深圳市长方集团股份有限公司

                         董事会审计委员会工作细则

                                    目     录


    第一章   总则
    第二章   人员组成
    第三章   职责权限
    第四章   决策程序
    第五章   议事规则
    第六章   附则


                                 第一章     总则


    第一条 为进一步加强深圳市长方集团股份有限公司（以下简称“公司”）规范
运作，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则
（2018 年修订）》《深圳市长方集团股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章
程》”）及其他有关规定，特制定本工作细则。
    第二条 董事会按照股东大会决议设立审计委员会，审计委员会对董事会负责，
其提案应提交董事会审议决定。
    第三条审计委员会在指导和监督审计部的内部审计工作时，应当履行以下主要
职责：
    （一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；
    （二）至少每季度召开一次会议，审议审计部提交的工作计划和报告等；
    （三）至少每季度向董事会报告一次，内容包括但不限于内部审计工作进度、
质量以及发现的重大问题；
    （四）协调审计部与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。


                               第二章     人员组成
       第四条 审计委员会委员由公司董事担任，任期与董事会任期一致，均为三年，
委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委
员资格，并由各委员会根据本章的规定补足委员人数。
       第五条 审计委员会委员的组成：
   （一）审计委员会委员由三名董事组成，其中独立董事二名，委员中至少有一
名独立董事为专业会计人士；
   （二）审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分
之一提名，并由董事会选举产生；
   选举委员的提案获得通过后，新任委员在董事会会议结束后立即就任。
   （三）审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负责主
持委员会工作；召集人在委员内选举，并报请董事会批准产生。
   （四）审计部为审计委员会的日常办事机构，负责办理审计委员会日常工作联
络和会议组织等工作。


                               第三章   职责权限


       第六条 审计委员会的主要职责权限：
   （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；
   （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；
   （三）审核公司的财务信息及其披露；
   （四）监督及评估公司的内部控制；
   （五）负责法律法规、公司章程和董事会授予的其他事宜。
       第七条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委
员会应配合监事会的监事审计活动。
       第八条 审计委员会履行职责时，公司相关部门应给予配合，所需费用由公司承
担。




                               第四章   决策程序
    第九条 审计委员会的决策程序：
   （一）审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的
书面资料：
   1、公司相关财务报告及财务资料；
   2、内外部审计机构的工作报告；
   3、外部审计合同及相关工作报告；
   4、公司对外披露信息情况；
   5、公司重大关联交易审计报告；
   6、其他相关事宜。
   （二）审计委员会对审计部提供的报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报
董事会讨论：
   1、外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
   2、公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
   3、公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否
合乎相关法律法规等；
   4、公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
   5、公司内部控制制度及执行情况的评价；
   6、其他相关事宜。


                            第五章   议事规则


    第十条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开四次，每季度
召开一次，临时会议由审计委员会委员提议召开。审计委员会需在会议召开前五天
须通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员
（独立董事）主持。
    第十一条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员
有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
    第十二条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以采取
通讯表决的方式召开。
    第十三条 审计部人员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事
及其他高级管理人员列席会议。
       第十四条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费
用由公司支付。
       第十五条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有
关法律、法规、《公司章程》及本工作细则的规定。
       第十六条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。
       第十七条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名；
会议记录由公司董事会秘书保存。
       第十八条 审计委员会出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自
披露有关信息。


                                  第六章   附则


       第十九条 本工作细则所称“以上”含本数，“过”不含本数。
       第二十条 本工作细则自董事会决议通过之日起执行。
       第二十一条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、行政法规、规范性文件和
《公司章程》的规定执行；本工作细则如与国家日后颁布的法律、行政法规、规范
性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、行政法规、
规范性文件和《公司章程》的规定执行，并立即修订本工作细则，报董事会审议通
过。
       第二十二条 本工作细则由董事会负责解释。