宁波戴维医疗器械股份有限公司
2015 年度财务决算报告
本公司 2015 年的经营情况和财务状况，经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）审计验证，出具了天健审（2016）678 号标准无保留意
见的审计报告。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面
按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2015 年 12 月 31 日
的合并及母公司财务状况，以及 2015 年度的合并及母公司经营成果
和现金流量。
现将公司 2015 年度财务决算情况报告如下：
一、公司合并报表范围
1、母公司：宁波戴维医疗器械股份有限公司
2、子公司：宁波维尔凯迪医疗器械有限公司
3、子公司：宁波甬星医疗仪器有限公司
二、主要会计数据及财务指标
（一）、主要会计数据
本年比上年增
2015 年 2014 年 2013 年
减
营业总收入（元） 219,427,411.92 227,181,354.40 -3.41% 217,245,092.99
营业利润（元） 52,833,572.74 63,620,906.39 -16.96% 74,088,970.15
利润总额（元） 53,913,502.49 64,024,613.54 -15.79% 75,301,123.25
归属于上市公司股东
44,934,202.43 53,606,575.00 -16.18% 64,071,728.49
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 43,855,491.14 53,069,638.42 -17.36% 62,891,034.23
的净利润（元）
经营活动产生的现金
48,409,954.04 67,787,056.32 -28.59% 56,490,577.38
流量净额（元）
本年末比上年
2015 年末 2014 年末 2013 年末
末增减
资产总额（元） 752,774,081.97 718,751,507.40 4.73% 674,538,988.17
负债总额（元） 54,872,794.03 49,784,421.89 10.22% 46,378,477.66
归属于上市公司股东
697,901,287.94 668,967,085.51 4.33% 628,160,510.51
的所有者权益（元）
期末总股本（股） 288,000,000.00 160,000,000.00 80.00% 160,000,000.00
（二）、主要财务指标
本年比上年增
2015 年 2014 年 2013 年
减
基本每股收益（元/股） 0.16 0.19 -15.79% 0.22
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.19 -15.79% 0.22
加权平均净资产收益率
6.59% 8.28% -1.69% 10.54%
（%）
扣除非经常性损益后的加
6.43% 8.20% -1.77% 10.35%
权平均净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金
0.1681 0.4237 -60.33% 0.3531
流量净额（元/股）
2015 年 本年末比上年
2014 年末 2013 年末
末 末增减
归属于上市公司股东的每
2.4233 4.181 -42.04% 3.926
股净资产（元/股）
资产负债率（%） 7.29% 6.93% 0.36% 6.88%
三、财务状况、经营成果及现金流量情况
（一）、财务状况
1、报告期资产结构及同比变动
资产负债表项目 年末数（元） 年初数（元） 增减变动
流动资产： 469,776,933.11 537,154,810.80 -12.54%
非流动资产： 282,997,148.86 181,596,696.60 55.84%
资产总额 752,774,081.97 718,751,507.40 4.73%
其中：货币资金 165,150,088.56 474,191,986.44 -65.17%
预付款项 2,834,635.83 1,215,768.54 133.16%
其他应收款 645,230.38 480,661.12 34.24%
长期股权投资 75,027,471.64
在建工程 97,948,559.60 64,752,373.04 51.27%
2015 年末资产总额为 75,277.41 万元，较期初增加 3,402.26 万
元，增长 4.73%。其中流动资产为 46,977.69 万元，占总资产的
62.41%，较上期初减少 6,737.79 万元，降低了 12.54%；非流动资产
为 28,299.71 万元，占总资产的 37.59%，较期初增加 10,140.05 万
元，增长了 55.84%。主要资产项目变动分析如下：
（1）2015 年末货币资金余额为 16,515.01 万元，较期初减少
30,904.19 万元，减少了 65.17%，主要原因是：2015 年公司购买了
理财产品及以 7,500 万元对深圳市阳和生物医药产业投资有限公司、
无锡希瑞生命科技有限公司进行投资。
（2）2015 年末预付款项余额为 283.46 万元，较期初增加 161.89
万元，增长了 133.16%，主要原因是：2015 年公司预付材料款增加所
致。
（3）2015 年末其他应收款余额为 64.52 万元，较期初增加
16.46 万元，增长了 34.24%，主要原因是：2015 年公司出差人员备
用金借款增加所致。
（4）2015 年末长期股权投资余额为 7,502.75 万元，主要原因
是：2015 年公司以 7,500 万元对深圳市阳和生物医药产业投资有限
公司、无锡希瑞生命科技有限公司进行投资。
（5）2015 年在建工程余额为 9,794.86 万元，较期初增加
3,319.62 万元，增长了 51.27%，主要原因是：2015 年募投项目投入
和设备投入增加所致。
2、债务结构及同比变化
资产负债表项目 年末数（元） 年初数（元） 增减变动
流动负债： 54,800,673.71 49,740,213.87 10.17%
非流动负债： 72,120.32 44,208.02 63.14%
