江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
江苏三六五网络股份有限公司
2018 年半年度报告
2018-041
2018 年 08 月
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江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人章海林、主管会计工作负责人齐东及会计机构负责人(会计主管
人员)程海声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公司对
投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司经审计的年报中由于控股子公司小贷公司业务特殊性在收入披露时将
利息收入单列，这样会使得主营业务分析时营业收入因不含利息收入与成本费
用不完全匹配，因此为便于投资者理解，在半年度报告等其他定期报告里采用
的是汇总了利息收入的营业总收入。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对
措施”部分，讨论了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者查阅相
关内容并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................10
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................23
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................31
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................35
第九节 公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................36
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................37
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................137
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江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
三六五网、本公司 指 江苏三六五网络股份有限公司
股东大会 指 江苏三六五网络股份有限公司股东大会
董事会 指 江苏三六五网络股份有限公司董事会
监事会 指 江苏三六五网络股份有限公司监事会
房地产网络营销服务 指 基于公司开发的网络平台为房地产和家居企业提供的网络及线下营销服务
互联网金融及平台服务业务 指 公司子公司安家贷和小贷公司基于房地产交易场景的金融服务
研究咨询及其他服务 指 本公司及下属子公司开展的房地产行业研究咨询服务
合肥肥肥 指 合肥肥肥网络科技有限公司
合肥三六五 指 合肥三六五网络有限公司
芜湖网尚资讯 指 芜湖网尚资讯有限公司
浙江三六五 指 浙江三六五科技有限公司
网尚营销顾问 指 南京网尚营销顾问有限公司
陕西三六五 指 陕西三六五网络有限公司
辽宁三六五 指 辽宁三六五网络有限公司
安徽装修宝 指 安徽三六五装修宝网络服务股份有限公司
江苏安家贷 指 江苏安家贷金融信息服务有限公司
硬腿子 指 南京硬腿子文化传媒有限公司
互联网小贷公司、小贷公司 指 南京市三六五互联网科技小额贷款有限公司
爱租哪 指 江苏爱租哪信息科技有限公司,主要从事租赁服务
马鞍山网佳 指 马鞍山网佳房产中介合伙企业（有限合伙）
安徽爱住 指 安徽爱住房产经纪有限公司
芜湖装修惠 指 芜湖三六五装修惠网络服务有限公司
徐州创投 指 徐州三六五创业投资有限公司
南京极舍 指 南京极舍网络科技有限公司
马鞍山爱租 指 马鞍山爱租房屋租赁管理有限公司
基石投资 指 深圳市基石创业投资有限公司
栖霞建设 指 南京栖霞建设股份有限公司
芜湖旷然 指 芜湖旷然贰号投资合伙企业（有限合伙）
江苏贝客、贝客邦 指 江苏贝客邦投资管理有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 三六五网 股票代码 300295
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏三六五网络股份有限公司
公司的中文简称（如有） 三六五网
公司的外文名称（如有） Everyday Network Co.,Ltd
公司的法定代表人 章海林
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 凌云 黄杰
南京市建邺区新城科技园云龙山路 99 号 南京市建邺区新城科技园云龙山路 99 号
联系地址
省建大厦 B 座 16 楼 省建大厦 B 座 16 楼
电话 025-83201657 025-83203503
传真 025-85507365 025-85507365
电子信箱 dshbgs@house365.com dshbgs@house365.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 227,382,188.61 225,071,538.38 1.03%
归属于上市公司股东的净利润（元） 51,225,288.70 48,105,550.12 6.49%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
42,227,567.72 37,745,074.98 11.88%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 232,908,568.61 -253,655,477.95
基本每股收益（元/股） 0.27 0.25 8.00%
稀释每股收益（元/股） 0.27 0.25 8.00%
加权平均净资产收益率 4.52% 4.58% -0.06%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,658,281,271.14 1,525,372,156.66 8.71%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,159,261,346.00 1,106,852,904.52 4.73%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -33,883.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,221,346.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,723,437.12
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
1,241,387.17
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 2,015,854.30
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -254,046.97
减：所得税影响额 2,347,081.14
少数股东权益影响额（税后） 569,291.96
合计 8,997,720.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是国内房地产家居网络营销服务领域的先行者之一，在该领域已深耕多年。基于“立足于居、成
就于家”的战略定位，致力于打造全国领先的幸福居家首选平台，努力成为“国内领先的互联网居家服务
商”。
公司已建立了“3+N”业务体系， 即365淘房，365金服，365租赁三个业务主体，和其他孵化项目。
其中，365淘房仍是公司目前核心业务，也是主要收入来源；“365淘房”基于公司自主研发的PC和移
动端平台，致力于为用户提供新房、存量房以及社区生活服务信息查询、买卖等全方位网络综合服务，其
主要收入为网络广告、房产营销服务收入以及二手房端口费用等。
365金服主要是基于房地产交易场景为广大网友提供信用类消费贷、抵押类消费贷等金融服务，公司
已构建了以安家贷、互联网小贷公司为资金平台，以交易场景为基础，自营、合作渠道并存的金融服务体
系。365金服收入主要为利息收入和服务费。
365租赁一方面打造以真实房源为核心的流量服务型平台“爱租哪”，致力于为城市租房人群提供优
质的房源信息以及品质租房服务；另一方面积极探索资管业务，本报告期内公司组建了爱租房屋资产管理
公司和市场合作中心，资产管理公司重点探索将自持或者租赁取得的公寓等物业资源，通过专业化管理合
作等手段实现资产收益最大化。而市场合作中心则在房地产投融资和合作销售等方面展开探索。
本报告期内由于下游房地产市场调控政策、金融监管政策的持续，365淘房业务中基于团立方的电商
业务收入受到影响而继续下滑，但公司进一步加强了以数据为核心的交易能力建设，基于数据兑现的分销、
包销业务的快速增长，已基本抵消了电商业务收入下滑的不利影响。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
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股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
货币资金 货币资金较期初增加 42.77%，主要是由于经营性现金净流入增加
其他应收款 其他应收款较期初增加 20.20%，主要是由于保证金支出增加所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本报告期内公司核心竞争力未发生重大变化
1、平台及客户资源优势
公司是国内领先的房地产家居网络服务企业，旗下拥有自主开发的“365淘房”、“安家贷”、“爱租哪”
等网络平台，具有多年营销经验与数据积累，通过不断创新业务模式、提高服务品质，拥有长期稳定合作
的客户群。在区域内建立了一定的品牌知名度。
2、专业服务能力
公司多年服务于房地产行业，对房地产市场运行规律有较深入了解，也建立了具有丰富房地产营销服
务经验的业务团队。公司还打造从新房、二手房、租赁、家居到生活服务、金融服务的全产业链，可以为
用户及开发企业提供全方位的精准服务。近期公司还重点增强了基于数据变现的自身促成交能力，构建完
整服务链。
3、研发、技术优势
通过多年网站平台的运营管理和研发，公司培养了一支稳定、过硬的技术研发团队，公司持续跟踪和
研究互联网领域的新技术和行业前瞻性技术，通过自主研发了一系列的网络核心技术，不断升级优化现有
服务平台系统，改善用户体验。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，房地产市场调控政策持续深化，长效机制建设稳步推进，金融监管力度加强，在限购
限贷、预售限价等严控政策下，需求释放依旧受到一定限制；在行业调整、市场多变的背景下，公司坚持
专业、灵活应对，上半年度实现了经营业绩重回增长轨道、奠定了持续向好的基础：
受下游房地产市场情况的调整影响，虽然公司电商业务继续下滑，但上半年度实现了营业收入
22738.22万元，同比微增，实现净利润5747.40万元，同比增长11%；归属于上市公司母公司股东的净利润
5122.53万元，同比增长6.49%。同时经营质量进一步改善，营业利润率同比上升至29%。
本报告期内，公司各主要业务体系主要经营情况如下：
淘房业务：以数据为核心的交易能力进一步加强
报告期内，365淘房继续加强以数据为核心的交易能力建设，一方面平台数据获取能力大幅上扬：APP
日活数据同比上升22.8%，官微日均阅读数同比上升39.19%，CRM线上有效数据同比上升47.9%。
另一方面，基于数据变现的分销和包销业务经过公司努力取得较大增长，代表交易能力的分销、包销、
类代理业务收入同比上升76%，在淘房收入占比由去年同期24%上升至46%。
金融业务：存量深耕增量突破
报告期内，365金服主要开展了以下工作，一是安家贷备案准备，进行了自查并接受了外部机构的核
查，完成了在银行的存管系统的上线等备案准备工作；二是做好存量深耕增量突破，在优化调整现有渠道
的基础上，积极开拓新的合作渠道，金融业务已覆盖北京、上海、深圳、南京、合肥、重庆、成都，并开
始试点自营业务。三是在风控体系方面完善风控前置，从源头规避风险；加强催收力度，提升贷后效率。
365租赁业务：立足产品驱动，平台、金融双增长
租赁业务是公司未来重点培育业务方向，以真实房源为核心的爱租哪平台在南京等地的试点情况良
好，通过线上线下的推广，截至本报告期末，爱租哪南京的新增注册用户、在线可出租房源、数据转换环
比期初增长均超100%。同时为中介提供支持的爱租帮软件签约用户也在不断增加。
报告期内，公司在原来365租赁业务上延伸扩展，增加了相关的资管等业务，组建了资产管理公司，
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探索以自持或者租赁获得房源， 委托运营，并积极在资产证券化方面探索新路径，报告期内已调研了公
寓以及商业综合体运营、办公楼运营、园区运营等行业和项目，储备了一批细分领域的优秀运营商作为未
来合作伙伴。针对房地产市场变化，公司还准备筹建市场合作中心探索开展房地产投融资合作和销售合作
业务。
此外，报告期内其他经营管理进展还有：
在产品和研发方面，本报告期内，公司根据房地产市场的变动情况完成了地图找房产品的升级，整合
了新房、二手房以及租房信息，根据用户需求增加了地铁找房等功能；根据客户需求完成了选房、摇号等
小程序，对房博士小程序进行了升级，完成了金服微信端及外包产品的开发，完成了基于Saas系统的爱租
邦软件的升级和完善。
在资金方面，在整体资金趋紧的情况下，努力拓展授信渠道，与多家银行建立合作。截至本报告期末，
已取得银行授信16亿元；并与多个有实力的实体建立合作关系，拟在房地产包销和资产运营方面开展全方
位合作。
在管理方面，配合公司业务的调整和交易能力提升需要，公司在报告期内引入OKR管理和考核体系，
截至本报告期末，OKR看板系统已正式上线，并通过培训在城市公司正式使用。
在内控完善方面，公司进一步增强法务、风控和内审等与业务的参与度，从事前参与和预判、事中跟
进、事后反馈等全方位加强内控。
在投资方面，积极寻找适合公司需要、符合公司战略的投资项目，对长租公寓龙头与特色公司进行持
续性的跟踪，掌握行业变化动向，并对投资项目进行持续性的投后管理工作，保障公司对外投资的安全性。
财务报告主要变动项目说明：
合并利润表项目：
1、财务费用较上年同期有较大变化，主要原因是一方面本期定期存款规模下降，利息收入减少；另一方
面本期银行借款增加，利息支出增加；
2、资产减值损失较上年同期有较大变化，主要原因是其他应收款坏账准备计提会计估计变更，转回应收
代理保证金计提的坏账准备所致；另一方面子公司三六五小贷本期计提的贷款损失准备金额较小。
3、营业外收入本期发生额比上期发生额增加，主要原因是本期收到的与日常经营活动关系无关的政府补
助较高所致。
合并资产负债表项目：
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1、货币资金较期初增加42.77%，主要是由于经营性现金净流入增加所致；
2、应收账款较期初增加46.25%，主要是由于分销和包销结算方式影响，周期相对较长所致；
3、短期借款较期初增加31.93%，主要是由于本报告期内银行借款增加；
4、应付职工薪酬较期初减少42.27%，主要是由于期初包含计提的年终奖励等已在今年1月发放所致；
5、其他应付款较期初增加152.32%，主要是由于本报告期收到的保证金和押金增加所致；
合并现金流量表项目：
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期有较大变化，主要是本报告期内小贷公司的贷款回收较多，
贷款净增加额变动较大所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期有较大变化，主要是由于本报告期内暂时闲置资金购买理财
产品频次数量较上年同期增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要是由于本报告期内归还借款，而上年同期无此项
还款所致。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 227,382,188.61 225,071,538.38 1.03%
营业成本 12,247,588.17 12,540,814.74 -2.34%
销售费用 93,672,354.14 100,607,411.30 -6.89%
管理费用 50,462,029.94 51,049,806.43 -1.15%
财务费用较上年同期有
较大变化，主要原因是
一方面本期定期存款规
财务费用 9,539,242.36 -1,873,329.44 -609.21%
模下降，利息收入减少；
另一方面本期银行借款
增加，利息支出增加。
所得税费用 13,388,646.83 12,345,779.79 8.45%
研发投入 15,855,459.07 14,450,198.55 9.72%
经营活动产生的现金流
经营活动产生的现金流
232,908,568.61 -253,655,477.95 -191.82% 量净额较上年同期有较
量净额
大变化，主要是本报告
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期内小贷公司的贷款回
收较多，贷款净增加额
变动较大所致。
投资活动产生的现金流
量净额较上年同期有较
投资活动产生的现金流 大变化，主要是由于本
-149,063,539.95 98,970,533.11 -250.61%
量净额 报告期内暂时闲置资金
购买理财产品频次数量
较上年同期增加所致。
筹资活动产生的现金流
量净额较上年同期减
筹资活动产生的现金流
33,186,543.61 72,424,432.50 -54.18% 少，主要是由于本报告
量净额
期内归还借款，而上年
同期无此项还款所致。
现金及现金等价物较上
现金及现金等价物净增 年同期有较大变动，主
116,651,667.27 -82,260,512.34 -241.81%
加额 要是由于前述经营、投
资、融资综合影响所致。
资产减值损失较上年同
期有较大变化主要是由
于其他应收款坏账准备
计提变更会计估计，转
资产减值损失 -3,186,880.41 6,652,910.84 -147.90% 回应收代理保证金计提
的坏账准备所致；另一
方面子公司三六五小贷
本期计提的贷款损失准
备金额较小。
营业外收入本期发生额
比上期发生额增加，主
营业外收入 5,258,459.51 3,261,016.81 61.25% 要原因本期收到的与日
常经营活动无关的政府
补助较高所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
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房地产网络营销
188,051,207.34 10,496,525.96 94.42% -1.05% -4.55% 0.21%
服务
研究咨询及其他
4,647,813.71 875,958.64 81.15% 14.59% 20.44% -0.91%
服务
互联网金融及平
33,138,502.79 466,797.97 98.59% 7.01% -42.81% 1.23%
台服务业务
分地区
长江三角洲地区 174,898,004.18 9,442,492.96 94.60% 9.69% 4.53% 0.27%
长江三角洲以外
50,939,519.66 2,396,789.61 95.29% -22.37% -31.66% 0.64%
地区
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
354,286,222.8
货币资金 21.36% 160,474,777.05 11.64% 9.72% 经营性现金净流入增加
1
应收账款 34,188,613.14 2.06% 27,349,428.56 1.98% 0.08%
152,783,747.4 去年下半年和今年上半年新增对贝
长期股权投资 9.21% 29,432,184.22 2.14% 7.07%
9 客等投资
固定资产 9,432,680.91 0.57% 11,022,260.88 0.80% -0.23%
229,147,661.0
短期借款 13.82% 63,000,000.00 4.57% 9.25% 公司因业务发展需要短期借款增加
0
254,150,858.5 因基于数据变现的包销业务增加，支
其他应收款 15.33% 68,972,188.64 5.00% 10.33%
8 付的业务保证金增加
其他流动资产较上年同期减少，主要
一方面是由于客户提前还款等原因
827,270,680.7 1,047,147,589.
