,059.36
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
62
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（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
南京天正宁泰房地产开
非关联方关系 953,000.00 1 年以内 3.16%
发有限公司
南京玄武苏宁置业有限
非关联方关系 921,766.00 1 年以内 3.06%
公司
南京沃德置业有限公司 非关联方关系 703,138.00 1 年以内 2.34%
南京壹亩田广告文化传
非关联方关系 652,000.00 1 年以内 2.17%
播有限公司
南京卓成房地产开发有
非关联方关系 600,750.00 1 年以内 1.99%
限公司
合计 -- 3,830,654.00 -- 12.72%
（6）应收关联方账款情况
无
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
63
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以账龄作为信用风险特
4,923,871.87 100% 495,355.39 10.06% 3,771,064.69 100% 491,257.68 13.03%
征的组合
组合小计 4,923,871.87 100% 495,355.39 10.06% 3,771,064.69 100% 491,257.68 13.03%
合计 4,923,871.87 -- 495,355.39 -- 3,771,064.69 -- 491,257.68 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 4,449,701.57 90.37% 222,485.09 3,137,610.16 83.2% 156,880.53
1 年以内小计 4,449,701.57 90.37% 222,485.09 3,137,610.16 83.2% 156,880.53
1至2年 1,000.00 0.02% 200.00 56,450.90 1.5% 11,290.18
2至3年 401,000.00 8.14% 200,500.00 507,833.33 13.47% 253,916.67
3 年以上 72,170.30 1.47% 72,170.30 69,170.30 1.83% 69,170.30
合计 4,923,871.87 -- 495,355.39 3,771,064.69 -- 491,257.68
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
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（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
江苏省建筑工程集团有
非关联方 950,000.00 保证金 19.29%
限公司
银城地产股份有限公司 非关联方 479,891.00 押金 9.75%
杭州华科房地产开发有
非关联方 354,343.37 押金 7.2%
限公司
南京丰汇房地产开发公
非关联方 300,000.00 押金 6.09%
司
合肥工大物业管理有限
非关联方 300,000.00 押金 6.09%
责任公司
合计 -- 2,384,234.37 -- 48.42%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
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期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 5,798.15 100% 0.00
合计 5,798.15 -- --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
6、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待摊费用-房租 3,006,378.58 3,605,299.94
待摊费用-其他 1,141,348.33 890,462.03
合计 4,147,726.91 4,495,761.97
其他流动资产说明
7、可供出售金融资产
无
8、持有至到期投资
无
9、长期应收款
无
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
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一、合营企业
二、联营企业
安徽清源房地
25% 25% 1,056,020.49 28,000.00 1,028,020.49 -171,979.51
产研究院
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
无
11、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
安徽清源
300,000.0 300,000.0 300,000.0
房地产研 权益法 0.00 25% 25%
0 0 0
究院
300,000.0 300,000.0 300,000.0
合计 -- 0.00 -- -- --
0 0 0
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
12、投资性房地产
无
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 20,821,818.93 1,212,699.31 123,071.97 21,911,446.27
运输工具 4,855,038.39 128,339.82 4,983,378.21
电子设备 14,965.00 14,965.00
办公设备 15,269,007.24 1,084,359.49 123,071.97 16,230,294.76
其他设备 682,808.30 682,808.30
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
67
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二、累计折旧合计： 8,908,075.12 0.00 1,710,743.91 68,032.54 10,550,786.49
运输工具 1,558,344.13 482,722.14 2,041,066.27
电子设备 14,216.75 14,216.75
办公设备 7,214,087.90 1,098,288.19 68,032.54 8,244,343.55
其他设备 121,426.34 129,733.58 251,159.92
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 11,913,743.81 -- 11,360,659.78
运输工具 3,296,694.26 -- 2,942,311.94
电子设备 748.25 -- 748.25
办公设备 8,054,919.34 -- 7,985,951.21
其他设备 561,381.96 -- 431,648.38
电子设备 --
办公设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 11,913,743.81 -- 11,360,659.78
运输工具 3,296,694.26 -- 2,942,311.94
电子设备 748.25 -- 748.25
