蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
蓝盾信息安全技术股份有限公司
Bluedon Information Security Technologies Co.,Ltd
2012 年半年度报告
股票代码：300297
股票简称：蓝盾股份
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蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员声明对 2012 年半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证
或存在异议。
公司于 2012 年 8 月 13 日召开第二届董事会第二次会议，审议通过了公司《2012 年半年度报告》全文
及摘要。公司全体董事出席了会议。
审计意见提示：公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人柯宗贵、主管会计工作负责人魏树华及会计机构负责人(会计主管人员) 景丽声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、股份公司、蓝盾股份 指 蓝盾信息安全技术股份有限公司
A股 指 人民币普通股
控股股东、实际控制人 指 柯宗庆、柯宗贵兄弟二人
股东大会 指 蓝盾信息安全技术股份有限公司股东大会
董事会 指 蓝盾信息安全技术股份有限公司董事会
监事会 指 蓝盾信息安全技术股份有限公司监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
安全产品 指 用于保证信息安全的各种软件产品和相关的软硬一体化产品。
根据客户需求提供与信息安全相关的安全测评、技术支持、安全管理
安全服务 指
咨询、系统维护、运营管理、安全培训、安全托管等内容。
根据客户要求，为客户设置或组建能满足其个性化需求的信息安全系
安全集成 指 统，提供从安全方案设计、方案实施、系统测试到系统验收的信息安
全整体解决方案，满足客户在系统集成中对信息安全的全方位需求。
《章程》 指 《蓝盾信息安全技术股份有限公司章程》
对信息系统、信息与信息的利用的固有属性(即"序")攻击与保护的过
信息安全 指
程。
是一种访问控制产品，它在内部网络与不安全的外部网络之间设置障
碍，阻止外界对内部资源的非法访问和内部对外部的不安全访问，能
防火墙 指
有效防止对内部网络的攻击，并实现数据流的监控、过滤、记录和报
告功能，隔断内部网络与外部网络的连接。
依照一定的安全策略，对网络、系统的运行状况进行监视，尽可能发
入侵检测系统 指 现各种攻击企图、攻击行为或者攻击结果，以保证网络系统资源的机
密性、完整性和可用性。
广州欣晟 指 广州欣晟投资咨询有限公司，公司股东之一
深圳博益 指 深圳市博益投资发展有限公司，公司股东之一
宝德投资 指 深圳市宝德投资控股有限公司，公司股东之一
2
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华软投资 指 华软创业投资无锡合伙企业（有限合伙），公司股东之一
瑞华信投资 指 深圳瑞华信投资有限责任公司，公司股东之一
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
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二、公司基本情况简介
（一）公司基本情况
1、公司信息
A 股代码 300297 B 股代码
A 股简称 蓝盾股份 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 蓝盾信息安全技术股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 蓝盾股份
公司的法定英文名称 Bluedon Information Security Technologies Co.,Ltd
公司的法定英文名称缩写 BLUEDON
公司法定代表人 柯宗贵
注册地址 广州市天河区科韵路 16 号自编 1 栋 2101
注册地址的邮政编码 510665
办公地址 广州市天河区科韵路 16 号自编 1 栋 2101
办公地址的邮政编码 510665
公司国际互联网网址 www.bluedon.com
电子信箱 stock@chinabluedon.cn
2、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李德桂 肖泽燕
联系地址 广州市天河区科韵路 16 号自编 1 栋 2101 广州市天河区科韵路 16 号自编 1 栋 2101
电话 020-85526663 020-85526663
传真 020-85526000 020-85526000
电子信箱 lee_bluedon@163.com zeyan_xiao@163.com
3、信息披露及备置地点
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
公司选定的信息披露报纸名称
日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
4、持续督导机构（如有）
广发证券股份有限公司
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（二）会计数据和业务数据摘要
1、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 191,754,647.03 119,917,303.26 59.91%
营业利润（元） 22,801,859.90 20,796,594.71 9.64%
利润总额（元） 29,072,756.79 24,649,235.93 17.95%
归属于上市公司股东的净利润（元） 24,658,372.49 18,569,714.26 32.79%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
21,249,996.66 17,070,687.39 24.48%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -32,889,370.19 33,017,491.41 -199.61%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 735,946,763.01 399,396,170.59 84.26%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 626,250,015.99 248,834,980.00 151.67%
股本（股） 98,000,000.00 73,500,000.00 33.33%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.29 0.25 16.00%
稀释每股收益（元/股） 0.29 0.25 16.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.25 0.23 8.70%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 3.94% 8.63% -4.69%
加权平均净资产收益率（%） 5.64% 8.71% -3.07%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
3.39% 7.94% -4.55%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
4.86% 8.01% -3.15%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.34 0.45 -175.56%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
6.39 3.39 88.50%
股）
资产负债率（%） 14.91% 37.70% -22.79%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明：
报告期公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 199.61%，每股经营活动产生的现金流量净
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额比上年同期减少 175.56%，其中经营活动现金流入比上年同期增加了 0.89%，而经营活动现金流出比上
年同期增加了 78.82%，主要原因是：报告期内，公司立足于行业营销，以直接面向客户提供“一站式”安
全解决方案为营销理念，积极拓展公司业务与开拓市场，公司的安全集成业务快速增长，公司业务中的外
购比例随之提升，报告期为购买材料等支付的现金也相应增加。同时由于公司在全国处于布点初期，为扩
大公司的业务规模与市场占有率，积极开展营销布局，与其相关费用也相应增加，随着公司规模扩大，人
员增加，相关的人工等支出也相应增加。目前公司为提高公司产品的技术水平，正加大研发力度，进一步
推进募投项目，与其相关的研发支出也相应增加。
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）存在重大差异明细项目
□ 适用 √ 不适用
（4）境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
3、扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -2,320.55
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
4,060,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
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益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -47,825.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -601,478.09
合计 3,408,375.83 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的说明：无
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三、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
公司以“专业铸就安全”为企业发展理念，为客户提供安全产品、安全集成、安全服务三位一体的整
体安全解决方案。报告期间公司凭借业已形成的专业技术和综合服务优势，继续巩固原有优势领域，积极
拓展新的领域，加强技术更新，保持了收入和利润的持续增长。报告期内公司实现营业收入19,175.46万元，
较上年同期增长59.91%，实现净利润2,465.84万元，较上年同期增长32.79%。
2012 年上半年，公司紧紧围绕年度发展计划，依托已形成的专业技术和综合服务优势，继续加强重
点行业客户的渗透，开拓新的细分行业，并取得一定成果，对完成今年的公司目标打下了坚实的基础。
（1）科研方面：以公司募投项目为核心，持续加大研发力度和研发投入，优化和完善产品结构，改
善科研设施，加强“产学研”相结合的研发模式，完善科技创新激励机制，为公司技术创新提供强有力支
撑，为公司持续、健康和快速的发展提供了不竭的动力。
（2）市场营销方面：除在公司原有区域进行纵深拓展外，加快了全国的区域布点并坚持行业化营销
战略，积极开拓新的细分行业；以公司安全产品，安全集成，安全服务的联动发展方式，保证公司业务收
入的快速增长。
（3）人力资源方面：报告期内，为更好的实施公司战略，公司加大管理、研发、销售等各方面人才
的引进；同时，通过开展对各部门人员有针对性的内外部培训，提升公司员工素质，提高生产效率，降低
运营成本和优化人才结构。
（4）公司治理方面：公司将继续完善法人治理结构和内部控制，坚决贯彻执行国家有关法律法规，
健全企业管理制度，形成科学的公司治理体系和管理机制，健全投资者关系管理平台，规范相关管理工作，
促进公司与投资者良性互动，有效保证投资者利益。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
报告期内，公司成立广东蓝盾信息安全技术有限公司全资子公司并纳入合并范围，子公司经营情况如
下：
广东蓝盾信息安全技术有限公司，成立于2012年2月8日，注册资本为人民币2500万元，是公司全子公
司。经营范围为计算机软、硬件开发；计算机信息系统集成、布线；承接网络工程建设项目；信息技术开
发、服务；计算机网络技术服务、咨询；销售：计算机及辅助设备、文体用品、电子产品。2012年5月31
日，公司通过2011年年度股东大会审议决定，使用部分超募资金对子公司广东蓝盾信息安全技术有限公司
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进行增资，增资3500万元，增资后公司出资6,000.00万元，占注册资本比例为100%。
截至2012年6月30日，子公司广东蓝盾信息安全技术有限公司总资产7,755.50万元，净资产6,294.47万
元，2012年上半年度实现营业收入 1,379.02 万元，净利润294.47万元。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
政府机关
109,395,368.72 68,790,593.97 37.12% 136.92% 144.10% -1.85%
系统集成商
40,594,183.21 19,369,148.18 52.29% 13.04% 37.91% -8.60%
教育机构
20,285,783.99 12,003,293.80 40.83% 35.85% 30.74% 2.32%
制造贸易
4,217,277.18 3,460,532.63 17.94% -12.89% 44.44% -32.57%
电信业
12,016,188.81 8,407,066.79 30.04% 162.77% 426.76% -35.06%
其他
5,245,845.12 3,093,849.80 41.02% -61.11% -60.52% -0.87%
小计
191,754,647.03 115,124,485.17 39.96% 59.91% 82.05% -7.30%
分产品
安全产品
30,670,017.18 9,919,390.70 67.66% 25.78% 21.02% 1.27%
安全集成
156,234,208.25 104,154,656.90 33.33% 85.24% 97.72% -4.21%
安全服务
4,850,421.60 1,050,437.57 78.34% -56.66% -55.53% -0.55%
小计
191,754,647.03 115,124,485.17 39.96% 59.91% 82.05% -7.30%
主营业务分行业和分产品情况的说明：
报告期内，公司立足于行业营销，以直接面向客户提供“一站式”安全解决方案为营销理念，安全集成
收入得以快速增长，其收入占主营业务收入的比例为81.48%，较上年同期增长85.24%，公司在保持在安全
集成业务方面优势的同时，积极拓展其他业务，报告期安全产品销售收入也保持快速增长，但由于安全集
成业务增长较大，使安全产品收入占比下降。安全服务主要由于风险评估，等级保护等安全服务已完成第
一阶段的咨询评估工作，因此公司安全服务收入在报告期内有所下降。但由于客户进入安全测评整改阶段，
势必拉动公司安全产品及安全集成业务的发展。
报告期内，由于安全产品、安全集成和安全服务三项业务联动发展，政府、电信等行业的营业收入也
得到增长。
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毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明：
报告期内，公司综合毛利率比去年同期有所下降，主要原因为公司立足于行业营销，以直接面向客户
提供“一站式”安全解决方案为营销理念，积极拓展公司业务与开拓市场，公司的安全集成业务快速增长，
但同时由于公司业务中的外购比例提升，使公司的毛利率有所下降。目前公司正加大研发力度，进一步推
进募投项目，提高公司产品的技术水平，提升公司综合毛利率，同时积极开展营销布局，扩大公司的业务
规模与市场占有率，提高公司的毛利水平。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
华南 168,985,631.98 51.01%
西南 11,761,216.29 574.25%
华中 5,569,914.53 12277.59%
西北 3,344,836.68
华东 1,327,204.80 -19.34%
华北 616,099.16 -71.51%
东北 149,743.59 -93.81%
合计 191,754,647.03 59.91%
主营业务分地区情况的说明：
公司自成立以来一直将业务重心专注于华南地区市场，经过在华南地区多年的深耕细作，公司各项业
务已经在华南地区建立起自己的竞争优势。公司的主营业务收入主要集中在华南地区，其收入较去年同期
上升了51.01%，其他地区由于外部环境的影响程度不同，出现的增减幅度也有一定差异，其中增长较多的
主要是西南、华中和西北等地区，主要系公司保持了重点区域较好的增长趋势同时在西南、华中、西北等
地区加大营销力度，增加了人员的投入，因此西南、华中、西北等地区本期收入较去年同期增长较大。
报告期内，东北、华北、华东地区的销售均有不同程度下降，主要系每年各地区对网络安全设备改造
投入的计划不同，同时，由于公司在全国处于布点初期，客户与行业尚处于拓展期，销售收入具有一定的
波动性，公司将加大客户资源拓展力度，制定有针对性的营销方案，拓展并形成一定稳定的客户资源，争
取下半年度取得好的业绩。
主营业务构成情况的说明：
公司主营业务主要分为安全产品、安全集成和安全服务。公司的信息安全产品涉及安全网关、安全审
计、应用安全3大类别；安全集成业务主要是根据客户要求，为客户设置或组建能满足其个性化需求的信
息安全系统，提供从安全方案设计、方案实施、系统测试到系统验收的信息安全整体解决方案；安全服务
主要包括安全咨询与评估、专业化安全检测与防护、安全认证培训服务、安全运营及管理、安全技术支持
等。
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报告期，安全产品收入占总收入的比重为15.99%，安全服务占总收入的比重为2.53%，安全集成占总
收入的比重为81.48%。安全集成收入是公司收入的主要来源，报告期安全集成收入和安全产品收入都有较
好的增长，安全服务收入较上期有所下降。随着公司安全产品技术水平的提高和知名度的扩大，带动了安
全集成业务和安全产品业务的增长，也使得报告期内公司安全集成的整体解决方案能力也逐步提升。而安
全服务主要由于风险评估，等级保护等安全服务已完成第一阶段的咨询评估工作，因此公司安全服务收入
在本期有所下降。但由于客户进入安全测评整改阶段，势必拉动公司安全产品及安全集成业务的发展。
2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
4、利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
□ 适用 √ 不适用
6、参股子公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内公司无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等）
发生重大变化的主要影响因素及公司应对不利变化的具体措施
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力
受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
√ 适用 □ 不适用
宏观环境：
对信息安全的需求，伴随着信息技术的日益发展而愈加显得重要。政策方面，随着工业化与信息化的
融合越来越紧密，信息安全已上升至国家战略高度，《信息安全十二五发展规划》以及《物联网“十二五”
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发展规划》中，对信息安全发展都有明确要求。在市场层面，IPv6、云计算、物联网等新一代信息技术的
发展，也为信息安全厂商提供了新的契机。
行业地位：
公司凭借业已形成的综合竞争优势，各项业务相互促进稳步增长，在各自的细分市场内均具有一定的
领先优势，作为华南地区领头的信息安全提供商，公司将继续发挥自身优势，扩大市场份额和覆盖率，力
争将蓝盾打造成全国性品牌。
10、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
√ 适用 □ 不适用
风险因素：
1、销售区域集中风险
报告期内公司业务收入主要集中在华南区域市场，报告期内华南区域市场实现的销售收入占总销售收
入的比例为88.13%，存在业务区域过于集中的风险。随着公司产销规模的扩大及综合竞争实力的提升，公
司已着手开拓华中、西南等其他区域市场，如果其他区域市场的开拓无法到达预期目标，则可能存在过度
依赖华南区域市场的风险。
2、技术失密和核心技术人员流失的风险
信息安全行业属知识密集型行业，行业内的市场竞争主要体现为产品科技含量和研发技术人员技术水
平的竞争。为了保持技术优势，防止技术失密和核心技术人员流失，公司一方面加大研发投入，加快产品
和技术的更新换代，降低了个别的、静态的技术失密给公司带来的风险；另一方面通过合理的薪酬体系及
核心技术骨干持股等措施增强核心技术团队的稳定性；此外，公司还通过建立健全内部保密制度、与核心
技术人员签订保密协议等措施防止技术失密。但是，由于公司的技术水平处于行业领先地位，不排除出现
竞争对手通过各种不正当手段窃取公司技术机密或争夺公司核心技术人员的情形。
3、技术开发和升级滞后的风险
信息安全领域涉及的专业技术门类较多，涉及到公司业务的技术主要包括计算机病毒检测与清除技
术、安全防护技术、安全审计技术、安全检测与监控技术、身份认证技术等，上述信息安全技术更新速度
快、生命周期短。为了保持竞争优势，公司必须准确预测业内技术发展趋势，及时将成熟、实用、先进的
技术用于自身产品的设计开发和技术升级。如果不能准确地把握行业技术的发展趋势，在技术开发方向的
决策上发生失误，或不能及时将新技术运用于业务的开发和升级，公司将可能丧失在技术研发和市场的领
先地位。
4、知识产权被侵害的风险
信息安全企业核心竞争力在于其掌握的技术与研发实力，具体体现在各项业务中的软件技术水平。我
国当前在对知识产权的保护上存在一定的不足，特别是在软件知识产权保护方面与发达国家存在较大差
距，软件产品被盗版、技术流失和被窃取的情况屡屡发生。公司面临的知识产权被侵害的风险主要体现在
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公司掌握的核心关键技术可能被窃取、公司安全产品中的软件可能被抄袭、盗版以及公司重要技术可能被
模仿后使得安全集成与安全服务业务可能不具备技术竞争优势。
应对措施：
1、公司正在积极拓展华南区域之外的营销渠道，同时公司通过在西南、华中、西北等地区加大营销
力度，增加了人员的投入，力求构建一个覆盖全国大部分核心区域市场的营销网络。
2、报告期内，公司加强了人力资源体系建设，制定了富有竞争力的薪酬体系，并努力创建良好的工
作环境和工作氛围，防止人才流失。目前，公司通过内部培养和外部聘请，努力打造一批高端的管理、研
发及营销人才，以适应公司快速发展需要。
3、公司将持续加大技术研发投入，进一步完善研发激励机制。同时，加快技术软硬件建设、实验室
建设。另外，公司研发部将持续关注行业技术发展情况，积极参与行业技术研讨会议，探索适合公司发展
情况的开发模式。
4、公司已经采取多项应对措施防范知识产权可能被侵害的风险：公司一直注重核心技术的保密工作，
核心技术只被少数核心人员保存，并且公司所有董事、监事、高级管理人员及核心技术人员已经和公司签
署了保密协议；公司在软件开发成功后会及时申请软件著作权加以保护，目前公司已经拥有 102 项软件著
作权和 7 项专利权；公司另有 32 项实用新型与发明专利的申请已经被受理；此外，公司会不断加强技术