其他流动资产 49.89% 75.98% -26.09% 贷款回收；另一方面是由于到期收回
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用于理财的暂时闲置资金较上年增
加所致。
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2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
11,288,690.00 24,200,000.00 -53.35%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有暂时闲置资金 25,600 13,799.99 0
券商理财产品 自有暂时闲置资金 15,500.55 370 0
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其他类 自有暂时闲置资金 10,000 10,000 0
合计 51,100.55 24,169.99 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
事项
托机 受托 报告 计提 未来
报告 概述
构名 机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否
报酬 期实 及相
称（或 （或 产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 益实 准备 经过 还有
金额 确定 际损 关查
受托 受托 型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际收 金额 法定 委托
方式 益金 询索
人姓 人）类 率 有 回情 （如 程序 理财
额 引（如
名） 型 况 有） 计划
有）
中信 自有 2018 2018 固定
保本浮 根据
银行 暂时 年 01 年 02 收益 到期
银行 动收益 3,000 4.30% 12.37 12.37 是 资金
建邺 闲置 月 05 月 09 类产 支付
型 情况
支行 资金 日 日 品
民生 自有 2018 2018 固定
保本浮 根据
银行 暂时 年 01 年 02 收益 到期
银行 动收益 2,000 4.20% 9.9 9.9 是 资金
栖霞 闲置 月 11 月 23 类产 支付
型 情况
支行 资金 日 日 品
广发 自有 2018 2018 固定
保本浮 根据
银行 暂时 年 01 年 02 收益 到期
银行 动收益 4,000 4.20% 14.95 14.95 是 资金
江宁 闲置 月 12 月 12 类产 支付
型 情况
支行 资金 日 日 品
随时
中信 自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
银行 暂时 年 02 年 04 收益
银行 动收益 2,600 取到 2.65% 11.84 11.84 是 资金
建邺 闲置 月 12 月 11 类产
型 期支 情况
支行 资金 日 日 品
付
中信 自有 2018 2018 固定
保本浮 根据
银行 暂时 年 02 年 03 收益 到期
银行 动收益 3,000 3.70% 10.64 10.64 是 资金
建邺 闲置 月 14 月 21 类产 支付
型 情况
支行 资金 日 日 品
宁波 自有 2018 2018 固定
保本浮 根据
银行 暂时 年 03 年 04 收益 到期
银行 动收益 2,000 3.50% 6.71 6.71 是 资金
南京 闲置 月 05 月 09 类产 支付
型 情况
分行 资金 日 日 品
自有 2018 2018 固定
保本浮 根据
联储 暂时 年 03 年 04 收益 到期
券商 动收益 4,000 5.00% 17.53 17.53 是 资金
证券 闲置 月 09 月 10 类产 支付
型 情况
资金 日 日 品
16
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
随时
自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
华泰 5,000. 暂时 年 03 年 03 收益
券商 动收益 取到 2.70% 7.79 7.79 是 资金
证券 55 闲置 月 12 月 28 类产
型 期支 情况
资金 日 日 品
付
平安 随时
自有 2018 2018 固定
银行 保本浮 可支 根据
暂时 年 03 年 03 收益
中山 银行 动收益 1,500 取到 2.90% 0.83 0.83 是 资金
闲置 月 20 月 27 类产
南路 型 期支 情况
资金 日 日 品
支行 付
随时
自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
华泰 暂时 年 03 年 05 收益
券商 动收益 3,000 取到 2.70% 19.23 19.23 是 资金
证券 闲置 月 21 月 08 类产
型 期支 情况
资金 日 日 品
付
招商 随时
自有 2018 2018 固定
银行 保本浮 可支 根据
暂时 年 03 年 06 收益
龙蟠 银行 动收益 5,000 取到 2.65% 49.45 49.45 是 资金
闲置 月 21 月 28 类产
路支 型 期支 情况
资金 日 日 品
行 付
随时
自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
华泰 暂时 年 03 年 05 收益
券商 动收益 1,000 取到 2.65% 6.02 6.02 是 资金
证券 闲置 月 23 月 08 类产
型 期支 情况
资金 日 日 品
付
中信 自有 2018 2018 固定
保本浮 根据
银行 暂时 年 03 年 05 收益 到期
银行 动收益 4,000 3.90% 14.96 14.96 是 资金
建邺 闲置 月 30 月 04 类产 支付
型 情况
支行 资金 日 日 品
随时
自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
华泰 暂时 年 03 年 05 收益
券商 动收益 2,500 取到 2.70% 14.37 14.37 是 资金
证券 闲置 月 27 月 08 类产
型 期支 情况
资金 日 日 品
付
随时
自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
华泰 暂时 年 03 年 05 收益
券商 动收益 1,600 取到 2.70% 9.05 9.05 是 资金
证券 闲置 月 28 月 08 类产
型 期支 情况
资金 日 日 品
付
宁波 保本浮 自有 2018 2018 固定 随时 根据
银行 银行 动收益 2,000 暂时 年 03 年 04 收益 可支 2.70% 0.59 0.59 是 资金
南京 型 闲置 月 30 月 02 类产 取到 情况
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江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分行 资金 日 日 品 期支
付
随时
自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
华泰 暂时 年 04 年 04 收益
券商 动收益 5,000 取到 2.70% 13.53 13.53 是 资金
证券 闲置 月 02 月 26 类产
型 期支 情况
资金 日 日 品
付
随时
自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
华泰 暂时 年 04 年 05 收益
券商 动收益 270 取到 2.70% 1.94 1.94 是 资金
证券 闲置 月 02 月 08 类产
型 期支 情况
资金 日 日 品
付
自有 2018 2018 固定
保本浮 根据
国泰 暂时 年 04 年 05 收益 到期
券商 动收益 6,000 4.30% 35.4 35.40 是 资金
君安 闲置 月 04 月 23 类产 支付
型 情况
资金 日 日 品
宁波 自有 2018 2018 固定
保本浮 根据
银行 暂时 年 04 年 07 收益 到期
银行 动收益 2,000 3.20% 0 是 资金
南京 闲置 月 10 月 10 类产 支付
型 情况
分行 资金 日 日 品
随时
中信 自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
银行 暂时 年 04 年 05 收益
银行 动收益 2,300 取到 2.65% 6.62 6.62 是 资金
建邺 闲置 月 11 月 23 类产
型 期支 情况
支行 资金 日 日 品
付
随时
自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
联储 5,000. 暂时 年 05 年 05 收益
券商 动收益 取到 2.70% 2.88 2.88 是 资金
证券 05 闲置 月 02 月 08 类产
型 期支 情况
资金 日 日 品
付
中信 自有 2018 2018 固定
保本浮 根据
银行 暂时 年 05 年 08 收益 到期
银行 动收益 4,000 4.50% 0 是 资金
建邺 闲置 月 04 月 20 类产 支付
型 情况
支行 资金 日 日 品
随时
自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
联储 暂时 年 05 年 05 收益
券商 动收益 4,000 取到 2.70% 6.14 6.14 是 资金
证券 闲置 月 08 月 25 类产
型 期支 情况
资金 日 日 品
付
自有 2018 2018 固定 随时
华泰 保本浮 根据
券商 370 暂时 年 05 年 07 收益 可支 2.70% 0 是
证券 动收益 资金
闲置 月 08 月 01 类产 取到
18
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
型 资金 日 日 品 期支 情况
付
交通
自有 2018 2018 固定
银行 保本浮 根据
暂时 年 05 年 06 收益 到期
中央 银行 动收益 8,000 4.20% 28.54 28.54 是 资金
闲置 月 11 月 11 类产 支付
门支 型 情况
资金 日 日 品
行
兴业 自有 2018 2018 固定
保本浮 根据
银行 暂时 年 05 年 08 收益 到期
银行 动收益 1,000 4.60% 0 是 资金
河西 闲置 月 18 月 17 类产 支付
型 情况
支行 资金 日 日 品
交通
自有 2018 2018 固定
银行 保本浮 根据
暂时 年 05 年 07 收益 到期
中央 银行 动收益 6,000 4.60% 0 是 资金
闲置 月 25 月 26 类产 支付
门支 型 情况
资金 日 日 品
行
随时
自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
联储 3,000. 暂时 年 06 年 06 收益
券商 动收益 取到 2.70% 2.47 2.47 是 资金
证券 03 闲置 月 04 月 12 类产
型 期支 情况
资金 日 日 品
付
农行 自有 2018 2019 固定
保本浮 根据
云锦 暂时 年 06 年 06 收益 到期
银行 动收益 499.99 3.67% 0 是 资金
路支 闲置 月 06 月 06 类产 支付
型 情况
行 资金 日 日 品
自有 2018 2019 固定
弘康 保本浮 根据
暂时 年 06 年 06 收益 到期
人寿 其他 动收益 10,000 5.00% 0 是 资金
闲置 月 15 月 14 类产 支付
保险 型 情况
资金 日 日 品
兴业 自有 2018 2018 固定
保本浮 根据
银行 暂时 年 05 年 06 收益 到期
银行 动收益 900 3.60% 2.84 2.84 是 资金
徐州 闲置 月 25 月 24 类产 支付
型 情况
分行 资金 日 日 品
随时
招商 自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
银行 暂时 年 04 年 04 收益
银行 动收益 3,000 取到 2.70% 4.79 4.79 是 资金
鼓楼 闲置 月 09 月 27 类产
型 期支 情况
支行 资金 日 日 品
付
随时
招商 保本浮 自有 2018 2018 固定 根据
可支
银行 银行 动收益 1,000 暂时 年 04 年 04 收益 2.70% 1.19 1.19 是 资金
取到
鼓楼 型 闲置 月 12 月 25 类产 情况
期支
19
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支行 资金 日 日 品 付
随时
招商 自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
银行 暂时 年 04 年 04 收益
银行 动收益 1,000 取到 2.70% 0.76 0.76 是 资金
鼓楼 闲置 月 17 月 25 类产
型 期支 情况
支行 资金 日 日 品
付
随时
招商 自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
银行 暂时 年 04 年 04 收益
银行 动收益 800 取到 2.70% 0.07 0.07 是 资金
鼓楼 闲置 月 23 月 24 类产
型 期支 情况
支行 资金 日 日 品
付
随时
招商 自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
银行 暂时 年 05 年 06 收益
银行 动收益 1,300 取到 2.70% 6.88 6.88 是 资金
鼓楼 闲置 月 04 月 29 类产
型 期支 情况
支行 资金 日 日 品
付
随时
招商 自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
银行 暂时 年 05 年 06 收益
银行 动收益 1,300 取到 2.70% 5.77 5.77 是 资金
鼓楼 闲置 月 10 月 28 类产
型 期支 情况
支行 资金 日 日 品
付
随时
招商 自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
银行 暂时 年 05 年 06 收益
银行 动收益 1,500 取到 2.70% 3.39 3.39 是 资金
鼓楼 闲置 月 11 月 04 类产
型 期支 情况
支行 资金 日 日 品
付
随时
招商 自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
银行 暂时 年 05 年 06 收益
银行 动收益 1,900 取到 2.70% 3.74 3.74 是 资金
鼓楼 闲置 月 14 月 04 类产
型 期支 情况
支行 资金 日 日 品
付
随时
招商 自有 2018 2018 固定
保本浮 可支 根据
银行 暂时 年 05 年 05 收益
银行 动收益 1,500 取到 2.70% 1.94 1.94 是 资金
鼓楼 闲置 月 16 月 30 类产
型 期支 情况
支行 资金 日 日 品
付
随时
自有 2018 2018 固定
广发 保本浮 可支 根据
暂时 年 04 年 05 收益
江宁 银行 动收益 4,000 取到 4.00% 14.03 14.03 是 资金
闲置 月 12 月 14 类产
支行 型 期支 情况
资金 日 日 品
付
20
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
121,84
合计 -- -- -- -- -- -- 0 349.15 -- -- -- --
0.62
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
南京万辰创业投资有限责任公司 否 5,000 8.50% 无 营运资金周转
合计 -- 5,000 -- -- --
展期、逾期或诉讼事项（如有） 无
展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有） 无
审议委托贷款的董事会决议披露日期（如有) 2017 年 07 月 10 日
审议委托贷款的股东大会决议披露日期（如有)
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
南京市三六 子公司 法规许可的 420000000 545,673,703. 461,385,210. 30,797,184.9 17,495,284 15,353,761.89
21
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五互联网科 贷款等金融 80 72 2 .57
技小额贷款 服务
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、公司所服务区域的房地产市场存在不确定性，一方面是由于宏观经济形势存在变数，中美贸易争
端可能会对经济增速、汇率、利率等产生影响，进而间接影响房地产市场供需和资金状况；另一方面在中
央和地方房地产市场调控政策存在不确定性，预计房地产市场严监管的总体趋势不变，但财税分配制度不
发生根本改变的前提下，各级地方政府的下一阶段政策调整和执行情况均存在一定的不确定性。针对此项
风险，公司管理层将持续密切关注市场变化，及时调整经营策略。
2、公司的金融服务和住房租赁、资管等新业务可能受政策调整、市场因素影响，存在发展速度、结
果未能达到预期的风险。公司将跟踪金融监管、租赁方面的政策走势，在合规范围内稳步推进；公司高度
重视风控，和项目前期可行性分析，从而有效控制风险。
3、互联网技术更新快，新技术、新应用不断涌现，用户体验不断变化需求也在不断变化，公司如果
不能及时完善产品，可能到时用户体验和黏性下降，不能完全满足客户需求的风险。公司一直以来都很注
重技术和产品开发，在不断改进现有网站平台的同时还跟踪最新技术、行业应用的发展趋势，进行技术储
备。
22
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2018 年第一次临时 （www.cninfo.com.
