山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
山东同大海岛新材料股份有限公司
2021 年年度报告
2022 年 04 月
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人张振江、主管会计工作负责人李艳霞及会计机构负责人(会计主管人员)姜海
强声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司业绩下滑的主要原因为：
1、根据昌邑市煤炭消费压减工作专班文件《关于进一步严格落实燃煤锅炉关停措施的紧
急通知》（昌煤减字[2020]9 号）的要求，公司关停原生产使用的燃煤锅炉，更换天然气锅炉
为生产提供能耗供应。天然气价格高，公司生产成本增加。
2、燃煤锅炉关停后，对燃煤锅炉进行减值测试，计提固定资产减值准备增加。
3、公司产品主要原料价格大幅上涨，造成公司生产成本增加，利润下降。
公司未来可能存在宏观经济环境复杂多变、原材料价格上涨、环保趋严、汇率波动、市
场需求变化等风险，敬请广大投资者注意投资风险，具体内容详见本报告“第三节、管理层
讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望（二）公司可能面对的风险”。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 88,800,000 股为基数，向全体股东每
10 股派发现金红利 0.32 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股
转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 10
第四节 公司治理 .............................................................. 25
第五节 环境和社会责任 ........................................................ 42
第六节 重要事项 .............................................................. 44
第七节 股份变动及股东情况 .................................................... 52
第八节 优先股相关情况 ........................................................ 58
第九节 债券相关情况 .......................................................... 59
第十节 财务报告 .............................................................. 60
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的 2021 年年度报告文本原件。
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、股份公司、同大股份 指 山东同大海岛新材料股份有限公司
实际控制人 指 潍坊市政府投融资管理中心
控股股东、潍坊金控 指 潍坊市金融控股集团有限公司
超纤革 指 超细纤维人工革
元、万元 指 人民币元、人民币万元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《山东同大海岛新材料股份有限公司章程》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《规范运作》 指 《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
同大集团 指 山东同大集团有限公司
股东大会 指 山东同大海岛新材料股份有限公司股东大会
董事会 指 山东同大海岛新材料股份有限公司董事会
监事会 指 山东同大海岛新材料股份有限公司监事会
山东同大海岛新材料股份有限公司董事会战略委员会、审计委员会、
专门委员会、专业委员会 指
提名委员会、薪酬与考核委员会
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 同大股份 股票代码 300321
公司的中文名称 山东同大海岛新材料股份有限公司
公司的中文简称 同大股份
公司的外文名称（如有） SHANDONG TONGDA ISLAND NEW MATERIAL CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）TONGDA STOCK
公司的法定代表人 张振江
注册地址 山东省昌邑市同大街 522 号
注册地址的邮政编码 261300
公司注册地址历史变更情况 无
办公地址 山东省昌邑市同大街 522 号
办公地址的邮政编码 261300
公司国际互联网网址 www.td300321.com
电子信箱 tdhdgf@126.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张莎 魏增宝
联系地址 昌邑市同大街 522 号 昌邑市同大街 522 号
电话 0536-7191928 0536-7199701
传真 0536-7191956 0536-7191956
电子信箱 zs@td300321.com sdwei001@163.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报
公司披露年度报告的媒体名称及网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 同大股份证券事务部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层
签字会计师姓名 唐琳、王亓珍
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公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 520,065,387.98 408,878,937.52 27.19% 456,344,329.86
归属于上市公司股东的净利润（元） 3,172,674.07 20,280,449.67 -84.36% 39,463,064.32
归属于上市公司股东的扣除非经常
-607,093.81 16,293,605.05 -103.73% 33,676,622.46
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 45,977,409.74 4,329,259.30 962.02% 108,778,691.10
基本每股收益（元/股） 0.0357 0.2284 -84.37% 0.4444
稀释每股收益（元/股） 0.0357 0.2284 -84.37% 0.4444
加权平均净资产收益率 0.51% 3.17% -2.66% 6.23%
2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末
资产总额（元） 735,147,069.27 742,491,577.48 -0.99% 759,432,289.49
归属于上市公司股东的净资产（元） 620,632,105.91 635,219,431.84 -2.30% 650,458,982.17
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
项目 2021 年 2020 年 备注
营业收入（元） 520,065,387.98 408,878,937.52 公司营业收入。
正常经营之外的其他业务收入，包括销售
营业收入扣除金额（元） 25,086,274.92 16,005,468.96
原材料、下脚料等收入、租赁收入等。
营业收入扣除后金额（元） 494,979,113.06 392,873,468.56 公司营业收入扣除后金额。
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六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 100,087,808.99 130,503,892.70 140,039,409.88 149,434,276.41
归属于上市公司股东的净利润 3,350,868.22 4,150,779.24 3,453,391.02 -7,782,364.41
归属于上市公司股东的扣除非经
2,893,933.76 1,966,941.38 2,892,711.17 -8,360,680.12
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -10,331,972.42 -498,443.03 21,834,399.04 34,973,426.15
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销
-85,814.86 1,919.44 515,265.68
部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 2,548,893.40 3,050,644.40 3,922,768.42
享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,974,794.52 1,263,013.70 1,142,684.93
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
200,000.00
动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,801.41 367,527.26 1,026,859.63
其他符合非经常性损益定义的损益项目 30,714.09 7,300.64
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减：所得税影响额 667,017.86 703,560.82 1,021,136.80
合计 3,779,767.88 3,986,844.62 5,786,441.86 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、行业概况
公司主营产品为超细纤维人工革。随着我国国民经济的迅速发展和人民生活水平的不断提高，人们对
皮革制品的需求量日益增长。天然皮革由于其自身资源有限，不能够无限制地生产、消费，同时天然皮革
加工过程中带来的严重环境污染和健康危险不容忽视。超纤材料作为第三代人工革应运而生，它不仅具备
与天然皮革相似的微观结构，在机械强度、耐酸碱、耐候性、加工性等方面均优于天然皮革，同时超纤革
克服了天然皮革由于自身蛋白纤维导致的易受潮发霉、发臭现象，深受广大消费者欢迎。超纤革已被广泛
应用于鞋材、服装、家居、汽车内饰、运动、劳保、手套等国民经济及军工等各个领域，且产销量呈稳步
增长的态势，具有广阔的应用前景。
2、行业发展趋势
在国家政策收紧和职业健康等因素影响下，环保监管力度进一步加强，环保权重将直接决定行业内企
业的绩效、生存空间以及可持续发展能力。国内许多人造革合成革中小企业的粗放式管理发展将会越来越
困难，行业整合升级将会加速，落后产能逐步淘汰，行业集中度会进一步提高，行业整体工艺装备技术水
平进一步提升，行业资源逐步向优势企业转移，这将会给规模大、综合实力强的合成革企业在竞争中带来
更多的发展机遇。
我国是人造革合成革生产、消费大国，报告期内，我国人造革合成革市场总体供求关系平稳。从产品
品质上来说，我国人造革合成革行业还处于较低水平，以中低端产品为主，中高端产品如超纤革占比仍较
低，未来我国超纤革市场仍有较大发展空间。尤其是生态超纤高仿真革既具备生态环保性，同时又可实现
高性能、多功能，充分满足下游多领域市场的多种需求，呈现出良好的发展态势，将以超越人造革合成革
行业平均速度发展，市场前景广阔。
随着近年来对超纤革新型环保原材料、新型加工工艺的不断深入研究，使用回收材料制造超纤革、生
物基超纤革、水性聚氨酯超纤革、水减量超纤革等生态环保型超纤革产品等相继问世。与此同时，抗菌、
阻燃、透气透湿等功能性超纤革也得到长足的发展。
3、行业的周期性特点
行业周期性受下游消费能力、应用广度、消费理念等方面影响。鞋类、运动用品、服饰及箱包等产品
属于快速消费品，受经济周期的影响较小，应用于这些领域的人造革合成革产品的周期性也不明显。而家
居、汽车内饰等经久耐用，受国民经济整体发展周期影响较大，应用于该领域的人造革合成革产品也就表
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现出一定的周期性。自然年度内，春节前后是鞋、箱包及服装的消费旺季，生产商一般会提前安排生产，
储备货物，因此年末到次年初是鞋革和箱包革的生产旺季；而家居革、汽车内饰革的生产比较均匀。
4、公司所处行业地位
公司现为全国最大的超纤研发生产企业之一，是国内著名的“中国超纤产业基地”。公司通过ISO9001
质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、IATF16949质量管理体系认证、知识产权管理体系认证、
OEKO-TEX认证、GRS认证，并获准使用“中国生态超细纤维合成革”证明商标。公司拥有19项国家发明专
利、实用新型专利，并主持及参与起草了26项国家与行业标准,先后荣获“中国名牌”、“国家绿色设计
产品”、“国家备案高新技术企业”、“山东省海岛新材料工程技术研究中心”、“山东省省级企业技术
中心”、“泰山产业领军人才”、“鸢都学者”、中国驰名商标、中国科技名牌500强、中国纺织科技型
企业、AAA等级信用企业等诸多殊荣,入选国家第六批制造业单项冠军示范企业，完成多项国家重点建设项
目和重点新产品。产品获国家科学技术进步二等奖以及20余项省部级科技奖。产品广泛应用于休闲鞋、劳
保鞋、沙滩鞋、运动鞋、鞋内里、劳保手套、运动手套、各式箱包、沙发、家具、室内装饰、汽车内饰、
服装服饰、体育用品等诸多领域。公司目标是确保国内第一、向世界第一迈进,全力打造成为全球超纤重
要供应商。
二、报告期内公司从事的主要业务
1、主营业务及主要产品
公司的主营业务为超细纤维人工革的研发、生产、销售与服务。
主要产品为超纤绒面革、超纤光面革、超纤基布等，广泛应用于鞋材、沙发家居、电子产品、体育装
备、工程装饰、汽车内饰、手袋箱包、服装等领域。
报告期内，公司主营业务及主要产品未发生变化。
2、经营模式
公司采取以销定产的经营模式。每年12月至下一年1月之间，公司与各区域客户分别签订框架协议，
确定年度主要产品的需求规模、品类，据此制订生产计划、整体预算，对个性化需求配备相应开发团队、
后勤资源、生产资料及客户服务系统。开年后根据客户具体订单进行开发、生产、销售。
3、产品市场地位
公司是国内最早从事生态型高仿真超细纤维人工革研发、生产的企业，产品在国内中高端市场占有一
定份额，同时远销欧、美、东南亚各国。公司产品通过国际SGS、BV全项产品检测，产品质量及技术水平
居国内领先水平，“同大”品牌在世界超纤革领域享有一定知名度。稳定优良的产品质量使公司誉满天下，
众多优质客商为公司发展提供了坚实的保障。公司客户主要集中在制鞋、手套、箱包、服装服饰、家私、
汽车内饰和体育用品等诸多领域，包括宝马、LV、安踏、阿迪达斯、古奇、其乐、ZARA、现代、金猴等国
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内外知名企业。
三、核心竞争力分析
1、技术优势
公司作为国家高新技术企业，高度重视产品研发的投入以及自身研发综合实力的提高。公司不断加大
研发投入力度，提升科技创新能力，使用回收材料制造超纤革、生物基超纤革的技术遥遥领先，水性聚氨
酯超纤革、水减量超纤革等生态环保型超纤革在工艺技术上布局早，走在同行业前列。公司通过聘请专家，
引进成熟人才，建立起技术力量雄厚的研发与生产技术团队，保证企业在未来发展中具有充足的人才、技
术储备，对超纤技术发展动态拥有较强的敏锐度和前瞻性。
2、管理优势
公司组建了一支在战略发展、生产经营、财务管理、公司治理等方面经验丰富的管理团队，具备先进
的管理理念和清晰的管理思路，以效率、效益、质量、规模协调发展为原则，把公司建设成为一家技术领
先、管理科学、流程优化、效率显著、环境友好的企业。董事会具有前瞻性和全局性，对市场、行业及产
品上下游具备敏锐的洞察力、判断力和适应力，提出可行的发展规划。
3、环保优势
公司贯彻“安全环保稳定是企业大效益”的安全环保管理理念，深化源头治理，强化实施清洁生产、
绿色生产，不断提升企业的环境保护治理水平。坚持经济效益、社会效益和生态效益的和谐统一，生产与
环境协调发展，环保机构健全，管理规范。
4、产品优势
公司产品种类全、质量好、应用广，生态性、功能性优良，公司通过ISO9001质量管理体系、IATF16949
质量管理体系、OEKO-TEX、GRS等认证，获准使用“中国生态超细纤维合成革”证明商标。公司产品覆盖
了鞋革、家具革、箱包革、球革、运动器材革、服装革、腰带革和汽车内饰革等领域，满足不同下游客户
的需求。公司产品已在行业内树立起了具有影响力的品牌形象，与众多国内外知名客户建立了长期稳定的
合作关系。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，在公司董事会、管理层和全体员工的共同努力下，公司紧紧围绕战略目标与经营计划，克
服了严峻市场形势带来的挑战，保证了公司的健康稳定运行。
报告期内主要财务指标如下：
项目 2021年度（元） 2020年度（元） 同比增减
主营业务收入 494,979,113.06 392,873,468.56 25.99%
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主营业务成本 436,793,119.95 324,696,218.72 34.52%
销售费用 4,637,164.59 3,535,057.18 31.18%
管理费用 25,945,530.74 25,291,633.63 2.59%
财务费用 -1,370,575.77 -752,855.47 -82.05%
研发费用 17,204,807.00 20,482,397.97 -16%
经营活动产生的现金流量净额 45,977,409.74 4,329,259.30 962.02%
主要变动情况说明：
销售费用本期发生额较上期增加31.18%，主要是2021年公司为扩大产品销售市场而增加的销售费用；
财务费用本期发生额较上期减少82.05%，主要是2021年受美元汇率波动影响减少；
经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加962.02%，主要原因是营业收入及回款增加。
2021年度，公司开展的主要工作如下：
公司严格按照相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，促进
公司规范运作，保证公司经营管理活动合法、合规和有效运行，保护公司资产的完全和完整，为公司的可
持续发展和战略目标的实现打下坚实的基础。
公司持续专注于主营业务的发展，及时研判市场，适时调整策略，积极开拓新市场、新客户。对原有
工艺进行改进升级、战略性推进重点新产品的开发和生产，技术创新方面持续推进，加大技术、工艺、设
备的系统性创新，加强产供销协同管理。
公司坚持科技引领，创新驱动的经营理念，进一步加大高技术、高附加值产品的开发力度，以企业技
术研发部为研发平台，不断提升企业自主创新能力，促进企业产品升级，增强企业发展后劲。
报告期内，公司开发贴皮、鞋革两用TD4产品，该产品具有性价比高、手感密实的特点；开发TD9阻燃
贝斯，针对汽车内饰市场，该产品具有高软度、高效阻燃、折纹细腻的特点；开发CB11沙发革专用贝斯，
该产品手感软、折纹细腻、可折叠效果优于真皮；开发肤感产品、可染消光产品、抛焦产品、注塑皮鞋革、
疯马鞋革等系列新品：肤感产品肤滑，雾面耐刮强、可染消光产品具有消光可染色效果、抛焦产品抛后焦
感强亮度高、注塑皮鞋革产品可用于制鞋注塑加工使用；开发生物基超纤贝斯，使用生物基原材料，贴面
贝斯生物基含量达到25%，绒面产品生物基含量达到20%以上，产品技术位于国际前沿，得到国际市场客户
一致好评。
报告期内，完成山东省技术创新立项7项；授权发明专利2项、实用新型2项，申报专利2项；获山东省
企业技术创新促进会技术创新奖6项，高性能劳动防护用超纤革荣获批潍坊市科技发展计划；顺利通过国
家“高新技术企业”复审、被国家工信部授予“国家制造业单项冠军示范企业”称号、被国家工信部列入
“绿色设计产品”名录、被山东省市监局授予“山东省制造业高端品牌培育企业”称号。
报告期末，公司资产总额735,147,069.27元，较上年同期降低0.99%，实现营业总收入520,065,387.98
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元，比上年同期增加27.19% ,归属于上市公司股东的净利润3,172,674.07 元，比上年同期降低84.36%；
同时，归属于上市公司股东每股净资产为6.99元，基本每股收益为0.0357元/股。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 520,065,387.98 100% 408,878,937.52 100% 27.19%
分行业
人工革行业 520,065,387.98 100.00% 408,878,937.52 100.00% 27.19%
分产品
超纤基布 158,757,991.50 30.53% 130,592,105.30 31.94% 21.57%
超纤绒面革 155,226,322.18 29.85% 112,377,625.67 27.48% 38.13%