办公设备 8,054,919.34 -- 7,985,951.21
其他设备 561,381.96 -- 431,648.38
本期折旧额 1,710,743.91 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
68
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14、在建工程
无
15、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
16、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 1,519,465.54 709,401.69 2,228,867.23
软件 1,519,465.54 709,401.69 2,228,867.23
二、累计摊销合计 461,158.63 150,352.81 611,511.44
软件 461,158.63 150,352.81 611,511.44
三、无形资产账面净值合计 1,058,306.91 559,048.88 1,617,355.79
软件 1,058,306.91 559,048.88 1,617,355.79
软件
无形资产账面价值合计 1,058,306.91 559,048.88 1,617,355.79
软件 1,058,306.91 559,048.88 1,617,355.79
本期摊销额 150,352.81 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
18、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
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合肥肥肥网络科技有限公司 3,361,154.50 3,361,154.50 3,361,154.50
合计 3,361,154.50 3,361,154.50 3,361,154.50
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
本公司2008年非同一控制下控股合并取得合肥肥肥100%股权，合并成本为350万元，取得时合肥肥肥
可辨认净资产公允价值为138,845.50元，确认商誉3,361,154.50元。
本公司2010年6月末对商誉进行了减值测试，具体测试过程如下：
①对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试
对合肥肥肥相关资产进行减值测试，除应收款项按账龄计提了坏账准备外，其他资产不存在减值情况。
②对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试
A.商誉的分摊
商誉系公司收购合肥肥肥100%股权所形成的，因此将商誉全部分摊至合肥肥肥。
B.合肥肥肥可收回金额的确定
经测算，合肥肥肥未来五年现金流量合计为782.65万元，按照2009年末中长期国债4%的年利率（复利
利率）折现，合肥肥肥未来现金流量现值为661.15万元，合肥肥肥截至2010年6月末账面净资产为1,067.76
万元，大于未来现金流量现值406.61万元，故全额计提商誉减值准备。
19、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
经营租入固定资
3,181,321.35 5,701,963.16 800,518.65 8,082,765.86
产改良支出
合计 3,181,321.35 5,701,963.16 800,518.65 8,082,765.86 --
长期待摊费用的说明
20、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
坏账准备形成 361,101.46 339,796.89
小计 361,101.46 339,796.89
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 21,379,006.20 12,935,987.99
坏账准备 170,201.61 184,584.94
70
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商誉减值准备 3,361,154.50 3,361,154.50
合计 24,910,362.31 16,481,727.43
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2013 1,906,764.95 1,906,764.95
2014 535,651.91 535,651.91
2015 1,570,887.30 1,570,887.30
2016
2017 8,922,683.83 8,922,683.83
2018 8,443,018.21
合计 21,379,006.20 12,935,987.99 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 361,101.46 339,796.89
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
21、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,080,317.04 40,954.11 2,121,271.15
十三、商誉减值准备 3,361,154.50 3,361,154.50
合计 5,441,471.54 40,954.11 5,482,425.65
资产减值明细情况的说明
22、其他非流动资产
无
71
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23、短期借款
无
24、交易性金融负债
无
25、应付票据
无
26、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 41,156.60 24,050.00
1-2 年 17,606.60
2-3 年
3 年以上
合计 41,156.60 41,656.60
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
27、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
28、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
72
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一、工资、奖金、津
16,658,884.73 52,379,637.35 58,807,928.86 10,230,593.22
贴和补贴
二、职工福利费 1,382,132.29 1,382,132.29
三、社会保险费 17,088.00 5,526,569.24 5,526,505.24 17,152.00
其中：医疗保险费 4,272.00 1,556,046.54 1,556,030.54 4,288.00
基本养老保险费 10,680.00 3,438,414.06 3,438,374.06 10,720.00
失业保险费 1,068.00 294,769.23 294,765.23 1,072.00
工伤保险费 534.00 104,190.66 104,188.66 536.00
生育保险费 534.00 133,148.75 133,146.75 536.00
四、住房公积金 1,800,332.79 1,800,332.79
六、其他 297,054.11 642,206.83 495,398.38 443,862.56