临时股东大会 24.27% 2018 年 01 月 19 日 2018 年 01 月 20 日
股东大会 cn)公告编号
2018-004
巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
2017 年度股东大会 年度股东大会 22.35% 2018 年 05 月 25 日 2018 年 05 月 26 日
cn)公告编号
2018-023
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
胡光辉;、章海 本人目前没
林;李智;网景 有、将来也不
投资管理有 首次公开发 会在中国境
2012 年 03 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 限公司;齐东; 行时不同业 内外直接或 法定期限 正常履行
15 日
林凌；林雷; 竞争承诺 间接从事或
崔昭华;边慧 参与任何在
玲；凌云 商业上对股
23
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
份公司构成
竞争的业务
及活动或拥
有与股份公
司存在竞争
关系的任何
经济实体、机
构、经济组织
的权益；或以
其他任何形
式取得该经
济实体、机
构、经济组织
的控制权；或
在该经济实
体、机构、经
济组织中担
任高级管理
人员或核心
人员。
如发行人及
其子公司因
上市前未按
规定为员工
缴纳社会保
险、住房公积
金而被有关
胡光辉;邢炜; IPO 时其他承 2012 年 03 月
部门责令补 法定期限 正常履行
章海林;李智 诺 15 日
缴、追缴或处
罚的，由发行
人共同实际
控制人胡光
辉、邢炜、章
海林、李智承
担相应责任
公司不为激
励对象依本
公司股票期 激励计划获
权及限制性 取有关限制
2017 年 09 月
股权激励承诺 公司 股票激励计 性股票提供 法定期限 正常履行
08 日
划（2017）承 贷款以及其
诺 他任何形式
的财务资助，
包括为其贷
24
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
款提供担保。
若公司因信
息披露文件
中有虚假记
载、误导性陈
述或者重大
遗漏，导致不
符合授予权
益或行使权
公司股票期
益安排的，激
权及限制性
励对象应当 2017 年 09 月
激励对象 股票激励计 法定期限 正常履行
自相关信息 08 日
划（2017）承
披露文件被
诺
确认存在虚
假记载、误导
性陈述或者
重大遗漏后，
将由股权激
励计划所获
得的全部利
益返还公司。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
25
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
员工持股计划
2018年1月，第一期员工持股计划的资管计划所持股票收益权时限已满足锁定期要求，根据员工持股
计划相关管理规则及员工考核结果，通过股票收益权回购形式对员工持股计划进行第二次兑现。具体内容
详见巨潮资讯网，公告编号2018-003。
股权激励计划
2018年6月15日，根据股东大会授权，第三届董事会第二十九次会议和第三届监事会第十八次会议，
审议通过了《关于调整公司股票期权及限制性股票激励计划（2017）及相应考核管理办法中股票期权个人
考核标准的议案》对期权个人考核标准进行了微调；审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计
划（2017）预留股票期权授予的议案》决定了预留的股票期权的授予对象和方案，具体内容详见巨潮资讯
网，公告编号2018-025、026。预留的股票期权授予登记工作已于2018年7月完成。
26
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
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江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
按债权人对
债务人每笔
债权分别计
算，自每笔
债权合同债
江苏贝客邦投资管 2018 年 06 2018 年 06 月 连带责任保 务履行期届
2,300 0 否 是
理有限公司 月 28 日 29 日 证 满之日起至
该债权合同
约定的债务
履行期届满
之日后两年
止。
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
2,300 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
2,300 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
定向融资工
南京市三六五互联 具存续期及
2017 年 05 2017 年 05 月 连带责任保
网科技小额贷款有 10,000 4,870 定向融资工 否 否
月 13 日 13 日 证
限公司 具到期之日
起二年。
南京市三六五互联 债权或代偿
2017 年 12 2017 年 12 月 连带责任保
网科技小额贷款有 5,000 0 责任到期日 否 否
月 28 日 28 日 证
限公司 满两年
28
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
债务人债务
履行期限届
满之日起 2
年。如主合
南京市三六五互联 同项下债务
2018 年 02 2018 年 02 月 连带责任保
网科技小额贷款有 3,000 0 有不同的到 否 否
月 08 日 09 日 证
限公司 期日，则保
证人的保证
期间根据不
同的到期日
分别计算
主债务履行
南京市三六五互联
2018 年 04 2018 年 04 月 连带责任保 期限届满
网科技小额贷款有 5,000 0 否 否
月 18 日 18 日 证 （含提前届
限公司
满）之日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
8,000 4,870
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
23,000 3,870
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
10,300 4,870
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
25,300 3,870
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.34%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
29
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司主要从事互联网及相关服务，无生产环节、办公场所基本来自租赁，均不属于重点排污
单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年2月份签订合同拟以自筹资金购买中兴物联建设的位于南京市雨花台区原雨花软件园核
心区的中兴物联研发大楼3#楼的房产（具体内容详见公司相关公告（编号：2018-006）），该事项目前正
在办理过程中，尚未完成必要手续，相关款项也根据协议进程分阶段支付。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
30
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
16,300,06 15,307,56
一、有限售条件股份 8.45% -992,500 -992,500 7.93%
0 0
16,300,06 15,307,56
3、其他内资持股 8.45% -992,500 -992,500 7.93%
0 0
16,300,06 15,307,56
境内自然人持股 8.45% -992,500 -992,500 7.93%
0 0
176,695,9 177,688,4
二、无限售条件股份 91.55% 992,500 992,500 92.07%
40 40
176,695,9 177,688,4
1、人民币普通股 91.55% 992,500 992,500 92.07%
40 40
192,996,0 192,996,0
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
31
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 31,329 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
32,575,
胡光辉 境内自然人 16.88% 质押 61,698
950
9,665,9
章海林 境内自然人 5.01% 质押 30,977
58
华宝信托有限责
6,296,4
任公司－大地 10 其他 3.26%
98
号单一资金信托
5,517,3
李智 境内自然人 2.86% 质押 16,282
44
3,736,2
蒋宁 境内自然人 1.94%
58
3,402,0
李东 境内自然人 1.76%
44
1,848,2
邢炜 境内自然人 0.96% 质押 41,932
40
马鞍山网景投资 1,836,7
境内非国有法人 0.95%
管理有限公司 44
#马鞍山幸福基石
1,659,2
投资管理有限公 境内非国有法人 0.86%
04
司
1,308,1
#凌志祥 境内自然人 0.68%
40
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
32
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
胡光辉、章海林、李智为公司共同实际控制人；章海林与李东为夫妻关系；胡光辉与
上述股东关联关系或一致行动的说
蒋宁为夫妻关系；胡光辉持有马鞍山网景投资管理有限公司 38.86%股权，邢炜持有马
明
鞍山网景投资管理有限公司 10%股权。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
胡光辉 32,575,950 人民币普通股
华宝信托有限责任公司－大地 10 号
6,296,498 人民币普通股
单一资金信托
李东 3,402,044 人民币普通股
章海林 2,416,490 人民币普通股
邢炜 1,848,240 人民币普通股
马鞍山网景投资管理有限公司 1,836,744 人民币普通股
马鞍山幸福基石投资管理有限公司 1,659,204 人民币普通股
李智 1,379,336 人民币普通股
凌志祥 1,308,140 人民币普通股
蒋宁 934,065 人民币普通股
前 10 名无限售流通股股东之间，以
胡光辉、章海林、李智为公司共同实际控制人；章海林与李东为夫妻关系；胡光辉与
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
蒋宁为夫妻关系；胡光辉持有马鞍山网景投资管理有限公司 38.86%股权，邢炜持有马
名股东之间关联关系或一致行动的
鞍山网景投资管理有限公司 10%股权。
说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
33
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
34
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
35
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
36
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏三六五网络股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 354,286,222.81 248,147,535.84
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 253,037.00 300,000.00
应收账款 34,188,613.14 23,377,312.60
预付款项 363,708.52 192,788.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,121,120.70 3,414,217.52
应收股利
其他应收款 254,150,858.58 211,439,413.08
买入返售金融资产
存货
37
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 827,270,680.75 850,269,912.05
流动资产合计 1,472,634,241.50 1,337,141,179.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 91,000.00 91,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 152,783,747.49 150,454,966.68
投资性房地产
固定资产 9,432,680.91 10,097,262.60
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,216,967.34 4,559,949.12
开发支出
商誉 1,000,000.00 1,000,000.00
长期待摊费用 14,269,860.36 15,870,834.89
递延所得税资产 3,852,773.54 6,156,963.74
其他非流动资产
非流动资产合计 185,647,029.64 188,230,977.03
资产总计 1,658,281,271.14 1,525,372,156.66
流动负债：
短期借款 229,147,661.00 173,690,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
38
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应付账款 482,814.93 728,300.30
预收款项 24,965,006.90 24,199,011.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,022,341.15 22,556,174.95
应交税费 9,147,668.45 8,688,863.68
应付利息 455,218.07 252,842.80
应付股利 180,003.60 2,563,651.52
其他应付款 56,580,544.75 22,424,306.12
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 75,762,797.09 80,017,331.70
流动负债合计 409,744,055.94 335,120,482.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 409,744,055.94 335,120,482.76
所有者权益：
股本 192,996,000.00 192,996,000.00
其他权益工具
39
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 284,024,815.48 282,841,662.70
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 68,048,792.17 68,048,792.17
一般风险准备 5,949,880.74 5,949,880.74
未分配利润 608,241,857.61 557,016,568.91
归属于母公司所有者权益合计 1,159,261,346.00 1,106,852,904.52
少数股东权益 89,275,869.20 83,398,769.38
所有者权益合计 1,248,537,215.20 1,190,251,673.90
负债和所有者权益总计 1,658,281,271.14 1,525,372,156.66
法定代表人：章海林 主管会计工作负责人：齐东 会计机构负责人：程海
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 200,582,730.26 169,783,258.64
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 200,000.00
应收账款 18,425,189.77 10,396,310.75
预付款项
应收利息 138,030.14 1,208,749.49
应收股利 1,014,359.80 1,881,140.86
其他应收款 213,243,687.03 354,508,843.48
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 245,983,647.76 92,204,307.63
流动资产合计 679,387,644.76 630,182,610.85
40
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 91,000.00 91,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 710,798,613.36 696,378,261.07
投资性房地产
固定资产 5,185,147.51 5,808,229.67
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,148,717.32 4,480,699.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,641,095.47 11,634,773.84
递延所得税资产 5,709,393.29 9,590,795.39
其他非流动资产
非流动资产合计 736,573,966.95 727,983,759.09
资产总计 1,415,961,611.71 1,358,166,369.94
流动负债：
短期借款 229,147,661.00 173,690,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 4,816,041.04 9,225,150.04
应付职工薪酬 7,897,084.93 12,046,159.88
应交税费 1,885,061.71 1,790,267.33
应付利息 455,218.07 252,842.80
应付股利 180,003.60 180,003.60
其他应付款 79,884,733.96 119,636,004.65
持有待售的负债
41
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债 23,923,749.25 19,715,526.23
流动负债合计 348,189,553.56 336,535,954.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 348,189,553.56 336,535,954.53
所有者权益：
股本 192,996,000.00 192,996,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 290,263,437.74 289,080,284.96
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 68,048,792.17 68,048,792.17
未分配利润 516,463,828.24 471,505,338.28
所有者权益合计 1,067,772,058.15 1,021,630,415.41
负债和所有者权益总计 1,415,961,611.71 1,358,166,369.94
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
42
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 227,382,188.61 225,071,538.38
其中：营业收入 227,382,188.61 225,071,538.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 166,315,074.98 171,392,184.56
其中：营业成本 12,247,588.17 12,540,814.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,580,740.78 2,414,570.69
销售费用 93,672,354.14 100,607,411.30
管理费用 50,462,029.94 51,049,806.43
财务费用 9,539,242.36 -1,873,329.44
资产减值损失 -3,186,880.41 6,652,910.84
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,862,122.23 6,061,476.13
列）
其中：对联营企业和合营企业
-877,169.19 -181,597.06
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
19,365.52 146,019.33
列）
其他收益 190,442.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,948,601.38 60,077,291.28
加：营业外收入 5,258,459.51 3,261,016.81
减：营业外支出 344,409.54 102,704.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 70,862,651.35 63,235,603.14
减：所得税费用 13,388,646.83 12,345,779.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,474,004.52 50,889,823.35
43
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
57,474,004.52 50,889,823.35
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 51,225,288.70 48,105,550.12
少数股东损益 6,248,715.82 2,784,273.23
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 57,474,004.52 50,889,823.35
归属于母公司所有者的综合收益
51,225,288.70 48,105,550.12
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,248,715.82 2,784,273.23
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.27 0.25
（二）稀释每股收益 0.27 0.25
44
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：章海林 主管会计工作负责人：齐东 会计机构负责人：程海
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 125,196,708.77 117,259,696.22
减：营业成本 7,272,531.37 6,715,961.15
税金及附加 2,089,033.75 1,199,588.71
销售费用 57,739,160.34 60,683,933.34
管理费用 29,095,875.02 27,654,544.56
财务费用 4,599,392.39 -3,828,484.97
资产减值损失 -8,558,778.94 9,672,907.07
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
16,352,769.72 26,897,420.55
列）
其中：对联营企业和合营企
-885,597.71 -657,638.06
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
146,019.33
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,312,264.56 42,204,686.24
加：营业外收入 1,135,129.18 3,184,856.60
减：营业外支出 262,514.73 59,936.80
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
50,184,879.01 45,329,606.04
列）
减：所得税费用 5,226,389.05 2,336,836.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,958,489.96 42,992,769.38
（一）持续经营净利润（净亏损
44,958,489.96 42,992,769.38
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
45
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 44,958,489.96 42,992,769.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 229,828,055.85 255,648,413.45
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
46
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,867,185.30 12,133,272.28
经营活动现金流入小计 239,695,241.15 267,781,685.73
购买商品、接受劳务支付的现金 3,648,504.18 2,983,100.74
客户贷款及垫款净增加额 -175,487,274.71 247,573,770.63
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
84,705,826.55 90,860,791.44
金
支付的各项税费 29,573,200.45 20,504,874.04
支付其他与经营活动有关的现金 64,346,416.07 159,514,626.83
经营活动现金流出小计 6,786,672.54 521,437,163.68
经营活动产生的现金流量净额 232,908,568.61 -253,655,477.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,026,281,370.00 1,300,000,001.00
取得投资收益收到的现金 5,872,048.23 17,109,693.07
处置固定资产、无形资产和其他
139,263.88 240,122.02
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
8,082,740.00 230,973.42
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,167,296.02 2,909,213.24
投资活动现金流入小计 1,041,542,718.13 1,320,490,002.75
购建固定资产、无形资产和其他
1,836,282.13 6,319,469.64
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,188,769,975.95 1,215,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
47
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,190,606,258.08 1,221,519,469.64
投资活动产生的现金流量净额 -149,063,539.95 98,970,533.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 164,655,755.00 63,000,000.00
发行债券收到的现金 9,870,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 164,655,755.00 72,870,000.00
偿还债务支付的现金 121,527,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
9,938,295.58 253,330.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
2,755,263.92 253,330.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,915.81 192,237.50
筹资活动现金流出小计 131,469,211.39 445,567.50
筹资活动产生的现金流量净额 33,186,543.61 72,424,432.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-379,905.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 116,651,667.27 -82,260,512.34
加：期初现金及现金等价物余额 230,022,549.12 242,735,289.39
六、期末现金及现金等价物余额 346,674,216.39 160,474,777.05
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 118,294,969.97 129,545,769.86
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 552,237,429.27 371,957,340.60
经营活动现金流入小计 670,532,399.24 501,503,110.46
购买商品、接受劳务支付的现金 3,286,704.96 2,596,639.78
支付给职工以及为职工支付的现 46,777,567.93 50,062,636.09
48
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 11,519,382.81 5,515,818.95
支付其他与经营活动有关的现金 455,886,052.48 572,387,279.33
经营活动现金流出小计 517,469,708.18 630,562,374.15
经营活动产生的现金流量净额 153,062,691.06 -129,059,263.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 852,364,110.00 1,192,000,001.00
取得投资收益收到的现金 4,105,148.49 35,367,923.84
处置固定资产、无形资产和其他
59,487.18 230,936.42
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
250,001.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,191,207.13 3,912,202.31
投资活动现金流入小计 861,719,952.80 1,231,761,064.57
购建固定资产、无形资产和其他
776,189.49 882,464.15
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,018,869,975.95 1,196,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,019,646,165.44 1,197,082,464.15
投资活动产生的现金流量净额 -157,926,212.64 34,678,600.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 162,128,755.00 63,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 162,128,755.00 63,000,000.00