超纤光面革 170,217,672.16 32.73% 139,760,861.50 34.18% 21.79%
其他等 35,863,402.14 6.89% 26,148,345.05 6.40% 37.15%
分地区
华东地区 218,317,804.11 41.98% 138,930,161.45 33.98% 57.14%
华南地区 92,163,306.49 17.72% 97,762,650.47 23.91% -5.73%
其他地区 21,382,125.62 4.11% 19,148,431.33 4.68% 11.67%
国外地区 188,202,151.76 36.19% 153,037,694.27 37.43% 22.98%
分销售模式
直销 372,559,796.02 71.64% 272,249,837.52 66.58% 36.84%
经销 147,505,591.96 28.36% 136,629,100.00 33.42% 7.96%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
分产品
超纤基布 158,757,991.50 138,200,002.75 12.95% 21.57% 29.08% -5.06%
超纤绒面革 155,226,322.18 135,117,106.01 12.95% 38.13% 50.57% -7.20%
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超纤光面革 170,217,672.16 154,495,820.14 9.24% 21.79% 29.60% -5.46%
分地区
华东地区 218,317,804.11 188,380,385.48 13.71% 57.14% 58.05% -0.50%
华南地区 92,163,306.49 84,714,111.65 8.08% -5.73% -0.24% -5.06%
国外地区 188,202,151.76 167,639,804.38 10.93% 22.98% 42.25% -12.06%
分销售模式
直销 372,559,796.02 325,077,085.27 12.74% 36.84% 42.08% -3.22%
经销 147,505,591.96 135,238,394.52 8.32% 7.96% 22.92% -11.16%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减
销售量 万平方米 1,584.66 1,335.92 18.62%
人工革合成制造（万
生产量 万平方米 1,678.77 1,338.74 25.40%
平方米）
库存量 万平方米 286.83 192.72 48.83%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
库存量增加主要是2021年根据市场预判，提前备库所致。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2021 年 2020 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
人工革行业 原材料 302,291,082.39 65.67% 224,156,513.20 66.16% 34.86%
人工革行业 动力费 77,231,039.05 16.78% 43,049,253.69 12.71% 79.40%
人工革行业 人工费 40,862,105.76 8.88% 33,960,653.10 10.02% 20.32%
人工革行业 折旧费 30,915,742.67 6.72% 29,040,028.90 8.57% 6.46%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
15
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 153,193,492.15
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 29.46%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 45,828,241.27 8.82%
2 客户二 39,472,081.62 7.59%
3 客户三 30,540,308.95 5.87%
4 客户四 20,461,598.64 3.93%
5 客户五 16,891,261.67 3.25%
合计 -- 153,193,492.15 29.46%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 254,392,248.24
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 61.93%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 129,007,615.43 31.40%
2 供应商二 46,085,206.32 11.22%
3 供应商三 29,653,620.78 7.22%
4 供应商四 28,960,972.72 7.05%
5 供应商五 20,684,832.99 5.04%
合计 -- 254,392,248.24 61.93%
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、费用
单位：元
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
主要是同比营业收入增长销售人员
销售费用 4,637,164.59 3,535,057.18 31.18%
薪金同比增加。
管理费用 25,945,530.74 25,291,633.63 2.59%
财务费用 -1,370,575.77 -752,855.47 -82.05% 主要是受美元汇率变动。
研发费用 17,204,807.00 20,482,397.97 -16.00%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
进一步拓宽超纤原材料的可选范
围，提高超纤革的环保生产能力， 拓宽了公司的原材料可选范
拓宽超纤革原材料的可选
进一步提高仿真皮的结构性和舒 围，提高了公司的绿色生产
范围，提高超纤革的仿真
免染聚酯超棒皮合 适性，制定全新的工艺路线及工艺 能力，提高了公司在超纤革
已完成 性，满足汽车革、箱包革、
成革真皮化的研究 条件，力争突破传统超纤革行业发 仿真性、舒适性方面的技术
鞋革等不同应用领域的物
展局限性，满足市场对高端超纤革 研究水平，提高了公司自主
性要求及加工要求。
的需求，应用于汽车革、箱包革、 创新能力。
沙发革、鞋革等领域。
主要在仿真性超纤贝斯和吸湿透
气涂层技术方面进行研制开发，有 提高超纤革的穿着舒适
有效提高我司该类产品的市
吸湿排汗超纤革造 效代替现有的真皮，应用到鞋内 性，满足鞋内里、服装衬
已完成 场竞争力，有利于公司的技
面技术的开发应用 里、服装衬里及家具革中，解决人 里等物性要求和加工要
术水平大幅提升。
造革不透气、不吸湿、闷热出汗、 求。
穿着舒适性差的难题。
开发适合高端鞋革和高端户外鞋
革的超纤革新产品，解决目前市场 有利于提升公司的自主研发
绒感书写效应光面
上特殊工作环境对超纤革的功能 满足高端鞋材产品的感官 能力，实现国际先进的技术
革涂饰技术的开发 已完成
性要求，满足绒感效果好、书写效 及物性要求。 水平，提高公司产品的营收
应用
果好、物性指标高、环保、耐老化、 能力。
防水、透湿透气等功能效果。
解决传统合成革物理性能较低和
有利于扩大公司产品的销售
立体印花吸甲醛无 环境污染的问题以及真皮资源浪 满足超纤革的环保化生产
领域和利润率，促进公司技
溶剂家具革的开发 费以及重金属铬离子残留问题，增 已完成 及特殊功能性，满足家居
术水平的创新和绿色环保生
及应用 加吸收甲醛的作用，开拓超纤革的 产品的物性要求。
产水平。
应用范围，提高市场占有率。
循环再生聚酯超纤 实现超纤基材的可回收使用，达到 实现超纤基材的可回收使 提升公司的环保生产能力，
已完成
革的开发 与现在市场流通的超纤革产品相 用，满足超纤革产品的物 实现自主创新能力的突破，
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
同的质感和物性指标要求，减少对 性要求及加工性能要求。 推动公司产业结构调整和升
不可再生资源的依赖，减少垃圾排 级。
放以及处理垃圾带来的环境负荷，
有助于社会的可持续发展，践行可
循环的环保理念。
实现超细纤维合成革“以水代油” 有利于提升公司的环保生产
高物性环保水性聚
的生产模式转变，实现绿色工业化 满足全水性超纤革的全面 能力，实现自主创新能力的
氨酯超纤革的开发 研发中
生产，更有利于提高产品在国内国 开发需求。 突破，推动公司产业结构调
及应用
际市场的竞争力。 整和升级。
解决传统合成革物理性能较低、环
多彩无溶剂无折纹 满足鞋革、家居革等物性 提升公司绿色环保生产能力
境污染、长时间存放表面发雾以及
镜面超纤革的开发 研发中 要求和环保性指标，实现 和技术水平提升，提高鞋革、
重金属铬离子残留问题，并进一步
及应用 镜面的观感效果。 家居革产品的竞争力。
提高产品的表面平整度。
在常规超纤革产品的基础上增加 有利于提升公司产品的附加
紫外线感光变色超 满足超纤革的特殊功能性
紫外线感光变色的功能， 实现长 值和竞争力，促进公司技术
细纤维合成革的开 研发中 要求，实现特殊的感光效
期户外穿着状态下，提供红外照射 水平的提升和自主创新能力
发及应用 果。
强弱的参考及预警作用。 的突破。
获得具有持久抗菌抑菌功能的超
纤革，有效预防因细菌引起的各类 作为首家开发该类产品的企
满足超纤革的特殊功能性
抗菌防病毒超纤鞋 疾病，且灭菌性能不受环境温度、 业，可大大提高公司的自主
研发中 要求，实现特殊的抗菌防
革的开发及应用 PH 值、有机物等影响；满足无毒、 创新能力，达到国际领先水
病毒特性。
无臭、无腐蚀可与人体皮肤直接接 平。
触的特点要求。
有利于提升公司在超纤革卫
增加超纤革的后处理加工技术手
仿皮高卫生性能超 提高超纤革的穿着舒适 生性能改良方面的技术水
段，解决人造革不透气、不吸湿、 研发中
细纤维合成革 性，满足物性及加工要求。平，补齐超纤产品短板，提
闷热出汗、穿着舒适性差的难题。
升公司产品的市场竞争力。
复古金属压花炫彩 增加产品的表面炫彩珠光效果，增
满足超纤革的特殊表面效 有利于公司扩大产品门类，
珠光超纤革的开发 加产品的多样性和特色，提高表面 研发中
果。 提高技术水平和竞争力。
及应用 纹路的仿真性。
提升公司贴面的技术水平和
提升产品的表面亮度，开发环保贴 自主创新能力，突破常规超
高亮度漆皮折皱镜 满足产品的物性指标要求
面工艺，减少贴面过程中有机溶剂 研发中 纤革生产工艺流程创新瓶
面超纤革 和感官效果。
的使用。 颈，加快公司产品的更新换
代 。
公司研发人员情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发人员数量（人） 95 101 -5.94%
研发人员数量占比 16.78% 17.38% -0.60%
研发人员学历
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本科 29 29 0.00%
硕士 2 2 0.00%
研发人员年龄构成
30 岁以下 3 4 -25.00%
30 ~40 岁 54 52 3.80%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2021 年 2020 年 2019 年
研发投入金额（元） 17,204,807.00 20,482,397.97 23,155,974.02
研发投入占营业收入比例 3.31% 5.01% 5.07%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 447,204,809.46 306,414,662.08 45.95%
经营活动现金流出小计 401,227,399.72 302,085,402.78 32.82%
经营活动产生的现金流量净额 45,977,409.74 4,329,259.30 962.02%
投资活动现金流入小计 62,246,489.52 61,332,068.70 1.49%
投资活动现金流出小计 29,111,983.99 93,790,273.20 -68.96%
投资活动产生的现金流量净额 33,134,505.53 -32,458,204.50 202.08%
筹资活动现金流出小计 17,840,260.10 35,617,222.22 -49.91%
筹资活动产生的现金流量净额 -17,840,260.10 -35,617,222.22 49.91%
现金及现金等价物净增加额 60,416,266.67 -64,088,858.85 194.27%
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相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
项目 2021年 2020年 同比增减 变动说明
经营活动产生的现金流量净额 45,977,409.74 4,329,259.30 962.02% 主要原因是营业收入及回款增加
投资活动产生的现金流量净额 33,134,505.53 -32,458,204.50 202.08% 主要原因是投资理财产品金额减少
筹资活动产生的现金流量净额 -17,840,260.10 -35,617,222.22 49.91% 主要原因是2021年分配股利同比减少
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异，各种因素的具体影响请参见报表附注第79项（1）现金
流量表补充资料表。
五、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 1,974,794.52 102.55% 公司理财收益 否
资产减值 11,441,839.33 594.18% 提取固定资产减值准备 否
营业外收入 5,840.00 0.30% 无法支付的款项收入等 否
营业外支出 27,641.41 1.44% 固定资产报废损失等 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 206,039,244.07 28.03% 149,672,977.40 20.16% 7.87%
应收账款 48,537,605.23 6.60% 44,575,507.88 6.00% 0.60%
存货 119,294,475.61 16.23% 71,261,750.94 9.60% 6.63%
投资性房地产 5,433,713.69 0.74% 6,182,291.38 0.83% -0.09%
固定资产 214,943,300.71 29.24% 234,392,324.56 31.57% -2.33%
在建工程 2,099,402.13 0.29% 13,621,926.46 1.83% -1.54%
合同负债 9,610,006.33 1.31% 3,654,683.60 0.49% 0.82%
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
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2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公 计入权益 本期
允价值 的累计公 计提
项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数
变动损 允价值变 的减
益 动 值
金融资产
衍生金融
40,000,000.00 20,000,000.00 60,000,000.00
资产
应收款项
59,293,702.06 -35,985,236.45 23,308,465.61
融资
上述合计 99,293,702.06 20,000,000.00 60,000,000.00 -35,985,236.45 23,308,465.61
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 15,950,000.00 保证金
合计 15,950,000.00
七、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
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八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）主要经营计划
2022年，公司将按照“稳中求进”工作总基调，积极适应疫情常态化形势下的内外部环境，全员创新、
深化改革，持续提升高附加值产品及品牌市场销量，全面推进超纤产业绿色、环保、可持续发展的战略方
向。
1、安全生产
公司要始终把安全生产作为硬任务硬指标，常抓不懈，抓紧抓好。要进一步强化红线意识，强化安全
投入和教育培训，继续狠抓安全生产工作，深入开展隐患排查治理、重点行业领域安全专项整治工作，进
一步强化重大危险源管理，继续开展企业标准化建设，完善应急救援体系，保持公司安全生产形势的总体
稳定。
2、产品差异化
公司产品开发更加注重产品性能与成本优化整合，加快重点产品工艺技术改进，丰富产品层次，增强
产品市场竞争力，满足下游客户多样性、个性化需求；对外注重跨界联合、融合、整合各种资源，积极引
入新材料，加强产品和技术储备，推进新工艺、新技术的应用，增强企业发展潜力。
3、质量管理
公司进一步加强产品质量管理，保证良好的产品质量，继续做大做强美誉度和知名度。重视质量事前
预防，增强质量管理意识，加强原材料的检测管理，加强合格供应商管理，注重新引进供应商资质认证和
新进入原材料的质量验证；加大质量事中控制，加强生产过程监督和管控，严格执行工艺规范，实现生产
工艺、产品配方标准化，加强产品技术标准的管理建设；推进质量事后改进，重点汇总并归纳分析已经或
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可能出现的各类质量问题的原因，制定有效解决方法，增强对产品质量的可控性；完善质量管理体系，进
一步提高全员质量意识，提升质量管理水平，做到全员、全方位、全过程的质量管理。
4、降本增效
全员参与成本管理，强化成本费用节约意识，完善成本管控办法和考核机制，继续提高生产运作效率，
进一步缩短交期，减少异常库存，降低综合生产成本，实现资源控制最优化、经济效益最大化。
5、市场开拓
坚持以市场为导向，不断优化市场布局、销售策略、客户结构，抓住市场先机、重点方向、关键领域，
不断提高市场占有率和优质客户占比。加大高技术含量、高附加值产品的开发销售，把握中高端市场地位，
以前沿产品参与市场竞争。继续加大与终端知名品牌的直接战略合作，进一步提升终端消费市场的品牌影
响力，进一步提高公司产品市场话语权。
6、人才队伍建设
公司加快启用年轻化、专业化、知识化人才，把合适的人放在合适的、专业的岗位上，进一步完善干
部履职评价和结果运用体系，推进干部“能上能下”工作机制，夯实企业发展的人才支撑。
（二）公司可能面对的风险
1、宏观经济环境风险
全球新冠疫情形势依然严峻，国内新冠疫情多发，部分地区进行封控管理，道路运输受限，可能对原
材料输入及产品输出的及时性产生影响；俄乌冲突造成国际局部政治局势紧张，将给进出口贸易带来更多
挑战。
2、主要原材料价格波动风险
作为超纤革主要原材料的聚乙烯、尼龙切片、聚氨酯受国际原油价格波动的影响较大，随原油价格的
波动而波动。若未来原油价格的持续上涨，将导致公司主要原材料价格持续上涨，从而导致原材料采购将
占用更多的资金，增加公司的流动资金压力；同时还会增大产品销售成本的基数，从而可能引致公司毛利
率和利润指标下降。
3、环保风险
公司自成立以来，始终将环境保护工作作为工作重心之一。自觉遵守国家及地方环境保护法律和法规，
按照生产与环境协调发展的原则，从源头开始加大污染防治力度。随着国家可持续发展战略的实施和社会
对环保的重视程度不断加强，国家对环保的要求将不断提高，环保监管日益趋严，公司可能将持续增加相
应的环保投入，一定程度上会增加公司的经营成本。
4、汇率波动风险
人民币汇率波动对公司的影响主要体现在两个方面：一是公司出口业务比重较大，接近40%，汇率波
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动对公司产品出口产生一定的影响；二是公司生产所需的原材料有部分进口，汇率变化对公司进口原材料
的价格及进口计划产生一定的影响。因此人民币汇率的波动和国际外汇市场的变化，可能会对公司的经营
业绩和财务状况产生不利影响。
5、市场需求风险
公司产品的市场需求受国内外宏观经济环境、居民消费观念、环保意识及产品技术的影响较大。如果
经济形势发生重大不利变化、居民消费观念转变或产品技术进步趋缓，将会影响公司产品的市场需求，使
公司产品面临市场需求不足的风险。
（三）应对风险的措施
公司密切关注宏观经济环境的变化，做好预防措施，最大程度降低疫情反复、宏观经济形势变化对公
司生产经营产生的不利影响；优化供应链，开发及稳定供应渠道，精准研判，合理进行原材料备库；提高
新产品研发效率，继续开拓新客户群体；加大国内客户开发力度，降低对出口贸易的依赖；提升经营管理
能力与水平，统筹好产供销；始终坚持绿色可持续发展，加强环保技改。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司共召开了2次股东大会，5次董事会，4次监事会，公司股东大会、董事会、监事会的
召集和表决程序符合公司章程的要求。
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市规则》《规范运作》等法律法规的规定，不断