研发的更新换代工作，也会在一定程度上降低知识产权被侵害的风险。
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 35,275.67
报告期投入募集资金总额 9,360.37
已累计投入募集资金总额 9,360.37
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司严格按照《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管理，以确保用于募集
资金投资项目的建设。截止 2012 年 6 月 30 日，公司累计使用募集资金 9,360.37 万元，占募集资金总额的比例为 26.53%。
其中，承诺投资项目使用募集资金总额 5,652.82 万元，占承诺投资项目承诺投资总额的比例为 26.88%；使用超募资金
3,707.55 万元，占超募资金总额的比例为 26.03%。
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蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 项目达到预定可使 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 用状态日期 的效益 效益
更) (2)/(1) 化
承诺投资项目
全网综合监控审计平台项目 否 5,520.00 5,520.00 2,050.11 2,050.11 37.14% 2013 年 09 月 15 日 0 否 否
UltraUTM 统一安全网关项目 否 5,010.00 5,010.00 1,409.97 1,409.97 28.14% 2013 年 08 月 15 日 0 否 否
NxSOC 新一代安全综合运维管理
否 4,006.00 4,006.00 965.05 965.05 24.09% 2013 年 10 月 15 日 0 否 否
平台项目
服务器安全综合监测平台项目 否 3,600.00 3,600.00 916.77 916.77 25.47% 2013 年 08 月 15 日 0 否 否
研发及培训中心建设项目 否 2,896.00 2,896.00 310.92 310.92 10.74% 2014 年 03 月 15 日 0 否 否
承诺投资项目小计 - 21,032.00 21,032.00 5,652.82 5,652.82 - - 0- -
超募资金投向
互联网舆情分析平台项目 否 3,500.00 3,500.00 0 0 0% 2013 年 12 月 1 日 0 否 否
蓝盾股份信息安全产业基地 否 7,943.67 7,943.67 907.55 907.55 11.42% 2013 年 6 月 30 日 0 否 否
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 - - - -
超募资金投向小计 - 14,243.67 14,243.67 3,707.55 3,707.55 - - - -
合计 - 35,275.67 35,275.67 9,360.37 9,360.37 - - - -
未达到计划进度或预计收益的情 无
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蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
√ 适用 □ 不适用
1、2012 年 4 月 25 日公司第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》。公司使用超募资金人民币 2,800
万元用于永久性补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进展 2、2012 年 5 月 31 日召开的 2011 年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金对子公司广东蓝盾信息安全技术有限公司进行增资的议案》，公司拟
情况 使用部分超募资金对子公司广东蓝盾信息安全技术有限公司进行增资，本次增资 3,500.00 万元，增资完成后公司出资 6,000.00 万元，占注册资本比例为 100%，
子公司于 2012 年 6 月 7 日办妥工商变更手续。本次增资用途为：建设互联网舆情分析平台项目。
3、2012 年 5 月 31 日召开的 2011 年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金建设蓝盾股份信息安全产业基地的议案》及相关的可行性研究报告，
公司拟使用超募金 79,436,663.50 元建设蓝盾股份信息安全产业基地。公司独立董事、保荐机构和监事会分别对此事项发表了同意意见。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
2012 年 4 月 18 日公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》。截至 2012 年 3 月
募集资金投资项目先期投入及置
31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 14,531,626.55 元，公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金
换情况
14,531,626.55 元，上述投入及置换情况已经北京永拓会计师事务所有限责任公司审核，并由其出具京永专字〔2012〕第 31059 号《关于蓝盾信息安全技术股
份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的鉴证报告》。截至 2012 年 4 月 23 日，公司置换了上述预先投入募投项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资 √ 适用 □ 不适用
金情况 公司经过 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金及归还银行贷款的议案》，同意公司使用募集资金中的
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蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
10,000.00 万元闲置募集资金暂时性补充流动资金及归还银行贷款，其中 2,626.00 万元用于补充流动资金，7,374.00 万元用于归还银行贷款，使用期限不超
过股东大会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司独立董事、保荐机构和监事会分别对此事项发表了同意意见。(该事项详见 2012 年 4 月
28 日证监会指定创业板信息披露网站)。
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专项账户中。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进
行比较，说明完成预测或计划的进度情况
□ 适用 √ 不适用
（四）董事会下半年的经营计划修改计划
√ 适用 □ 不适用
1、下半年经营计划：
2012年下半年，公司将在产品开发、人力资源扩充、技术创新、市场开发和营销网络建设等方面加大
投入，提高公司的经营管理水平和核心竞争力，进一步巩固和加强公司在信息安全领域的领先地位。
升级改造公司现有的信息安全产品，为客户提供联动的立体化信息安全及管理解决方案。进一步提升
公司安全服务业务的质量，积极开展面向企业的等级保护技术咨询服务及安全外包服务业务。
充分利用公司在政府、教育等行业积累的品牌形象和行业经验，不断向其他行业客户拓展。在保证华
南地区传统优势的基础上与华南区域之外的各类客户展开合作，通过在西南、华中、西北等地区加大营销
力度，增加了人员的投入，扩大了公司产品的营销网络及覆盖区域，并在西南、华中、西北等地区取得一
定的成果。
进一步利用本次上市后所获得的平台，充分整合产业资源，不断完善公司管理制度，提高管理水平，
吸引国内优秀技术研发人员，从而进一步提升公司的技术研究与开发实力。
2、董事会对本年度经营计划修改计划
报告期内，董事会未对本年度经营计划作出修改和调整。
（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及说明
□ 适用 √ 不适用
（六）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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（七）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
2011 年 12 月 7 日，公司第一届董事会第十四次会议在股东大会授权范围内审议通过了上市后适用
的公司章程（草案），有关股利分配的主要规定如下：
1、公司实行连续、稳定、积极的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾
公司的可持续发展。公司采取现金、股票以及现金与股票相结合的方式分配股利，利润分配不得超过累计
可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司利润分配政策的决策和论证过程中应充分考虑和听
取股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事的意见。
2、如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利
润不少于当年实现的可分配利润的 10%。公司在实施上述现金分配股利的同时，可以派发红股。公司的公
积金用于弥补公司的亏损、扩大生产经营规模或者转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留存的该项
公积金将不少于转增前公司注册资本的 25%。
3、公司股东大会按照既定利润分配政策对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开
后二个月内完成股利（或红股）的派发事项；公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期
现金分配。
根据当期经营情况和后期发展过程中的资金需求计划，公司拟定利润分配预案：每 10 股派送现金红
利 0.50 元（含税），即每 10 股派发现金 0.45 元人民币（税后）。该议案尚需提交第二届董事会第二次会
议审议通过，并提交股东大会最终审议。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
√ 适用 □ 不适用
是否分配或转增 √ 是 □ 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 0.50
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股） 98,000,000.00
现金分红总额（元）（含税） 4,900,000.00
可分配利润（元） 107,201,943.14
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况
根据当期经营情况和后期发展过程中的资金需求计划，公司拟定利润分配预案：每 10 股派送现金红利 0.50 元（含税），
即每 10 股派发现金 0.45 元人民币（税后）。该议案尚需提交第二届董事会第二次会议审议通过，并提交股东大会最终审
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议。
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方
案的执行情况，以及现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
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四、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
（二）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（三）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（四）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（五）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
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2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大关联交易
无
（六）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
（七）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
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（九）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
公司控股股东及实际控制人柯宗庆、柯宗贵兄弟二人、公司股东马美
容、黄泽华、柯瑞强、广州欣晟以及广州欣晟股东柯端霞、柯瑞坤、陈文
浩分别承诺：自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起三十六
公司控股股东及实际 个月内，不转让或者委托他人管理其在公司首次公开发行股票前所直接和
控制人柯宗庆、柯宗贵 间接持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的该等股份。 股份锁定承诺
兄弟二人、公司股东马 公司其他股东深圳博益、华软投资、宝德投资、瑞华信投资、李根森、 期限：自公司股
美容、黄泽华、柯瑞强、张征、罗伟广、谭云亮、王廉君分别承诺：自公司首次公开发行的股票在 票上市之日起
广州欣晟以及广州欣 证券交易所上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其在公司首 三十六个月内；
报告期内，股东
晟股东柯端霞、柯瑞 次公开发行股票前所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的该等股 2012 年 03 月 15 及自公司股票
发行时所作承诺 均遵守了所作
坤、陈文浩 份。 日 上市之日起十
出的承诺。
公司其他股东深圳博 上述锁定期满后，担任公司董事、监事及高级管理人员的股东同时承 二个月内；
益、华软投资、宝德投 诺：
资、瑞华信投资、李根 1、在任职期间内每年转让的公司股份不超过其所直接和间接持有公 避免同业竞争：
森、张征、罗伟广、谭 司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其所直接和间接持有的公司股 长期
云亮、王廉君 份。
2、在公司公开发行 A 股并在创业板上市之日起六个月内申报离职的，
自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接持有的公司股份；在公司公
开发行 A 股并在创业板上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职
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的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接持有的公司股份。因公
司进行权益分派等导致直接持有公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。
自离职申报之日起六个月内，增持本公司股份也将予以锁定。
为避免未来可能发生的同业竞争，更好地维护中小股东的利益，公司
控股股东、实际控制人柯宗庆、柯宗贵二人出具了《避免同业竞争承诺函》，
主要内容如下：
（1）截至该承诺函出具之日，承诺人未投资于任何与本公司存在有相同
或类似业务的公司、企业或其他经营实体，未经营也没有为他人经营与本
公司相同或类似的业务；承诺人与本公司不存在同业竞争。
（2）自本承诺函出具日始，承诺人自身不会开展、并保证将促使其控制
（包括直接控制和间接控制）的除本公司以外的其他子企业（以下称“其
他子企业”）不开展对与本公司生产经营有相同或类似业务的投入，今后
不会新设或收购从事与本公司有相同或类似业务的子公司、分公司等经营
性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、发展
任何与本公司业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，
以避免对本公司的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。
（3）承诺人将不利用对本公司的控制关系或其他关系进行损害本公司及
其股东合法权益的经营活动。
（4）承诺人其他子企业高级管理人员将不兼任本公司之高级管理人员。
（5）无论是由承诺人或承诺人其他子企业自身研究开发的、或从国外引
进或与他人合作开发的与本公司生产、经营有关的新技术、新产品，本公
司均有优先受让、生产的权利。
（6）承诺人或承诺人其他子企业如拟出售与本公司生产、经营相关的任
何其他资产、业务或权益，本公司均有优先购买的权利；承诺人承诺其自
身、并保证将促使承诺人其他子企业在出售或转让有关资产或业务时给予
本公司的条件不逊于向任何独立第三方提供的条件。
（7）若发生上述第（5）、（6）项所述情况，承诺人承诺其自身、并保
证将促使承诺人其他子企业尽快将有关新技术、新产品、欲出售或转让的
资产或业务的情况以书面形式通知本公司，并尽快提供本公司合理要求的
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资料。本公司可在接到通知后三十天内决定是否行使有关优先购买或生产
权。
（8）如本公司进一步拓展其产品和业务范围，承诺人承诺其自身、并保
证将促使承诺人其他子企业将不与本公司拓展后的产品或业务相竞争；可
能与本公司拓展后的产品或业务产生竞争的，承诺人自身、并保证将促使
承诺人其他子企业将按包括但不限于以下方式退出与本公司的竞争：1）
停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；2）停止经营构成竞争或可能
构成竞争的业务；3）将相竞争的业务纳入到本公司来经营；4）将相竞争
的业务转让给无关联的第三方；5）其他对维护本公司权益有利的方式。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 截止到报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。
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（十）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（十一）其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于 2012 年 6 月 7 日与广州市职业技术教研室签订了《广州市职业技术教研室广州市职业教育
信息系统 2011 年建设项目》的合同，合同总金额 84,690,880.00 元。该项目的验收分为 2 部分：初验和终
验，取得初验报告时确认收入，公司在合同签订后 10 个工作日内进场，2013 年 7 月 31 日前实现项目
整体上线试运行，通过用户验收，并完成试运行 3 个月后，由广州市职业技术教研室出具用户验收报告
和试用报告，并向广州市人力资源和社会保障局失业基金项目办提交竣工验收申请，完成项目初验；至 2014
年底完成第三方测评验收，完成项目终验。在报告期内该项目尚未验收，因此公司尚未确认相关的收入。
（十二）信息披露索引
刊载的报刊名称
事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 备注
及版面
巨潮资讯网
风险提示公告 不适用 2012 年 3 月 15 日
http://www.cninfo.com.cn
关于公司涉密业务改由全资 巨潮资讯网
不适用 2012 年 3 月 15 日
子公司承接的公告 http://www.cninfo.com.cn
第一届董事会第十六次会议 巨潮资讯网
不适用 2012 年 3 月 20 日
决议公告 http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
股票交易异常波动公告 不适用 2012 年 3 月 20 日
http://www.cninfo.com.cn
关于完成工商变更登记的公 巨潮资讯网
不适用 2012 年 3 月 21 日
告 http://www.cninfo.com.cn
关于签订募集资金三方监管 巨潮资讯网
不适用 2012 年 3 月 26 日
协议的公告 http://www.cninfo.com.cn
关于获得高新技术企业复审 巨潮资讯网
不适用 2012 年 3 月 29 日
证书的公告 http://www.cninfo.com.cn
2012 年度（第一季度）业绩 2012 年 3 月 29 巨潮资讯网
不适用
预告 日 http://www.cninfo.com.cn
第一届董事会第十七次会议 巨潮资讯网
不适用 2012 年 4 月 20 日
决议公告 http://www.cninfo.com.cn
第一届监事会第十次会议决 巨潮资讯网
不适用 2012 年 4 月 20 日
议公告 http://www.cninfo.com.cn
用募集资金置换先期投入公 不适用 2012 年 4 月 20 日 巨潮资讯网
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告 http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2012 年第一季度报告正文 不适用 2012 年 4 月 20 日
http://www.cninfo.com.cn
第一届董事会第十八次会议 巨潮资讯网
不适用 2012 年 4 月 26 日
决议公告 http://www.cninfo.com.cn
第一届监事会第十一次会议 巨潮资讯网
不适用 2012 年 4 月 26 日
公告 http://www.cninfo.com.cn
关于使用部分闲置募集资金
巨潮资讯网
暂时性补充流动资金及归还 不适用 2012 年 4 月 26 日
http://www.cninfo.com.cn
银行贷款的公告
关于使用部分超募资金永久 巨潮资讯网
不适用 2012 年 4 月 26 日
性补充流动资金的公告 http://www.cninfo.com.cn
关于召开 2012 年第二次临时 巨潮资讯网
不适用 2012 年 4 月 27 日
股东大会的通知 http://www.cninfo.com.cn
关于召开 2012 年第二次临时 巨潮资讯网
不适用 2012 年 5 月 2 日
股东大会的通知的更正公告 http://www.cninfo.com.cn
第一届董事会第十九次会议 巨潮资讯网
不适用 2012 年 5 月 9 日
决议公告 http://www.cninfo.com.cn
第一届监事会第十二次会议 巨潮资讯网
不适用 2012 年 5 月 9 日
公告 http://www.cninfo.com.cn
关于使用部分超募资金对子
巨潮资讯网
公司广东蓝盾信息安全技术 不适用 2012 年 5 月 9 日
http://www.cninfo.com.cn
有限公司进行增资的公告
关于使用部分超募资金建设
巨潮资讯网
公司信息安全产业基地的公 不适用 2012 年 5 月 9 日
http://www.cninfo.com.cn
告
关于改聘会计师事务所的公 巨潮资讯网
不适用 2012 年 5 月 9 日
告 http://www.cninfo.com.cn
关于召开 2011 年年度股东大 巨潮资讯网
