山东同大海岛新材料股份有限公司                                  董事会文件



                      关于山东同大海岛新材料股份有限公司

                  第四届董事会第八次会议相关事项的独立意见
     根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《山东同大海岛新材料股份有限公司
章程》等有关规定，作为公司独立董事，对公司第四届董事会第四次会议审议的
相关议案，在查阅公司提供的相关资料、了解相关情况后，基于独立判断的立场，
发表独立意见如下：
     一、公司独立董事对公司内部控制自我评价报告的意见
     独立董事经认真阅读公司向董事会提交的《2018 年度内部控制的自我评价
报告》，并与公司经营管理层和有关部门进行交流，查阅公司的相关制度后，发
表独立意见如下：
     1、公司董事会相继制订和修订完善的公司内部控制制度较为健全完善，涵
盖了重大投资、重大信息内部报告、对外担保和信息披露规范管理等诸多方面。
各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，体现了完整性、
合理性、有效性。
     2、公司内部控制自我评价报告客观、公允。
     3、公司应继续适应政策法律法规的变化及监管部门的有关规定和要求，进
一步完善公司各项内部控制制度，切实加强和规范公司内部控制，全面提升公司
经营管理水平和风险防范能力。
     二、公司独立董事关于续聘 2019 年度审计机构及确认 2018 年度审计费用
议案的独立意见
     北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务的过程中，
遵照了独立、客观、公正的执业准则，顺利完成了公司的审计工作，较好地履行
了双方所规定的责任与义务。
     公司独立董事认为：本次聘请审计机构的程序符合《公司法》和《公司章程》
的规定，同意续聘北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审
计机构。同意公司董事会确定北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）2018 年
度审计费用为 40 万元。
     三、公司独立董事关于董事、监事薪酬议案的独立意见
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     公司董事会及董事会薪酬与考核委员会已对公司董事 2018 年度的履职情况
进行了检查。董事、监事的薪酬确定均严格按照公司相关制度进行，并结合公司
目前的经营管理现状，为进一步调动董事、监事的工作积极性和创造性，勤勉尽
责，坚实履行其应尽的义务而制定。
     经认真审议我们认为：该薪酬方案符合公司实际情况，我们同意 2018 年董
事、监事的薪酬方案。
     四、关于公司 2018 年度利润分配的预案
     经核查，我们认为公司利润分配预案符合公司实际情况，符合《公司法》、
《公司章程》等相关规定，未损害公司股东尤其是中小股东的利益，有利于公司
的正常经营和健康发展。同意将公司 2018 年度利润分配预案提交股东大会审议。
     五、关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的
  独立意见
     根据中国证监会颁布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发
[2005]120 号）、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》（证监发[2003]56 号）等的有关规定，我们对公司提交的关于控股
股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保事项相关资料进行了认真的审查
并发表以下独立意见：
     2018 年度，公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况；
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日公司累计和当期没有发生对外担保事项；
公司能够认真贯彻执行有关规定，严格控制对外担保风险和关联方占用资金风
险。公司《章程》对公司有关对外担保事项规定了相关审批程序，审批程序合法
有效。
     六、关于公司 2018 年度关联交易事项的独立意见
     公司 2018 年度未发生重大关联交易事项。公司关联交易管理制度已经确定
的关于关联交易事项的决策程序符合相关法律、法规及公司章程的规定，报告期
不存在关联交易行为，不存在损害公司和中小股东利益的情形。
     七、关于以闲置自有资金购买理财产品的议案的意见
     公司在不影响公司正常经营和业务发展的前提下，使用闲置自有资金购买理
财产品，有利于提高公司资金使用效率，增加收益，符合公司及股东的利益。公
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司本次使用自有资金购买理财产品履行了必要的决策和审批程序，不存在损害公
司及全体股东，特别是中小股东的利益的情况。我们同意公司《关于以闲置自有
资金购买理财产品的议案》。
     八、公司独立董事就公司开展的衍生品交易业务事项发表独立意见
     1.公司开展的衍生品交易业务与日常经营需求紧密相关，有利于规避汇率波
动的风险，增强公司财务稳健性，符合公司的经营发展的需要。
     2.公司已制定《金融衍生品交易管理制度》及相关的风险控制措施，有利于
加强金融衍生品交易风险管理和控制。相关业务履行了相应的决策程序和信息披
露义务，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。
     综上所述，我们同意公司在本次董事会批准额度范围内开展金融衍生品交易
业务。
     九、公司独立董事《关于会计政策变更的议案》的独立意见
     公司依据财政部修订的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表
格式的通知》（财会（2018）15 号）的具体要求对公司财务报表格式进行修订，
能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果。本次会计政策变更的决策程
序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情
形。因此，我们同意公司本次会计政策的变更。
     (以下无正文)
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（本页无正文，为《关于山东同大海岛新材料股份有限公司第四届董事会第八次
会议相关事项的独立意见》之签署页）




     独立董事签名：




              田景岩             徐江红                     刘秀丽




                                          山东同大海岛新材料股份有限公司
                                                                   董事会
                                                        2019 年 4 月 17 日