偿还债务支付的现金 109,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
6,564,000.04
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 192,237.50
筹资活动现金流出小计 115,564,000.04 192,237.50
筹资活动产生的现金流量净额 46,564,754.96 62,807,762.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-379,905.00
影响
49
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 41,321,328.38 -31,572,900.77
加：期初现金及现金等价物余额 156,672,577.98 96,769,161.18
六、期末现金及现金等价物余额 197,993,906.36 65,196,260.41
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
192,99 1,190,2
282,841 68,048, 5,949,8 557,016 83,398,
一、上年期末余额 6,000. 51,673.
,662.70 792.17 80.74 ,568.91 769.38
00 90
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
192,99 1,190,2
282,841 68,048, 5,949,8 557,016 83,398,
二、本年期初余额 6,000. 51,673.
,662.70 792.17 80.74 ,568.91 769.38
00 90
三、本期增减变动
1,183,1 51,225, 5,877,0 58,285,
金额（减少以“－”
52.78 288.70 99.82 541.30
号填列）
（一）综合收益总 51,225, 6,248,7 57,474,
额 288.70 15.82 004.52
（二）所有者投入 1,183,1 1,183,1
和减少资本 52.78 52.78
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 1,183,1 1,183,1
所有者权益的金 52.78 52.78
50
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
4．其他
-371,61 -371,61
（三）利润分配
6.00 6.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -371,61 -371,61
股东）的分配 6.00 6.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
192,99 1,248,5
284,024 68,048, 5,949,8 608,241 89,275,
四、本期期末余额 6,000. 37,215.
,815.48 792.17 80.74 ,857.61 869.20
00 20
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
192,06 1,100,8
273,668 60,975, 1,586,3 497,387 75,140,
一、上年期末余额 0,000. 18,647.
,905.07 576.87 12.20 ,697.85 155.32
00 31
加：会计政策
51
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
192,06 1,100,8
273,668 60,975, 1,586,3 497,387 75,140,
二、本年期初余额 0,000. 18,647.
,905.07 576.87 12.20 ,697.85 155.32
00 31
三、本期增减变动
-736,99 170,514 47,935, 5,324,7 52,693,
金额（减少以“－”
7.28 .10 036.02 95.99 348.83
号填列）
（一）综合收益总 48,105, 2,784,2 50,889,
额 550.12 73.23 823.35
（二）所有者投入 -736,99 2,540,5 1,803,5
和减少资本 7.28 22.76 25.48
1．股东投入的普 2,500,0 2,500,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
489,969 489,969
所有者权益的金
.60 .60
额
-1,226,9 40,522. -1,186,4
4．其他
66.88 76 44.12
170,514 -170,51
（三）利润分配
.10 4.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险 170,514 -170,51
准备 .10 4.10
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
52
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3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
192,06 1,153,5
272,931 60,975, 1,756,8 545,322 80,464,
四、本期期末余额 0,000. 11,996.
,907.79 576.87 26.30 ,733.87 951.31
00 14
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
192,996, 289,080,2 68,048,79 471,505 1,021,630
一、上年期末余额
000.00 84.96 2.17 ,338.28 ,415.41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
192,996, 289,080,2 68,048,79 471,505 1,021,630
二、本年期初余额
000.00 84.96 2.17 ,338.28 ,415.41
三、本期增减变动
1,183,152 44,958, 46,141,64
金额（减少以“－”
.78 489.96 2.74
号填列）
（一）综合收益总 44,958, 44,958,48
额 489.96 9.96
（二）所有者投入 1,183,152 1,183,152
和减少资本 .78 .78
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
53
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3．股份支付计入
1,183,152 1,183,152
所有者权益的金
.78 .78
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
192,996, 290,263,4 68,048,79 516,463 1,067,772
四、本期期末余额
000.00 37.74 2.17 ,828.24 ,058.15
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
192,060, 277,821,8 60,975,57 430,893 961,751,0
一、上年期末余额
000.00 65.28 6.87 ,600.60 42.75
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 192,060, 277,821,8 60,975,57 430,893 961,751,0
54
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000.00 65.28 6.87 ,600.60 42.75
三、本期增减变动
489,969.6 42,992, 43,482,73
金额（减少以“－”
0 769.38 8.98
号填列）
（一）综合收益总 42,992, 42,992,76
额 769.38 9.38
（二）所有者投入 489,969.6 489,969.6
和减少资本 0 0
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
489,969.6 489,969.6
所有者权益的金
0 0
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
192,060, 278,311,8 60,975,57 473,886 1,005,233
四、本期期末余额
000.00 34.88 6.87 ,369.98 ,781.73
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三、公司基本情况
江苏三六五网络股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由江苏三六五网络有限公司整体
变更设立的股份有限公司，注册资本为人民币4,000万元，已于2009年9月2日在江苏省工商行政管理局办
理了变更登记。法定代表人：章海林。
2012年1月17日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]83号文核准，本公司于2012年3月1日首
次向社会公开发行人民币普通股1,335万股，每股面值1.00元。发行后注册资本变更为人民5,335万元。2012
年3月15日，公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称“三六五网”，证券代码“300295”。
根据公司2014年第三次临时股东大会的决议，以公司总股本5,335万股为基数，使用资本公积金向股
东每10股转增5股，合计转增股本2,667.5万股，转增后总股本增至8,002.5万股。
根据公司2014年度股东大会的决议，以公司总股本8,002.5万股为基数，使用资本公积金向股东每10
股转增2股，合计转增股本1,600.5万股，转增后总股本增至9,603万股。
根据公司2015年第三次临时股东大会决议，以公司总股本9,603万股为基数，使用资本公积金向股东
每10股转增10股，合计转增股本9,603万股，转增后总股本增至19,206万股。
根据公司2017年第一次临时股东大会决议，本公司授予激励对象限制性股票，增加股本93.6万股，变
更后注册资本为19,299.6万元。
经营范围：第二类增值电信业务中的因特网信息服务业务，第二类增值电信业务中的信息服务业务（不
含固定网电话信息服务和互联网信息服务）。网站建设与网页设计服务；软件开发、销售；互联网信息咨
询；数据处理与存储服务；信息技术服务；房地产中介服务；人才培训（不含国家统一认可的职业证书类
培训）；投资咨询；设计、制作、发布路牌、灯箱、印刷品、礼品广告，代理自制广告；室内外装饰工程
设计、施工；工程监理；商务信息咨询；建材销售；展览展示服务；电子产品销售。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2018年8月24日决议批准报出。
（二）合并财务报表范围
1．截止2018年6月30日，本公司本期纳入合并范围的子（孙）公司
序号 子（孙）公司全称 子（孙）公司简称 直接持股比例% 间接持股比例%
1 芜湖网尚资讯有限公司 芜湖网尚资讯 100.00 —
1-1 安徽爱住房产经纪有限公司 安徽爱住 66.00 —
2 合肥三六五网络有限公司 合肥三六五 100.00 —
2-1 蚌埠大数据网络传媒有限公司 蚌埠大数据 — 51.00
3 浙江三六五科技有限公司 浙江三六五 100.00 —
4 合肥肥肥网络科技有限公司 合肥肥肥 100.00 —
5 芜湖三六五装修惠网络服务有限公司 芜湖装修惠 100.00 —
6 江苏安家贷金融信息服务有限公司 江苏安家贷 100.00 —
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江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7 南京网尚营销顾问有限公司 网尚营销 97.73 —
8 陕西三六五网络有限公司 陕西三六五 68.00 —
9 辽宁三六五网络有限公司 辽宁三六五 68.00 —
10 安徽三六五装修宝网络服务股份有限 装修宝 95.00 5.00
公司
10-1 苏州装修宝网络服务有限公司 苏州装修宝 — 60.00
11 南京硬腿子文化传媒有限公司 南京硬腿子 60.00 —
12 南京市三六五互联网科技小额贷款有 三六五小贷 83.34 —
限公司
13 江苏爱租哪信息科技有限公司 爱租哪 93.33 —
14 马鞍山网佳房产中介合伙企业（有限合 马鞍山网佳 98.84 —
伙）
15 徐州三六五创业投资有限公司 徐州创投 100.00 —
16 南京极舍网络科技有限公司 南京极舍 100.00 —
17 马鞍山爱租房屋租赁管理有限公司 马鞍山爱租 100.00 —
上述子（孙）公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。
2．本公司本期合并财务报表范围变化
（1）本期增加子（孙）公司：
序号 子（孙）公司全称 子（孙）公司简称 本期纳入合并范围原因
1 安徽爱住房产经纪有限公司 安徽爱住 新设
2 徐州三六五创业投资有限公司 徐州创投 新设
3 南京极舍网络科技有限公司 南京极舍 新设
4 马鞍山爱租房屋租赁管理有限公司 马鞍山爱租 新设
（2）本期减少子（孙）公司：
无
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规
定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公
司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政
策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所
有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账
面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会
计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得
的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对
于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司
的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得
的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买
方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负
债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额
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江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
确认为合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合
其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的
部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作
为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和
列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失
的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直
存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直
存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
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江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产
负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与
其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、
未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢
复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税
基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并
利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利
润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在
“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实
现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少
数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投
资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投
资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当
调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报
表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股
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江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成
本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）
不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及
合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例
计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利
润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”
进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公
允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照
权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资
的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分
配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调
整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合
并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整
所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前
实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一
情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足
在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被
合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者
权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报
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江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的
公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并
日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支
付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本
与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公
允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照
权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权
益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始
成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益
法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重
新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之
前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公
积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减
去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处
置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会
计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财
务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按
照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起
三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇
率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和
会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，
再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单
独列示。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率
折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9、金融工具
（1）金融资产的分类
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①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指
本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在
初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价
款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有
期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其
变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公
司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含
的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和
实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之
间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款
项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷
款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初
始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单
独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法
计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位
宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综
合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，
将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当
期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
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②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可
供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于
《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适
合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值
进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生
减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合
金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可
能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自
身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债
后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益
工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同
权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合
同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量
（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的
现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够
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单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制
的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相
对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，
应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并
将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产
产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该
金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法
收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未
发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
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预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取
得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利
率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折
现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用
条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确
认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作
为利率计算确认。
B.可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持
续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，
或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性
的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减
值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用
的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场
的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交
易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市
场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
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本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主
要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使
用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额
作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该
输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数
据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债在对相关资产或负债定价时所