不适用 2012 年 5 月 9 日
会的通知 http://www.cninfo.com.cn
关于召开 2012 年第二次临时 巨潮资讯网
不适用 2012 年 5 月 9 日
股东大会的提示性公告 http://www.cninfo.com.cn
2012 年第二次临时股东大会 巨潮资讯网
不适用 2012 年 5 月 14 日
决议的公告 http://www.cninfo.com.cn
关于召开 2011 年年度股东大 巨潮资讯网
不适用 2012 年 5 月 28 日
会的提示性公告 http://www.cninfo.com.cn
2011 年年度股东大会决议的 巨潮资讯网
不适用 2012 年 5 月 31 日
公告 http://www.cninfo.com.cn
第一届董事会第二十次会议 不适用 2012 年 6 月 8 日 巨潮资讯网
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决议公告 http://www.cninfo.com.cn
第一届监事会第十三次会议 巨潮资讯网
不适用 2012 年 6 月 8 日
决议公告 http://www.cninfo.com.cn
关于董事会换届选举并征集 巨潮资讯网
不适用 2012 年 6 月 8 日
董事候选人的公告 http://www.cninfo.com.cn
关于监事会换届选举并征集 巨潮资讯网
不适用 2012 年 6 月 8 日
监事候选人的公告 http://www.cninfo.com.cn
关于召开 2012 年第三次临时 巨潮资讯网
不适用 2012 年 6 月 8 日
股东大会的通知 http://www.cninfo.com.cn
关于公司签订重大合同的公 巨潮资讯网
不适用 2012 年 6 月 11 日
告 http://www.cninfo.com.cn
关于网下配售股份上市流通 巨潮资讯网
不适用 2012 年 6 月 11 日
的提示性公告 http://www.cninfo.com.cn
关于完成全资子公司广东蓝
巨潮资讯网
盾信息安全技术有限公司注 不适用 2012 年 6 月 15 日
http://www.cninfo.com.cn
册资本工商变更的公告
2012 年第三次临时股东大会 巨潮资讯网
不适用 2012 年 6 月 25 日
决议的公告 http://www.cninfo.com.cn
关于选举产生第二届监事会 巨潮资讯网
不适用 2012 年 6 月 27 日
职工监事的公告 http://www.cninfo.com.cn
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五、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
转股
一、有限售条件股份 73,500,000 100.00% 4,800,000 -4,800,000 73,500,000 75.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 73,500,000 100.00% 4,800,000 -4,800,000 73,500,000 75.00%
其中：境内法人持股 23,450,000 31.90% 4,800,000 -4,800,000 23,450,000 23.93%
境内自然人持股 50,050,000 68.10% 50,050,000 51.07%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份
二、无限售条件股份 19,700,000 4,800,000 24,500,000 24,500,000 25.00%
1、人民币普通股 19,700,000 4,800,000 24,500,000 24,500,000 25.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 73,500,000 100.00% 24,500,000 24,500,000 98,000,000 100.00%
股份变动的批准情况：
中国证券监督管理委员会证监许可[2012]41 号文《关于核准蓝盾信息安全技术股份有限公司首次公开
发行股票并在创业板上市的批复》，核准本公司公开发行人民币普通股股票 2,450 万股，并于 2012 年 3 月
15 日在深圳证券交易所上市（股票简称“蓝盾股份”，股票代码“300297”）。公司首次公开发行股票并上市
后，公司总股份由 7,350.00 万股增加到 9,800.00 万股。
股份变动的过户情况
无
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
无
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
28
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
柯宗庆 18,690,700.00 0 0 18,690,700.00 首发承诺 2015 年 3 月 15 日
柯宗贵 18,690,700.00 0 0 18,690,700.00 首发承诺 2015 年 3 月 15 日
深圳市博益投资发展有
13,000,000.00 0 0 13,000,000.00 首发承诺 2013 年 3 月 15 日
限公司
张征 7,280,000.00 0 0 7,280,000.00 首发承诺 2013 年 3 月 15 日
深圳市宝德投资控股有
3,500,000.00 0 0 3,500,000.00 首发承诺 2013 年 3 月 15 日
限公司
华软创业投资无锡合伙
3,000,000.00 0 0 3,000,000.00 首发承诺 2013 年 3 月 15 日
企业（有限合伙）
深圳瑞华信投资有限责
2,000,000.00 0 0 2,000,000.00 首发承诺 2013 年 3 月 15 日
任公司
马美容 1,950,000.00 0 0 1,950,000.00 首发承诺 2015 年 3 月 15 日
广州欣晟投资咨询有限
1,950,000.00 0 0 1,950,000.00 首发承诺 2015 年 3 月 15 日
公司
谭云亮 1,300,000.00 0 0 1,300,000.00 首发承诺 2013 年 3 月 15 日
王廉君 1,200,000.00 0 0 1,200,000.00 首发承诺 2013 年 3 月 15 日
罗伟广 650,000.00 0 0 650,000.00 首发承诺 2013 年 3 月 15 日
柯瑞强 96,200.00 0 0 96,200.00 首发承诺 2015 年 3 月 15 日
李根森 96,200.00 0 0 96,200.00 首发承诺 2013 年 3 月 15 日
黄泽华 96,200.00 0 0 96,200.00 首发承诺 2015 年 3 月 15 日
网下新股配售
昆仑信托有限责任公司 0 1,200,000.00 1,200,000.00 0 2012 年 6 月 15 日
规定
浙商证券－农行－浙商
网下新股配售
汇金 1 号集合资产管理 0 1,200,000.00 1,200,000.00 0 2012 年 6 月 15 日
规定
计划
中国工商银行－金鹰主
网下新股配售
题优势股票型证券投资 0 1,200,000.00 1,200,000.00 0 2012 年 6 月 15 日
规定
基金
中国银行－银华永祥保 网下新股配售
0 1,200,000.00 1,200,000.00 0 2012 年 6 月 15 日
本混合型证券投资基金 规定
合计 73,500,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 73,500,000.00 -- --
（二）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 9082 户。
29
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股份
股份状态 数量
无质押或冻
柯宗庆 境内自然人 19.07% 18,690,700.00 18,690,700.00 0.00
结
无质押或冻
柯宗贵 境内自然人 19.07% 18,690,700.00 18,690,700.00 0.00
结
深圳市博益投资发 境内非国有 无质押或冻
13.27% 13,000,000.00 13,000,000.00 0.00
展有限公司 法人 结
无质押或冻
张征 境内自然人 7.43% 7,280,000.00 7,280,000.00 0.00
结
深圳市宝德投资控 境内非国有 无质押或冻
3.57% 3,500,000.00 3,500,000.00 0.00
股有限公司 法人 结
华软创业投资无锡
境内非国有 无质押或冻
合伙企业（有限合 3.06% 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00
法人 结
伙）
深圳瑞华信投资有 境内非国有 无质押或冻
2.04% 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00
限责任公司 法人 结
无质押或冻
马美容 境内自然人 1.99% 1,950,000.00 1,950,000.00 0.00
结
广州欣晟投资咨询 境内非国有 无质押或冻
1.99% 1,950,000.00 1,950,000.00 0.00
有限公司 法人 结
无质押或冻
谭云亮 境内自然人 1.33% 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00
结
报告期末股东总数 9,082 户，总股本为 9,800 万股。其中个人户数 9,012 户，持有 71,911,094
股东情况的说明
股；机构户数 70 户，持有 26,088,906 股。
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
中国银行－银华永祥保本混合型证券投资基金 700,000.00 A股 700,000.00
左付亮 649,625.00 A股 649,625.00
邵伟 516,710.00 A股 516,710.00
30
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中国银行－诺德优选 30 股票型证券投资基金 432,539.00 A股 432,539.00
邵守法 383,841.00 A股 383,841.00
中国工商银行－金鹰主题优势股票型证券投资
300,000.00 A股 300,000.00
基金
刘文华 219,719.00 A股 219,719.00
华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券
193,649.00 A股 193,649.00
账户
陈敏芝 155,850.00 A股 155,850.00
陈善庆 150,000.00 A股 150,000.00
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√ 适用 □ 不适用
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条件股
序号 有限售条件股东名称 限售条件
份数量 新增可上市交易
可上市交易时间
股份数量
1 柯宗庆 18,690,700.00 2015 年 03 月 15 日 0.00 首发承诺
2 柯宗贵 18,690,700.00 2015 年 03 月 15 日 0.00 首发承诺
3 深圳市博益投资发展有限公司 13,000,000.00 2013 年 03 月 15 日 0.00 首发承诺
4 张征 7,280,000.00 2013 年 03 月 15 日 0.00 首发承诺
5 深圳市宝德投资控股有限公司 3,500,000.00 2013 年 03 月 15 日 0.00 首发承诺
华 软 创业 投 资无 锡合 伙 企业
6 3,000,000.00 2013 年 03 月 15 日 0.00 首发承诺
（有限合伙）
7 深圳瑞华信投资有限责任公司 2,000,000.00 2013 年 03 月 15 日 0.00 首发承诺
8 马美容 1,950,000.00 2015 年 03 月 15 日 0.00 首发承诺
9 广州欣晟投资咨询有限公司 1,950,000.00 2015 年 03 月 15 日 0.00 首发承诺
10 谭云亮 1,300,000.00 2013 年 03 月 15 日 0.00 首发承诺
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明：
31
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
柯宗庆和柯宗贵为兄弟；柯瑞强为柯宗庆、柯宗贵的侄子；马美容是公司股东柯宗庆、柯宗贵的兄弟
的配偶，也即柯瑞强的母亲；黄泽华是柯宗庆、柯宗贵姊妹的配偶；陈文浩是柯宗庆、柯宗贵侄女的配偶。
除上述关联关系外，公司其他股东之间不存在关联关系。
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□ 适用 √ 不适用
3、控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
32
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、董事、监事和高级管理人员
（一） 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
其中：持有 期末持有股 报告期内从公司 是否在股东单
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 变动
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 领取的报酬总额 位或其他关联
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 原因
数量（股） （股） (万元)（税前） 单位领取薪酬
柯宗庆 董事长 男 56 2009-8-1 2012-7-31 18,690,700 0 0 18,690,700 18,690,700 0 -- 11.25 否
副董事长、
柯宗贵 男 43 2009-8-1 2012-7-31 18,690,700 0 0 18,690,700 18,690,700 0 -- 11.25 否
总经理
王廉君 董事 男 49 2009-8-1 2012-7-31 1,200,000 0 0 1,200,000 1,200,000 0 -- 是
唐敏 董事 女 68 2009-12-30 2012-7-31 0 0 0 0 0 0 -- 是
董事、董事会秘
李根森 男 52 2009-8-1 2012-7-31 96,200 0 0 96,200 96,200 0 -- 8.15 否
书、副总经理
柯瑞强 董事 男 33 2009-8-1 2012-7-31 96,200 0 0 96,200 96,200 0 -- 6.02 否
贺小勇 独立董事 男 40 2009-8-1 2012-7-31 0 0 0 0 0 0 -- 2.67 否
王丹舟 独立董事 女 48 2009-8-1 2012-7-31 0 0 0 0 0 0 -- 2.67 否
徐超汉 独立董事 男 71 2009-8-1 2012-7-31 0 0 0 0 0 0 -- 2.67 否
黄泽华 监事会主席 男 43 2009-8-1 2012-7-31 96,200 0 0 96,200 96,200 0 -- 8.15 否
陈文浩 监事 男 41 2009-8-1 2012-7-31 0 0 0 0 0 0 -- 7.75 否
詹桂彬 监事 男 35 2009-8-1 2012-7-31 0 0 0 0 0 0 -- 4.15 否
谭晓燕 副总经理 女 37 2009-8-1 2012-7-31 0 0 0 0 0 0 -- 8.15 否
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蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
魏树华 财务总监 男 40 2009-8-1 2012-7-31 0 0 0 0 0 0 -- 8.18 否
合计 -- -- -- -- -- 38,870,000 0 0 38,870,000 38,870,000 0 -- 81.06 --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）公司报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况及原因
□ 适用 √ 不适用
七、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
财务报表单位：人民币元
财务报告附注单位：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 蓝盾信息安全技术股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 322,844,406.14 168,848,144.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 178,402,371.62 78,418,839.75
预付款项 40,327,592.94 14,190,385.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,787,395.67 6,775,995.67
买入返售金融资产
存货 25,233,069.68 22,281,394.47
35
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 附注 期末余额 期初余额
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 572,594,836.05 290,514,759.61
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 110,901,261.19 72,760,375.37
在建工程 15,210,506.00 4,534,963.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,071,662.00 27,739,768.50
开发支出 6,008,448.12
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,160,049.65 3,846,304.11
其他非流动资产
非流动资产合计 163,351,926.96 108,881,410.98
资产总计 735,946,763.01 399,396,170.59
流动负债：
短期借款 92,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 69,641,146.71 18,709,726.49
预收款项 12,769,599.45 18,546,106.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
应交税费 13,416,918.84 7,670,501.28
应付利息 193,883.34
应付股利
其他应付款 169,082.02 560,972.83
应付分保账款
保险合同准备金
36
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 附注 期末余额 期初余额
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 95,996,747.02 138,181,190.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 13,700,000.00 12,380,000.00
非流动负债合计 13,700,000.00 12,380,000.00
负债合计 109,696,747.02 150,561,190.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 98,000,000.00 73,500,000.00
资本公积 410,243,231.67 81,986,568.17
减：库存股
专项储备
盈余公积 10,804,841.18 10,804,841.18
一般风险准备
未分配利润 107,201,943.14 82,543,570.65
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 626,250,015.99 248,834,980.00
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 626,250,015.99 248,834,980.00
负债和所有者权益（或股东权
益）总计 735,946,763.01 399,396,170.59
法定代表人：柯宗贵 主管会计工作负责人：魏树华 会计机构负责人：景丽
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 253,380,057.65 168,848,144.13
交易性金融资产
应收票据
应收账款 177,238,998.77 78,418,839.75
预付款项 37,022,168.94 14,190,385.59
37
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 附注 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 5,533,761.82 6,775,995.67
存货 25,186,800.43 22,281,394.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 498,361,787.61 290,514,759.61
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 60,000,000.00
投资性房地产
固定资产 107,641,415.70 72,760,375.37
在建工程 15,210,506.00 4,534,963.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,071,662.00 27,739,768.50
开发支出 5,965,008.90
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,141,404.82 3,846,304.11
其他非流动资产
非流动资产合计 220,029,997.42 108,881,410.98
资产总计 718,391,785.03 399,396,170.59
流动负债：
短期借款 92,500,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 57,933,335.03 18,709,726.49
预收款项 12,482,275.45 18,546,106.65
应付职工薪酬
应交税费 10,801,780.71 7,670,501.28
应付利息 193,883.34
应付股利
其他应付款 169,082.02 560,972.83
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 81,386,473.21 138,181,190.59
非流动负债：
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蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 附注 期末余额 期初余额
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 13,700,000.00 12,380,000.00