加强和完善公司治理，充分发挥了董事会各专门委员会的职责和作用，完善了董事会的职能和专业化程度，
保障了董事会决策的科学性和程序性，进一步提高了公司治理水平，有效地促进了公司规范运作和稳健发
展。
（一）股东与股东大会
公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》和深圳证券
交易所创业板的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司召开的股东大
会均由公司董事会召集召开，董事长主持，见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。在股东大会上能
够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。
（二）关于公司与控股股东
公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务,没有出现超越公司股东大会权限，直
接或间接干预公司经营决策和经营活动的行为。公司拥有独立的业务和经营自主权，董事会、监事会和内
部机构独立运作，在业务、人员、资产、机构、财务上完全独立于控股股东。
报告期内，公司控股股东由山东同大集团有限公司变更为潍坊市金融控股集团有限公司，前控股股东
及现控股股东均没有发生利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。不存在控股股东占
用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。
（三）董事和董事会
公司已制定《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等制度，确保董事会规范、高效运作和审慎、
科学决策。公司董事会由九名成员组成，其中独立董事三名，人员符合有关法律、法规的要求，董事会成
员包含业内专家和其他专业人士，具有履行职务所必需的知识、技能和素质。各董事勤勉尽责，能够积极
参加公司董事会会议并能认真履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。
公司按照《规范运作》的要求，董事会下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委
员会四个专门委员会，独立董事在公司重大决策、规范运作等方面均发挥了重要作用，使公司的决策更加
25
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
高效、规范与科学。
（四）监事和监事会
公司已制定《监事会议事规则》等制度，确保监事会向全体股东负责，对公司财务以及公司董事、经
理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了
有效措施保障监事的知情权。公司监事会由三名成员组成，其中职工代表监事一名，能够独立有效地行使
对董事、经理和其他高级管理人员的监督。报告期内，所有监事均列席或出席了所有董事会和股东大会。
（五）信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息
披露义务，并指定巨潮资讯网为公司信息披露的网站和《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海
证券报》作为公司信息披露的报纸。公司真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取
公司信息。公司按照《投资者关系管理制度》的要求，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和
认同。
（六）年报信息披露重大差错责任追究制度
公司严格按照有关法律法规和公司《山东同大海岛新材料股份有限公司年报信息披露重大差错责任追
究制度》的规定加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信
息披露的真实性、准确性、完整性。报告期内公司未发生重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
公司自成立以来，严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，
在业务、资产、人员、机构和财务等方面与公司控股股东相互独立，具有独立完整的采购、生产、销售、
研发系统，具备面向市场自主经营的能力。
1、公司业务独立。公司具备独立、完整的产供销系统。独立地对外签署合同，独立采购、生产并销
售所生产的产品；具有面向市场的自主经营能力；公司控股股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同
或相近的业务。
2、公司资产独立完整、权属清晰。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，
合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权，具有
独立的原料采购和产品销售系统，与其他关联方之间资产相互独立，资产具有完整性。
26
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、公司人员独立。公司的董事、监事均严格按照《公司法》《公司章程》的有关规定产生，履行了
合法程序；本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、核心技术人员等专职在本公司工作，
并在公司领取薪酬。本公司已建立独立的劳动、人事、社会保障体系及工资管理体系，与员工签订劳动合
同，并按国家规定办理社会保险。
4、公司机构独立。公司建立健全了独立的股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，并严格按照
《公司法》《公司章程》的规定履行各自的职责；在内部机构设置上，公司建立了独立的、适应自身发展
需要的组织机构，制定了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责各司其职。
5、公司财务独立。公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；配备了专
职的财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策。公司开设有独立的银行帐号，公司依法独立进行纳税
申报和履行纳税义务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
1、《2020 年度董事会工作报告》
2、《2020 年度监事会工作报告》
3、《2020 年度财务决算报告》
4、《2020 年度报告及其摘要》
5、《关于续聘 2021 年审计机构及确认
2020 年度审计费用的议案》
2020 年
6、《2020 年度利润分配的预案》
年度股东 年度股东大会 54.26% 2021 年 05 月 11 日 2021 年 05 月 11 日
7、《关于公司董事、监事薪酬的议案》
大会
8、《关于公司向银行申请综合授信额度
的议案》
9、《关于以闲置自有资金购买理财产品
的议案》
10、《关于修订年度激励奖金办法的议
案》
1、《关于补选非独立董事的议案》
2021 年第
2、《关于补选独立董事的议案》
一次临时 临时股东大会 49.15% 2021 年 12 月 8 日 2021 年 12 月 8 日
3、《修改公司章程并办理相应变更登记
股东大会
手续的议案》
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□ 适用 √ 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期 股份
本期减
增持 其他增 增减
任职状 任期起始 任期终止 期初持股 持股份 期末持股数
姓名 职务 性别 年龄 股份 减变动 变动
态 日期 日期 数（股） 数量 （股）
数量 （股） 的原
（股）
（股） 因
2021 年 12 2023 年 05
张振江 董事长 现任 男 48
月 08 日 月 12 日
董事、总 2017 年 06 2023 年 05
徐旭日 现任 男 56
经理 月 26 日 月 12 日
2008 年 06 2023 年 05
徐延明 董事 现任 男 59
月 25 日 月 12 日
董事、副
总经理、 2021 年 12 2023 年 05
李艳霞 现任 女 40
财务总 月 08 日 月 12 日
监
2021 年 12 2023 年 05
张莎 董事 现任 女 38
月 08 日 月 12 日
2017 年 06 2023 年 05
魏增宝 董事 现任 男 46
月 26 日 月 12 日
独立董 2021 年 12 2023 年 05
陈国柱 现任 男 46
事 月 08 日 月 12 日
独立董 2021 年 12 2023 年 05
冯琳珺 现任 女 41
事 月 08 日 月 12 日
独立董 2020 年 05 2023 年 05
王京 现任 男 35
事 月 12 日 月 12 日
监事会 2010 年 08 2023 年 05
张进进 现任 男 41
主席 月 26 日 月 12 日
2013 年 11 2023 年 05
张丰杰 监事 现任 男 46
月 11 日 月 12 日
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
2017 年 06 2023 年 05
汲会山 监事 现任 男 36
月 26 日 月 12 日
副总经 2008 年 06 2023 年 05
郑永贵 现任 男 60
理 月 25 日 月 12 日
2008 年 06 2021 年 12
孙俊成 董事长 离任 男 62
月 25 日 月8日
董事、财 2008 年 06 2021 年 12
于洪亮 离任 男 60 4,615,384 4,615,384
务总监 月 25 日 月8日
董事会 2008 年 06 2021 年 12
于洪亮 离任 男 60
秘书 月 25 日 月 31 日
2008 年 06 2021 年 12
郑永贵 董事 离任 男 60
月 25 日 月8日
独立董 2020 年 05 2021 年 12
耿焰 离任 女 54
事 月 12 日 月8日
独立董 2020 年 05 2021 年 12
许博 离任 男 40
事 月 12 日 月8日
合计 -- -- -- -- -- -- 4,615,384 0 0 4,615,384 --
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
孙俊成先生于2021年11月12日提交辞职申请，因个人原因辞去公司董事长、董事、战略委员会主任委员、提名委员会委员职
务。该职务原定任期届满日为2023年5月12日，辞职后孙俊成先生不再担任公司任何职务。（详见巨潮资讯网《关于董事、
高管辞职的公告》，公告编号：2021-045）
于洪亮先生于2021年11月12日提交辞职申请，因个人原因辞去公司董事、战略委员会委员、财务总监职务。该职务原定任期
届满日为2023年5月12日，辞职后于洪亮先生将继续担任公司董事会秘书职务。（详见巨潮资讯网《关于董事、高管辞职的
公告》，公告编号：2021-045）
郑永贵先生于2021年11月12日提交辞职申请，因工作需要辞去董事、战略委员会委员、薪酬委员会委员职务。该职务原定任
期届满日为2023年5月12日，辞职后郑永贵先生将继续担任公司副总经理。（详见巨潮资讯网《关于董事、高管辞职的公告》，
公告编号：2021-045）
耿焰女士于2021年11月12日提交辞职申请，因个人原因辞去公司独立董事、薪酬委员会主任委员、审计委员会委员职务。该
职务原定任期届满日为2023年5月12日，辞职后耿焰女士不再担任公司任何职务。（详见巨潮资讯网《关于董事、高管辞职
的公告》，公告编号：2021-045）
许博先生于2021年11月12日提交辞职申请，因个人原因辞去公司独立董事、战略委员会委员、提名委员会主任委员、薪酬与
考核委员会委员职务。该职务原定任期届满日为2023年5月12日，辞职后许博先生不再担任公司任何职务。（详见巨潮资讯
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
网《关于董事、高管辞职的公告》，公告编号：2021-045）
于洪亮先生于2021年12月31日提交辞职申请，因已达退休年龄，辞去公司董事会秘书职务。该职务原定任期届满日为2023
年5月12日，辞职后于洪亮先生不再担任公司任何职务。详见巨潮资讯网《关于董事会秘书辞职的公告》，公告编号：2021-054）
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
因个人原因辞去公司董事长、董事、战略委员会主任
孙俊成 董事长 离任 2021 年 12 月 08 日
委员、提名委员会委员职务。
于洪亮 董事 离任 2021 年 12 月 08 日 因个人原因辞去公司董事、战略委员会委员职务。
于洪亮 财务总监 解聘 2021 年 12 月 08 日 因个人原因辞去公司财务总监职务。
于洪亮 董事会秘书 解聘 2021 年 12 月 31 日 因已达退休年龄，辞去公司董事会秘书职务。
因工作需要辞去公司董事、战略委员会委员、薪酬委
郑永贵 董事 离任 2021 年 12 月 08 日
员会委员职务。
因个人原因辞去公司独立董事、薪酬委员会主任委员、
耿焰 独立董事 离任 2021 年 12 月 08 日
审计委员会委员职务。
因个人原因辞去公司独立董事、战略委员会委员、提
许博 独立董事 离任 2021 年 12 月 08 日
名委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员职务。
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员：
张振江：男，1974年出生，中共党员，无境外永久居留权，大学学历。1996年7月参加工作，先后历任潍坊市委组织部
副科长、科长；潍坊市国信股权投资管理有限公司执行董事。现任同大股份第五届董事会董事长、潍坊市金融控股集团有限
公司党委副书记、潍坊市青桐资本管理有限公司执行董事。
徐旭日：男，1966年出生，中共党员，无境外永久居留权，大学文化程度、北京大学EMBA。徐旭日先生历任山东同大海
岛新材料股份有限公司营销部长、营销总监、副总经理。现任同大股份第五届董事会董事、总经理。
徐延明：男，1963年出生，中共党员，无境外永久居留权，大学文化程度，高级政工师。徐延明先生历任山东同大海岛
新材料股份有限公司第一、二、三、四届董事会董事，现任同大股份第五届董事会董事，兼任山东同大集团有限公司董事、
山东同大机械有限公司总经理、 昌邑同大建设开发有限公司监事。
李艳霞：女，1982年出生，中共党员，无境外永久居留权，本科学历，毕业于中国石油大学会计学专业，中国注册会计
师。曾任北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）山东分所审计五部项目经理、审计五部主任；潍坊市金融控股集团有限公
司路演中心副主任、潍坊市金融控股集团有限公司项目中心主任、潍坊市国信股权投资管理有限公司总经理。现任同大股份
董事、财务总监、副总经理。
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
张莎：女，1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师。2007年参加工作，曾任潍坊亚星化学股份
有限公司第五届、第六届、第七届董事会证券事务代表、证券部副部长；潍坊市金融控股集团有限公司风险控制中心风控经
理、项目中心高级投资经理。现任同大股份第五届董事会董事、董事会秘书。
魏增宝：男，1976 年出生，中共党员，无境外永久居留权，本科学历，会计师，具有董事会秘书资格。魏增宝先生历
任山东同大海岛新材料股份有限公司证券事务代表、证券事务部部长、审计部部长、董事会办公室主任、第四届董事会董事。
现任同大股份第五届董事会董事、董事会办公室主任、证券事务部部长、证券事务代表、审计部部长。
陈国柱：男，1976年出生，中共党员，无境外永久居留权，博士研究生学历。曾任淄博第十八中学教师、加拿大国立科
学研究院博士后。现任同大股份第五届董事会独立董事，济南大学化学化工学院副院长，教授、博士生导师，山东省优秀研
究生指导教师，山东省化学化工学会理事、济南市化工学会理事、济南欧美同学会理事，《山东化工》编委。
冯琳珺：女，1981年出生，中共党员，无境外永久居留权，研究生学历。曾任北京中银律师事务所律师。现任同大股份
第五届董事会独立董事，九鼎华信（北京）投资基金管理有限公司总裁、基亚细胞科技有限公司董事、北京马力喏生物科技
有限公司董事、德必碁生物科技（厦门）有限公司董事、中核新能源投资股份有限公司董事、清华大学经管学院金融协会秘
书长、清华大学经管学院本科生“领军计划”校友导师。
王京：男，1987 年1月出生，中共党员，无境外永久居留权，毕业于中国海洋大学财务管理专业，获同校企业管理专业
硕士研究生学位、会计学博士研究生学位、应用经济学博士后学位在读，王京先生系会计专业人士、财务管理副教授。曾任
潍坊泰玛工贸有限公司财务负责人、中国海洋大学讲师。现任同大股份第五届董事会独立董事，中国海洋大学副教授，青岛
昶洋水产有限公司财务负责人。
（二）监事会成员：
张进进：男，1981年出生，中共党员，无境外永久居留权，中专学历。历任车间班长、车间主任；现任同大股份第五届
监事会主席，质量管理部部长。
张丰杰：男，1976年出生，中共党员，无境外永久居留权，毕业于沈阳工业学院，工程师。2004年起至今历任山东同大
海岛新材料股份有限公司车间主任、技术部副部长、研发部部长。现任同大股份第五届监事会监事、技术研发部部长。
汲会山：男，1986年出生，中共党员，无境外永久居留权，中专学历。2004年10月起至今历任车间班长、带班长、车间
主任；现任同大股份第五届监事会监事、车间主任。
（三）高级管理人员：
郑永贵：男，1962年出生，中共党员，无境外永久居留权，中专文化程度，工程师。历任山东同大海岛新材料股份有限
公司第一、二、三、四届董事会董事、副总经理，现任同大股份公司副总经理，山东同大集团有限公司董事。
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
张振江 潍坊市金融控股集团有限公司 党委副书记 2015 年 12 月 29 日 是
李艳霞 潍坊市金融控股集团有限公司 项目中心主任 2014 年 06 月 04 日 2021 年 12 月 08 日 是
项目中心高级投
张莎 潍坊市金融控股集团有限公司 2020 年 09 月 14 日 2022 年 3 月 25 日 是
资经理
徐延明 山东同大集团有限公司 董事 2001 年 12 月 04 日 否
郑永贵 山东同大集团有限公司 董事 2001 年 12 月 04 日 否
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位担任的 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务 领取报酬津贴
张振江 潍坊市青桐资本管理有限公司 执行董事 2019 年 07 月 05 日 否
徐延明 山东同大机械有限公司 总经理 2002 年 03 月 19 日 否
徐延明 昌邑同大建设开发有限公司 监事 2011 年 09 月 21 日 否
王京 中国海洋大学 副教授 2020 年 01 月 01 日 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事的薪酬由股东大会审议批准，高级管理人员的薪酬由公
司董事会审议批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事、监事的报酬是按照2021年5月11日召开的2020年年度股东
大会审议批准的薪酬额度予以支付；公司高级管理人员的薪酬根据
公司制订的岗位工资分配制度并结合公司经营指标完成情况及分管
部门绩效完成情况进行月度和年度考核结果来确定。
薪酬与考核委员会对公司2021年度董事、监事、高级管理人员的薪
酬进行了审核，认为：公司董事、监事、高级管理人员2021年度薪
酬符合公司股东大会、董事会制定的相关制度和方案，相应的报酬
符合公司的经营业绩和个人绩效考核标准。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期内公司应付董事、监事和高级管理人员报酬已支付。
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
张振江 董事长 男 48 现任 0是
徐旭日 董事、总经理 男 56 现任 69.57 否
徐延明 董事 男 59 现任 6是
李艳霞 董事、副总经理、财务总监 女 40 现任 0是
张莎 董事 女 38 现任 0是
魏增宝 董事 男 46 现任 21.17 否
陈国柱 独立董事 男 46 现任 0.5 否
冯琳珺 独立董事 女 41 现任 0.5 否
王京 独立董事 男 35 现任 6否
张进进 监事会主席 男 41 现任 17.36 否
张丰杰 监事 男 46 现任 17.74 否
汲会山 监事 男 36 现任 17.22 否
郑永贵 副总经理 男 60 现任 57.33 否
孙俊成 董事长 男 62 离任 6是
于洪亮 董事、董事会秘书、财务总监 男 60 离任 58.22 否
郑永贵 董事 男 60 离任 0否
耿焰 独立董事 女 54 离任 5.5 否
许博 独立董事 男 40 离任 5.5 否
合计 -- -- -- -- 288.61 --
注：董事、副总经理、财务总监李艳霞女士自 2022 年 1 月起在公司领取报酬。
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
会议审议通过了《2020 年度总经理工作报告》《2020
年度董事会工作报告》《2020 年度财务决算报告》《关