使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二
层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市
场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
10、 发放贷款及垫款核算方法
（1）本公司发放的贷款，按实际贷给借款人的金额入账。逢结息日，按照贷款本金和适用的利率计
算应收利息。贷款本金和利息分别进行核算。
本公司主要为自营贷款。自营贷款指本公司自主发放的贷款，其风险由本公司承担，由本公司收取本
金和利息。
（2）贷款的分类
①按贷款发放期限分类
本公司按贷款发放期限确定贷款类别，分为短期贷款和中长期贷款。凡期限在1年以内（含1年）的贷
款作为短期贷款，期限在1年以上的贷款作为中长期贷款。
②按贷款的风险分类
本公司评估公司贷款质量，采用以风险为基础的分类方法，按照按时、足额收回的可能性将贷款分为
正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，其中，后三类合称为不良贷款。
（3）应计贷款和非应计贷款
本公司对应计贷款和非应计贷款分别核算。非应计贷款是指贷款本金或利息逾期90天没有收回的贷
款。应计贷款是指非应计贷款以外的贷款。
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本公司对应计贷款和非应计贷款分别核算，当应计贷款转为非应计贷款时，将已入账的利息收入和应
收利息予以冲销。
从应计贷款转为非应计贷款后，在收到该笔贷款的还款时，首先冲减本金；本金全部收回后，再收到
的还款则确认为当期利息收入。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将 100 万元以上应收账款，50 万元以上其他应收款确
单项金额重大的判断依据或金额标准
定为单项金额重大。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观
证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，
在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折
现。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按应收代理保证金组合。 其他方法
组合中，不属于组合 1 组合的应收款项，以账龄作为信用风
账龄分析法
险特征组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
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按应收代理保证金组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观
单项计提坏账准备的理由 证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏
账准备不能反映实际情况
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备
（4） 贷款及垫款
本公司参照人民银行《贷款风险分类指导原则》及《贷款损失准备计提指引》建立审慎的贷款损失准
备制度，将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失类并按类别计提贷款损失准备金。其中，正常类：借
款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；关注类：尽管借款人目前有能力偿还
贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全
依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑类：借款人无法足
额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；损失类： 在采取所有可能措施或一切必要的
法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
期末按照贷款分类办法对贷款进行分类，按照分类结果逐类差额计提，参照执行财政部财金[2012]20
号文件关于印发《金融企业准备金计提管理办法》的通知要求，贷款损失准备计提比例为：正常类贷款，
计提比例为贷款余额1%；关注类贷款，计提比例为2%；次级类贷款，计提比例为25%；可疑类贷款，计提
比例为50%；损失类贷款，计提比例为100%。按期末贷款余额的1%计提一般风险准备。
核销贷款时冲减已计提的贷款损失准备。已核销的贷款期后收回时，按已核销的贷款损失准备金额予
以转回。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在
产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括周转材料等。
（2）发出存货的计价方法：发出时按加权平均法计价。
（3）周转材料的摊销方法：在领用时采用一次摊销法摊销。
（4）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
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13、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条
件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为
持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分
权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公
司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资
产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关
会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销
或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资
产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中
的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
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14、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性
投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体
控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与
方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的
参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判
断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持
有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方
单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等
的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般
认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，
不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之
间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合
并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
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② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资
成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产
的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价
值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本
与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股
权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派
的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净
损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营
企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认
投资损益。本公司与被投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
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因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股
权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类
为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变
动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按其
在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很
可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件
的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 2.375-4.75
办公设备 年限平均法 5 5.00 19
电子设备 年限平均法 5 5.00 19
运输设备 年限平均法 5 5.00 19
其他设备 年限平均法 5 5.00 19
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为
融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
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本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时
予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本
化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为
专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50年 法定使用年限
计算机软件 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无
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形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不
确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核
后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理
摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值
准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方
承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无
形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进
行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊
销。
（2）内部研究开发支出会计政策
（3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的
支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（4）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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18、长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需
求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于
账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计
提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值
时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目
全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可
收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损
益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或
若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
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当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（6）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资
产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值
比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关
资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组
或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至
资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的
账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实
现方式合理摊销。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
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本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定
提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算
确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪
酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累
积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金
额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃
市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估
计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产
负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确
定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的
赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划
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净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允
许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用
以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加
或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计
期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表
日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞
退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金
额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
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在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
（1）预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表
明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
22、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和
条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易
期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
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（4）股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本
或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动
计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每
个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在
等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允
价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的
条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部
已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消
的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在
回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工
具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成
本占估计总成本的比例）确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
根据以上原则，本公司劳务收入确认具体方法如下：
①广告发布业务：在一段期间内在公司网站上提供信息发布、网络广告等网络营销服务。服务内容以
时间为标准，如公司为客户提供周期为一个月的广告合同，其实际业务模式为一段期间内在公司网站上提
供广告在线服务。
收入确认的具体会计政策：按照完工百分比法确认收入，完工百分比按照劳务提供期间直线法或按照
客户确认单计算。
②会员服务业务：公司与开发商签订团立方合同，在公司网站发布优惠购房信息，意向购房者向公司
缴纳一定金额的服务费办理团房卡成为会员，凭公司购房确认单可享受开发商指定房源的优惠，意向购房
者成功购房后公司按照意向购房者之前缴纳的服务费向其开具发票并确认收入。
收入确认的具体会计政策：劳务提供完毕时（意向购房者享受优惠成功购房时）。
③基础研究业务：在一段时间内为客户提供市场基础数据及相关分析，服务周期一般为一年，分月提
供相应的数据分析报告。
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收入确认的具体会计政策：按照完工百分比法确认收入，因服务较为均衡，完工百分比按照劳务提供
期间直线法计算。
④市场调研业务：为客户提供市场信息等相关数据的研究报告
收入确认的具体会计政策：因该项业务完成周期较短，且劳务成果多为一次性交易，于调研报告提交
时确认收入。
已开始提供服务并收取的款项，收款进度超过服务进度的部分计入递延收益科目。
⑤互联网金融平台服务：公司通过自有网络平台，为投资人与借款人提供信息服务，促成借贷交易，
收取居间服务费。
收入确认的具体会计政策：居间服务费在借款发放时按借款本金及确定的比例确认收入。
⑥房地产代理销售业务：主要是指房地产二级市场代理销售业务。
收入确认的具体会计政策：在所提供的代理销售服务达到合同条款约定时，月末按房地产成交量计算
确认收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，
将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分
情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
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的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以
区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政
府补助，计入营业外收支。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债
表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延
所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认
为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来
应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的
影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，
其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
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本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确
认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般
确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延
所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差
异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合
收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、
同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税
法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计
可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所
得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
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商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面
价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或
递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合
并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本
公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确
认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认
的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租
赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，
按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费
用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租
期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期
内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收
入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相
同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
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江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同
而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命
作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁
资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之
和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应
收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间
采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务业务收入。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》
等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。
对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规
定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。
由于“资产处置收益”项目的追溯调整，对2017年的报表项目影响如下：
项 目 变更前 变更后
— 146,019.33
资产处置收益
3,407,036.14 3,261,016.81
营业外收入
除上述事项外，本报告期内，本公司无其他重大会计政策变更。
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注
对按信用风险特征组合计提坏
账准备的应收款 项进行进一
第三届董事会第二十九次会
步细分，对不动产代理销售业
议和第三届监事会第十八次 2018 年 06 月 15 日
务产生的保证金单独归为一个
会议
新的风险特征组合：应收代理
保证金，对于应收代理保证金
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按照单项进行风险识别认定，
对于单项认定不存在风险损失
的代理保证金不计提坏账准
备。
根据《企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关规定，本次会计估计变
更将采用未来适用法进行相应的会计处理。此项会计估计变更影响如下：
会计估计变更的原因和内容 受影响的报表项目 影响金额
其他应收款坏账计提 其他应收款 6,852,259.95
资产减值损失 -6,852,259.95
除上述事项外，本报告期内，本公司无其他重要会计估计变更。
28、其他
本报告期公司未发生前期差错更正。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 3%、6%
城市维护建设税 流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 流转税 3%
地方教育费附加 流转税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
母公司、合肥三六五网络有限公司、合肥肥肥网络科技有限
15%
公司、芜湖网尚资讯有限公司
2、税收优惠
3、其他
按国家和地方有关规定计算缴纳。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 187,872.02 876,023.98
银行存款 346,452,845.75 229,146,525.14
其他货币资金 7,645,505.04 18,124,986.72
合计 354,286,222.81 248,147,535.84
其他说明
其他货币资金中7,612,006.42元系第三方存管保证金。除此之外，货币资金期末余额中无因抵押、质押或
冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 253,037.00 100,000.00
商业承兑票据 200,000.00
合计 253,037.00 300,000.00
其他说明
期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
41,476,8 7,288,20 34,188,61 30,002, 6,625,184 23,377,312.
合计提坏账准备的 100.00% 17.57% 100.00% 22.08%
17.78 4.64 3.14 497.25 .65 60
应收账款
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41,476,8 7,288,20 34,188,61 30,002, 6,625,184 23,377,312.