非流动负债合计 13,700,000.00 12,380,000.00
负债合计 95,086,473.21 150,561,190.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 98,000,000.00 73,500,000.00
资本公积 410,243,231.67 81,986,568.17
减：库存股
专项储备
盈余公积 10,804,841.18 10,804,841.18
未分配利润 104,257,238.97 82,543,570.65
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
623,305,311.82 248,834,980.00
计
负债和所有者权益（或股东权
718,391,785.03 399,396,170.59
益）总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 191,754,647.03 119,917,303.26
其中：营业收入 191,754,647.03 119,917,303.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 168,952,787.13 99,120,708.55
其中：营业成本 115,124,485.17 63,237,099.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,221,560.15 2,248,187.58
销售费用 18,594,342.88 8,066,441.00
39
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 附注 本期金额 上期金额
管理费用 26,378,122.66 21,662,763.69
财务费用 2,009,025.55 2,276,649.50
资产减值损失 5,625,250.72 1,629,567.22
加 ：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
22,801,859.90 20,796,594.71
填列）
加 ：营业外收入 6,323,217.44 4,072,641.22
减 ：营业外支出 52,320.55 220,000.00
其中：非流动资产处置损
2,320.55
失
四、利润总额（亏损总额以“－”
29,072,756.79 24,649,235.93
号填列）
减：所得税费用 4,414,384.30 6,079,521.67
五、净利润（净亏损以“－”号
24,658,372.49 18,569,714.26
填列）
其中：被合并方在合并前实
现的净利润
归属于母公司所有者的净
24,658,372.49 18,569,714.26
利润
少数股东损益
六、每股收益： --
（一）基本每股收益 0.29 0.25
（二）稀释每股收益 0.29 0.25
七、其他综合收益
八、综合收益总额 24,658,372.49 18,569,714.26
归属于母公司所有者的综
24,658,372.49 18,569,714.26
合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额
法定代表人：柯宗贵 主管会计工作负责人：魏树华 会计机构负责人：景丽
4、母公司利润表
单位： 元
40
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 177,964,420.55 119,917,303.26
减：营业成本 106,116,040.38 63,237,099.56
营业税金及附加 1,213,731.96 2,248,187.58
销售费用 18,295,627.44 8,066,441.00
管理费用 25,872,684.95 21,662,763.69
财务费用 2,040,076.73 2,276,649.50
资产减值损失 5,550,671.42 1,629,567.22
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
18,875,587.67 20,796,594.71
填列）
加：营业外收入 6,323,217.44 4,072,641.22
减：营业外支出 52,320.55 220,000.00
其中：非流动资产处置损失 2,320.55
三、利润总额（亏损总额以“－”
25,146,484.56 24,649,235.93
号填列）
减：所得税费用 3,432,816.24 6,079,521.67
四、净利润（净亏损以“－”号
21,713,668.32 18,569,714.26
填列）
五、每股收益： --
（一）基本每股收益 0.25 0.25
（二）稀释每股收益 0.25 0.25
六、其他综合收益
七、综合收益总额 21,713,668.32 18,569,714.26
41
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
107,360,759.84 100,379,637.54
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,261,042.97 1,853,938.72
收到其他与经营活动有关的现
9,401,361.61 15,735,050.53
金
经营活动现金流入小计 119,023,164.42 117,968,626.79
购买商品、接受劳务支付的现
91,807,735.74 47,373,718.06
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
18,433,921.51 12,318,819.61
现金
支付的各项税费 14,673,393.70 14,044,128.35
支付其他与经营活动有关的现
26,997,483.66 11,214,469.36
金
经营活动现金流出小计 151,912,534.61 84,951,135.38
经营活动产生的现金流量净额 -32,889,370.19 33,017,491.41
二、投资活动产生的现金流量：
42
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
70,136,706.00 6,196,245.50
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 70,136,706.00 6,196,245.50
投资活动产生的现金流量净额 -70,136,706.00 -6,196,245.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 352,756,663.50
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 95,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 352,756,663.50 95,000,000.00
偿还债务支付的现金 92,500,000.00 70,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
2,879,805.30 17,349,245.01
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 95,379,805.30 87,849,245.01
筹资活动产生的现金流量净额 257,376,858.20 7,150,754.99
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 154,350,782.01 33,972,000.90
加：期初现金及现金等价物余
额 168,061,067.18 100,024,972.58
43
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
六、期末现金及现金等价物余额 322,411,849.19 133,996,973.48
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
92,212,233.84 100,379,637.54
金
收到的税费返还 2,261,042.97 1,853,938.72
收到其他与经营活动有关的现
金 9,125,812.93 15,735,050.53
经营活动现金流入小计 103,599,089.74 117,968,626.79
购买商品、接受劳务支付的现
金 88,395,630.74 47,373,718.06
支付给职工以及为职工支付的
现金 17,852,857.31 12,318,819.61
支付的各项税费 14,557,130.96 14,044,128.35
支付其他与经营活动有关的现
26,202,989.41
金 11,214,469.36
经营活动现金流出小计 147,008,608.42 84,951,135.38
经营活动产生的现金流量净额 -43,409,518.68 33,017,491.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
69,080,906.00 6,196,245.50
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
60,000,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 129,080,906.00 6,196,245.50
投资活动产生的现金流量净额 -129,080,906.00 -6,196,245.50
三、筹资活动产生的现金流量：
44
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
吸收投资收到的现金 352,756,663.50
取得借款收到的现金 95,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 352,756,663.50 95,000,000.00
偿还债务支付的现金 92,500,000.00 70,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
2,879,805.30 17,349,245.01
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 95,379,805.30 87,849,245.01
筹资活动产生的现金流量净额 257,376,858.20 7,150,754.99
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 84,886,433.52 33,972,000.90
加：期初现金及现金等价物余
168,061,067.18 100,024,972.58
额
六、期末现金及现金等价物余额 252,947,500.70 133,996,973.48
45
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7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权益
其
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 东权益 合计
他
一、上年年末余额 73,500,000.00 81,986,568.17 10,804,841.18 82,543,570.65 248,834,980.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 73,500,000.00 81,986,568.17 10,804,841.18 82,543,570.65 248,834,980.00
三、本期增减变动金额（减少
24,500,000.00 328,256,663.50 24,658,372.49 377,415,035.99
以“－”号填列）
（一）净利润 24,658,372.49 24,658,372.49
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 24,658,372.49 24,658,372.49
（三）所有者投入和减少资本 24,500,000.00 328,256,663.50 352,756,663.50
1．所有者投入资本 24,500,000.00 328,256,663.50 352,756,663.50
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
46
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本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权益
其
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 东权益 合计
他
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 98,000,000.00 410,243,231.67 10,804,841.18 107,201,943.14 626,250,015.99
上年金额 单位：元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 东权益 计
一、上年年末余额 73,500,000.00 81,986,568.17 5,572,802.15 50,155,219.36 211,214,589.68
加：同一控制下企业合
并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 73,500,000.00 81,986,568.17 5,572,802.15 50,155,219.36 211,214,589.68
三、本期增减变动金额（减
5,232,039.03 32,388,351.29 37,620,390.32
少以“－”号填列）
（一）净利润 52,320,390.32 52,320,390.32
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 52,320,390.32 52,320,390.32
（三）所有者投入和减少资
47
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上年金额
项目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 东权益 计
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 5,232,039.03 -19,932,039.03 -14,700,000.00
1．提取盈余公积 5,232,039.03 -5,232,039.03
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-14,700,000.00 -14,700,000.00
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 73,500,000.00 81,986,568.17 10,804,841.18 82,543,570.65 248,834,980.00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
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单位： 元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 73,500,000.00 81,986,568.17 10,804,841.18 82,543,570.65 248,834,980.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 73,500,000.00 81,986,568.17 10,804,841.18 82,543,570.65 248,834,980.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”
24,500,000.00 328,256,663.50 21,713,668.32 374,470,331.82
号填列）
（一）净利润 21,713,668.32 21,713,668.32
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 21,713,668.32 21,713,668.32
（三）所有者投入和减少资本 24,500,000.00 328,256,663.50 352,756,663.50
1．所有者投入资本 24,500,000.00 328,256,663.50 352,756,663.50
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
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本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 98,000,000.00 410,243,231.67 10,804,841.18 104,257,238.97 623,305,311.82
上年金额
单位： 元
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 73,500,000.00 81,986,568.17 5,572,802.15 50,155,219.36 211,214,589.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 73,500,000.00 81,986,568.17 5,572,802.15 50,155,219.36 211,214,589.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”
5,232,039.03 32,388,351.29 37,620,390.32
号填列）
（一）净利润 52,320,390.32 52,320,390.32
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 52,320,390.32 52,320,390.32
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 5,232,039.03 -19,932,039.03 -14,700,000.00
1．提取盈余公积 5,232,039.03 -5,232,039.03
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -14,700,000.00 -14,700,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
50
蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 73,500,000.00 81,986,568.17 10,804,841.18 82,543,570.65 248,834,980.00
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（三）公司基本情况
蓝盾信息安全技术股份有限公司(以下简称公司)是由广东天海威数码技术有限公司(以下简称“天海
威公司”)全体股东作为发起人，以天海威公司整体变更方式设立的股份有限公司。公司已于 2012 年 3 月
20 日在广东省工商行政管理局注册登记并取得注册号为 440000000030094 号企业法人营业执照，股本
9,800 万元，法定代表人为柯宗贵。
1、公司历史沿革
公司前身天海威公司于 1999 年 10 月 29 日在广东省工商行政管理局注册成立，注册资本为人民币 100
万元，其中盘绍基以货币资金出资 60 万元，持股 60%；李根森以货币资金出资 40 万元，持股 40%。注册
资本人民币 100 万元业经广东启明星会计师事务所粤启验字[1999]875 号验资报告验证。
2000 年 7 月 13 日，盘绍基与柯宗贵签订股权转让协议，盘绍基将其持有天海威公司 60%的股权以人
民币 60 万元转让给柯宗贵。2000 年 7 月 25 日完成工商变更。
2002 年 6 月 14 日，李根森与柯宗庆签订股权转让协议，李根森将持有天海威公司 30%的股权以人民
币 30 万元转让给柯宗庆。2002 年 7 月 18 日完成工商变更。
2003 年 5 月 26 日，根据股东会决议，天海威公司注册资本增资至 500 万元。其中柯宗庆增加 210 万
元，柯宗贵增加 180 万元，黄泽华增加 10 万元，增资后柯宗庆持股 48%，柯宗贵持股 48%，李根森持股 2%，
黄泽华持股 2%。该次增资人民币 400 万元业经广州东辰会计师事务所出具的东辰验字[2003]第 237 号验资
报告验证。2003 年 6 月 3 日完成工商变更。
2005 年 8 月 12 日，根据股东会决议，柯宗庆、柯宗贵分别以无形资产增加出资 2,250 万元，天海威
公司注册资本变更为 5,000 万元，增资投入的无形资产于 2005 年 7 月 5 日办理完毕产权过户手续，由广
东华纳安会计师事务所出具华纳安评(2005)G004 号评估报告评估,评估价值为 4,860 万元，股东确认价值
为 4,500 万元，变更投资后柯宗庆持股 49.80%，柯宗贵持股 49.80%，李根森持股 0.20%，黄泽华持股 0.20%。
该次增资人民币 4500 万元业经广州信之杰会计师事务所出具的信验字[2005]第 072 号验资报告验证。2005
年 8 月 30 日完成工商变更。
2007 年 4 月 19 日，柯瑞强增加货币出资 10 万元，天海威公司注册资本增至 5,010 万元，增资后柯宗
庆出资 2,490 万元，持股 49.70%；柯宗贵出资 2,490 万元。持股 49.70%；李根森出资 10 万元，持股 0.20%；
黄泽华出资 10 万元，持股 0.20%；柯瑞强出资 10 万元，持股 0.20%。该次增资人民币 10 万元业经广东华
纳安会计师事务所出具的华纳安验字[2007]L06 号验资报告验证。2007 年 6 月 5 日完成工商变更。
2007 年 12 月 21 日，柯宗庆、柯宗贵分别将其出资额 178.70 万元转让给张征，股权转让后，柯宗庆、
柯宗贵出资额均为 2,311.30 万元，分别持股 46.13%；张征出资 357.40 万元，持股 7.14%，其余股东出资
及持股比例保持不变。2008 年 1 月 31 日完成工商变更。
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蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2007 年 12 月 27 日，根据股东会决议，张征增加货币出资 400 万元，天海威公司注册资本增至 5,410
万元，增资后柯宗庆、柯宗贵出资额均为 2,311.30 万元，分别持股 42.73%；李根森出资 10 万元，持股
0.18%；黄泽华出资 10 万元，持股 0.18%；柯瑞强出资 10 万元，持股 0.18%；张征出资 757.40 万元，持
股 14%。该次增资人民币 400 万元业经广东中创会计师事务所出具的中创验字[2007]YZ386 号验资报告验
证。2008 年 1 月 31 日完成工商变更。
2008 年 9 月 5 日，根据股东会决议，同意深圳市博益投资发展有限公司货币出资 772.8572 万元，天
海威公司注册资本增至 6,182.8572 万元，增资后柯宗庆、柯宗贵出资额均为 2,311.30 万元，分别持股
37.38%；李根森出资 10 万元，持股 0.16%；黄泽华出资 10 万元，持股 0.16%；柯瑞强出资 10 万元，持股
0.16%；张征出资 757.40 万元，持股 12.26%；深圳市博益投资发展有限公司出资 772.8572 万元，持股 12.50%。