于对外报出 2020 年度审计报告的议案》《2020 年度报
告及其摘要》《2020 年度内部控制的自我评价报告》
第五届董事会第四次会议 2021 年 04 月 20 日 2021 年 04 月 20 日
《关于续聘 2021 年审计机构及确认 2020 年度审计费
用的议案》《2020 年度利润分配的预案》《关于公司董
事、监事薪酬的议案》《关于公司高级管理人员绩效
薪酬的议案》《关于公司向银行申请综合授信额度的
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
议案》《关于以闲置自有资金购买理财产品的议案》
《关于会计政策变更的议案》《2021 年第一季度报告》
《关于修订年度激励基金办法的议案》《关于提议召
开公司 2020 年度股东大会的议案》
第五届董事会第五次会议 2021 年 08 月 11 日 2021 年 08 月 11 日 会议审议通过了《2021 年半年度报告及摘要》
第五届董事会第六次会议 2021 年 10 月 27 日 2021 年 10 月 27 日 会议审议通过了《2021 年第三季度报告》
会议审议通过了《关于补选非独立董事的议案》《关
于补选独立董事的议案》《修改公司章程并办理相应
第五届董事会第七次会议 2021 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 22 日
变更登记手续的议案》《关于提议召开公司 2021 年第
一次临时股东大会的议案》
会议审议通过了《关于选举公司第五届董事会董事长
的议案》《关于补选公司第五届董事会各专门委员会
第五届董事会第八次会议 2021 年 12 月 08 日 2021 年 12 月 08 日
委员及主任委员的议案》《关于聘任公司副总经理、
财务总监的议案》
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
张振江 1 1 否 0
徐旭日 5 5 否 2
李艳霞 1 1 否 0
张莎 1 1 否 0
郑永贵 4 4 否 2
徐延明 5 5 否 2
魏增宝 5 5 否 2
冯琳珺 1 1 否 0
陈国柱 1 1 否 0
王京 5 5 否 2
孙俊成 4 4 否 2
于洪亮 5 5 否 2
耿焰 4 4 否 2
许博 4 4 否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
34
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事能够严格按照《公司法》《证券法》《上市规则》《规范运作》《关于在上市公司建立独立董事制
度的指导意见》及其他有关法律法规和《公司章程》《独立董事制度》的有关规定，忠实、勤勉地履行职责，积极按时出席
相关会议，认真审议各项议案。独立董事通过电话、邮件及现场考察等形式，与公司其他董事、高级管理人员及相关人员保
持沟通，积极了解公司的生产经营情况及财务状况，对公司的发展战略、完善公司治理等方面提出了积极建议，对公司定期
报告、董事及高级管理人员的薪酬等事项发表了独立意见，有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性。公司董事恪尽职
守，勤勉尽职，努力维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益，为公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
召开会 提出的重要 其他履行职 异议事项具体
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容
议次数 意见和建议 责的情况 情况（如有）
《关于公司 2021 年度审 审议通过相
2021 年 01 月 12 日
计工作计划的议案》 关议案。
《2020 年年度报告全文
及其摘要》《2020 年度财
务决算报告》《2020 年度
内部控制评价报告》 审议通过相
2021 年 04 月 20 日
王京、徐延 《2021 年一季度报告及 关议案。
审计委员会 4
明、耿焰 摘要》《关于续聘 2021 年
审计机构及确认 2020 年
度审计费用的议案》
审议通过相
2021 年 08 月 11 日 《2021 年半年度报告》
关议案。
审议通过相
2021 年 10 月 27 日 《2021 年第三季度报告》
关议案。
孙俊成、徐 《关于 2021 年上半年公 审议通过相
2021 年 04 月 20 日
旭日、郑永 司发展战略的议案》 关议案。
战略委员会 2
贵、于洪 《关于 2021 年下半年公 审议通过相
2021 年 08 月 11 日
亮、许博 司发展战略的议案》 关议案。
孙俊成、许 《2020 年度提名委员会 审议通过相
提名委员会 3 2021 年 04 月 20 日
博、王京 工作总结》 关议案。
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
《2021 年半年度提名委 审议通过相
2021 年 08 月 11 日
员会工作总结》 关议案。
《关于提名第五届董事
会非独立董事候选人的
审议通过相
2021 年 11 月 22 日 议案》《关于提名第五届
关议案。
董事会独立董事候选人
的议案》
《关于公司董事、监事薪
酬的议案》《关于公司高 审议通过相
2021 年 04 月 20 日
薪酬与考核 许博、郑永 级管理人员绩效薪酬的 关议案。
2
委员会 贵、耿焰 议案》
《2021 年半年度薪酬与 审议通过相
2021 年 08 月 11 日
考核委员会工作总结》 关议案。
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 566
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 0
报告期末在职员工的数量合计（人） 566
当期领取薪酬员工总人数（人） 566
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 322
销售人员 26
技术人员 95
财务人员 8
行政人员 115
合计 566
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 43
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
专科 96
高中 79
中专及以下 348
合计 566
2、薪酬政策
公司员工薪酬政策以效率优先、绩效优先、向奋斗者倾斜为原则，坚持按劳分配、多劳多得，职责权利对等，例如针对
研发、技术人员要充分考虑到技术水准、研究成果，设定针对技术人员的项目奖励；针对营销人员应比照经营业绩等因素制
定专门的营销管理办法；针对生产线员工每年定期举行技能、产量比武以提高在线人员的工作热情和收入。在公司生产经营
发展和效益提高的基础上，让奋斗的员工共同分享经营成果。
3、培训计划
公司紧密结合战略目标及经营计划，根据公司需要及员工多样化需求，分层次、分类别的开展内容丰富、灵活多样的培
训。
（1）内部技能培训：按照企业发展要求，建有专门的人才技能管理培训机构，每年按照各生产线实际情况，技术研发
部组织相关技能培训，从技能人才发展规划到技能人才的选用标准，从培训业绩评价、奖励到技能人才的梯队建设，从发挥
内部技能人才作用到外部技能人才的引进等建有一整套完善的技能人才管理体系，全方位做好技能人才服务工作。
（2）外部培训：每季度就掌握技巧、挑战自我、超越目标为基础针对营销员开展培训，为公司培养有文化有战斗力的
冠军销售团队，为公司在同行业竞争提供战略保证；继续与北大燕园联合举办职业精英训练营，持续提升公司中、高层职业
素养。
（3）公司通过制定有效的关键岗位人才储备和后备人才甄选方案，定期安排理论培训与实践培训，确保关键岗位及后
备管理型人才的素养。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时） 5,688
劳务外包支付的报酬总额（元） 103,592.97
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格执行《公司章程》有关现金分红政策，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，
相关的议案经由董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内进行
实施，切实保证了全体股东的利益。
37
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
分红政策执行情况：2021年4月20日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《2020年度利润分配的预案》；2021年5
月11日，公司2020年度股东大会审议通过了《2020年度利润分配的预案》，公司以2020年12月31日总股本88,800,000股为基
数，按每10股派发现金红利2元（含税），共分配现金股利17,760,000.00元（含税）。公司已于2021年5月13日实施了上述
利润分配方案。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.32
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 88,800,000
现金分红金额（元）（含税） 2,841,600.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 2,841,600.00
可分配利润（元） 251,789,665.38
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80
％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2021 年度，公司实现净利润 3,172,674.07 元，提取法定盈余公积
金 317,267.41 元，提取比例 10%；本年度可分配利润为 2,855,406.66 元，期末累计剩余未分配利润为 251,789,665.38
元，期末资本公积金为 238,063,314.26 元。
2021 年度利润分配的预案为：以 2021 年 12 月 31 日公司总股本 88,800,000 股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.32 元（含
税），共分配现金股利 2,841,600 元（含税）。
公司 2021 年度利润分配预案符合公司实际情况，不存在违反《公司法》《公司章程》有关规定的情形，未损害公司股东尤
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其是中小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展。
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，对内部控制体系进行适时的更新和完善，建立一套
设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系，并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，
对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进
了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的问题 已采取的解决措施 解决进展 后续解决计划
无 无 无 无 无 无 无
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 23 日
内部控制评价报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn/
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业总收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
定性标准 (1）出现下列情况的，认定为存在财务 (1）出现下列情况的，认定为同大股份
报告内部控制重大缺陷：同大股份组织 存在非财务报告相关内部控制的重大缺
架构设置严重缺失；同大股份董事、监 陷：同大股份缺乏民主决策程序；关键
事和高级管理人员舞弊；已经发现并报 管理人员或技术人才大量流失；决策程
告给管理层的重大内部控制缺陷经过合 序不科学，导致重大决策失误，给同大
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
理的时间后，并未加以改正；注册会计 股份造成重大财产损失；同大股份重要
师发现当期财务报告存在重大错报，而 业务缺乏制度控制或制度体系失效；负
同大股份内部控制在运行过程中未能发 面消息或报道频现，引起监管部门高度
现该错报；同大股份审计委员会和内部 关注，并在较长时间内无法消除。同大
审计机构对内部控制的监督无效；同大 股份内部控制重大或重要缺陷未得到整
股份运营管理上存在严重违反法律法规 改；
的行为；对已公告的财务报告出现的重 （2）重要缺陷：重要业务制度或流程存
大差错进行错误更正。 在的缺陷；决策程序出现重大决策失误；
（2）出现下列情况的，认定为存在财务 关键岗位人员流失严重；内部控制内部
报告内部控制重要缺陷：期末财务报告 监督发现的重要缺陷未及时整改；其他
过程存在的一项或多项缺陷且不能合理 对同大股份产生较大负面影响的情形。
保证编制的财务报告达到真实、准确的 （3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要
目标。未建立反舞弊程序和控制措施； 缺陷的其他内部控制缺陷。
对于非常规和特殊交易的账务处理没有
建立相应的控制机制或没有实施，且没
有相应的补偿措施；未依照会计准则选
择和应用会计政策；
（3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要
缺陷的其他内部控制缺陷。
利润总额定量标准： 直接财产损失金额定量标准：
错报＜2%为一般缺陷，2%≤错报＜5%为 100 万元（含 100 万元）以下为一般缺
重要缺陷，5%≤错报为重大缺陷；主营 陷，100 万元-300 万元（含 300 万元）
业务收入定量标准：错报＜0.5%为一般 为重要缺陷；300 万元以上为重大缺陷。
缺陷，0.5%≤错报＜1%为重要缺陷，1%
≤错报为重大缺陷；
资产总额定量标准：
错报＜1%为一般缺陷，1%≤错报＜2%为
重要缺陷，2%≤错报为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，同大股份于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2022 年 04 月 23 日
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http://www.cninfo.com.cn/
内部控制鉴证报告全文披露索引
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
41
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
公司自上市以来，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规的要求规范运作，
重视股东特别是中小股东的利益，维护股东的合法权益，结合自身的实际情况积极履行社会责任：
1、公司本着为广大投资者服务，对全体投资者负责的理念，通过电话交流、接待来访、业绩说明会、
投资者互动平台等多种方式，与投资者保持良好沟通；通过严格遵守公平信息披露原则，确保广大投资者
真实、准确、完整、及时地获取公司信息，切实保护投资者利益。
2、公司重视在不断发展中为投资者持续创造利润，并根据公司的经营情况实施切实可行的现金分红
政策，让投资者分享收益。
3、坚持以人为本，关注员工的成长，努力为员工创造良好的工作条件，有吸引力的薪酬待遇，公平
公正的工作环境，和谐温暖的员工关怀，培养、激励员工，留住优秀人员；开展多种形式的培训教育，适
时更新和提高各岗位人员职业所需的技能。作为生产型企业，公司不断加强安全环保工作。采取多种形式
宣传安全环保法律法规、规章制度，提高全员的安全环保意识。
4、公司诚信守法，合规经营，规范运作，注重企业经济效益与社会效益的同步发展，严格遵守国家
法律法规及相关政策的规定，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。
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5、践行科学发展新思维， 奋力推进超细纤维人工革的环保新品研发、拓宽应用范围，厚积与供应商、
客户的关系，广泛建设和谐共赢的社会关系。
6、加强企业自律，响应国家政策，实施节能减排，提高生产效率，积极推行可持续发展，努力建设
环境友好型和节约型企业。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
43
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
潍坊金控将按照《公司法》等法律、法规、
规章及其他规范性文件以及同大股份章程
的要求，保证同大股份在人员、资产、财务、
经营、机构等方面保持独立，具体如下：一）
人员独立 潍坊金控保证上市公司将继续拥
有独立完整的劳动、人事管理体系，该等体
系与潍坊金控完全独立。（二）资产完整 潍
坊金控保证上市公司仍对其全部资产拥有
完整、独立的所有权，与潍坊金控的资产严
格分开，完全独立经营，不存在混合经营、
资产不明晰、资金或资产被潍坊金控占用的
情形。（三）财务独立 潍坊金控保证上市公
司能继续保持其独立的财务会计部门、财务
核算体系和财务管理制度；保证上市公司能 在报告期内
保持上市公 2021 年 08 月 长期有
潍坊金控 继续保持其独立的银行账户，不存在与潍坊 已严格履行
司独立性 09 日 效。
金控共用银行账户的情况；保证上市公司能 以上承诺。
收购报告书或
依法独立纳税；保证上市公司能够独立作出
权益变动报告
财务决策；不干预上市公司的资金使用。
书中所作承诺
（四）独立经营能力 潍坊金控保证上市公
司能拥有独立开展经营活动的资产、人员、
资质以及拥有独立面向市场自主经营的能
力；保证上市公司在采购、生产、销售、知
识产权等方面保持独立；潍坊金控保证避免
与上市公司发生同业竞争，严格控制关联交
易事项。（五）机构独立 潍坊金控保证上市
公司法人治理机构、组织机构的独立、完整，
潍坊金控与上市公司之间在办公机构和生
产经营场所等方面完全分开，不产生机构混
同的情形。
1、潍坊金控及下属企业将避免直接或间接
地从事与上市公司及其下属子公司从事的 在报告期内
避免同业竞 2021 年 08 月 长期有
潍坊金控 业务构成同业竞争的业务活动，亦不会直接 已严格履行
争 09 日 效。
或间接地以任何方式（包括但不限于在中国 以上承诺。
境内外通过投资、收购、联营、兼并、受托
44
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
经营等方式）另行从事与上市公司及其下属
子公司从事的业务存在实质性竞争或潜在
竞争的业务活动。2、若潍坊金控及下属企
业未来从任何第三方获得的任何涉及上市
公司业务的商业机会，与上市公司及其下属
子公司从事的业务存在竞争或潜在竞争的，
则潍坊金控及上述下属企业将立即通知上
市公司及其下属子公司，在征得第三方允诺
后，尽最大努力促使该业务机会按合理和公
平的条款和条件首先提供给上市公司及其
下属子公司。3、潍坊金控及下属企业不会
利用从上市公司及其下属子公司了解或知
悉的信息协助第三方从事或参与上市公司
及其下属子公司从事的业务存在实质性竞
争或潜在竞争的任何经营活动。4、若因潍
坊金控及下属企业违反上述承诺而导致上
市公司权益受到损害的，潍坊金控及下属企
业将依法承担相应的赔偿责任。
1、潍坊金控将继续严格按照《公司法》等
法律、法规、规章等规范性文件以及潍坊金
控章程的有关规定，敦促相关股东、董事依
法行使股东或者董事权利，在股东大会以及
董事会对涉及上市公司的关联交易进行表
决时，履行回避表决的义务。2、潍坊金控
及下属企业将尽可能避免、减少与上市公司
的关联交易。对于无法规避或有合理原因而
发生的关联交易，遵循市场公正、公平、公
在报告期内
关于关联交 开的原则，与上市公司依法签订协议，履行 2021 年 08 月 长期有
潍坊金控 已严格履行
易 合法程序，按照有关法律、法规、其他规范 09 日 效。
以上承诺。
性文件及上市公司章程等规定，依法履行相
关内部决策程序并及时履行信息披露义务，
保证关联交易定价公允、合理，交易条件公
平，保证不利用关联交易非法转移上市公司
的资金、利润，亦不利用该等交易从事任何
损害上市公司及其他股东合法权益的行为。
3、潍坊金控承诺不利用交易完成后上市公
司控股股东的地位，损害上市公司及其他股
东的合法权益。
资产重组时所
作承诺
首次公开发行 孙俊成; 在各自任职期内每年转让的股份不超过其 在报告期内
2012 年 05 月 长期有
或再融资时所 徐延明; 直接和间接持有发行人股份总数的 25%；离 已严格履行
23 日 效。
作承诺 郑永贵; 职后六个月内，不转让其直接和间接持有的 以上承诺。
45
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于洪亮 发行人股份；离职六个月后的十二个月内转
让其直接或间接持有的发行人股份不超过
该部分股份总数的 50%；在发行人首次公开
发行股票上市之日起六个月内申报离职的，
自申报离职之日起十八个月内不转让其直
接持有的发行人股份；在发行人首次公开发