其中：工会经费 220,610.71 506,333.38 359,033.83 367,910.26
职工教育经
76,443.40 135,873.45 136,364.55 75,952.30
费
合计 16,973,026.84 61,730,878.50 68,012,297.56 10,691,607.78
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 443,862.56 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬为正常计提，在下个月发放日发放或按有关规定缴纳。
29、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 2,070,981.17 1,252,265.39
营业税 60,417.20 56,821.00
企业所得税 7,892,563.80 6,200,632.23
个人所得税 1,025,195.99 594,569.72
城市维护建设税 150,402.42 90,755.30
文化事业建设费 910,132.19 1,178,790.44
教育费附加 107,430.31 64,825.21
其他 30,527.23 42,654.11
合计 12,247,650.31 9,481,313.40
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
30、应付利息
无
31、应付股利
无
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32、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 538,924.17 787,185.08
1-2 年
2-3 年
3 年以上
合计 538,924.17 787,185.08
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
33、预计负债
无
34、一年内到期的非流动负债
无
35、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 16,303,853.13 8,713,458.54
合计 16,303,853.13 8,713,458.54
其他流动负债说明
递延收益2013年6月末余额比2012年末余额增长87.11%，主要原因是公司业务规模扩大，部分业务虽
已开票收款，但按服务期间计算，暂未能确认收入的款项相应增加。
36、长期借款
无
37、应付债券
无
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38、长期应付款
无
39、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
40、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
41、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 53,350,000.00 53,350,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
42、库存股
无
43、专项储备
无
44、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 411,004,744.74 411,004,744.74
合计 411,004,744.74 411,004,744.74
资本公积说明
45、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 20,719,455.39 20,719,455.39
合计 20,719,455.39 20,719,455.39
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盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
46、一般风险准备
一般风险准备情况说明
47、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 189,023,940.73 --
调整后年初未分配利润 189,023,940.73 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 54,181,809.16 --
应付普通股股利 53,350,000.00
期末未分配利润 189,855,749.89 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
48、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 156,087,215.83 129,542,993.28
其他业务收入 273,000.00
营业成本 6,782,810.52 5,781,292.33
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
线上网络营销服务 153,127,032.83 6,116,701.49 126,448,474.07 5,177,720.70
线下研究咨询及其他服务 2,960,183.00 656,472.11 3,094,519.21 603,571.63
合计 156,087,215.83 6,773,173.60 129,542,993.28 5,781,292.33
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
线上网络营销服务 153,127,032.83 6,116,701.49 126,448,474.07 5,177,720.70
线下研究咨询及其他服务 2,960,183.00 656,472.11 3,094,519.21 603,571.63
合计 156,087,215.83 6,773,173.60 129,542,993.28 5,781,292.33
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
长江三角洲地区 151,614,964.14 6,526,880.21 129,542,993.28 5,781,292.33
长江三角洲以外地区 4,472,251.69 246,293.39
合计 156,087,215.83 6,773,173.60 129,542,993.28 5,781,292.33
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
南京我爱我家房屋租赁置换有限
2,243,635.85 1.44%
公司
北京链家房地产经纪有限公司 2,100,911.34 1.34%
江苏创世纪传播有限公司 1,961,103.77 1.25%
南京壹亩田广告文化传播有限公
1,768,301.86 1.13%
司
满堂红（南京）置业有限公司 1,577,672.10 1.01%
合计 9,651,624.92 6.17%
营业收入的说明
49、合同项目收入
无
50、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 334,996.45 6,231,620.63
城市维护建设税 600,806.92 436,215.62
教育费附加 429,146.90 311,582.62
文化事业建设费 3,061,047.76 2,823,024.95
合计 4,425,998.03 9,802,443.82 --