该次增资人民币 772.8572 万元业经广州志信会计师事务所出具的穗志验字[2008]1084 号验资报告验证。
2008 年 10 月 14 日完成工商变更。
2009 年 2 月 26 日，根据股权转让协议，柯宗庆、柯宗贵各将其出资额 197.9751 万元、黄泽华将其出
资 0.7419 万元、柯瑞强将其出资额 0.7419 万元、李根森将其出资额 0.7419 万元、张征将其出资额 65.5383
万元分别转让给深圳市博益投资发展有限公司，变更后股权比例为：柯宗庆持股 34.18%；柯宗贵持股
34.18%；黄泽华持股 0.15%；柯瑞强持股 0.15%；李根森持股 0.15%；张征持股 11.19%；深圳市博益投资
发展有限公司持股 20%。2009 年 3 月 10 日完成工商变更。
2009 年 4 月 20 日,根据股东会决议，天海威公司增加注册资本 317.1428 万元，全体股东按照原有的
出资比例以货币出资方式增资,变更后的注册资本为 6,500 万元。变更后各股东出资额具体如下：柯宗庆、
柯宗贵分别出资 2,221.57 万元；黄泽华出资 9.62 万元；柯瑞强出资 9.62 万元；李根森出资 9.62 万元；
张征出资 728 万元；深圳市博益投资发展有限公司出资额为 1300 万元。全体股东缴纳的投资款合计 3,500
万元，其中 317.1428 万元为新增注册资本，其余 3,182.8572 万元转作资本公积。该次增资人民币 317.1428
万元业经广东正中珠江会计师事务所有限公司出具的广会所验字[2009] 09001820021 号验资报告验证。
2009 年 5 月 13 日完成工商变更。
2009 年 6 月 23 日，根据股权转让协议，柯宗庆、柯宗贵分别将其出资额 97.5 万元转让给广州欣晟投
资咨询有限公司、将其出资额 32.5 万元出资额罗伟广、将其出资额 65 万元出资额转让给谭云亮、将其出
资额 97.5 万元转让给马美容、将其出资额 60 万元转让给王廉君，变更后股权结构为：柯宗庆、柯宗贵分
别出资 1,869.07 万元，持股 28.755%；李根森出资 9.62 万元，持股 0.148%；柯瑞强出资 9.62 万元，持
股 0.148%；黄泽华出资 9.62 万元，持股 0.148%；张征出资 728 万元，持股 11.20%；王廉君出资 120 万
元，持股 1.846%；罗伟广出资 65 万元，持股 1%；谭云亮出资 130 万元，持股 2%；马美容出资 195 万元，
持股 3%；深圳市博益投资发展有限公司出资 1,300 万元，持股 20%；广州欣晟投资咨询有限公司出资 195
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蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
万元，持股 3%。2009 年 6 月 29 日完成工商变更。
2、整体改制情况
2009 年 7 月 16 日，天海威股东会做出决议，以公司全体股东作为发起人，以截止 2009 年 6 月 30 日
经审计净资产作为折股依据，将天海威公司整体变更为股份有限公司。该次股份制改制业经广东正中珠江
会计师事务所有限公司出具的广会所验字[2009]第 09001820055 号验资报告验证。该次股份制改制后公司
股本为人民币 6,500 万元。
股份公司设立至今的股本变动情况：
2009 年 12 月 2 日，根据股东大会决议和修改后章程的规定,公司向新增股东增资扩股 850 万元。具体
如下：深圳市宝德投资控股有限公司投入现金 1,225 万元，其中 350 万元作为新增股本，其余 875 万元计
入资本公积；华软创业投资无锡合伙企业(有限合伙)投入现金 1,050 万元，其中 300 万元作为新增股本，
其余 750 万元计入资本公积；深圳瑞华信投资有限公司投入现金 700 万元，其中 200 万元作为新增股本，
其余 500 万元计入资本公积。该次增资人民币 850 万元业经广东正中珠江会计师事务所有限公司出具的广
会所验字[2009]09005940018 号验资报告验证。2009 年 12 月 17 日完成工商变更。该次增资后股本变更为
7,350 万元整。
中国证券监督管理委员会证监许可[2012]41 号文《关于核准蓝盾信息安全技术股份有限公司首次公开
发行股票并在创业板上市的批复》，核准本公司公开发行人民币普通股股票 2,450 万股，并于 2012 年 3
月 15 日在深圳证券交易所上市（股票简称“蓝盾股份”，股票代码“300297”）。公司首次公开发行股
票并上市后，公司总股份由 7,350.00 万股增加到 9,800.00 万股。
3、公司所属行业性质
信息技术业。
4、公司经营范围
公司经营范围为：计算机软、硬件开发、计算机信息系统集成、布线，承接网络工程建设项目，信息
技术、数码技术开发、服务，计算机网络技术服务，网络安全信息咨询；销售计算机及其配套设备，文化
用品，电子产品、广播电视设备（不含卫星电视广播地面接收设备、发射设施）。
5、主要产品或提供的劳务
公司业务主要涉及信息安全领域，主要包括：
（1）安全产品：应用于计算机网络环境中，能够针对网络和系统提供保护和控制，保证网络和系统
的完整性、可用性的产品。包括防火墙、入侵检测系统、安全扫描系统、安全审计等自行研发的信息安全
产品。
（2）安全集成：基于客户个性化需求，设置或组建信息安全系统。安全集成所需的安全产品及其配
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套组件或产品可由公司提供或向第三方采购，安全集成需要较长的安装与测试过程。
（3）安全服务：安全服务指为客户提供的信息安全培训、信息安全等级测评等服务。
6、公司的基本组织架构
公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会等组织机构，股东大会
是公司的最高权力机构。
7、公司的法定地址
广州市天河区科韵路 16 号自编 1 栋 2101。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项
具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，公司报告
期内财务报表已按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号-财务报告的一般规定（2010 年修
订）》列报和披露有关财务信息和报告期内相关财务报表及其附注。
2、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间为自公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计
量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司
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蓝盾信息安全技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并
方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生
的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表
包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合
并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的，母公司编制购买日的
合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
①合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司能够决定被投资单位的财务和经营政
策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资
本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。
②合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司
权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制
而成。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，
在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增
加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下
企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
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（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会
计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债
表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报表折算差额，
在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的应收款项是指单项金额超过 100 万的应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收账款和单项金额超过 10 万的其他应收款。
期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评
估资产减值损失，单独进行减值测试。如有客观证据表明
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
其发生了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金
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额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损
失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣
除预计处置费用等）。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
按组合计提坏账准备应收款项包括除单项金额超过 100 万的
按账龄分析法计提坏账准备的应 应收账款和单项金额超过 10 万的其他应收款外的单项金额不
账龄分析法
收账款 重大应收款项，以及经单独测试未减值的单项金额重大的应
收款项。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：客户公司财务状况恶化、涉及诉讼且金额不属于重大的应收款项。
坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备，计入当期损益。
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为原材料、半成品、产成品、在产品、低值易耗品等。
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（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
领用发出按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
公司于每年中期期末及期末在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销
售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销售的
产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变
现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额确定；用于生产而持有的存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变
现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净
值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
采用永续盘存制，并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符，根据管理权限报经批准后，
在年终结账前处理完毕，计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本，投资成本与支
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付对价的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的调整留存收益；
非同一控制下的企业合并，以取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行权
益证券的公允价值作为投资成本，为进行合并而发生的各项相关直接费用计入企业合并成本，在合并合同
或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果在购买日估计未来事项很可能发生并对合并成
本的影响金额能够可靠计量，将其计入合并成本。
除企业合并形成的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长
期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股
利，作为应收项目单独核算；
②以发行权益证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价
值不公允的除外；
④通过非货币形交易取得的长期股权投资，投资成本按照《企业会计准则第7 号――非货币性资产交
换》确定；
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，投资成本按照《企业会计准则第12 号――债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
以及能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，应采用成本法核算。对子公司的长期投资在编制合并报
表时采用权益法进行调整。
公司采用成本法核算时，除追加投资、将应分得的现金股利或利润转为投资或收回投资外，长期股权
投资的账面价值一般应当保持不变。被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资应按权益法核算，按权益法核算的长期
股权投资投资成本大于投资时享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投
资成本，合并报表时确认为商誉，小于投资时享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，差额计入
当期损益。
采用权益法核算时，公司应当在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益
的份额，调整投资的账面价值，作为当期投资损益，确认应享有或分担的被投资单位净损益时，以取得投
资时被投资可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净损益进行调整。企业在确认被投资单位发生
的净亏损时，应以投资账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限；如果
被投资单位以后各期实现净利润，收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。公司
按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，减少投资的账面价值。
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（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经
营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业
能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
公司在资产负债表日，对于采用成本法核算、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资，账面价值与按照类似金融资产市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为资
产减值损失，对于其他长期股权投资，应检查长期股权投资是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，公司
对单项资产进行减值测试，对于合并形成的商誉，无论其是否存在减值迹象均进行减值测试，测试结果表
明，可收回金额低于其账面价值的，将账面价值减记至可收回金额，减计的金额确认为资产减值损失，计
入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
无
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资
产。固定资产的确认条件 ：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可
靠计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上
具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的固定资
产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产
公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价
值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入
账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
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（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值（原价的5%）按直线法计提。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使用年限重
新计算确定折旧率和折旧额。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5 2.37
电子设备 5 5 19
运输设备 10 5 9.5
固定资产装修 10 5 9.5
其他设备 5-10 5 19-9.5
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原
因导致其可回收金额低于账面价值的，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产
生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定
资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续
后再对原估计值进行调整。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发
生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
期末对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明，在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建
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工程减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发
生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平均数乘
以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
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17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实
际成本。
②自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总
额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
③投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公
允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
项目 预计使用寿命
软件及软件著作权 6年
专有技术 6年
土地使用权 50 年
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均应对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测
试。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于
其账面价值的，按单项预计可收回金额并将其与账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确
认，在以后会计期间不得转回。
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（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：
①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际
发生的支出入账并在其预计受益期内按直线法平均摊销。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义
务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
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（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范
围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估
计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到
时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
无
24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认：
①相关的经济利益很可能流入公司。
②收入的金额能够可靠计量。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方
法
① 劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