行股票上市之日起第七个月至第十二个月
之间申报离职的，自申报离职之日起十二个
月内不转让其直接持有的发行人股份。
本人目前未在与股份公司有相同或相似业
务的公司任职，亦未投资于与股份公司有相
同或相似业务的公司；本人承诺在未来的时
在报告期内
间里，本人不在与股份公司有相同或相似业 2012 年 05 月 长期有
孙俊成 已严格履行
务的公司任职，亦不投资于与股份公司有相 02 日 效。
以上承诺。
同或相似业务的公司；如果出现本人及附属
企业、控股公司与股份公司同业竞争情况，
则所得利益全部收归股份公司所有。
我公司目前不存在与股份公司相同或相似
的业务；我公司承诺在以后的生产经营中不
从事与股份公司相同或相似的业务，避免可
能出现的同业竞争；我公司承诺不再新设立 在报告期内
2012 年 05 月 长期有
同大集团 与股份公司有相同或相似业务范围的附属 已严格履行
02 日 效。
企业、控股公司；我公司承诺如果出现我公 以上承诺。
司及附属企业、控股公司与股份公司同业竞
争情况，则所得利益全部收归股份公司所
有。
山东同大
新能源有
限公司;
山东同大
我公司目前不存在与股份公司相同或相似
纺织印染
的业务；我公司承诺在以后的生产经营中不
有限公
从事与股份公司相同或相似的业务，避免可
司;山东
能出现的同业竞争；我公司承诺不再新设立 在报告期内
同大镍网 2012 年 05 月 长期有
与股份公司有相同或相似业务范围的附属 已严格履行
有限公 02 日 效。
企业、控股公司；我公司承诺如果出现我公 以上承诺。
司;山东
司及附属企业、控股公司与股份公司同业竞
同大机械
争情况，则所得利益全部收归股份公司所
有限公
有。
司;昌邑
同大建设
开发有限
公司
同大集 若经有关主管部门认定发行人需为员工补 2012 年 05 月 长期有 在报告期内
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团;孙俊 缴历史上未缴纳的社会保险费、住房公积 02 日 效。 已严格履行
成 金，或因未缴纳上述费用受到处罚或被任何 以上承诺。
利益相关方以任何方式提出权利要求时，其
将无条件全额承担发行人应补缴的全部社
会保险、住房公积金款项及处罚款项，并全
额承担利益相关方提出的赔偿、补偿款项，
以及由上述事项产生的应由发行人负担的
其他所有相关费用。
经公司 2011 年第一次临时股东大会审议通
在报告期内
过，公司首次向社会公众公开发行股票前的 2011 年 01 月 长期有
同大股份 已严格履行
滚存利润，由发行完成后的公司新老股东共 22 日 效。
以上承诺。
享。
公司 2011 年第二次临时股东大会通过了修
订章程(草案)之利润分配条款，有关利润分
配的主要规定如下：如无重大投资计划或重
在报告期内
大现金支出事项发生，公司应当采取现金方 2011 年 12 月 长期有
同大股份 已严格履行
式分配股利，以现金方式分配的利润不少于 23 日 效。
以上承诺。
当年实现的可分配利润的百分之二十。公司
在实施上述现金分配股利的同时，可以派发
股票股利。
离职六个月后的十二个月内转让其直接或 至 2021 在报告期内
2012 年 05 月
王乐智 间接持有的发行人股份不超过该部分股份 年 11 月 已严格履行
23 日
总数的 50%。 12 日 以上承诺。
股权激励承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
承诺是否按时
是
履行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 41.5
境内会计师事务所审计服务的连续年限 13
境内会计师事务所注册会计师姓名 唐琳、王亓珍
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 年、1 年
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
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十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
49
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
逾期未收回理财已
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
计提减值金额
券商理财产品 自有资金 2,000 0 0 0
合计 2,000 0 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
50
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
51
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 5,192,330 5.85% -1,730,792 -1,730,792 3,461,538 5.20%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 5,192,330 5.85% -1,730,792 -1,730,792 3,461,538 5.20%
其中：境内法人持股
境内自然人
5,192,330 5.85% -1,730,792 -1,730,792 3,461,538 5.20%
持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人
持股
二、无限售条件股份 83,607,670 94.15% 1,730,792 1,730,792 85,338,462 94.80%
1、人民币普通股 83,607,670 94.15% 1,730,792 1,730,792 85,338,462
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 88,800,000 100.00% 88,800,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2021年8月6日，同大股份控股股东同大集团与潍坊金控签订了《股权转让协议》及《表决权委托协议》，同大集团将其
52
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
持有公司7,295,192股股份协议转让给潍坊金控。具体内容详见公司于2021年8月6日及2021年8月9日在巨潮资讯网披露的相
关公告。
2021年9月29号，公司收到同大集团告知函，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券过户登记确认书》，
同大集团协议转让给潍坊金控的7,295,192无限售流通股已于2021年9月28日完成过户登记手续。本次股份协议转让过户登记
完成后，潍坊金控持股7,295,192股，持股比例8.215%，潍坊金控共持有同大股份29.99%的表决权，公司控股股东变更为潍
坊金控，实际控制人变更为潍坊市政府投融资管理中心。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期增加限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
王乐智 1,730,792 0 1,730,792 0 股东上市承诺 2021 年 11 月 12 日
于洪亮 3,461,538 0 0 3,461,538 董事高管持股 2023 年 11 月 12 日
合计 5,192,330 0 1,730,792 3,461,538 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报 报告期末 年度报告披露日前 持有特别
报告期末普
告披露 表决权恢 上一月末表决权恢 表决权股
通股股东总 6,050 5,453 0 0 0
日前上 复的优先 复的优先股股东总 份的股东
数
一月末 股股东总 数（如有）参见注 9） 总数（如
53
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
普通股 数（如有） 有）
股东总 （参见注
数 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
持股比 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份
例 股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
山东同大集团有限 境内非国有
24.65% 21,885,577 -7295192.00 0 21,885,577 质押 17,500,000
公司 法人
华盛百利投资发展 境内非国有
10.95% 9,726,923 0.00 0 9,726,923
（北京）有限公司 法人
潍坊市金融控股集
国有法人 8.22% 7,295,192 7295192.00 0 7,295,192
团有限公司
范德强 境内自然人 5.20% 4,615,384 0.00 0 4,615,384
于洪亮 境内自然人 5.20% 4,615,384 0.00 3,461,538 1,153,846
王乐智 境内自然人 3.22% 2,863,684 -552900.00 0 2,863,684
中央汇金资产管理
国有法人 1.79% 1,591,100 -33900.00" 0 1,591,100
有限责任公司
张桂芬 境内自然人 0.84% 747,378 -96255.00 0 747,378
杨建明 境内自然人 0.63% 557,000 -113000.00 0 557,000
应锦忙 境内自然人 0.54% 475,501 325101.00 0 475,501
上述股东中公司仅能证明潍坊市金融控股集团有限公司、山东同大集团有限公司、范德强、
上述股东关联关系或一致行动
于洪亮、王乐智与其他股东不存在关联关系或一致行动情况。除此之外，公司未知其他股
的说明
东之间是否存在关联关系或一致行动情况。
上述股东涉及委托/受托表决 2021 年 8 月 6 日，同大集团与潍坊金控签订《表决权委托协议》，同大集团将其所持公司
权、放弃表决权情况的说明 19,335,928 股股份（占上市公司股份总数的 21.775%）的表决权委托给潍坊金控。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
山东同大集团有限公司 21,885,577 人民币普通股 21,885,577
华盛百利投资发展（北京）有限公司 9,726,923 人民币普通股 9,726,923
潍坊市金融控股集团有限公司 7,295,192 人民币普通股 7,295,192
范德强 4,615,384 人民币普通股 4,615,384
王乐智 2,863,684 人民币普通股 2,863,684
中央汇金资产管理有限责任公司 1,591,100 人民币普通股 1,591,100
于洪亮 1,153,846 人民币普通股 1,153,846
张桂芬 747,378 人民币普通股 747,378
54
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
杨建明 557,000 人民币普通股 557,000
应锦忙 475,501 人民币普通股 475,501
前 10 名无限售流通股股东之间，以及 潍坊市金融控股集团有限公司、山东同大集团有限公司、范德强、于洪亮、王乐智与
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 其他股东不存在关联关系或一致行动情况。除此之外，公司未知其他股东之间是否存
股东之间关联关系或一致行动的说明 在关联关系或一致行动情况。
公司股东杨建明通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
参与融资融券业务股东情况说明（如
554,000.00 股;公司股东应锦忙通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
有）（参见注 5）
户持有 369,401.00 股。
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
一般项目：控股公司服务；
以自有资金从事投资活动；
股权投资；创业投资；自有
潍坊市金融控股集团有 资金投资的资产管理服务；
于新华 2005 年 06 月 25 日 913707007774082240
限公司 融资咨询服务；社会经济咨
询服务（除依法须经批准的
项目外，凭营业执照依法自
主开展经营活动）。
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 潍坊市金融控股集团有限公司
变更日期 2021 年 09 月 29 日
指定网站查询索引 http://www.cninfo.com.cn/
指定网站披露日期 2021 年 09 月 29 日
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
法定代表人/
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
参与研究拟订财政投融资政策、计划，对相关项目进
行经济预测分析和效益评价；承担重大投融资项目，
组织协调重大投融资事项，管理运营投融资资产，负
责委托专业机构实施重大投融资项目评审；承担我市
棚户区改造投融资工作，参与拟定全市棚户区改造政
策、计划、专项债券管理等工作；承担市级统筹政策
性贷款运作、项目运营指导及风险防控等工作；承接
清洁基金管理有关工作；承担全市政府和社会资本合
潍坊市政府投融资管
高敬禄 12370700744536967W 作（PPP）调查研究、信息统计和培训指导，以及市
理中心
级政府和社会资本合作项目评估论证、风险管理、合
同拟订、绩效管理等工作。承担全市国有金融资本管
理政策研究和市级国有金融资本产权管理、经营预
算、财务预决算、绩效考核、薪酬管理、运营评价、
股权董事管理等相关辅助工作；承担市级行政事业单
位国有资产、区域外国有资产的运营管理以及市级政
府公物仓管理等工作；承担支持企业发展的财政政策
服务等工作。
实际控制人报告期内
控制的其他境内外上 不适用
市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
原实际控制人名称 孙俊成
新实际控制人名称 潍坊市政府投融资管理中心
变更日期 2021 年 09 月 29 日
指定网站查询索引 http://www.cninfo.com.cn/
指定网站披露日期 2021 年 09 月 29 日
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
56
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/单位
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
负责人
纺织机械、印染机械、造纸机械、农业机械（不
山东同大集团有限 含运输车辆）及相关机械配件、镍网、锂电池、
孙俊成 2001 年 12 月 04 日 3000 万元
公司 服装面料生产销售；投资管理。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
投资管理；资产管理；经济贸易咨询；销售建筑
材料、金属材料、金属制品、金属矿石、仪器仪
表、五金交电、针纺织品、专用设备、通用设备、
化工产品（不含危险化学品）、日用杂货、煤炭（不
在北京地区开展实物煤的交易、储运活动）、焦炭、
机械设备、家用电器、通讯器材、工艺品、（不含
文物）、黄金制品、玻璃制品、电子产品、汽车、
文化用品、日用品、计算机软件及辅助设备、体
华盛百利投资发展
许爱民 2013 年 04 月 10 日 10000 万元 育用品（不含弩）、未经加工的干果、坚果、豆类、
（北京）有限公司
薯类、谷物；货物进出口、技术进出口、代理进
出口。（"1、未经有关部门批准，不得以公开方式
募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍
生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所
投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投
资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益"；
依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准
的内容开展经营活动。）
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
58
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
59
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 04 月 22 日
审计机构名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 永证审字（2022）第 110016 号
注册会计师姓名 唐琳、王亓珍
审计报告正文
一、审计意见
我们审计了山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称“同大股份”）财务报表，包括2021年12
月31日的资产负债表，2021年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了同大股份2021
年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于同
大股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需
要在审计报告中沟通的关键事项。
关键审计事项 审计应对
（一）收入确认
根 据 附 注 五 、 29 披 露 同 大 股 份 2021 年 度 营 业 收 入 针对主营业务收入真实性和完整性，我们实施的审计程序主
520,065,387.98元，为同大股份利润表重要组成部分，为此我 要包括：
们确定主营业务收入的真实性和完整性为关键审计事项。根据 1. 了解同大股份与收入确认相关的内部控制制度、财务核
同大股份会计政策，公司主要产品为超纤产成品。其中，内销 算制度的设计与执行；
业务以客户验收合格并收到客户收货确认单时确认商品销售 ②结合具体业务的实际情况，检查相关合同的约定，评价收
收入；出口业务以报关出口后确认商品销售收入。 入确认是否符合企业会计准则的要求；执行分析性复核，判
断销售收入和毛利率变动的合理性；
60
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
③执行细节测试，抽样检查存货收发记录、收入确认资料等
外部证据、检查收款记录；
④查询中国电子口岸的出口信息；
⑤执行函证程序，对于年度销售金额较大及年末尚未回款的
大额销售客户进行函证确认；
⑥对资产负债表日前后记录的交易，选取样本，核对出库记
录、签收记录、报关记录及其它支持性文件，以确认被记录
于恰当的会计期间。
（二）应收账款的可回收性
根据附注五、4披露截至2021年12月31日，同大股份应收账款 我们通过如下程序来评估应收账款的可回收性，包括：
原值51,284,004.28元，坏账准备余额为2,746,399.05元。 ①了解管理层与信用控制、账款回收和评估应收款项减值准
管理层需要就应收账款减值账户的识别，未来客户现金流入的 备相关的关键财务报告内部控制，并评价这些内部控制的设
可能性及担保金额的实现作出重大判断，并且管理层的估计和 计和运行有效性；
假设具有不确定性。基于应收账款金额对财务报表整体重大，②了解公司对于客户信用管理程序，对于逾期债务的催收措
可回收性涉及未来现金流量估计和判断，为此我们确定应收账 施；
款的可回收性为关键审计事项。 ③评价按账龄组合计提坏账准备的应收账款的账龄区间划
分是否恰当，结合客户规模、信用情况、历史违约证据及历
史回款情况综合评估应收账款的可回收性，关注账龄较长款
项的性质及是否存在诉讼等情况；
④测试资产负债表日后收到的回款；
⑤对应收账款实施函证，并结合期后检查等程序确认资产负
债表日应收账款金额的真实性和准确性；
⑥分析是否存在无法收回而需要核销的应收账款。
（三）应收账款坏账准备
由于应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报 ①分析确认公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括
表影响较为重大，且坏账准备的计提还涉及管理层的重大估计 确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账
和判断。我们将应收账款的坏账准备确定为关键审计事项。 准备的判断等；
②获取并检查应收账款明细表和账龄分析表、坏账准备计提
表并结合应收账款函证及期后回款检查，确认应收账款坏账
准备计提的合理性；
③了解应收账款形成原因，检查报告期内公司对账及催收等
与货款回收有关的全部资料，核查确认公司报告期末不存在
交易争议的应收账款，核查确认应收账款坏账计提充分性。
（四）存货跌价准备
根据附注五、8披露截至2021年12月31日，财务报表中存货账 我们针对存货跌价准备主要执行以下审计程序:
面余额为人民币121,311,737.24元，存货跌价准备余额为人民 ①了解并评价同大股份存货跌价准备计提政策的适当性；
币2,017,261.63元。于资产负债表日，存货按照成本与可变现 ②获取存货跌价准备计算表，复核存货跌价准备计提是否按
净值孰低计量，确定存货跌价准备需要管理层作出判断和估 相关会计政策执行，并重新测算存货跌价准备；