负债合计 54,872,794.03 49,784,421.89 10.22%
其中：应交税费 3,817,567.43 1,746,452.86 118.59%
其他应付款 982,942.75 370,853.05 165.05%
2015 年末负债总额为 5,487.28 万元，较期初增加 508.84 万元，
增长了 10.22%。其中：流动负债为 5,480.07 万元，占总负债的
99.87%，较上期初增加 506.05 万元，增长了 10.17%；非流动负债为
7.21 万元，较期初增加 2.79 万元，增长了 63.14%。主要负债项目
变动分析：
（1）2015 年末应交税费余额为 381.76 万元，较期初增加 207.11
万元，增长了 118.59%，主要原因是：2015 年末应交的企业所得税增
加所致。
（2）2015 年末其他应付款余额为 98.29 万元，较期初增加 61.21
万元，增长了 165.05%，主要原因是：2015 年公司应支付的出差人员
报销费用增加。
3、股东权益情况
资产负债表项目 年末数（元） 年初数（元） 增减变动
所有者权益合计 697,901,287.94 668,967,085.51 4.33%
其中：实收资本 288,000,000.00 160,000,000.00 80.00%
资本公积 175,534,430.38 303,534,430.38 -42.17%
盈余公积 33,471,909.32 28,156,274.63 18.88%
未分配利润 200,894,948.24 177,276,380.50 13.32%
2015 年末所有者权益总额为 69,790.13 万元，较期初增加
2,893.42 万元，增长了 4.33%。主要项目变动分析如下：
（1）2015 年期末实收资本余额 28,800.00 万元，较期初增加
12,800.00 万元，资本公积余额为 17,553.44 万元，较期初减少
12,800.00 万元，主要原因是 2015 年公司以资本公积金转增股本，
以 160,000,000 股为基数向全体股东每 10 股转增 8 股，共计转增
128,000,000 股。
（2）2015 年期末盈余公积余额为 3,347.19 万元，增长 18.88%；
未分配利润余额为 20,089.49 万元，增长 13.32%，全部来自当年经
营所得留存。
（二）、经营成果
上年同期金额
利润表项目 本期金额（元） 增减变动
（元）
营业收入 219,427,411.92 227,181,354.40 -3.41%
营业成本 103,515,267.14 105,641,230.50 -2.01%
营业税金及附加 2,206,301.17 2,289,741.18 -3.64%
销售费用 27,776,550.30 25,793,578.40 7.69%
管理费用 40,766,546.92 38,919,803.60 4.74%
财务费用 -8,118,538.68 -9,129,368.95 -11.07%
资产减值损失 475,183.97 45,463.28 945.20%
投资收益 27,471,64
营业外收入 1,897,975.93 1,398,519.72 35.71%
营业外支出 818,046.18 994,812.57 -17.77%
所得税费用 8,979,300.06 10,418,038.54 -13.81%
利润总额 53,913,502.49 64,024,613.54 -15.79%
归属于母公司所
44,934,202.43 53,606,575.00 -16.18%
有者的净利润
主要变动项目说明:
营业收入 2015 年发生数为 21,942.74 万元，比上年同期降低
3.41%，主要是由于 2015 年受到国内外政治、经济形势的影响，营业
收入相比上年同期略有降低。
资产减值损失 2015 年发生数为 47.52 万元，比上年同期增加
42.97 万元，增长了 945.20%，主要是由于当期计提的坏账准备增加
所致。
营业外收入 2015 年发生数为 189.80 万元，比上年同期增加
49.95 万元，增长 35.71%，主要是由于当期收到的政府补助增加所致。
利润总额 2015 年发生额为 5,391.35 万元，比上年同期减少
1,011.11 万元，降低了 15.79%，主要由于：（a）当期营业收入减少；
（b）全资子公司宁波维尔凯迪医疗器械有限公司于 2015 年 5 月取得
产品的医疗器械注册证，已经开始投入正常运行，报告期内投入的管
理费用、销售费用增加明显；（c）报告期内公司项目投入资金增加，
以及银行存款利率的下降，导致银行利息收入减少。
（三）、现金流量情况
现金流量项目 本期金额（元） 上年同期金额（元） 增减变动
经营活动现金流入 252,936,282.59 272,991,520.32 -7.35%
经营活动现金流出 204,526,328.55 205,204,464.00 -0.33%
经营活动产生的现金流
48,409,954.04 67,787,056.32 -28.59%
量净额
投资活动现金流入 400.00 12,010.00 -96.67%
投资活动现金流出 341,422,366.37 38,134,885.44 795.30%
投资活动产生的现金流
-341,421,966.37 -38,122,875.44 795.58%
量净额
筹资活动现金流入
筹资活动现金流出 16,000,000.00 12,800,000.00 25.00%
筹资活动产生的现金流
-16,000,000.00 -12,800,000.00 25.00%
量净额
现金及现金等价物净增
-309,041,897.88 16,897,700.94 -1928.90%
加额
主要变动项目说明:
报告期经营活动产生的现金流量净额为4,841万元，比上年同期
降低28.59%，主要是由于本年度营业收入的减少引起销售商品、提供
劳务收到的现金减少。
报告期投资活动产生的现金流量净额为-34,142.20万元，比上年
同期减少30,329.91万元，主要是由于报告期购买理财产品及对外投
资增加所致。
报告期筹资活动产生的现金流量净额为-1,600.00万元，比上年
同期减少320.00万元，主要是由于2015年公司向股东分配的股利增加
所致。
宁波戴维医疗器械股份有限公司董事会
2016 年 3 月 8 日