② 与交易相关的经济利益能够流入企业；
③ 劳务的完成程度能够可靠地确定；
66
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26、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
①政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按公允价值计
量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，
其中，按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关
费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益，用于补偿已发生的相关费用
或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予
确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相
应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应
纳税所得额。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减
的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
③公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
投资企业能够控制暂时性差异的转回时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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28、经营租赁、融资租赁
无
29、持有待售资产
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
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□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能
发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将
资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资
产减值准备。商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商
誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产
等资产减值准备的计提依据、确定方法：
a.公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生
减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变
化，从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值
的折现率导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或
者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
b.资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另
一项金额。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置
费用的金额确定。不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额
确定。资产的市场价格通常应当根据资产的买方出价确定。在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，
当以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似
资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后
的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资
产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
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c.可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失
确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统
地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
d.表明一项资产可能发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组
产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑管
理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括
职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育
保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿
金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据
职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定
比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费
用。
利润分配政策
公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序分配：
①弥补以前年度亏损。
②按可供股东分配利润的10%提取法定盈余公积。
③经股东大会决议，可提取任意盈余公积。
④剩余利润根据股东大会决议进行分配。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
营业税 应税收入 3%、5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
公司的全资子公司：广东蓝盾信息安全技术有限公司执行的是25%的企业所得税税率。
2、税收优惠及批文
增值税
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公司被认定为软件企业，于2001年5月23日取得广东省信息产业厅颁发的《软件企业认定证书》。根
据财政部、国家税务总局、海关总署颁布的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的
通知》（财税[2000]25号）以及国务院颁布的《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国
发[2011]4号）的规定，对增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税
后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再
生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。
营业税
根据国家税收法规，按照营业税征缴范围的营业收入的3%或5%计提缴纳，对符合规定的技术开发收入
免征营业税。
企业所得税
公司于2008年12月16日被认定为高新技术企业，已取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国
家税务局、广东省地方税务局联合下发的编号为：GR200844000313的《高新技术企业证书》，该认定有效
期为三年。根据2007年3月16日发布的《中华人民共和国企业所得税法》（以下简称“新企业所得税法”）
的规定，公司自2008年1月1日起按照新企业所得税税法的规定计缴企业所得税。新企业所得税规定：企业
所得税税率为25%，国家重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收。公司2008年、2009年、2010年、2011
年适用的所得税税率为15%。
经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于2012年1月16日出具的“广东省2011年第一批复
审高新技术企业备案申请复函”（国科火字【2012】036号），公司继续被认定为高新技术企业，2012年
所得税税率为15%。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
本公司合并财务报表的合并范围按以控制为基础加以确定。
控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获
取利益的权利。
本公司纳入合并范围的子公司为本公司控制的被投资单位。
1、子公司情况
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构成 少数股东权 冲减子公司少数股东
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东 少数股东在该子公司
项目余额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
计算机网络
广东蓝盾信 技术服务、
计算机应用
息安全技术 全资子公司 广州 60,000,000 咨询；计算 60,000,000 0 100% 100% 是 0 0 0
服务业
有限公司 机及辅助设
备的销售
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为：
本期公司投资设立全资子公司——广东蓝盾信息安全技术有限公司。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
广东蓝盾信息安全技术有限公司 62,944,704.17 2,944,704.17
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
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8、报告期内发生的反向购买
无
9、本报告期发生的吸收合并
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- -- --
人民币 -- -- 13,009.98 -- -- 80,506.23
银行存款： -- -- -- --
人民币 -- -- 322,398,839.21 -- -- 167,980,560.95
其他货币资金： -- -- -- --
人民币 -- -- 432,556.95 -- -- 787,076.95
合计 -- -- 322,844,406.14 -- -- 168,848,144.13
受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
保函保证金 432,556.95 787,076.95
合计 432,556.95 787,076.95
2、交易性金融资产
无
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3、应收票据
无
4、应收股利
无
5、应收利息
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账
188,760,081.70 100.00 10,357,710.08 5.49 83,244,216.56 100.00 4,825,376.81 5.80
准备的应收账款
组合小计 188,760,081.70 100.00 10,357,710.08 5.49 83,244,216.56 100.00 4,825,376.81 5.80
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 188,760,081.70 -- 10,357,710.08 -- 83,244,216.56 -- 4,825,376.81 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 174,810,163.45 92.61% 8,740,508.18 75,123,263.31 90.24% 3,756,163.17
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期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1至2年 12,838,867.84 6.80% 1,283,886.78 6,888,137.44 8.28% 688,813.74
2至3年 1,111,050.41 0.59% 333,315.12 1,180,040.01 1.42% 354,012.00
3至4年 52,775.80 0.06% 26,387.90
4至5年
5 年以上
合计 188,760,081.70 -- 10,357,710.08 83,244,216.56 -- 4,825,376.81
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
清远市人民政府办公室 非关联方 14,080,846.80 1 年以内 7.46%
广州市黄埔区教育局 非关联方 10,984,642.00 2 年以内 5.82%
广州市天河区教育局教
非关联方 6,867,200.00 1 年以内 3.64%
学仪器管理站
广东国鸿资讯科技有限
非关联方 6,413,320.66 1 年以内 3.40%
公司
76
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占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
汕尾市人力资源和社会
非关联方 5,841,369.60 1 年以内 3.09%
保障局
合计 -- 44,187,379.06 -- 23.41%
（6）应收关联方账款情况
无
（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末 期初
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准
6,583,891.92 100.00 796,496.25 12.10 7,479,574.47 100.00 703,578.80 9.41
备的其他应收款
组合小计 6,583,891.92 100.00 796,496.25 12.10 7,479,574.47 100.00 703,578.80 9.41
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 6,583,891.92 -- 796,496.25 -- 7,479,574.47 -- 703,578.80 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,626,334.86 70.27 231,316.75 5,592,468.06 74.77 279,623.40
1至2年 829,428.94 12.60 82,942.89 899,750.29 12.03 89,975.03
2至3年 554,524.90 8.42 166,357.47 846,568.12 11.32 253,970.44
3至4年 489,499.36 7.43 244,749.68 121,556.14 1.63 60,778.07
4至5年 64,872.00 0.99 51,897.60
5 年以上 19,231.86 0.29 19,231.86 19,231.86 0.25 19,231.86
合计 6,583,891.92 -- 796,496.25 7,479,574.47 -- 703,578.80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
78
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单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
广州市信息工程招投标
非关联方 1,982,735.00 1 年以内 30.11%
中心
广东省新闻出版高级技
非关联方 497,000.00 1 年以内 7.55%
工学校
潮州市政府采购中心 非关联方 379,600.00 4 年以内 5.77%
广东省政府采购中心 非关联方 367,553.00 1 年以内 5.58%
珠海国际货柜码头有限
非关联方 289,873.92 3-4 年 4.40%
公司
合计 -- 3,516,761.92 -- 53.41%
（7）其他应收关联方账款情况
无
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 38,779,363.97 96.16 12,640,082.07 89.07
1至2年 782,866.37 1.94 781,240.92 5.51
2至3年 726,362.60 1.80 769,062.60 5.42
3 年以上 39,000.00 0.10
合计 40,327,592.94 -- 14,190,385.59 --
预付款项账龄的说明：无
79
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（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
广 州兴启富 建筑装 饰
供应商 5,298,000.00 2012 年 06 月 08 日 未到结算期
工程有限公司
广 州乐奇网 络科技 有
供应商 3,909,000.00 2012 年 04 月 17 日 预付设备款
限公司
广 州市崨讯 电脑有 限
供应商 2,715,536.00 2012 年 05 月 18 日 预付材料款
公司
广 州市焱龙 信息技 术
供应商 2,593,840.00 2012 年 03 月 12 日 预付材料款
有限公司
广 州康凯科 技有限 公
供应商 2,450,721.50 2012 年 01 月 31 日 预付材料款
司
合计 -- 16,967,097.50 -- --
预付款项主要单位的说明：无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
预付账款期末较期初增加 2,613.72 万元，增长 184.19%，主要系公司及子公司报告期内预付材料和设
备采购款增加所致。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 17,250,881.31 17,250,881.31 17,897,155.69 17,897,155.69
在产品
库存商品 7,982,188.37 7,982,188.37 4,384,238.78 4,384,238.78
周转材料
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消耗性生物资产
合计 25,233,069.68 0.00 25,233,069.68 22,281,394.47 0.00 22,281,394.47
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）存货跌价准备情况
无
10、其他流动资产
无
11、可供出售金融资产
无
12、持有至到期投资
无
13、长期应收款
无
14、对合营企业投资和联营企业投资
无
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15、长期股权投资
无
16、投资性房地产
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 95,404,833.98 43,831,901.41 3,837.60 139,232,897.79
其中：房屋及建筑物 33,293,062.40 33,293,062.40
机器设备
运输工具 3,103,634.54 341,500.00 3,445,134.54
固定资产装修 8,573,239.21 8,573,239.21
电子设备 50,041,853.87 43,485,956.97 3,837.60 93,523,973.24
其它设备 393,043.96 4,444.44 397,488.40
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 21,392,497.78 5,688,695.04 1,517.05 27,079,675.77
其中：房屋及建筑物 1,574,917.81 465,123.66 2,040,041.47
机器设备
运输工具 774,319.19 159,274.74 933,593.93
固定资产装修 1,015,406.13 407,229.14 1,422,635.27
电子设备 17,929,417.14 4,619,814.05 1,517.05 22,547,714.14
其它设备 98,437.51 37,253.45 135,690.96
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 74,012,336.20 -- 112,153,222.02
其中：房屋及建筑物 31,718,144.59 -- 31,253,020.93
机器设备 --
运输工具 2,329,315.35 -- 2,511,540.61
固定资产装修 7,557,833.08 7,150,603.94
电子设备 32,112,436.73 70,976,259.10
其它设备 294,606.45 261,797.44
82
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四、减值准备合计 1,251,960.83 -- 1,251,960.83
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 42,732.53 -- 42,732.53
固定资产装修
电子设备 1,207,575.69 1,207,575.69
其它设备 1,652.61 1,652.61
五、固定资产账面价值合计 72,760,375.37 -- 110,901,261.19
其中：房屋及建筑物 31,718,144.59 -- 31,253,020.93
机器设备 --
运输工具 2,286,582.82 -- 2,468,808.08
固定资产装修 7,557,833.08 7,150,603.94
电子设备 30,904,861.04 69,768,683.41
其它设备 292,953.84 -- 260,144.83
本期折旧额 5,688,695.04 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
无
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18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
蓝盾信息安全产业基地 15,210,506.00 0 15,210,506.00 4,534,963.00 0 4,534,963.00
合计 15,210,506.00 0 15,210,506.00 4,534,963.00 0 4,534,963.00
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期 本期利息
转入固定 工程投入占 利息资本化