合计 100.00% 17.57% 100.00% 22.08%
17.78 4.64 3.14 497.25 .65 60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 34,155,351.39 1,707,767.58 5.00%
1至2年 1,250,705.49 250,141.10 20.00%
2至3年 1,480,929.90 740,464.96 50.00%
3至4年 3,262,962.00 3,262,962.00 100.00%
4至5年 901,075.00 901,075.00 100.00%
5 年以上 425,794.00 425,794.00 100.00%
合计 41,476,817.78 7,288,204.64 17.57%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 663,019.99 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计 坏账准备
数的比例（%） 期末余额
安徽福连城置业有限责任公司 1,210,735.00 2.92 60,536.75
沈阳百益龙置业有限公司 923,650.00 2.23 923650.00
明发集团（马鞍山）实业有限公司 849,056.60 2.05 42,452.83
句容鑫辉房地产开发有限公司 763,679.25 1.84 38,183.96
南京锦城佳业营销策划有限公司 624,325.47 1.51 31,216.27
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合计 4,371,446.32 10.55 1,096,039.81
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
应收账款期末余额中无以应收账款为标的资产证券化安排及终止确认应收账款情况。
应收账款期末余额比期初余额增长46%，主要原因是分销和包销结算方式影响，周期相对较长所致。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 357,534.61 98.30% 176,614.63 91.61%
1至2年 10,000.00 5.19%
2至3年 6,173.91 1.70% 6,173.91 3.20%
合计 363,708.52 -- 192,788.54 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 金额 占预付账款期末余额
合计数的比例（%）
滁州中兴商业运营管理有限公司 250,000.00 68.74
合肥香怡物业管理有限公司 36,207.77 9.96
蚌埠市睿轩广告传媒有限公司 15,000.00 4.12
中国电信股份有限公司安徽分公司 12,439.45 3.42
安徽省华研服装商贸有限公司 10,000.00 2.75
合计 323,647.22 88.99
其他说明：
预付款项期末余额中无账龄超过1年的大额预付款项。
预付款项期末余额比期初余额增长88.66%，主要原因是本期预付采购款增加较多。
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5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 129,861.11 141,666.66
发放贷款利息收入 1,991,259.59 3,272,550.86
合计 2,121,120.70 3,414,217.52
其他说明：
应收利息期末余额比期初余额减少37.87%，主要原因是期末应收贷款利息下降。
应收利息期末余额中无逾期利息。
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
950,000. 950,000. 950,000 950,000.0
独计提坏账准备的 0.36% 100.00% 0.42% 100.00%
00 00 .00 0
其他应收款
按信用风险特征组
261,401, 7,250,41 254,150,8 223,464 12,025,02 211,439,41
合计提坏账准备的 99.64% 2.77% 99.58% 5.38%
273.74 5.16 58.58 ,440.83 7.75 3.08
其他应收款
262,351, 8,200,41 254,150,8 224,414 12,975,02 211,439,41
合计 100.00% 3.13% 100.00% 5.78%
273.74 5.16 58.58 ,440.83 7.75 3.08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
孙勇飞 950,000.00 950,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 950,000.00 950,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 74,947,916.76 3,747,395.85 5.00%
1至2年 13,715,929.13 2,743,185.83 20.00%
2至3年 473,076.75 236,538.38 50.00%
3至4年 210,824.80 210,824.80 100.00%
4至5年 190,000.00 190,000.00 100.00%
5 年以上 122,470.30 122,470.30 100.00%
合计 89,660,217.74 7,250,415.16 8.09%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
种类 期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
按应收代理保证金组合计提坏账准 171,741,056.00 —— —— 171,741,056.00
备的其他应收款
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,774,612.59 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 256,755,168.07 219,448,674.12
股权转让款 1,559,600.00 1,919,900.00
代收代付款 1,396,661.03 1,401,358.79
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备用金 665,497.74 846,484.30
其他 1,974,346.90 798,023.62
合计 262,351,273.74 224,414,440.83
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
郑青爱 保证金 46,189,056.00 1 年以内 17.61%
南京金牛湖度假中
保证金 30,000,000.00 1 年以内 11.44%
心有限公司
南京中兴物联科技
首付款 30,000,000.00 1 年以内 11.44% 1,500,000.00
有限公司
江苏保利宁恒房地
保证金 24,002,000.00 1 年以内 9.15%
产开发有限公司
杭州金成金都置业
保证金 17,260,000.00 1 年以内 6.58%
有限公司
合计 -- 147,451,056.00 -- 56.22% 1,500,000.00
（6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
公司期末余额中无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
本报告期内无实际核销的其他应收款。
其他应收款期末余额比期初余额大幅增长，主要原因是本期公司和开发商开展房产包销独家合作，向开发
商支付保证金金额较大。
其他应收款期末余额中无以其他应收款为标的资产证券化安排及终止确认其他应收款情况。
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
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公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
借款期间为 1 年以内的发放贷款和垫款 527,034,696.88 703,186,383.78
理财产品 241,699,915.95 90,500,000.00
委托贷款 50,000,000.00 50,000,000.00
待摊费用-房租 4,129,491.27 4,604,198.63
待抵扣进项税 362,781.84 367,718.62
预缴企业所得税 1,234,591.59 385,158.59
套期工具 1,936,758.19
待摊费用-其他 872,445.03 1,226,452.43
合计 827,270,680.75 850,269,912.05
其他说明：
（1）借款期间为1年以内的发放贷款和垫款分类列示
①贷款总额及减值准备
项目 期末余额 期初余额
贷款总额 538,441,299.73 713,928,574.44
减：贷款减值准备 11,406,602.85 10,742,190.66
贷款账面价值 527,034,696.88 703,186,383.78
②按个人和企业分类情况
项目 期初余额 本期发放 本期收回 期末余额
个人贷款 611,853,393.70 585,247,786.53 662,097,035.96 535,004,144.27
企业贷款 102,075,180.74 161,660,000.00 260,298,025.28 3,437,155.46
合计 713,928,574.44 746,907,786.53 922,395,061.24 538,441,299.73
③按贷款担保方式分类情况
项目 期末余额 期初余额
保证贷款 217,025,299.73 103,168,574.44
附担保物贷款 308,366,000.00 595,600,000.00
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信用贷款 13,050,000.00 15,160,000.00
合计 538,441,299.73 713,928,574.44
④按贷款风险分类情况
账龄 期末余额
金额 贷款损失准备 计提比例(%)
正常 498,252,107.27 4,982,521.07 1.00
关注 26,196,796.95 523,935.94 2.00
次级 4,384,207.67 1,096,051.92 25.00
可疑 9,608,187.84 4,804,093.92 50.00
损失 — — 100.00
合计 538,441,299.73 11,406,602.85 2.12
续：
账龄 期初余额
金额 贷款损失准备 计提比例(%)
正常 686,684,522.91 6,866,845.23 1.00
关注 17,560,896.53 351,217.93 2.00
次级 5,269,800.00 1,317,450.00 25.00
可疑 4,413,355.00 2,206,677.50 50.00
损失 — — 100.00
合计 713,928,574.44 10,742,190.66 1.50
⑤按是否关联方分类情况
项目 期末余额 期初余额
非关联方 538,441,299.73 713,928,574.44
关联方 — —
合计 538,441,299.73 713,928,574.44
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 211,000.00 120,000.00 91,000.00 211,000.00 120,000.00 91,000.00
按成本计量的 211,000.00 120,000.00 91,000.00 211,000.00 120,000.00 91,000.00
合计 211,000.00 120,000.00 91,000.00 211,000.00 120,000.00 91,000.00
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（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
苏州三六
五网络科
91,000.00 91,000.00 10.00%
技有限公
司
郑州泰房
计算机科
120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 10.00%
技有限公
司
合计 211,000.00 211,000.00 120,000.00 120,000.00 --
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
天津主流
三六五信
299,715.9 -219,833.
息技术开 79,882.18
5 77
发有限公
司
安徽清源
房地产研 13,765.44 8,428.52 22,193.96
究院
南京一门
一派网络 6,841,352 6,000,000 841,352.8
科技有限 .83 .00 3
公司
南京致正
轩和资本 1,001,667 1,011,873
10,206.10
管理有限 .77 .87
公司
99
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芜湖旷然
贰号投资
19,250,79 11,288,69 5,263,327 35,802,81
合伙企业
4.10 0.00 .93 2.03
（有限合
伙）
江苏贝客
邦投资管 123,047,6 -7,180,68 115,866,9
理有限公 70.59 5.14 85.45
司
150,454,9 11,288,69 6,000,000 -2,118,55 841,352.8 152,783,7
小计
66.68 0.00 .00 6.36 3 47.49
150,454,9 11,288,69 6,000,000 -2,118,55 841,352.8 152,783,7
合计
66.68 0.00 .00 6.36 3 47.49
其他说明
其他变动系期初确认的损益调整随投资成本一同减少所致
（1）长期股权投资期末余额比期初余额大幅增长，主要原因是本期新增对江苏贝客邦投资管理有限公司
（以下简称贝客邦）和芜湖旷然贰号投资合伙企业（有限合伙）的投资所致。
（2）2017年12月，公司对以现金增资方式对贝客邦投资12,500万元，取得贝客邦20%表决权股份，期末该
笔长期股权投资余额为12,304.77万元，其中包含已计入长期股权投资的商誉10,409.96万元。
（3）报告期末未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期股权投资减值准备。
（4）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 5,328,549.65 24,056,450.65 991,665.92 30,376,666.22
2.本期增加金额 858,973.16 313,488.14 95,888.19 1,268,349.49
（1）购置 858,973.16 313,488.14 95,888.19 1,268,349.49
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 303,376.07 745,529.94 202,842.74 1,251,748.75
100
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）处置或报废 303,376.07 745,529.94 202,842.74 1,251,748.75
4.期末余额 5,884,146.74 23,624,408.85 884,711.37 30,393,266.96
二、累计折旧
1.期初余额 3,815,240.76 15,876,943.71 587,219.15 20,279,403.62
2.本期增加金额 413,682.74 1,221,936.31 124,164.71 1,759,783.76
（1）计提 413,682.74 1,221,936.31 124,164.71 1,759,783.76
3.本期减少金额 177,647.28 708,253.45 192,700.60 1,078,601.33
（1）处置或报废 177,647.28 708,253.45 192,700.60 1,078,601.33
4.期末余额 4,051,276.22 16,390,626.57 518,683.26 20,960,586.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,832,870.52 7,233,782.28 366,028.11 9,432,680.91
2.期初账面价值 1,513,308.89 8,179,506.94 404,446.77 10,097,262.60
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
固定资产期末没有发生减值的情形，故未计提固定资产减值准备。
固定资产期末余额中无暂时闲置的固定资产情况。
固定资产期末余额中无融资租赁租入及经营租赁租出的固定资产情况。
固定资产期末余额中不存在抵押、担保或其他所有权受限的情况。
101
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
固定资产期末余额中无未办妥产权证书的固定资产情况。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 7,932,491.91 7,932,491.91
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 7,932,491.91 7,932,491.91
二、累计摊销
1.期初余额 3,372,542.79 3,372,542.79
2.本期增加金
342,981.78 342,981.78
额
（1）计提 342,981.78 342,981.78
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 3,715,524.57 3,715,524.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
102
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（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
4,216,967.34 4,216,967.34
值
2.期初账面价
4,559,949.12 4,559,949.12
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
合肥肥肥网络科
3,361,154.50 3,361,154.50
技有限公司
蚌埠大数据网络
1,000,000.00 1,000,000.00
传媒有限公司
合计 4,361,154.50 4,361,154.50
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
合肥肥肥网络科
3,361,154.50 3,361,154.50
技有限公司
蚌埠大数据网络
传媒有限公司
合计 3,361,154.50 3,361,154.50
103
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说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
本公司2008年非同一控制下控股合并取得合肥肥肥100%股权，合并成本为3,500,000.00元，取得时合肥肥
肥可辨认净资产公允价值为138,845.50元，确认商誉3,361,154.50元。2010年6月末，本公司对非同一控
制下合并合肥肥肥形成的商誉进行了减值测试并全额计提了商誉减值准备。
本公司2015年4月非同一控制下控股合并取得蚌埠大数据51%股权，合并成本为1,510,000.00元，取得时蚌
埠大数据可辨认净资产公允价值本公司享有部分为510,000.00元，确认商誉1,000,000.00元。
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产
15,665,903.22 567,962.64 2,123,581.00 14,110,284.86
改良支出
其他 204,931.67 45,356.17 159,575.50
合计 15,870,834.89 567,962.64 2,168,937.17 14,269,860.36
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 19,063,926.90 3,596,937.16 16,954,304.43 2,822,443.74
预提费用 1,170,140.98 255,836.38 21,214,767.12 3,334,520.00
合计 20,234,067.88 3,852,773.54 38,169,071.55 6,156,963.74
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
104
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递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 3,852,773.54 6,156,963.74
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 65,587,049.96 64,448,463.37
坏账准备形成 7,831,295.75 13,388,098.63
商誉减值准备 3,361,154.50 3,361,154.50
预提费用 26,778,535.96 2,298,367.31
可供出售金融资产确认的减值准备 120,000.00 120,000.00
合计 103,678,036.17 83,616,083.81
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 12,171,839.43 11,377,254.29
2019 年 4,494,469.12 4,274,218.87
2020 年 32,941,071.89 32,939,745.99
2021 年 11,589,423.77 11,589,423.77
2022 年 4,390,245.75 4,267,820.45
合计 65,587,049.96 64,448,463.37 --
其他说明：
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 229,147,661.00 173,690,000.00
合计 229,147,661.00 173,690,000.00
短期借款分类的说明：
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
短期借款期末余额比期初余额大幅增长，主要原因是公司开展包销业务需要借入银行借款。短期借款无逾
期未偿还。
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 166,584.01 429,075.07
应付工程款 153,119.92 159,706.92
应付劳务费 163,111.00 139,518.31
合计 482,814.93 728,300.30
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
应付账款期末无账龄超过1年的大额应付账款。
应付账款期末余额比期初余额下降33.71%，主要原因是期末应付货款减少。
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
团立方预收款 24,965,006.90 24,199,011.69
合计 24,965,006.90 24,199,011.69
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（2）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
预收账款期末余额中无账龄超过1年的大额预收款项。
本公司对尚未开始提供服务但已收取的款项计入预收款项；对已开始提供服务并收取的款项，收款进度超
过服务进度的部分计入递延收益。
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,460,298.25 73,263,591.17 82,822,238.75 12,901,650.67
二、离职后福利-设定提
95,876.70 3,966,852.50 3,942,038.72 120,690.48
存计划
合计 22,556,174.95 77,230,443.67 86,764,277.47 13,022,341.15
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