营业税金及附加的说明
77
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51、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 62,518,408.53 44,121,642.41
合计 62,518,408.53 44,121,642.41
52、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 32,105,278.18 22,061,447.04
合计 32,105,278.18 22,061,447.04
53、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
减：利息收入 -7,909,158.34 -2,587,917.84
银行手续费 284,212.39 117,198.52
合计 -7,624,945.95 -2,470,719.32
54、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
55、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
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56、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 40,954.11 -2,485.24
合计 40,954.11 -2,485.24
57、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 5,575,919.45 686,668.00 5,575,919.45
其他 94,114.95 150.00 94,114.95
合计 5,670,034.40 686,818.00 5,670,034.40
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
政府补助 5,575,919.45 686,668.00
合计 5,575,919.45 686,668.00 --
营业外收入说明
58、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 3,333.49 11,889.45 3,333.49
其他 100,000.00 3,395.70 100,000.00
合计 103,333.49 15,285.15 103,333.49
营业外支出说明
营业外支出较上年同期有较大增长，主要是由于公司下属无锡分公司因一次营销活动中存在违规，被工商行政部门处罚共计
10万元所致。
59、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 12,122,361.84 9,300,985.07
递延所得税调整 -21,304.57 9,943.28
合计 12,101,057.27 9,310,928.35
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60、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益的计算 本报告期 上年同期
P0归属于公司普通股股东的净 54,181,809.16 41,650,069.37
利润
P0归属于公司普通股股东的净 49,491,644.05 41,082,731.51
利润(扣除非经常性损益）
S0期初股份总数 53,350,000 40,000,000
S1报告期因公积金转增股本或 — —
股票股利分配等增加股份数
Si报告期因发行新股或债转股 13,350,000.00
等增加股份数
Sj报告期因回购等减少股份数 — —
Sk报告期缩股数 — —
M0报告期月份数 6 6
Mi增加股份次月起至报告期年 3
末的累计月数
Mj减少股份次月起至报告期年 — —
末的累计月数
S发行在外的普通股加权平均数 53,350,000.00 46,675,000
基本每股收益（归属于公司普通 1.02 0.89
股股东的净利润）
基本每股收益(扣除非经常性损 0.93 0.88
益后归属于公司普通股股东的净
利润）
基本每股收益=P0/S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
61、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
62、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 5,575,919.45
其他 93,782.86
合计 5,669,702.31
收到的其他与经营活动有关的现金说明
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的销售费用与管理费用 31,165,679.94
支付的银行手续费 284,212.39
其他外部单位往来 1,401,068.09
合计 32,850,960.42
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 2,645,435.05
合计 2,645,435.05
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
63、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 51,577,356.05 41,609,976.74
加：资产减值准备 40,954.11 -2,485.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,710,743.91 1,371,187.12
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江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
无形资产摊销 150,352.81 110,759.48
长期待摊费用摊销 800,518.65 422,259.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
3,001.40 11,889.45
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -7,909,158.34 -2,587,917.84
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -21,304.57 9,943.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -38,343,620.11 -1,010,443.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 39,829,944.58 5,364,620.39
经营活动产生的现金流量净额 47,838,788.49 45,299,789.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 649,036,826.13 592,750,443.46
减：现金的期初余额 658,777,708.65 163,405,989.78
现金及现金等价物净增加额 -9,740,882.52 429,344,453.68
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 649,036,826.13 658,777,708.65