计，鉴于该事项涉及金额较大且需要管理层作出重大判断，因 ③检查以前年度计提的存货跌价准备在本年度的变化情况，
此我们将存货跌价准备作为关键审计事项。 分析并评价存货跌价准备变化的合理性；
④实施存货监盘程序，了解与统计实际积压产品数量，与账
面计提存货跌价准备的积压产品核对，评价管理层是否已合
理估计可变现净值；
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
⑤检查存货跌价准备相关信息在财务报表中的列报和披露。
四、其他信息
同大股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括同大股份2021年年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
同大股份管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估同大股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算同大股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督同大股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对同
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
大股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事
项或情况可能导致同大股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
二〇二二年四月二十二日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、资产负债表
编制单位：山东同大海岛新材料股份有限公司
2021 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 206,039,244.07 149,672,977.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 40,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 570,000.00 760,000.00
应收账款 48,537,605.23 44,575,507.88
应收款项融资 23,308,465.61 59,293,702.06
预付款项 33,716,145.64 43,307,813.90
63
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 630,181.51 618,050.49
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 119,294,475.61 71,261,750.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,149,498.01 4,706,989.42
流动资产合计 438,245,615.68 414,196,792.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,433,713.69 6,182,291.38
固定资产 214,943,300.71 234,392,324.56
在建工程 2,099,402.13 13,621,926.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 70,217,419.66 72,223,841.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,732,691.60 1,204,411.68
其他非流动资产 1,474,925.80 669,990.05
非流动资产合计 296,901,453.59 328,294,785.39
64
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资产总计 735,147,069.27 742,491,577.48
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,900,000.00 40,000,000.00
应付账款 52,827,919.79 41,417,690.29
预收款项 1,604,000.00 2,904,064.16
合同负债 9,610,006.33 3,654,683.60
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 7,067,230.15 6,176,704.47
应交税费 846,130.34 711,223.89
其他应付款 2,228,077.80 1,807,828.61
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 391,157.61 201,015.88
流动负债合计 106,474,522.02 96,873,210.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
65
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长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,040,441.34 10,398,934.74
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,040,441.34 10,398,934.74
负债合计 114,514,963.36 107,272,145.64
所有者权益：
股本 88,800,000.00 88,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 238,063,314.26 238,063,314.26
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 41,979,126.27 41,661,858.86
一般风险准备
未分配利润 251,789,665.38 266,694,258.72
归属于母公司所有者权益合计 620,632,105.91 635,219,431.84
少数股东权益
所有者权益合计 620,632,105.91 635,219,431.84
负债和所有者权益总计 735,147,069.27 742,491,577.48
法定代表人：张振江 主管会计工作负责人：李艳霞 会计机构负责人：姜海强
2、利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 520,065,387.98 408,878,937.52
其中：营业收入 520,065,387.98 408,878,937.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 511,102,419.63 392,058,901.55
其中：营业成本 460,315,479.79 338,819,426.71
66
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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,370,013.28 4,683,241.53
销售费用 4,637,164.59 3,535,057.18
管理费用 25,945,530.74 25,291,633.63
研发费用 17,204,807.00 20,482,397.97
财务费用 -1,370,575.77 -752,855.47
其中：利息费用 80,260.10 97,222.22
利息收入 3,320,286.30 3,519,606.52
加：其他收益 2,579,607.49 3,057,945.04
投资收益（损失以“－”号填列） 1,974,794.52 1,263,013.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -42,250.26 271,309.83
资产减值损失（损失以“-”号填列） -11,441,839.33 1,383,572.16
资产处置收益（损失以“-”号填列） -85,814.86 1,919.44
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,947,465.91 22,797,796.14
加：营业外收入 5,840.00 387,527.26
减：营业外支出 27,641.41 20,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,925,664.50 23,165,323.40
减：所得税费用 -1,247,009.57 2,884,873.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,172,674.07 20,280,449.67
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 3,172,674.07 20,280,449.67
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
67
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 3,172,674.07 20,280,449.67
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 3,172,674.07 20,280,449.67
归属于母公司所有者的综合收益总额 3,172,674.07 20,280,449.67
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0357 0.2284
（二）稀释每股收益 0.0357 0.2284
法定代表人：张振江 主管会计工作负责人：李艳霞 会计机构负责人：姜海强
3、现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 405,701,059.08 277,561,406.18
客户存款和同业存放款项净增加额
68
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向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 11,712,246.22 9,141,169.11
收到其他与经营活动有关的现金 29,791,504.16 19,712,086.79
经营活动现金流入小计 447,204,809.46 306,414,662.08
购买商品、接受劳务支付的现金 304,370,507.64 194,078,535.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 60,631,376.92 53,527,359.77
支付的各项税费 5,611,867.42 9,742,354.44
支付其他与经营活动有关的现金 30,613,647.74 44,737,153.29
经营活动现金流出小计 401,227,399.72 302,085,402.78
经营活动产生的现金流量净额 45,977,409.74 4,329,259.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,974,794.52 1,263,013.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
271,695.00 69,055.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 60,000,000.00
投资活动现金流入小计 62,246,489.52 61,332,068.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
9,111,983.99 13,790,273.20
现金
投资支付的现金
69
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质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 80,000,000.00
投资活动现金流出小计 29,111,983.99 93,790,273.20
投资活动产生的现金流量净额 33,134,505.53 -32,458,204.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,840,260.10 35,617,222.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,840,260.10 35,617,222.22
筹资活动产生的现金流量净额 -17,840,260.10 -35,617,222.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -855,388.50 -342,691.43
五、现金及现金等价物净增加额 60,416,266.67 -64,088,858.85
加：期初现金及现金等价物余额 129,672,977.40 193,761,836.25
六、期末现金及现金等价物余额 190,089,244.07 129,672,977.40
70
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4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 少数
项目
减： 其他
具 专项 一般风 其 股东 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润 小计
储备 险准备 他 权益
优先 永续 其
股 收益
股 债 他
一、上年期末余
88,800,000.00 238,063,314.26 41,661,858.86 266,694,258.72 635,219,431.84 635,219,431.84
额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初余
88,800,000.00 238,063,314.26 41,661,858.86 266,694,258.72 635,219,431.84 635,219,431.84
额
三、本期增减变
动金额（减少以 317,267.41 -14,904,593.34 -14,587,325.93 -14,587,325.93
“－”号填列）
（一）综合收益 3,172,674.07 3,172,674.07 3,172,674.07
71
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总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 317,267.41 -18,077,267.41 -17,760,000.00 -17,760,000.00
1．提取盈余公
317,267.41 -317,267.41
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
-17,760,000.00 -17,760,000.00 -17,760,000.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
72
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
88,800,000.00 238,063,314.26 41,979,126.27 251,789,665.38 620,632,105.91 620,632,105.91
额
73
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
上期金额
单位：元
2020 年年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 少数
项目
减： 其他
具 专项 一般风 其 股东 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润 小计
优先 永续 其 储备 险准备 他 权益
股 收益
股 债 他
一、上年期末
88,800,000.00 238,063,314.26 39,633,813.89 283,961,854.02 650,458,982.17 650,458,982.17
余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初
88,800,000.00 238,063,314.26 39,633,813.89 283,961,854.02 650,458,982.17 650,458,982.17
余额
三、本期增减
变动金额（减
2,028,044.97 -17,267,595.30 -15,239,550.33 -15,239,550.33
少以“－”号
填列）
（一）综合收 20,280,449.67 20,280,449.67 20,280,449.67
74
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益总额
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
2,028,044.97 -37,548,044.97 -35,520,000.00 -35,520,000.00
配
1．提取盈余公
2,028,044.97 -2,028,044.97
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的 -35,520,000.00 -35,520,000.00 -35,520,000.00
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
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增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
88,800,000.00 238,063,314.26 41,661,858.86 266,694,258.72 635,219,431.84 635,219,431.84
余额
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三、公司基本情况
1、公司的发行上市及股本等基本情况
山东同大海岛新材料股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由山东同大海岛新材料有限公
司于2008年改制成立，注册资本3,000.00万元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东同大海岛新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业
板上市的批复》证监许可［2012］561号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,110万股，
并于2012年5月23日在深圳证券交易所挂牌交易，本次股票发行后公司股本变更为人民币4,440.00万元，
公司于2012年6月13日在山东省工商行政管理局办理了工商变更登记。
2016年5月18日，经本公司2015年度股东大会通过2015年度利润分配及资本公积转增股本预案：以公
司现有股本44,400,000股为基数，按每10股派发现金红利3.55元（含税），共分配现金股利15,762,000元
（含税）；以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，合计转增44,400,000股，转增后公司总
股本为88,800,000股。公司于2016年6月24日在潍坊市工商行政管理局办理了工商变更登记，变更后的注
册资本为8,880.00万元。
2021年6月10日，公司原控股股东山东同大集团有限公司与潍坊市金融控股集团有限公司签署了《股
份转让框架协议》，拟转让其所持有公司的股票数量为7,295,192股，占公司现有总股本8.215%。同时将
19,335,928股股份（占上市公司股份总数的21.775%）的表决权、提案权等非财产性权利无条件、独家且
不可撤销地全权委托给潍坊市金融控股集团有限公司行使。完成交割后，公司控制权发生变更，潍坊市政
府投融资管理中心成为同大股份实际控制人。
2、公司注册地、总部地址
公司名称：山东同大海岛新材料股份有限公司
公司注册地：昌邑市同大街522号
公司总部地址：昌邑市同大街522号
3、业务性质及主要经营活动
公司所属行业和主要产品：海岛型超纤革行业，主要产品：海岛型超细纤维革、合成革、鞋材、服装
面料及辅料(不含棉纺)、沙发革、汽车内饰及座套、球革、手套面料、高档擦拭布等系列产品。
生产销售：海岛超纤皮革、合成革、鞋材、服装面料及辅料（不含棉纺）、纺织产品、沙发革、汽车
内饰及座套、球革、手套面料、高档擦拭布、海岛纤维、皮革毛皮制品；经营聚乙烯等自用原辅料业务及
