山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年度财务决算报告 山东同大海岛新材料股份有限公司(以下简称“公司”) 2018 年 12 月 31 日资 产负债表、2018 年度利润表、2018 年度现金流量表、2018 年所有者权益变动表 及财务报表附注已经北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无 保留意见的审计报告。现将决算情况报告如下: 一、报告期主要财务指标 2018 年 2017 年 本年比上年增减 营业收入(元) 469,213,838.72 436,750,584.30 7.43% 归属于上市公司股东的净利 28,798,197.26 24,484,663.33 17.62% 润(元) 归属于上市公司股东的扣除 25,014,907.28 19,023,058.93 31.50% 非经常性损益的净利润 (元) 经营活动产生的现金流量净 39,117,985.19 25,064,866.44 56.07% 额(元) 基本每股收益(元/股) 0.3243 0.2757 17.63% 稀释每股收益(元/股) 0.3243 0.2757 17.63% 加权平均净资产收益率 4.76% 4.19% 0.57% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 资产总额(元) 734,621,342.67 721,589,835.65 1.81% 归属于上市公司股东的净资 616,323,917.85 592,853,720.59 3.96% 产(元) 2018 年,公司经营情况基本持平,主营业务稳定,实现营业收入 46921.38 万 元,较 2017 年增长 7.43%;归属于上市公司股东的净利润 2879.82 万元,较 2017 年增长 17.62%。 二、财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)报告期末资产构成及变动情况 1、公司主要资产变动情况 资 产 期末余额 期初余额 同比变动 应收票据及应收账款 109,158,883.40 59,068,676.62 84.80% 其他流动资产 31,379,415.13 6,995,389.80 348.57% 在建工程 616,379.33 21,458,550.57 -97.13% 长期待摊费用 175,000.00 -100.00% 其他非流动资产 1,305,082.00 15,341,491.15 -91.49% 2、主要变动项目分析 (1)应收票据及应收账款 2018 年末较期初增长 84.80%,主要是 2018 年应 收票据增加所致; (2)其他流动资产 2018 年末较期初增长 348.57%,主要是 2018 年末公司理 财资产增加所致; (3)在建工程 2018 年末较期初下降 97.13%,主要是公司 2018 年度新上进 口无纺布线及其他设备调试合格转入固定资产所致; (4)长期待摊费用 2018 年末较期初下降 100%,主要是长期摊销项目已全部 摊销完成所致; (5)其他非流动资产 2018 年末较期初下降 91.49%,主要是预付设备款减少 所致 (二)报告期末负债、所有者权益变动情况 1、公司负债和所有者权益变动情况 负债和所有者权益 期末余额 期初余额 同比变动 其他应付款 114,627.91 1,276,285.57 -91.02% 2、主要变动项目分析 (1)其他应付款 2018 年末较期初下降 91.02%,主要是 2018 年将收到的泰 山产业人才支持资金按照准则转入递延收益核算所致; (三)报告期损益情况及变动分析 1、报告期损益情况 单位:元 项 目 本期发生额 上期发生额 变动比例 一、营业收入 469,213,838.72 436,750,584.30 7.43% 减:营业成本 381,560,345.53 355,438,918.15 7.35% 税金及附加 6,314,319.08 6,535,654.29 -3.39% 销售费用 6,770,922.95 7,038,369.71 -3.80% 管理费用 18,595,071.35 19,592,252.81 -5.09% 研发费用 24,066,488.66 22,009,654.58 9.35% 财务费用 207,843.46 6,329,660.31 -96.72% 资产减值损失 5,167,865.96 -1,534,749.59 -436.72% 加:其他收益 4,526,283.01 2,408,617.33 87.92% 投资收益(损失以“-”号填列) 932,408.07 606,046.92 53.85% 资产处置收益(损失以“-”号填 -952,843.07 255,582.51 -472.81% 列) 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 31,036,829.74 24,611,070.80 26.11% 加:营业外收入 73,125.54 2,791,998.24 -97.38% 减:营业外支出 110,000.00 210.86 52067.31% 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 30,999,955.28 27,402,858.18 13.13% 列) 减:所得税费用 2,201,758.02 2,918,194.85 -24.55% 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 28,798,197.26 24,484,663.33 17.62% 2、主要变动分析 (1)财务费用 2018 年较上年同期减少 96.72%,主要是因 2017 年度汇率变 动大造成汇兑损失所致; (2)资产减值损失 2018 年较上年同期增长 436.72%,主要原因是存货减值 损失增加所致; (3)资产处置收益 2018 年较上年同期减少 472.81%,主要是 2018 年处理固 定资产损失所致; (4)其他收益 2018 年较上年同期增长 87.92%,主要是 2018 年将泰山产业 人才支持资金按项目计入收益所致; (5)营业外收入 2018 年较上年同期减少 97.38%,主要是本报告期政府性 奖励、补助计入其他收益科目所致 (6)营业外支出 2018 年较上年同期增长 52067.31%,主要是 2018 年支付 苗木款增加所致; (四)报告期现金流量情况及变动分析 1、报告期现金流量情况 单位:元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动产生的现金流 39,117,985.19 25,064,866.44 56.07% 量净额 投资活动产生的现金流 -47,642,767.07 -39,921,051.94 19.34% 量净额 筹资活动产生的现金流 -4,973,317.41 -8,978,967.95 -44.61% 量净额 汇率变动对现金及现金等价 -1,962,068.79 -4,386,185.96 -55.27% 物的影响 2、主要变动分析 (1)2018 年经营活动产生的现金流量净额较 2017 年增长 56.07%,主要收 到银行承兑到期保证金增加所致; (2)2018 年筹资活动产生的现金流量净额较 2017 年减少 44.61%,主要是 同比支付的股利减少所致; (3)2018 年汇率变动对现金及现金等价物的影响较 2017 年减少 55.27%, 主要是投资活动和汇率变动影响现金减少所致。 (五)报告期基本财务指标 指标范围 主要指标 2018 年度 2017 年度 流动比率 3.72 3.19 速动比率 2.95 2.34 偿债能力 资产负债率 16.10% 17.84% 销售净利率 6.14% 5.61% 盈利能力 加权平均净资产收益率 4.76% 4.19% 山东同大海岛新材料股份有限公司 董事会 2019 年 4 月 17 日