其中：库存现金 169,794.76 190,711.18
可随时用于支付的银行存款 648,867,031.37 592,559,732.28
三、期末现金及现金等价物余额 649,036,826.13 658,777,708.65
现金流量表补充资料的说明
64、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
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九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
本企业的母公司情况的说明
本公司控股股东与共同实际控制人为胡光辉、邢炜、章海林、李智，不存在控股母公司。截至 2013 年 6 月 30 日，四人分别直接持有公司 18.50%、11.40%、6.92%、4.88%的股份，
此外，胡光辉和邢炜通过控股网景投资间接拥有公司 5.25%的股份表决权，上述四人合计拥有公司 46.95%的股份表决权。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
南京网尚营销顾 企业投资咨询；企业管理咨询；市场调研；市场
控股子公司 有限责任公司 南京市 胡光辉 10.00 97.73% 97.73% 77399539-6
问有限公司 营销策划；经济信息咨询。
许可经营项目：第二类增值电信业务中的信息服
务业务（因特网信息服务，不含固定网电话信息
服务）（许可证有效期至 2015 年 1 月 26 日止）；
芜湖网尚资讯有 一般经营项目：网站建设与网页设计服务；家居
控股子公司 有限责任公司 芜湖市 胡光辉 100.00 100% 100% 79814475-8
限公司 建材销售；软件开发、销售；房地产中介服务，
房地产信息咨询；经济信息咨询；投资咨询（证
券和期货投资咨询除外）；设计、制作路牌、灯箱、
礼品广告（不含印刷品）、代理自制广告。
第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固
定网电话声讯服务） 在许可证经营范围内和有效
合肥三六五网络 期内经营），网站建设及网页设计服务，软件开发、
控股子公司 有限责任公司 合肥市 胡光辉 100.00 100% 100% 66621586-8
有限公司 销售，互联网信息咨询，房地产中介服务及咨询；
投资咨询；设计、制作、代理发布国内路牌、灯
箱、工艺礼品广告。
许可经营项目：第二类增值电信业务中的信息服
浙江三六五科技 务业务（限互联网信息服务业务，具体范围详见
控股子公司 有限责任公司 杭州市 徐建萍 1,000.00 100% 100% 67027194-2
有限公司 《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》有
效期至 2015 年 1 月 12 日）一般经营项目：网络
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技术开发，网站建设及网页设计的技术开发服务，
软件开发、销售，信息咨询服务，投资咨询；设
计、制作、代理发布国内各类广告；房地产中介
服务及咨询。 上述经营范围不含国家法律法规规
定禁止、限制和许可经营的项目。）
第二类增值电信业务中的信息服务（不含固定网
电话声讯服务）（在许可证经营范围内且有效期
合肥肥肥网络科 2013 年 4 月 15 日）；网站建设与网页设计服务；
控股子公司 有限责任公司 合肥市 胡光辉 1,000.00 100% 100% 76687224-0
技有限公司 建材销售；软件开发、销售；房地产信息咨询，
投资咨询；设计、制作、代理发布国内路牌、灯
箱、工艺礼品广告，房地产中介服务及咨询。
一般经营项目：计算机网络工程的设计、施工；
网页设计；软件开发、销售；广告的设计、制作、
陕西三六五网络
控股子公司 有限责任公司 西安市 胡光辉 代理、发布，房地产中介服务。（以上经营范围除 1,000.00 68% 68% 59632647-3
有限公司
国家专控及前置许可项目，法律有规定的从其规
定）
一般经营项目：网站建设与网页设计服务；软件
开发、销售；数据处理；房地产中介、房地产咨
重庆居汇网络有
控股子公司 有限责任公司 重庆市 胡光辉 询服务；投资咨询；设计、制作、发布、代理国 1,000.00 68% 68% 05172888-6
限公司
内外广告。（以上经营范围国家法律、法规禁止经
营的不得经营；应经审批而未获审批前不得经营）
网站建设及网页设计服务；互联网信息咨询、投
辽宁三六五网络 资咨询；设计、代理、发布房地产信息、家居信
控股子公司 有限责任公司 沈阳市 凌云 1,000.00 68% 68% 05569451-3
有限公司 息广告；发布路牌、灯箱、印刷品、礼品广告，
房地产中介服务及咨询服务。
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
法定代表 本企业持股 投资单位表
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码
人 比例(%) 决权比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
安徽清源房地产研究
民办非企业 安徽合肥 李玉华 研究咨询 120 万元 25% 25% 股份 06360057-2
院
86
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
南京网景投资管理有限公司 受胡光辉、邢炜共同控制 67134193-0
南京网景展览服务有限公司 受胡光辉、邢炜共同控制 77398617-4
芜湖网景展览服务有限公司 南京网景投资管理有限公司全资子公司 67892027-3
南京巨鑫房地产测绘有限责任公司 南京网景投资管理有限公司全资子公司 76817499-9
西安华商广告有限责任公司 陕西华商传媒集团有限责任公司子公司 72998057-6
重庆华博传媒有限公司 陕西华商传媒集团有限责任公司子公司 79803201-9
辽宁盈丰传媒有限公司 陕西华商传媒集团有限责任公司子公司 79845711-3
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
87
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
根据公司第二届董事会第七次会议决议，公司拟与西安华商广告有限公司等三家公司分别对共同投资
的陕西三六五网络有限公司、重庆居汇网络有限公司、辽宁三六五网络有限公司进行增资，因西安华商广
告有限公司等三家公司为持股5%以上股东陕西华商传媒有限责任公司的下属企业，本次共同增资构成关联
交易，履行了必要手续。本次增资正在进行中，截至本报告期末尚未完成。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
88
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
十、股份支付
无
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
截至2013年6月30日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2013年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
89
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、其他
截至2013年6月30日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
以账龄作为信用风险特