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 利息资本 资本化率 资金来源 期末数
资产 预算比例(%) 累计金额
化金额 (%)
超募资金及自筹资金，
蓝盾信息安 其中超募资金支付
130,584,000.00 4,534,963.00 10,675,543.00 0 0 11.65 0 0 0 15,210,506.00
全产业基地 79,436,663.50 元，剩余
部分为自筹资金。
合计 130,584,000.00 4,534,963.00 10,675,543.00 0 0 -- -- 0 0 -- -- 15,210,506.00
在建工程项目变动情况的说明：
本期增加的在建工程 10,675,543.00 元，其中支付蓝盾信息安全产业基地项目的设计费、工程款和城市基础设施配套费等 10,675,543.00 元，该项目尚未完工。
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（3）在建工程减值准备
无
（4）重大在建工程的工程进度情况
无
（5）在建工程的说明
本期增加的在建工程 10,675,543.00 元，其中支付蓝盾信息安全产业基地项目的设计费、工程款和城市
基础设施配套费等 10,675,543.00 元，该项目尚未完工。
19、工程物资
无
20、固定资产清理
无
21、生产性生物资产
无
22、油气资产
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 75,143,986.00 0 0 75,143,986.00
软件著作权（投资） 45,000,000.00 0 0 45,000,000.00
软件著作权（外购） 5,000,000.00 0 0 5,000,000.00
土地使用权（外购） 25,143,986.00 0 0 25,143,986.00
二、累计摊销合计 47,404,217.50 668,106.50 0 48,072,324.00
软件著作权（投资） 45,000,000.00 0 0 45,000,000.00
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
软件著作权（外购） 2,152,777.64 416,666.64 0 2,569,444.28
土地使用权（外购） 251,439.86 251,439.86 0 502,879.72
三、无形资产账面净值合
27,739,768.50 0 0 27,071,662.00
计
软件著作权（投资） 0 0 0 0
软件著作权（外购） 2,847,222.36 2,430,555.72
土地使用权（外购） 24,892,546.14 24,641,106.28
四、减值准备合计 0 0 0 0
软件著作权（投资） 0 0 0 0
软件著作权（外购） 0 0 0 0
土地使用权（外购） 0 0 0 0
无形资产账面价值合计 27,739,768.50 0 0 27,071,662.00
软件著作权（投资） 0 0 0 0
软件著作权（外购） 2,847,222.36 2,430,555.72
土地使用权（外购） 24,892,546.14 24,641,106.28
本期摊销额 668,106.50 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
立项项目-蓝盾网络安全云平台项目 3,988,747.47 3,988,747.47
募投项目-全网综合监控审计平台项
393,242.78 393,242.78
目
募投项目-UltraUTM 统一安全网关
305,488.35 305,488.35
项目
募投项目-服务器安全综合监测平台
379,166.49 379,166.49
项目
募投项目-NxSOC 新一代安全综合
497,927.26 497,927.26
运维管理平台项目
募投项目-研发及培训中心建设项目 400,436.55 400,436.55
互联网舆情分析平台项目 43,439.22 43,439.22
合计 6,008,448.12 6,008,448.12
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 47.83%。
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通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评
估机构名称、评估方法：无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
本期无未办妥产权证书的无形资产情况。
24、商誉
无
25、长期待摊费用
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备
1,868,383.01 1,017,137.46
开办费 0 0
可抵扣亏损 0 0
无形资产摊销影响 2,291,666.64 2,829,166.65
小 计 4,160,049.65 3,846,304.11
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0 0
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
0 0
动
小计 0 0
未确认递延所得税资产明细：无
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应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
项目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
坏账准备 11,154,206.33
固定资产减值准备 1,251,960.83
无形资产摊销 15,277,777.61
小计 27,683,944.77
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 5,528,955.61 5,625,250.72 11,154,206.33
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,251,960.83 1,251,960.83
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
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本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 6,780,916.44 5,625,250.72 12,406,167.16
资产减值明细情况的说明：
资产减值准备较上年同期增加，主要是本期应收账款和其他应收款余额增加，计提了坏账准备。
28、其他非流动资产
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 35,000,000.00
保证借款 57,500,000.00
信用借款
合计 92,500,000.00
短期借款分类的说明：无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无
30、交易性金融负债
无
31、应付票据
无
90
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32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 69,335,737.94 17,385,697.80
1-2 年 232,464.57 1,018,588.57
2-3 年 72,944.20 305,440.12
合计 69,641,146.71 18,709,726.49
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明：
期末余额中无账龄超过一年的大额应付账款
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 12,314,673.45 18,172,348.65
1-2 年 364,926.00 373,758.00
2-3 年 90,000.00
合计 12,769,599.45 18,546,106.65
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明：
期末余额中无账龄超过一年的大额预收账款
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
13,430,795.51 13,430,795.51
贴和补贴
二、职工福利费 2,839,438.20 2,839,438.20
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
三、社会保险费 1,805,847.80 1,805,847.80
四、住房公积金 357,840.00 357,840.00
五、辞退福利
六、其他
合计 18,433,921.51 18,433,921.51
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0。
工会经费和职工教育经费金额 0，非货币性福利金额 0，因解除劳动关系给予补偿 0。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：无
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 10,913,785.45 2,497,411.33
消费税
营业税 445,131.65 655,066.24
企业所得税 1,859,816.41 4,022,932.49
个人所得税 166,479.32 84,749.80
城市维护建设税 11,199.11 145,149.99
教育费附加 6,290.97 62,200.51
地方教育费附加 5,954.95 47,040.16
堤围防护费 -2,946.45 144,743.33
印花税 11,207.43 11,207.43
合计 13,416,918.84 7,670,501.28
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 193,883.34
合计 0 193,883.34
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37、应付股利
无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 149,082.02 529,972.83
1-2 年 20,000.00 31,000.00
合计 169,082.02 560,972.83
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
无
40、一年内到期的非流动负债
无
41、其他流动负债
无
42、长期借款
无
43、应付债券
无
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44、长期应付款
无
45、专项应付款
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
基于可信计算机的安全终端产品研发及产业化 300,000.00 300,000.00
电子政务信息安全处理和监控审计平台 500,000.00 500,000.00
基于构件的等级保护全网安全监控管理系统 - 1,000,000.00
流媒体实时过滤与可以目标捕捉跟踪系统 300,000.00 300,000.00
蓝盾网络安全云平台 8,000,000.00 8,000,000.00
广州市软件（动漫）产业发展资金项目 - 970,000.00
蓝盾信息安全技术培训学院信息安全技术人才
- 950,000.00
培养计划
网络敏感数据防窃取与反窃取系统 660,000.00 160,000.00
高端新型电子信息项目（蓝盾网络安全云平台） 200,000.00 200,000.00
民营企业上市后备资源培育工程项目 240,000.00 -
广州市服务业发展引导资金项目：蓝盾网络安全
2,000,000.00 -
云平台
蓝盾内网主机安全保密及审计系统研发 1,000,000.00 -
蓝盾系列信息安全产品产业化示范基地建设 500,000.00 -
合计 13,700,000.00 12,380,000.00
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 73,500,000.00 24,500,000.00 24,500,000.00 98,000,000.00
报告期公司发行新股 24,500,000.00 股，经北京永拓会计师事务所审计，出具了京永验字（2012）第
21001 号《验资报告》。
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48、库存股
无
49、专项储备
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 81,986,568.17 328,256,663.50 410,243,231.67
其他资本公积
合计 81,986,568.17 328,256,663.50 410,243,231.67
资本公积说明：
报告期，公司公开发行股票在深圳证券交易所创业板上市，募集资金总额为 392,000,000.00 元，扣除
发行费用 39,243,336.50 元，募集资金净额为 352,756,663.50 元，股本 24,500,000.00 元，股本溢价
328,256,663.50 元，经北京永拓会计师事务所审计，出具了京永验字（2012）第 21001 号《验资报告》。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,804,841.18 0 0 10,804,841.18
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 10,804,841.18 0 0 10,804,841.18
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：无
52、一般风险准备
无
53、未分配利润
单位： 元
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项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 82,543,570.65 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - --
调整后年初未分配利润 82,543,570.65 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,658,372.49 --
减：提取法定盈余公积 - -
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
- -
期末未分配利润 107,201,943.14 -
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
经 2011 年第一次临时股东大会决议，公司首次公开发行股票并在创业板上市前滚存未分配利润，将
在上市完成后由公司新老股东共享。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 191,754,647.03 119,917,303.26
其他业务收入 - -
营业成本 115,124,485.17 63,237,099.56
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
政府机关 109,395,368.72 68,790,593.97 46,173,304.04 28,181,849.28
96
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本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成商 40,594,183.21 19,369,148.18 35,910,194.02 14,044,887.90
教育机构 20,285,783.99 12,003,293.80 14,932,022.76 9,181,344.56
制造贸易 4,217,277.18 3,460,532.63 4,841,196.71 2,395,898.20
电信业 12,016,188.81 8,407,066.79 4,572,846.14 1,596,004.06
其他 5,245,845.12 3,093,849.80 13,487,739.59 7,837,115.56
合计 191,754,647.03 115,124,485.17 119,917,303.26 63,237,099.56
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
安全产品 30,670,017.18 9,919,390.70 24,384,285.42 8,196,776.15
安全集成 156,234,208.25 104,154,656.90 84,340,762.54 52,678,080.89
安全服务 4,850,421.60 1,050,437.57 11,192,255.30 2,362,242.52
合计 191,754,647.03 115,124,485.17 119,917,303.26 63,237,099.56
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南 168,985,631.98 102,360,398.22 111,901,832.51 58,733,600.15
西南 11,761,216.29 7,276,018.66 1,744,341.86 1,356,027.25
华中 5,569,914.53 2,221,036.85 45,000.00 17,117.44
西北 3,344,836.68 2,123,587.80 - -
华东 1,327,204.80 841,094.00 1,645,337.27 1,017,351.17
华北 616,099.16 268,121.04 2,162,808.72 727,651.84
东北 149,743.59 34,228.60 2,417,982.90 1,385,351.71
合计 191,754,647.03 115,124,485.17 119,917,303.26 63,237,099.56
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（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
清远市人民政府办公室 20,058,186.31 10.46
汕尾市人力资源和社会保障局 8,321,039.32 4.34
广东省立中山图书馆 8,195,726.50 4.27
海口市公安局交通警察支队 7,601,581.20 3.96
广州市天河区教育局教学仪器管理站 5,869,401.71 3.06
合计 50,045,935.04 26.09
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 705,831.23 949,265.70 3%、5%
城市维护建设税 300,781.43 757,465.80 7%
教育费附加 128,968.47 325,019.24 3%
地方教育费附加 85,979.02 216,436.84 2%
合计 1,221,560.15 2,248,187.58 --
营业税金及附加的说明：
营业税金及附加较上年同期减少 102.66 万元，下降 45.66%，主要系公司本期缴纳营业税的收入减少所致。
57、公允价值变动收益
无
58、投资收益
无
59、资产减值损失
单位： 元
98
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,625,250.72 1,629,567.22
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 5,625,250.72 1,629,567.22
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 4,060,000.00 2,190,000.00
退税收入 2,261,042.97 1,853,938.72
保险公司赔款 2,174.47 28,702.50
合计 6,323,217.44 4,072,641.22
（2）政府补助明细
单位： 元
99
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项目 本期发生额 上期发生额 说明
信息安全等级保护评估公共服务
- 2,000,000.00 粤信厅【2008】81 号
平台
蓝盾信息安全技术培训学院信息
950,000.00 - 穗发改【2011】297 号
安全技术人才培养计划
2010 年度第三批动漫软件项目
- 150,000.00 穗科信字[2010]198 号
经费(投融资奖励)
软件服务外包专项资金 - 40,000.00 经贸局通知
基于构件的等级保护全网安全监
1,000,000.00 - 穗科信字【2010】199 号
控管理系统
蓝盾综合信息安全审计与监控系 粤财工【2011】644 号
1,140,000.00 -
统研发与产业化
广州市软件（动漫）产业发展资
970,000.00 - 穗科信字【2010】198 号
金项目
合计 4,060,000.00 2,190,000.00
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 2,320.55
其中：固定资产处置损失 2,320.55
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 50,000.00 220,000.00
合计 52,320.55 220,000.00
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 4,728,129.84 6,573,956.74
递延所得税调整 -313,745.54 -494,435.07
合计 4,414,384.30 6,079,521.67
100
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63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 P0 24,658,372.49 18,569,714.26
稀释性潜在普通股的影响 - -
年初股份总数 S0 73,500,000.00 73,500,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
S1 - -
增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 24,500,000.00 -
报告期因回购等减少股份数 Sj - -
报告期缩股数 Sk - -
报告期月份数 M0 6 6
增加股份下一月份起至报告期年末的月份数 Mi 3 -
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 Mj - -
年末股份总数 98,000,000.00 73,500,000.00
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
Sl - -
普通股股份数
报告期月份数 M0 6 6
增加股份下一月份起至报告期年末的月份数 Mk - -
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
- -
普通股加权平均数=Sl×Mk÷M0
发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si