普通货运业务；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，
但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
77
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
4、财务报告批准报出日
本财务报表于2022年4月22日经公司第五届第十次董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准
则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收账款坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认
等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量
等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
无
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6、合并财务报表的编制方法
无
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，
采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不
同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇
率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条
件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日
的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日
即期汇率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比
较财务报表的折算比照上述规定处理。
10、金融工具
1.在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成
本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相
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关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的
合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊
销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资
产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其
他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融
资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期
损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公
司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的
相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工
具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，
公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起
的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的
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其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的
自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或
损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外
的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该
金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽
然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控
制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或
其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融
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负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销
后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负
债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切
实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本
公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分
配处理。
2.本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、
债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计
提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确
认信用减值损失。
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信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有
现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资
产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认
后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期
信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻
性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增
加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预
计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个
月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风
险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险
本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风
险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义
务的应收票据和应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组
合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金
额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）金融资产信用损失的确定方法
单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备。
本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
1. 信用风险特征组合的确定依据
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项目 确定组合的依据
组合1（账龄组合） 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类
似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考
虑前瞻性信息，确定损失准备
组合2(应收押金及备用金、 保证 根据业务性质进行分类，将款项分为保证金及押金、备用金及代垫费用等
金等类似组合)
②按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条
款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量
其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。
不同组合计量损失准备的计提方法：
项目 计提方法
组合1（账龄组合） 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收
账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
组合2(应收押金及备用金、 保证金等 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约
类似组合) 风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
3. 各组合预期信用损失率如下列示：
组合1（账龄组合）：预期信用损失率
账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%）
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 50 50
4 年以上 100 100
11、应收票据
详见本附注五、重要会计政策及会计估计：10 金融工具
12、应收账款
详见本附注五、重要会计政策及会计估计：10 金融工具
13、应收款项融资
详见本附注五、重要会计政策及会计估计：10 金融工具
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本附注五、重要会计政策及会计估计：10 金融工具
15、存货
（1）存货分类
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本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。
（2）存货取得和发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先出
法（或选择：加权平均法、个别认定法）计价。
（3）期末存货的计量
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准
备，计入当期损益。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净
值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。
（4）存货的盘存制度
本公司采用永续盘存制。
16、合同资产
在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此
同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业
已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在
取得无条件收款权时确认为应收账款或长期应收款
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、重要会计政策及会计估计：10金
融工具。
17、合同成本
无
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
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22、长期股权投资
无
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：①已出
租的土地使用权；②持有并准备增值后转让的土地使用权；③已出租的建筑物。
（1）本公司投资性房地产的计量模式
本公司采用成本计量模式
a、折旧或摊销方法
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-45年 5.00 4.75-2.11
b、减值测试方法及会计处理方法
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注三、重要会计政策和会计估计”中的“资
产减值”。
（2）投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产或存货时，以其转换
当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或
存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换
当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差
额计入其他综合收益。
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与
该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 20-45 年 5.00 4.75-2.11
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机器设备 年限平均法 10-15 年 5.00 9.50-6.33
运输设备 年限平均法 5-10 年 5.00 19.00-9.50
电子及其他设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
（1）固定资产的分类
本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子及其他设备。
（2）固定资产折旧
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类
别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计
折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为
融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所
有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，
其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估
结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按
竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件
时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
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② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后
发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企
业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。
（1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，
应当在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不
公允的除外。
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（3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解
新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或
其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为：
类 别 摊销年限
土地使用权 按土地证使用年限
软件 10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完
成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的
产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、
财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不
确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资
产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
31、长期资产减值
其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确
定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进
行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单
项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资
产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产
或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存
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在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将
已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或
提供服务的义务时，合同负债确认为收入。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工
就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计
划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计
划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政
策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。
35、租赁负债
无
36、预计负债
无
90
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37、股份支付
无
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是
在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客
户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商
品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就
累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确
定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理
确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品
负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风
险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其
他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务
而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含