20,816,229.83 67,013,742.23 76,368,359.42 11,461,612.64
补贴
2、职工福利费 985,508.80 985,508.80
3、社会保险费 51,887.00 2,005,113.02 1,986,884.02 70,116.00
其中：医疗保险费 45,070.75 1,825,060.07 1,808,612.57 61,518.25
工伤保险费 1,933.10 53,500.11 52,991.11 2,442.10
生育保险费 4,883.15 126,552.84 125,280.34 6,155.65
4、住房公积金 16,372.00 1,815,220.83 1,794,761.83 36,831.00
5、工会经费和职工教育
1,575,809.42 1,444,006.29 1,686,724.68 1,333,091.03
经费
合计 22,460,298.25 73,263,591.17 82,822,238.75 12,901,650.67
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 93,418.25 3,872,626.17 3,848,448.67 117,595.75
2、失业保险费 2,458.45 94,226.33 93,590.05 3,094.73
合计 95,876.70 3,966,852.50 3,942,038.72 120,690.48
其他说明：
20、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,932,160.46 1,746,364.37
企业所得税 5,610,924.59 5,154,628.50
个人所得税 1,109,411.54 1,111,347.17
城市维护建设税 142,729.56 162,092.10
文化事业建设费 225,804.88 351,422.00
教育费附加 101,908.34 115,993.94
其他 24,729.08 47,015.60
合计 9,147,668.45 8,688,863.68
其他说明：
21、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 455,218.07 252,842.80
合计 455,218.07 252,842.80
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
应付利息期末余额比期初余额大幅增长，主要原因是本期借入短期借款结息期至报告期末产生的短期借款
利息。
108
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22、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 180,003.60 2,563,651.52
合计 180,003.60 2,563,651.52
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
应付股利期末余额较期初余额大幅减少，主要原因是子公司南京硬腿子上期已宣告尚未发放给少数股东的
普通股股利在本期发放。
23、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 47,655,877.78 16,253,638.34
代收代付款 4,241,238.31 5,656,957.04
其他 4,683,428.66 513,710.74
合计 56,580,544.75 22,424,306.12
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
其他应付款期末不存在账龄超过1年的重要其他应付款。
24、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 40,695,915.76 49,460,258.36
递延收益 6,996,203.24 8,108,444.56
预提费用 27,948,676.94 22,359,845.14
待转销项税额 122,001.15 88,783.64
合计 75,762,797.09 80,017,331.70
短期应付债券的增减变动：
109
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单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
“17 三六
五小 10,000,00 2017 年 5 10,000,00 10,295,97 249,863.0 10,600,00
1年 54,166.66 0.00
贷”01 第 0.00 月 31 日 0.00 0.32 2 0.00
一期
"17 三六
五小贷 10,000,00 2017 年 7 10,000,00 10,237,06 317,369.8 10,618,90
1年 64,465.77
“02 第二 0.00 月 10 日 0.00 8.48 5 4.10
期
”17 三六
五小贷 10,000,00 2017 年 8 10,000,00 10,137,39 332,246.5 10,534,10
1年 64,465.76
“03 第三 0.00 月 30 日 0.00 7.25 7 9.58
期
”17 三六
五小贷 8,700,000 2017 年 9 8,700,000 8,804,280 289,054.5 9,149,420
1年 56,085.21
“04 第四 .00 月 7 日 .00 .84 4 .59
期
”17 三六
2017 年
五小贷 10,000,00 10,000,00 9,985,541 347,123.2 10,393,48
11 月 13 1 年 60,816.74
“05 第五 0.00 0.00 .47 8 1.49
日
期
48,700,00 49,460,25 1,535,657 300,000.1 10,600,00 40,695,91
合计 -- -- --
0.00 8.36 .26 4 0.00 5.76
其他说明：
应付债券系子公司三六五小贷依照《江苏小微企业融资资产交易中心定向融资工具业务管理办法（试行）》
的规定发行的定向融资工具，由母公司为其提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
本公司对尚未开始提供服务但已收取的款项计入预收账款；对已开始提供服务并收取的款项，收款进度超
过服务进度的部分计入递延收益。
25、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 192,996,000.00 192,996,000.00
其他说明：
110
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
26、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 280,997,702.04 280,997,702.04
其他资本公积 1,843,960.66 1,183,152.78 3,027,113.44
合计 282,841,662.70 1,183,152.78 284,024,815.48
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系确认本期归属于公司的股权激励费用1,183,152.78元。
27、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 68,048,792.17 68,048,792.17
合计 68,048,792.17 68,048,792.17
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
28、 一般风险准备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一般风险准备 5,949,880.74 — — 5,949,880.74
合 计 5,949,880.74 — — 5,949,880.74
29、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 557,016,568.91 497,387,697.85
调整后期初未分配利润 557,016,568.91 497,387,697.85
加：本期归属于母公司所有者的净利润 51,225,288.70 94,112,854.90
减：提取法定盈余公积 7,073,215.30
提取一般风险准备 4,363,568.54
应付普通股股利 23,047,200.00
期末未分配利润 608,241,857.61 557,016,568.91
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
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3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
30、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 225,837,523.84 11,839,282.57 225,071,538.38 12,540,814.74
其他业务 1,544,664.77 408,305.60
合计 227,382,188.61 12,247,588.17 225,071,538.38 12,540,814.74
31、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 773,501.32 631,599.78
教育费附加 552,137.43 452,493.18
文化事业建设费 1,567,238.51 1,185,266.48
残疾人就业保障金 494,321.13
其他税金 193,542.39 145,211.25
合计 3,580,740.78 2,414,570.69
其他说明：
32、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
业务推广费 50,684,512.27 41,332,895.79
职工薪酬 38,519,932.90 44,827,235.32
广告及宣传费 2,215,894.67 12,438,950.78
股份支付 792,712.36 328,279.62
交通差旅费 300,184.85 268,440.19
通讯费 298,031.57 353,826.70
水电费 234,675.66 311,759.81
物管费 147,568.78 338,229.40
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车辆费用 183,755.17 227,320.64
其他费用 295,085.91 180,473.05
合计 93,672,354.14 100,607,411.30
其他说明：
33、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,587,828.35 21,857,429.50
技术研发费 15,855,459.07 14,450,198.55
业务招待费 3,089,479.34 2,785,814.27
房租费 1,665,804.25 1,898,697.19
装修费 2,032,854.06 2,334,456.81
审计咨询费 3,115,982.31 1,406,841.25
折旧费 1,225,699.32 1,357,138.68
交通差旅费 769,415.66 631,406.31
办公费 587,703.30 668,359.71
物管费 599,271.56 515,499.54
股份支付 390,440.42 1,184,964.20
车辆费用 304,386.79 403,390.55
各项税费 105,422.01
通讯费 257,827.46 270,687.49
无形资产摊销 37,874.88 34,714.33
水电费 151,703.67 177,029.41
低值易耗品 152,778.69 245,289.28
其他费用 637,520.81 722,467.35
合计 50,462,029.94 51,049,806.43
其他说明：
34、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,299,314.19 250,742.06
减：利息收入 1,167,296.02 2,561,482.98
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汇兑损失 3,282,202.50
减：汇兑收益 2,487,149.69
银行手续费 1,612,171.38 437,411.48
合计 9,539,242.36 -1,873,329.44
其他说明：
财务费用本期发生额比上期发生额大幅增长，主要原因是一方面本期定期存款规模下降，利息收入减少；
另一方面本期银行借款增加，利息支出增加。
35、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,851,292.60 3,198,444.63
十四、其他 664,412.19 3,454,466.21
合计 -3,186,880.41 6,652,910.84
其他说明：
资产减值损失本期发生额比上期发生额大幅度减少，主要原因是其他应收款坏账准备计提变更会计估计，
转回应收代理保证金计提的坏账准备所致；另一方面子公司三六五小贷本期计提的贷款损失准备金额较
小。
36、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,118,556.36 -681,597.06
处置长期股权投资产生的投资收益 1,241,387.17 565,799.85
持有至到期投资在持有期间的投资收益 500,000.00
理财产品投资收益 5,739,291.42 5,677,273.34
合计 4,862,122.23 6,061,476.13
其他说明：
37、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在
19,365.52 146,019.33
建工程、生产性生物资产及无形资产的
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处置利得或损失：
其中：固定资产处置利得 19,365.52 146,019.33
38、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 190,442.00
39、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 5,221,346.00 3,152,852.00 5,221,346.00
其他 37,113.51 108,164.81 37,113.51
合计 5,258,459.51 3,261,016.81 5,258,459.51
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
六合管委会
财政局政策 1,161,346.00 3,152,852.00 与收益相关
扶持金
高新技术企
120,000.00 与收益相关
业政府奖励
政府稳岗补
940,000.00 与收益相关
贴款
六合财政补
2,000,000.00 与收益相关
贴款
服务业发展
1,000,000.00 与收益相关
扶持资金
合计 -- -- -- -- -- 5,221,346.00 3,152,852.00 --
其他说明：
营业外收入本期发生额比上期发生额增加，主要原因是本期收到的与日常经营活动无关的政府补助较高所
致。
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40、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失 53,249.06 51,210.61 53,249.06
罚款 10,296.61 10,296.61
其他 280,863.87 51,494.34 280,863.87
合计 344,409.54 102,704.95 344,409.54
其他说明：
营业外支出本期发生额比上期发生额增加235%，主要原因是本期赔偿款金额较大。
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,084,456.63 8,229,966.63
递延所得税费用 2,304,190.20 4,115,813.16
合计 13,388,646.83 12,345,779.79
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 70,862,651.35
所得税费用 13,388,646.83
其他说明
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 5,221,346.00 3,343,294.00
保证金及押金 4,608,725.79
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其他 37,113.51 8,789,978.28
合计 9,867,185.30 12,133,272.28
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
业务推广费 45,095,680.47 65,651,890.75
广告及宣传费 2,215,894.67 11,140,093.89
房租及物管费 1,937,937.23 2,682,636.92
装修费 3,060,518.21
业务招待费 3,089,479.34 2,772,672.27
研发费用 830,543.73 1,265,699.56
审计咨询费 3,115,982.31 1,406,841.25
交通差旅费 1,069,600.51 969,635.71
办公费 740,481.99 980,119.52
通讯费 555,859.03 624,514.19
水电费 386,379.33 404,350.05
保证金、押金 55,491,923.50
其他 5,308,577.46 13,063,731.01
合计 64,346,416.07 159,514,626.83
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,167,296.02 2,909,213.24
合计 1,167,296.02 2,909,213.24
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
短期借款利息 192,237.50
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其他 3,915.81
合计 3,915.81 192,237.50
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 57,474,004.52 50,889,823.35
加：资产减值准备 -3,186,880.41 6,652,910.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
1,759,783.76 1,825,856.16
物资产折旧
无形资产摊销 342,981.78 394,389.49
长期待摊费用摊销 2,168,937.17 2,226,311.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
33,883.54 -94,808.72
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,927,070.98 -2,310,740.92
投资损失（收益以“－”号填列） -4,862,122.23 -6,061,476.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,304,190.20 4,115,813.16
存货的减少（增加以“－”号填列） 25,000.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
137,652,039.09 -324,670,848.51
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
30,111,527.43 11,839,047.85
列）
其他 1,183,152.78 1,513,243.82
经营活动产生的现金流量净额 232,908,568.61 -253,655,477.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 346,674,216.39 160,474,777.05
减：现金的期初余额 230,022,549.12 242,735,289.39
现金及现金等价物净增加额 116,651,667.27 -82,260,512.34
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（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 346,674,216.39 230,022,549.12
其中：库存现金 187,872.02 876,023.98
可随时用于支付的银行存款 346,452,845.75 229,146,525.14
可随时用于支付的其他货币资金 33,498.62
三、期末现金及现金等价物余额 346,674,216.39 230,022,549.12
其他说明：
44、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 7,612,006.42 系第三方存管保证金
合计 7,612,006.42 --
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司本期新设安徽爱住房产经纪有限公司、徐州三六五创业投资有限公司、南京极舍网络科技有限公司、
马鞍山爱租房屋租赁管理有限公司，故本期新增安徽爱住房产经纪有限公司、徐州三六五创业投资有限公
司、南京极舍网络科技有限公司、马鞍山爱租房屋租赁管理有限公司报表。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
芜湖网尚资讯有 互联网和相关服
芜湖 芜湖 100.00% 设立
限公司 务
安徽爱住房产经 芜湖 芜湖 中介二手房代理 66.00% 设立
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纪有限公司
合肥三六五网络 互联网和相关服
合肥 合肥 100.00% 设立
有限公司 务
蚌埠大数据网络 互联网和相关服
蚌埠 蚌埠 51.00% 设立
传媒有限公司 务
浙江三六五科技 互联网和相关服
杭州 杭州 100.00% 设立
有限公司 务
合肥肥肥网络科 互联网和相关服 非同一控制下企
合肥 合肥 100.00%
技有限公司 务 业合并
芜湖三六五装修
互联网和相关服
惠网络服务有限 芜湖 芜湖 100.00% 设立
务
公司
江苏安家贷金融
金融信息咨询服
信息服务有限公 南京 南京 100.00% 设立
务
司
南京网尚营销顾 互联网和相关服 同一控制下企业
南京 南京 97.73%
问有限公司 务 合并
陕西三六五网络 互联网和相关服
西安 西安 68.00% 设立
有限公司 务
辽宁三六五网络 互联网和相关服
沈阳 沈阳 68.00% 设立
有限公司 务
安徽三六五装修
互联网和相关服
宝网络服务股份 合肥 合肥 95.00% 5.00% 设立
务
有限公司
苏州装修宝网络 互联网和相关服
苏州 苏州 60.00% 设立
服务有限公司 务
南京硬腿子文化 互联网和相关服
南京 南京 60.00% 设立
传媒有限公司 务
南京市三六五互
联网科技小额贷 南京 南京 金融服务 83.34% 设立
款有限公司
江苏爱租哪信息 互联网和相关服
南京 南京 93.33% 设立
科技有限公司 务
马鞍山网佳房产
互联网和相关服
中介合伙企业 马鞍山 马鞍山 98.84% 设立
务
（有限合伙）
徐州三六五创业
徐州 徐州 投资业务 100.00% 设立
投资有限公司
南京极舍网络科 南京 南京 互联网和相关服 100.00% 设立
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技有限公司 务
马鞍山爱租房屋
资产租赁管理服
租赁管理有限公 马鞍山 马鞍山 100.00% 设立
务
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
南京市三六五互联网科
16.66% 2,558,960.32 76,897,535.27
技小额贷款有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
南京市
三六五
互联网
543,942, 1,731,09 545,673, 84,288,4 84,288,4
科技小
604.09 9.71 703.80 93.08 93.08
额贷款
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
南京市三六
30,797,184.9 15,353,761.8 15,353,761.8 15,193,310.0