20,486,048.50 100% 1,092,133.93 5.33% 21,197,999.14 100% 1,152,361.91 5.44%
征的组合
组合小计 20,486,048.50 100% 1,092,133.93 5.33% 21,197,999.14 100% 1,152,361.91 5.44%
合计 20,486,048.50 -- 1,092,133.93 -- 21,197,999.14 -- 1,152,361.91 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 20,033,838.50 97.79% 1,001,691.93 20,581,586.14 97.09% 1,029,079.31
1 年以内小
20,033,838.50 97.79% 1,001,691.93 20,581,586.14 97.09% 1,029,079.31
计
1至2年 452,210.00 2.21% 90,442.00 616,413.00 2.91% 123,282.60
合计 20,486,048.50 -- 1,092,133.93 21,197,999.14 -- 1,152,361.91
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
90
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
南京天正宁泰房地产开
客户 953,000.00 1 年以内 4.65%
发有限公司
南京玄武苏宁置业有限
客户 921,766.00 1 年以内 4.5%
公司
南京沃德置业有限公司 客户 703,138.00 1 年以内 3.43%
南京壹亩田广告文化传
客户 652,000.00 1 年以内 3.18%
播有限公司
南京卓成房地产开发有
客户 600,750.00 1 年以内 2.93%
限公司
合计 -- 3,830,654.00 -- 18.69%
91
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（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
以账龄作为信用风险特征
47,053,509.46 100% 3,054,374.34 6.49% 24,343,819.65 100% 1,290,552.77 5.3%
的组合
组合小计 47,053,509.46 100% 3,054,374.34 6.49% 24,343,819.65 100% 1,290,552.77 5.3%
合计 47,053,509.46 -- 3,054,374.34 -- 24,343,819.65 -- 1,290,552.77 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 42,762,425.35 90.88% 2,139,621.27 24,223,649.35 99.51% 1,211,182.47
1 年以内小计 42,762,425.35 90.88% 2,139,621.27 24,223,649.35 99.51% 1,211,182.47
1至2年 4,217,913.81 8.96% 843,582.77 51,000.00 0.21% 10,200.00
2至3年 4,000.00 0.01% 2,000.00
3 年以上 69,170.30 0.15% 69,170.30 69,170.30 0.28% 69,170.30
合计 47,053,509.46 -- 3,054,374.34 24,343,819.65 -- 1,290,552.77
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
92
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
合肥三六五网络有限公
子公司 15,039,793.92 1 年以内 31.96%
司
合肥肥肥网络科技有限
子公司 11,052,663.69 1 年以内 23.49%
公司
浙江三六五科技有限公
子公司 8,148,500.05 1 年以内 17.32%
司
芜湖网尚资讯有限公司 子公司 4,566,558.21 1 年以内 9.71%
辽宁三六五网络有限公
子公司 3,312,721.44 1 年以内 7.04%
司
合计 -- 42,120,237.31 -- 89.52%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
93
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（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
浙江三六
10,000,00 10,000,00 10,000,00
五科技有 成本法 100% 100% -
0.00 0.00 0.00
限公司
合肥肥肥
13,400,00 13,400,00 13,400,00 3,361,154
网络科技 成本法 100% 100% -
0.00 0.00 0.00 .50
有限公司
南京网尚
3,310,154 3,310,154 3,310,154
营销顾问 成本法 97.73% 97.73% -
.23 .23 .23
有限公司
芜湖网尚
1,000,000 1,000,000 1,000,000 9,000,000
资讯有限 成本法 100% 100% -
.00 .00 .00 .00
公司
合肥三六
1,000,000 1,000,000 1,000,000 18,000,00
五网络有 成本法 100% 100% -
.00 .00 .00 0.00
限公司
陕西三六
6,800,000 6,800,000 6,800,000
五网络有 成本法 68% 68% -
.00 .00 .00
限公司
重庆居汇
6,800,000 6,800,000 6,800,000
网络有限 成本法 68% 68% -
.00 .00 .00
公司
辽宁三六
6,800,000 6,800,000 6,800,000
五网络有 成本法 68% 68% -
.00 .00 .00
限公司
49,110,15 49,110,15 49,110,15 3,361,154 27,000,00
合计 -- -- -- --
4.23 4.23 4.23 .50 0.00
长期股权投资的说明
本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 111,502,468.67 93,520,205.52
94
江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 111,502,468.67 93,520,205.52
营业成本 5,946,662.51 4,022,470.72
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
线上网络营销服务 111,502,468.67 5,946,662.51 93,520,205.52 4,022,470.72
合计 111,502,468.67 5,946,662.51 93,520,205.52 4,022,470.72
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
线上网络营销服务 111,502,468.67 5,946,662.51 93,520,205.52 4,022,470.72
合计 111,502,468.67 5,946,662.51 93,520,205.52 4,022,470.72
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