S 85,750,000.00 73,500,000.00
×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
基本每股收益=P0÷S 0.29 0.25
稀释每股收益=(P0+稀释性潜在普通股的影
响)/(S+认股权证、股份期权、可转换债券等 0.29 0.25
增加的普通股加权平均数)
64、其他综合收益
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
101
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项目 金额
政府专项补贴款 5,380,000.00
合同履约保证金 210,057.25
其他保证金 2,287,712.75
利息收入 686,279.55
其他 837,312.06
合计 9,401,361.61
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用和管理费用 23,580,263.99
合同履约保证金 406,348.40
其他保证金 2,317,558.60
银行手续费 26,680.64
其他 666,632.03
合计 26,997,483.66
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
102
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 24,658,372.49 1,8569,714.26
加：资产减值准备 5,625,250.72 1,629,567.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,687,177.99 4,703,036.79
无形资产摊销 668,106.50 4,166,666.64
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,668,124.46 2,702,486.54
投资损失（收益以“－”号填列） - -
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -313,745.54 -494,435.07
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,951,675.21 2,664,739.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -120,760,421.37 -30,319,662.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 51,829,439.77 29,395,377.87
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -32,889,370.19 33,017,491.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 322,411,849.19 133,996,973.48
减：现金的期初余额 168,061,067.18 100,024,972.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 154,350,782.01 33,972,000.90
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
无
103
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（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 322,411,849.19 168,061,067.18
其中：库存现金 13,009.98 80,506.23
可随时用于支付的银行存款 322,398,839.21 167,980,560.95
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 322,411,849.19 168,061,067.18
67、所有者权益变动表项目注释
对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事
项：无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
柯宗庆、柯宗贵为公司的实际控制人，分别持股 19.07%。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
104
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持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
广东蓝盾信息安 有限责任公司 计算机应用
全资子公司 广州 柯宗贵 60,000,000.00 100 100 58952754-1
全技术有限公司 （法人独资） 服务业
3、本企业的合营和联营企业情况
无
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
深圳市博益投资发展有限公司 持有公司 5%以上表决权股份的股东 66100600-4
张征 持有公司 5%以上表决权股份的股东 -
广州白云航空服务有限公司 实际控制人的关联自然人控制的企业 23121015-2
中经汇通有限责任公司 实际控制人的关联自然人控制的企业 67349171-3
广州市中经石油化工有限公司 实际控制人的关联自然人控制的企业 71249454-7
广东迅通计算机有限公司 实际控制人的关联自然人控制的企业 23316398-6
广州欣晟投资咨询有限公司 实际控制人的关联自然人控制的企业 68768463-9
广州市通汇科技有限公司 实际控制人的关联自然人控制的企业 57215459-0
中经汇通（武汉）有限公司 实际控制人的关联自然人控制的企业 55198565-1
汇通宝有限责任公司 实际控制人的关联自然人控制的企业 72822119-9
广州市经汇宝信息技术有限公司 实际控制人的关联自然人控制的企业 58954179-X
China Express Group Limited 实际控制人的关联自然人控制的企业 -
China Express (Cayman)Holdings
实际控制人的关联自然人控制的企业 -
Limited
Access Universe International
实际控制人的关联自然人控制的企业 -
Limited
Winner choice International Limited 实际控制人的关联自然人控制的企业 -
Swoop Success International Limited 实际控制人的关联自然人控制的企业 -
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
无
（2）关联托管/承包情况
无
105
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（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
蓝盾信息安全技术
柯宗庆、柯宗贵
股份有限公司 6,240,000.00 2011/11/23 2012/6/15 是
柯宗庆、柯宗贵 蓝盾信息安全技术
股份有限公司 13,750,000.00 2011/11/24 2012/6/15 是
柯宗庆、柯宗贵 蓝盾信息安全技术
股份有限公司 12,520,000.00 2011/12/2 2012/6/15 是
柯宗庆、柯宗贵 蓝盾信息安全技术
股份有限公司 17,490,000.00 2011/12/12 2012/6/15 是
蓝盾信息安全技术
柯宗贵
股份有限公司 7,500,000.00 2011/7/18 2012/6/30 是
蓝盾信息安全技术
柯宗庆、柯宗贵
股份有限公司 35,000,000.00 2011/7/6 2012/5/25 是
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
无
（十）股份支付
无
106
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（十一）或有事项
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 4,900,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
2012 年 8 月 13 日召开的第二届董事会第二次会议审议通过公司利润分配预案：每 10 股派送现金红利
0.50 元（含税），即每 10 股派发现金 0.45 元人民币（税后），该议案尚需提交股东大会最终审议。
3、其他资产负债表日后事项说明
无
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
107
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3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账
187,535,478.70 100.00 10,296,479.93 5.49 83,244,216.56 100.00 4,825,376.81 5.80
准备的应收账款
组合小计 187,535,478.70 100.00 10,296,479.93 5.49 83,244,216.56 100.00 4,825,376.81 5.80
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 187,535,478.70 -- 10,296,479.93 -- 83,244,216.56 -- 4,825,376.81 --
108
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 173,585,560.45 92.56 8,679,278.03 75,123,263.31 90.24 3,756,163.17
1至2年 12,838,867.84 6.85 1,283,886.78 6,888,137.44 8.28 688,813.74
2至3年 1,111,050.41 0.59 333,315.12 1,180,040.01 1.42 354,012.00
3至4年 52,775.80 0.06 26,387.90
4至5年
5 年以上
合计 187,535,478.70 -- 10,296,479.93 83,244,216.56 -- 4,825,376.81
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
109
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（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
清远市人民政府办公室 非关联方 14,080,846.80 1 年以内 7.51%
广州市黄埔区教育局 非关联方 10,984,642.00 2 年以内 5.86%
广州市天河区教育局教
非关联方 6,867,200.00 1 年以内 3.66%
学仪器管理站
广东国鸿资讯科技有限
非关联方 6,413,320.66 1 年以内 3.42%
公司
汕尾市人力资源和社会
非关联方 5,841,369.60 1 年以内 3.11%
保障局
合计 -- 44,187,379.06 -- 23.56%
（7）应收关联方账款情况
无
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
110
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单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备
6,316,908.92 100.00 783,147.10 12.40 7,479,574.47 100.00 703,578.80 9.41
的其他应收款
组合小计 6,316,908.92 100.00 783,147.10 12.40 7,479,574.47 100.00 703,578.80 9.41
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计 6,316,908.92 -- 783,147.10 -- 7,479,574.47 -- 703,578.80 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,359,351.86 69.01 217,967.60 5,592,468.06 74.77 279,623.40
1至2年 829,428.94 13.13 82,942.89 899,750.29 12.03 89,975.03
2至3年 554,524.90 8.78 166,357.47 846,568.12 11.32 253,970.44
3至4年 489,499.36 7.75 244,749.68 121,556.14 1.63 60,778.07
4至5年 64,872.00 1.03 51,897.60 - - -
5 年以上 19,231.86 0.30 19,231.86 19,231.86 0.25 19,231.86
合计 6,316,908.92 -- 783,147.10 7,479,574.47 -- 703,578.80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
广州市信息工程招投标
非关联方 1,715,752.00 1 年以内 27.16%
中心
广东省新闻出版高级技
非关联方 497,000.00 1 年以内 7.87%
工学校
潮州市政府采购中心 非关联方 379,600.00 4 年以内 6.01%
广东省政府采购中心 非关联方 367,553.00 1 年以内 5.82%
珠海国际货柜码头有限
非关联方 289,873.92 3-4 年 4.59%
公司
合计 -- 3,249,778.92 -- 51.45%
（7）其他应收关联方账款情况
无
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
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（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
广东蓝盾信
息安全技术 成本法 60,000,000.00 - 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00 - - - -
有限公司
合计 -- 60,000,000.00 - 60,000,000.00 60,000,000.00 -- -- -- - - -
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 177,964,420.55 119,917,303.26
其他业务收入 - -
营业成本 106,116,040.38 63,237,099.56
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
政府机关 100,161,574.64 62,711,446.48 46,173,304.04 28,181,849.28
系统集成商 39,322,772.95 18,550,727.74 35,910,194.02 14,044,887.90
教育机构 20,285,783.99 12,003,293.80 14,932,022.76 9,181,344.56
制造贸易 4,217,277.18 3,460,532.63 4,841,196.71 2,395,898.20
电信业 8,751,578.64 6,306,599.11 4,572,846.14 1,596,004.06
其他 5,225,433.15 3,083,440.62 13,487,739.59 7,837,115.56
合计 177,964,420.55 106,116,040.38 119,917,303.26 63,237,099.56
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（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
安全产品 30,670,017.18 9,919,390.70 24,384,285.42 8,196,776.15
安全集成 142,443,981.77 95,146,212.11 84,340,762.54 52,678,080.89
安全服务 4,850,421.60 1,050,437.57 11,192,255.30 2,362,242.52
合计 177,964,420.55 106,116,040.38 119,917,303.26 63,237,099.56
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南 159,721,908.84 96,265,712.33 111,901,832.51 58,733,600.15
西南 11,761,216.29 7,276,018.66 1,744,341.86 1,356,027.25
华中 5,569,914.53 2,221,036.85 45,000.00 17,117.44
西北 89,743.60 28,249.34 - -
华东 55,794.54 22,673.56 1,645,337.27 1,017,351.17
华北 616,099.16 268,121.04 2,162,808.72 727,651.84
东北 149,743.59 34,228.60 2,417,982.90 1,385,351.71
合计 177,964,420.55 106,116,040.38 119,917,303.26 63,237,099.56
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
清远市人民政府办公室 20,058,186.31 10.46
汕尾市人力资源和社会保障局 8,321,039.32 4.34
广东省立中山图书馆 8,195,726.50 4.27
海口市公安局交通警察支队 7,601,581.20 3.96
广州市天河区教育局教学仪器管理站 5,869,401.71 3.06
合计 50,045,935.04 26.09
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5、投资收益
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 21,713,668.32 1,8569,714.26
加：资产减值准备 5,550,671.42 1,629,567.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,687,177.99 4,703,036.79
无形资产摊销 668,106.50 4,166,666.64
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,668,124.46 2,702,486.54
投资损失（收益以“－”号填列） - -
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -295,100.71 -494,435.07
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,905,405.96 2,664,739.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -113,715,926.66 -30,319,662.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 37,219,165.96 29,395,377.87
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -43,409,518.68 33,017,491.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 252,947,500.70 133,996,973.48
减：现金的期初余额 168,061,067.18 100,024,972.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 84,886,433.52 33,972,000.90
115
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7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.64 0.29 0.29
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
4.86
的净利润 0.25 0.25
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额 年初余额
报表项目 （或本期金额） （或上期金额） 变动比率 变动原因
322,844,406.14 168,848,144.13 91.20% 公司上市，获取募集资金所致
货币资金
公司销售规模扩大，结算期内应
178,402,371.62 78,418,839.75 127.50%
应收账款 收账款增加
公司及子公司本报告期内预付
40,327,592.94 14,190,385.59 184.19%
预付账款 材料和设备采购款增加所致
报告期内购买的网络设备增加
110,901,261.19 72,760,375.37 52.42%
固定资产 所致
报告期内“蓝盾信息安全产业基
15,210,506.00 4,534,963.00 235.41%
在建工程 地”项目的投入增加所致
6,008,448.12 - - 报告期内新增研发项目所致
开发支出
短期借款 - 92,500,000.00 -100.00% 借款全部到期归还
报告期末尚未结算的工程款增
69,641,146.71 18,709,726.49 272.22%
应付账款 加
12,769,599.45 18,546,106.65 -31.15% 期末尚未结算的预收货款减少
预收账款
13,416,918.84 7,670,501.28 74.92% 期末尚未缴纳的增值税增加
应交税费
公司拓展了业务，加强了客户开
营业收入 191,754,647.03 119,917,303.26 59.91%
发，实现了收入增长
同期收入增加导致成本相应增
115,124,485.17 63,237,099.56 82.05%
营业成本 加
1,221,560.15 2,248,187.58 -45.66% 本期缴纳营业税的收入减少
营业税金及附加
116
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期末余额 年初余额
报表项目 （或本期金额） （或上期金额） 变动比率 变动原因
销售规模扩大以及业务拓展造
18,594,342.88 8,066,441.00 130.51% 成广告费、销售人员工资薪金、
销售费用
差旅费以及办公费等费用增加
应收账款及其他应收款的余额
5,625,250.72 1,629,567.22 245.20%
资产减值损失 增加导致计提的坏账准备增加
52,320.55 220,000.00 -76.22% 报告期内对外捐赠减少
营业外支出
八、备查文件目录
备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站、报纸上公开披露过的所有公司文件的原稿。
三、经公司法定代表人签名的 2012 年半年度报告原本。
四、其他相关资料。
董事长：柯宗庆
董事会批准报送日期：二○一二年八月十三日
117