五互联网科
2 9 9 1
技小额贷款
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有限公司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
安徽清源房地产 房地产行业专业
合肥 合肥 25.00% 权益法核算
研究院 研究机构
天津主流三六五
软件开发、互联
信息技术开发有 天津 天津 25.00% 权益法核算
网相关服务
限公司
南京房益佰网络 互联网和相关服
南京 南京 19.55% 权益法核算
科技有限公司 务
南京致正轩和资
南京 南京 投资管理及咨询 20.00% 权益法核算
本管理有限公司
芜湖旷然贰号投
资合伙企业（有 芜湖 芜湖 投资管理及咨询 20.00% 权益法核算
限合伙）
江苏贝客邦投资
南京 南京 投资管理及咨询 20.00% 权益法核算
管理有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
江苏贝客邦投资管理有限公司
流动资产 105,046,047.14
非流动资产 160,731,261.38
资产合计 265,777,308.52
流动负债 206,329,358.86
非流动负债 767,498.37
负债合计 207,096,857.23
归属于母公司股东权益 58,837,161.91
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按持股比例计算的净资产份额 11,767,432.38
--商誉 104,099,553.07
对联营企业权益投资的账面价值 115,866,985.45
营业收入 36,474,046.49
净利润 -36,060,136.33
综合收益总额 -36,060,136.33
其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 36,916,762.04 1,001,870.20
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 5,062,128.78 681,597.06
--综合收益总额 5,062,128.78 681,597.06
其他说明
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是胡光辉、章海林、李智（共同控制）。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九 在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九 在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
123
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
马鞍山网景投资管理有限公司 受胡光辉控制
南京网景展览服务有限公司 受胡光辉控制
芜湖网景展览服务有限公司 南京网景展览服务有限公司全资子公司
南京巨鑫房地产测绘有限责任公司 南京网景展览服务有限公司全资子公司
西安华商广告有限责任公司 陕西三六五网络有限公司股东
蚌埠馨睿信息科技有限公司 蚌埠大数据网络传媒有限公司股东
深圳市泰辰和创投资有限公司 郑州泰房计算机科技有限公司股东
李世涛 南京硬腿子文化传媒有限公司股东
孙有富 苏州装修宝网络服务有限公司股东
南京栖霞建设股份有限公司 南京市三六五互联网科技小额贷款有限公司股东
深圳市基石创业投资有限公司 南京市三六五互联网科技小额贷款有限公司股东
陆洋 江苏爱租哪信息科技有限公司股东
李叶 江苏爱租哪信息科技有限公司股东
苏州三六五网络科技有限公司 本公司持股 10%公司
郑州泰房计算机科技有限公司 本公司持股 10%公司
上海旷然资产管理有限公司 芜湖旷然贰号投资合伙企业（有限合伙）持股 80%股东
同策房产咨询股份有限公司 上海旷然资产管理有限公司的全资股东
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
苏州三六五网络科
营销服务 42,452.82
技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
124
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
南京栖霞建设股份有限公司 网盟代理 56,138.53
苏州三六五网络科技有限公司 网盟代理 187,128.45 188,162.31
哈尔滨三六五网络科技有限公
网盟代理 143,867.92
司
天津主流三六五信息技术开发
网络推广服务费 4,347.42
有限公司
江苏贝客邦投资管理有限公司 信息服务费 31,990.29
武汉风尚三六五信息技术有限
网盟代理 141,897.13
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
南京市三六五互联网科
10,000,000.00 2017 年 07 月 10 日 2018 年 07 月 09 日 否
技小额贷款有限公司
南京市三六五互联网科
10,000,000.00 2017 年 08 月 30 日 2018 年 08 月 29 日 否
技小额贷款有限公司
南京市三六五互联网科
8,700,000.00 2017 年 09 月 07 日 2018 年 09 月 06 日 否
技小额贷款有限公司
南京市三六五互联网科
10,000,000.00 2017 年 11 月 13 日 2018 年 11 月 12 日 否
技小额贷款有限公司
关联担保情况说明
本处所列为实际担保情况，按额度的担保情况详见半年报第五节重大事项第十四条下担保相关部分。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南京栖霞建设股份
应收账款 94,339.62 4,716.90 150,000.00 7,500.00
有限公司
蚌埠馨睿信息科技
其他应收款 240,000.00 12,000.00
有限公司
125
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苏州三六五网络科
其他应收款 122,154.85 24,430.97 122,154.85 12,215.49
技有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 南京栖霞建设股份有限公司 57,069.01
南京房益佰网络科技有限公
其他应付款 66,680.00 66,680.00
司
苏州三六五网络科技有限公
其他应付款 50,000.00 50,000.00
司
哈尔滨三六五网络科技有限
其他应付款 50,000.00 50,000.00
公司
南京葫芦娃文化传媒中心（有
应付股利 2,383,647.92
限合伙）
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
21.68 元/股，分三期，合同剩余期限分别为 6 个月、
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
18 个月、30 个月
公司 2017 年的股权激励计划还有 93.6 万股限制性股
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 票，价格为 10.84 元/股，分两期解锁，合同剩余期限
（可解锁期限）为 6 个月、18 个月
其他说明
公司董事会于2018年6月15日根据股东大会授权向15名激励对象授予了48.975万份预留的股票期权，该部
分股票期权登记工作于2018年7月26日登记完成。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
126
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
授予日权益工具公允价值的确定方法 以授予日的收盘价格为基础综合考虑各项因素确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 8,204,086.76
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,183,152.78
其他说明
3、其他
股份支付情况说明
（1）员工持股计划
员工持股计划于2015年7月7日，经2015 年第二次临时股东大会审议通过。
公司员工持股计划的管理人分别与4位主要股东胡光辉、李智、邢炜、章海林签订《资管计划股票收
益权转让合同》和《资管计划股票质押合同》，四位股东将合计2,880,000股公司股票收益权无偿转给公司
第一期员工持股计划，其中胡光辉转让了1,177,632股股票收益权，邢炜转让了800,352股股票收益权，章海
林转让了591,264股股票收益权，李智转让了310,752股股票收益权。第一期员工持股于本期确认股份激励
费用97.99万元。
（2）股票期权与限制性股票激励计划（2017）
2017年9月8日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了公司《股票期权与限制性股票激励
计划（2017）》及摘要、《股票期权与限制性股票激励计划（2017） 实施考核管理办法》，拟授予激励
对象股票期权650万股，预留140万股，授予限制性股票110万股，本次激励计划所涉标的股票来源为公司
向激励对象定向发行公司 A 股普通股。
2017年9月12日，公司召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于调整股票期权与限制性股
票激励计划（2017）激励对象及权益数量的议案》，授予限制性股票数量由 110 万份调整为 95.7 万股，
股票期权按原方案不变。
2017年10月20日，由于 2 名激励对象因个人原因未能足额认购授予的限制性股票，自愿放弃部分合计
2.1 万股，因此公司召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十四次会议， 审议通过了《关于
再次调整股票期权与限制性股票激励计划（2017）首次授予权益数量的议案》 ，将首次授予的限制性股
票数量调整为 93.6 万股，股票期权方案不变。截至2017年10月24日止，公司已收到20名激励对象缴纳的
出资款10,146,240.00元，其中936,000.00元计入股本，9,210,240.00元计入资本公积。
十二、承诺及或有事项
1、其他
截至2018年06月30日止，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。
127
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十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至2018年8月24日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、其他
截至2018年06月30日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
21,815,5 3,390,39 18,425,18 13,192, 2,796,618 10,396,310.
合计提坏账准备的 100.00% 15.54% 100.00% 21.20%
81.66 1.89 9.77 928.97 .22 75
应收账款
21,815,5 3,390,39 18,425,18 13,192, 2,796,618 10,396,310.
合计 100.00% 15.54% 100.00% 21.20%
81.66 1.89 9.77 928.97 .22 75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 19,183,357.66 959,167.89 5.00%
1至2年 195,000.00 39,000.00 20.00%
2至3年 90,000.00 45,000.00 50.00%
3至4年 1,492,869.00 1,492,869.00 100.00%
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江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4至5年 597,895.00 597,895.00 100.00%
5 年以上 256,460.00 256,460.00 100.00%
合计 21,815,581.66 3,390,391.89 15.54%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 593,773.67 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数 坏账准备
的比例（%） 期末余额
明发集团（马鞍山）实业有限公司 849,056.60 3.89 42,452.83
句容鑫辉房地产开发有限公司 763,679.25 3.50 38,183.96
南京锦城佳业营销策划有限公司 624,325.47 2.86 31,216.27
南京万达茂投资有限公司 471,698.11 2.16 23,584.91
南京滨江雅居乐房地产开发有限公 377,358.49 1.73 18,867.92
司
合计 3,086,117.92 14.14 154,305.89
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
25,153,3 25,153,3 25,153, 25,153,37
独计提坏账准备的 10.15% 100.00% 6.31% 100.00%
77.00 77.00 377.00 7.00
其他应收款
按信用风险特征组
222,762, 9,518,85 213,243,6 373,440 18,931,70 354,508,84
合计提坏账准备的 89.85% 4.27% 93.69% 5.07%
540.11 3.08 87.03 ,549.17 5.69 3.48
其他应收款
合计 247,915, 100.00% 34,672,2 13.99% 213,243,6 398,593 100.00% 44,085,08 11.06% 354,508,84
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江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
917.11 30.08 87.03 ,926.17 2.69 3.48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
安徽三六五装修宝网络
24,203,377.00 24,203,377.00 100.00% 预计无法收回
服务股份有限公司
孙勇飞 950,000.00 950,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 25,153,377.00 25,153,377.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 125,058,541.26 6,252,927.07 5.00%
1至2年 15,743,528.55 3,148,705.71 20.00%
2至3年 40,500.00 20,250.00 50.00%
3至4年 15,000.00 15,000.00 100.00%
4至5年 7,000.00 7,000.00 100.00%
5 年以上 74,970.30 74,970.30 100.00%
合计 140,939,540.11 9,518,853.08 6.75%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
种类 期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
按应收代理保证金组合计提坏账准 81,823,000.00 —— —— 81,823,000.00
备的其他应收款
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,412,852.61 元。
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（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 90,737,753.13 238,963,137.85
保证金及押金 151,679,146.71 157,382,812.25
备用金 137,536.00 128,872.80
股权转让款 1,559,600.00 1,919,900.00
其他 3,801,881.27 199,203.27
合计 247,915,917.11 398,593,926.17
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
马鞍山网佳房产中介
往来款 30,912,468.00 1 年以内 12.47% 1,545,623.40
合伙企业（有限合伙）
南京金牛湖度假中心
保证金 30,000,000.00 1 年以内 12.10%
有限公司
南京中兴物联科技有
首付款 30,000,000.00 1 年以内 12.10% 1,500,000.00
限公司
安徽三六五装修宝网
往来款 24,203,377.00 4 年以内 9.76% 24,203,377.00
络服务股份有限公司
江苏保利宁恒房地产
保证金 24,002,000.00 1 年以内 9.68%
开发有限公司
合计 -- 139,117,845.00 -- 56.11% 27,249,000.40
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 587,460,644.60 29,423,584.77 558,037,059.83 575,360,644.60 29,423,584.77 545,937,059.83
对联营、合营企
152,761,553.53 152,761,553.53 150,441,201.24 150,441,201.24
业投资
合计 740,222,198.13 29,423,584.77 710,798,613.36 725,801,845.84 29,423,584.77 696,378,261.07
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江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
芜湖网尚资讯有
1,559,517.59 1,559,517.59
限公司
合肥三六五网络
1,136,823.47 1,136,823.47
有限公司
浙江三六五科技
10,128,085.96 10,128,085.96
有限公司
南京网尚营销顾
3,518,894.41 1,900,000.00 5,418,894.41
问有限公司
合肥肥肥网络科
13,683,052.87 13,683,052.87 3,361,154.50
技有限公司
陕西三六五网络
12,966,525.17 12,966,525.17
有限公司
辽宁三六五网络
10,200,000.00 10,200,000.00 8,079,510.26
有限公司
安徽三六五装修
宝网络服务股份 11,000,001.00 11,000,001.00 11,000,001.00
有限公司
芜湖三六五装修
惠网络服务有限 8,000,000.00 8,000,000.00 6,982,919.01
公司
江苏安家贷金融
信息服务有限公 120,003,560.60 120,003,560.60
司
南京硬腿子文化
435,645.56 435,645.56
传媒有限公司
南京市三六五互
联网科技小额贷 353,043,705.41 353,043,705.41
款有限公司
江苏爱租哪信息
7,179,832.56 7,179,832.56
科技有限公司
马鞍山网佳房产
中介合伙企业（有 22,505,000.00 22,505,000.00
限合伙）
徐州三六五创业 10,000,000.00 10,000,000.00
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江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资有限公司
南京极舍网络科
100,000.00 100,000.00
技有限公司
马鞍山爱租房屋
租赁管理有限公 100,000.00 100,000.00
司
合计 575,360,644.60 12,100,000.00 587,460,644.60 29,423,584.77
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
天津主流
三六五信
299,715.9 -219,833.
息技术开 0.00 0.00 79,882.18
5 77
发有限公
司
南京一门
一派网络 6,841,352 6,000,000 841,352.8
0.00
科技有限 .83 .00 3
公司
南京致正
轩和资本 1,001,667 1,011,873
0.00 0.00 10,206.10
管理有限 .77 .87
公司
芜湖旷然
贰号投资
19,250,79 11,288,69 5,263,327 35,802,81
合伙企业 0.00
4.10 0.00 .93 2.03
（有限合
伙）
江苏贝客
邦投资管 123,047,6 -7,180,68 115,866,9
0.00
理有限公 70.59 5.14 85.45
司
小计 150,441,2 11,288,69 6,000,000 -2,126,98 841,352.8 152,761,5
133
江苏三六五网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
01.24 0.00 .00 4.88 3 53.53
150,441,2 11,288,69 6,000,000 -2,126,98 841,352.8 152,761,5
合计
01.24 0.00 .00 4.88 3 53.53
（3）其他说明
本公司2008年非同一控制下控股合并取得合肥肥肥100%股权，合并成本为3,500,000.00元，取得时合肥肥
肥可辨认净资产公允价值为138,845.50元，确认商誉3,361,154.50元。合肥肥肥2010年出现亏损及未来盈利
存在一定不确定性，出于谨慎性的考虑，公司将其并购形成的商誉全额计提了减值。
本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 124,764,476.16 7,030,803.95 117,259,696.22 6,715,961.15
其他业务 432,232.61 241,727.42
合计 125,196,708.77 7,272,531.37 117,259,696.22 6,715,961.15
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 14,000,000.00 24,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -2,126,984.88 -657,638.06
处置长期股权投资产生的投资收益 1,241,387.17 -149,998.00
理财产品收益 3,238,367.43 3,705,056.61
合计 16,352,769.72 26,897,420.55
6、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -33,883.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,221,346.00
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,723,437.12
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,241,387.17
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 2,015,854.30
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -254,046.97
减：所得税影响额 2,347,081.14
少数股东权益影响额 569,291.96
合计 8,997,720.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.52% 0.27 0.27
扣除非经常性损益后归属于公司
3.73% 0.22 0.22
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的2017年度报告全文的原件；
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
4、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：南京市建邺区新城科技园云龙山路99号省建大厦B座16楼董事会办公室
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