长江三角洲 111,502,468.67 5,946,662.51 93,520,205.52 4,022,470.72
合计 111,502,468.67 5,946,662.51 93,520,205.52 4,022,470.72
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
南京我爱我家房屋租赁置换有限公司 2,243,635.85 2.01%
北京链家房地产经纪有限公司 2,100,911.34 1.88%
江苏创世纪传播有限公司 1,961,103.77 1.76%
南京壹亩田广告文化传播有限公司 1,768,301.86 1.59%
满堂红（南京）置业有限公司 1,577,672.10 1.42%
合计 9,651,624.92 8.66%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
95
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项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 27,000,000.00
合计 27,000,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 74,072,994.76 32,400,388.07
加：资产减值准备 1,703,593.59 -133,822.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,010,382.61 996,222.35
无形资产摊销 139,180.81 99,587.48
长期待摊费用摊销 291,970.98 285,339.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
209.45 11,889.45
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -6,807,967.85 -2,168,714.16
投资损失（收益以“－”号填列） -27,000,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -255,018.01 20,851.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -36,042,435.40 -4,039,818.23
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 20,113,879.75 5,234,903.13
经营活动产生的现金流量净额 27,226,790.69 32,706,826.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 537,173,162.34 504,031,390.07
减：现金的期初余额 539,811,580.03 96,917,350.10
现金及现金等价物净增加额 -2,638,417.69 407,114,039.97
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
96
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单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,001.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,575,919.45
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,217.14
减：所得税影响额 873,106.86
少数股东权益影响额（税后） 3,428.94
合计 4,690,165.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.78% 1.02 1.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
7.1% 0.93 0.93
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报告期内，变化较大主要会计科目说明如下：
1、 资产负债情况（单位：元）
项目 期末数 期初数 变动幅度（%）
其他应收款 4,428,516.48 3,279,807.01 35.02%
长期待摊费用 8,082,765.86 3,181,321.35 154.07%
应付职工薪酬 10,691,607.78 16,973,026.84 -37.01%
其他流动负债 16,303,853.13 8,713,458.54 87.11%
其他应收款较年初上升35.02%，主要是由于拟租赁办公场所及分站扩租支付的保证金增加所致。
长期待摊费用较年初增加154.07%，主要是由于新租赁办公场所装修费用增加所致。
应付职工薪酬较年初减少37.01%，主要是由于年初金额中包含12月份计提的部分年终奖金且已于春节
前发放所致。
其他流动负债较年初增长87.11%，主要是由于本报告期末跨期合同增加所致。
2、 利润表项目
项目 本期数 去年同期数 变动幅度（%）
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江苏三六五网络股份有限公司 2013 年半年度报告全文
营业税金及附加 4,425,998.03 9,802,443.82 -54.85%
销售费用 62,518,408.53 44,121,642.41 41.7%
管理费用 32,105,278.18 22,061,447.04 45.53%
财务费用 -7,624,945.95 -2,470,719.32 208.61%
营业外收入 5,670,034.40 686,818.00 725.55%
营业外支出 103,333.49 15,285.15 576.04%
营业税金及附加较去年同期下降54.85%，主要原因是从去年10月份以来，公司多数下属公司“营改增”
所致；
销售费用较去年同期上升41.7%，主要是由于人员较去年同期增加，人员费用有所增长所致；
管理费用较去年同期上升45.53%，主要是由于人员较去年同期增加，人员费用有所增长所致；
财务费用较去年同期有较大变动，主要是由于银行存款利息收入较去年同期增加所致；
营业外收入较去年同期增长725.55%，主要是由于报告期收到政府补贴款增加，且去年基数较低所致；
营业外支出较去年同期增长576.04%，主要是由于今年无锡分公司受工商行政罚款增加，且去年基数较
低所致。
3、 现金流项目
项目 本期数 去年同期数 变动幅度（%）
筹 资 活 动 产生的 现 金 流 量
-53,350,000.00 383,645,423.90 -113.91%
净额
筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降113.91%，主要是由于去年同期公司实现IPO募集资金较
大，而本报告期现金则因支付现金股利为净流出。
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第八节 备查文件目录
公司2013年半年度报告的备查文件包括：
1、载有公司法定代表人签名的2013年半年度报告全文的原件；
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：江苏省南京市鼓楼区上海路银城大厦9楼公司董事会办公室。
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