可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付
金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，
公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成
分。
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(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独
售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
①国内销售：在同时满足上述收入确认一般原则的情况下，根据与客户签订的销售合同或订单，将产
品发出并经客户签收确认，客户取得产品的控制权时确认相关产品销售收入。
②国外销售：在同时满足上述收入确认一般原则的情况下，根据与客户签订的销售合同或订单，将产
品出口报关，取得报关单后确认相关产品销售收入，具体以电子口岸信息显示的出口日期为时点确认销售
收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无
40、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此
之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为
与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益
相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照
合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计
入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本
费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关
递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期
损益。
如存在政策性优惠贷款贴息，取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以
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实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴
息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由
可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的
初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取
得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额
为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租
人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁
投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会
计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
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44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年发布了《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知>(财 2021 年 4 月 20 日第五
会〔2018〕35 号)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告 届董事会第四次会议、
准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业 第五届监事会第四次
会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司按照财政部的要求时间（自 2021 年 会议审议通过了《关于
1 月 1 日起执行）开始执行新租赁准则。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息 变更会计政策的议
不予调整。该政策对公司无影响。 案》。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，
增值税 13%
在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 实缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 实缴流转税额 3%、2%
2、税收优惠
（1）增值税：公司出口产品增值税实行“免、抵、退”的计税政策。根据财政部、税务总局、海关
总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）的规定，
本期享受出口退税率13%的税收优惠政策。
（2）所得税：本公司于2020年12月8日取得高新企业证书，证书编号：GR202037002668，有效期为3
年，2021年度所得税率为15%。
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3、其他
无
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 14,663.07 18,437.95
银行存款 190,074,581.00 129,654,539.45
其他货币资金 15,950,000.00 20,000,000.00
合计 206,039,244.07 149,672,977.40
其他说明
截至2021年12月31日,货币资金除保证金存款15,950,000.00元使用受限外，无其他因质押或冻结等对
使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 40,000,000.00
其中：
其他 40,000,000.00
其中：
合计 40,000,000.00
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 570,000.00 760,000.00
合计 570,000.00 760,000.00
单位：元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 600,000 30,000. 570,000. 800,000. 760,000.
100.00% 5.00% 100.00% 40,000.00 5.00%
备的应收票据 .00 00 00 00 00
其中：
600,000 30,000. 570,000. 800,000. 760,000.
合计 100.00% 5.00% 100.00% 40,000.00 5.00%
.00 00 00 00 00
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 600,000.00 30,000.00 5.00%
合计 600,000.00 30,000.00 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 40,000.00 30,000.00 40,000.00 30,000.00
合计 40,000.00 30,000.00 40,000.00 30,000.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
无
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
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（6）本期实际核销的应收票据情况
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 51,284, 2,746,3 48,537,6 47,274,7 2,699,20 44,575,50
100.00% 5.36% 100.00% 5.71%
备的应收账款 004.28 99.05 05.23 16.19 8.31 7.88
其中：
51,284, 2,746,3 48,537,6 47,274,7 2,699,20 44,575,50
合计 100.00% 5.36% 100.00% 5.71%
004.28 99.05 05.23 16.19 8.31 7.88
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 50,343,204.02 2,517,160.20 5.00%
1至2年 245,824.93 24,582.49 10.00%
2至3年 594,568.40 118,913.68 20.00%
3至4年 29,328.50 14,664.25 50.00%
5 年以上 71,078.43 71,078.43 100.00%
合计 51,284,004.28 2,746,399.05 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 50,343,204.02
1至2年 245,824.93
2至3年 594,568.40
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3 年以上 100,406.93
3至4年 29,328.50
4至5年 71,078.43
合计 51,284,004.28
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 2,699,208.31 47,190.74 2,746,399.05
合计 2,699,208.31 47,190.74 2,746,399.05
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
客户一 9,700,166.49 18.91% 485,008.32
客户二 9,150,169.57 17.84% 457,508.48
客户三 7,203,787.90 14.05% 360,189.40
客户四 5,885,900.36 11.48% 294,295.02
客户五 2,423,553.02 4.73% 121,177.65
合计 34,363,577.34 67.01%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 金融资产转移方式
昌邑亿兴贸易有限公司 5,700,000.00 80,260.10 福费廷业务
合计 5,700,000.00 80,260.10
本公司于2021年8月19日、2021年11月14日与潍坊银行股份有限公司昌邑支行签订了《福费廷业务合同》，办理了不
附追索权的信用证项下福费廷业务，信用证金额分别为4,000,000.00元和1,700,000.00元，福费廷收款金额分别为
3,938,946.28元和1,680,793.62元，终止确认应收账款账面价值为4,000,000.00元和1,700,000.00元。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
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6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 23,308,465.61 59,293,702.06
合计 23,308,465.61 59,293,702.06
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允值相近。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 68,701,560.34
合计 68,701,560.34
用于背书转让的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风
险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 33,133,103.94 98.27% 40,637,391.40 93.84%
1至2年 112,409.50 0.33% 2,664,162.50 6.15%
2至3年 464,372.20 1.38% 6,260.00 0.01%
3 年以上 6,260.00 0.02%
合计 33,716,145.64 -- 43,307,813.90 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 金额 款项性质 账龄
临邑大正特纤新材料有限公司 8,437.50 加工费 1-2年
临邑大正特纤新材料有限公司 464,072.20 加工费 2-3年
合计 472,509.70
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 占预付款总额的比例（%）
客户一 非关联方 13,351,579.28 1年以内 预付材料款 39.60
客户二 非关联方 4,822,880.00 1年以内 预付材料款 14.30
客户三 非关联方 3,397,930.20 1年以内 预付材料款 10.08
客户四 非关联方 2,204,775.16 1年以内 预付电费 6.54
客户五 非关联方 2,089,709.90 1年以内 预付材料款 6.20
合 计 25,866,874.54 76.72
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 630,181.51 618,050.49
合计 630,181.51 618,050.49
（1）应收利息
1）应收利息分类
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
无
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
五险一金 522,875.27 505,560.29
员工备用金 146,000.00 135,600.00
100
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诉讼费 10,524.44
合计 668,875.27 651,684.73
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 33,634.24 33,634.24
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 5,059.52 5,059.52
2021 年 12 月 31 日余额 38,693.76 38,693.76
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 575,875.27
1至2年 87,000.00
2至3年 6,000.00
合计 668,875.27
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 33,634.24 5,059.52 38,693.76
合计 33,634.24 5,059.52 38,693.76
4）本期实际核销的其他应收款情况
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
101
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
客户一 五险一金 522,875.27 1 年以内 78.17% 26,143.76
25,000.00 1 年以内 3.74% 1,250.00
客户二 备用金
75,000.00 1 至 2 年 11.21 7,500.00
客户三 备用金 10,000.00 1 年以内 1.50% 500.00
客户四 备用金 10,000.00 1 至 2 年 1.50% 1,000.00
客户五 备用金 6,000.00 2 至 3 年 0.90% 1,200.00
合计 -- 648,875.27 -- 97.02% 37,593.76
6）涉及政府补助的应收款项
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 21,050,733.75 21,050,733.75 15,765,077.14 15,765,077.14
在产品 19,648,360.44 19,648,360.44 12,873,798.68 12,873,798.68
库存商品 73,570,534.88 2,017,261.63 71,553,273.25 40,979,954.48 2,419,462.08 38,560,492.40
发出商品 7,042,108.17 7,042,108.17 4,062,382.72 4,062,382.72
合计 121,311,737.24 2,017,261.63 119,294,475.61 73,681,213.02 2,419,462.08 71,261,750.94
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 2,419,462.08 584,621.35 986,821.80 2,017,261.63
合计 2,419,462.08 584,621.35 986,821.80 2,017,261.63
102
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
报告期末公司按存货品种进行减值测试，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的金额计提存货跌
价准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
无
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
期末未抵扣增值税 4,578,985.85 2,523,394.24
预缴企业所得税 1,570,512.16 1,739,785.58
预缴城镇土地使用税 443,809.60
合计 6,149,498.01 4,706,989.42
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
103
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
17、长期股权投资
无
18、其他权益工具投资
无
19、其他非流动金融资产
无
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 13,979,158.82 13,979,158.82
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 443,679.04 443,679.04
（1）处置
（2）其他转出
（3）转出至固定资产及无形资产 443,679.04 443,679.04
4.期末余额 13,535,479.78 13,535,479.78
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 7,796,867.44 7,796,867.44
2.本期增加金额 511,693.82 511,693.82
（1）计提或摊销 511,693.82 511,693.82
3.本期减少金额 206,795.17 206,795.17
（1）处置
（2）其他转出
（3）转出至固定资产及无形资产 206,795.17 206,795.17
4.期末余额 8,101,766.09 8,101,766.09
104
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 5,433,713.69 5,433,713.69
2.期初账面价值 6,182,291.38 6,182,291.38
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 214,943,300.71 234,392,324.56
合计 214,943,300.71 234,392,324.56
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 143,848,926.88 375,735,378.68 5,246,262.22 2,057,010.66 526,887,578.44
2.本期增加金额 3,501,528.90 22,101,908.45 468,221.22 84,955.75 26,156,614.32
（1）购置 2,598,462.07 468,221.22 84,955.75 3,151,639.04
（2）在建工程转入 3,057,849.86 19,503,446.38 22,561,296.24
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入 443,679.04 443,679.04
3.本期减少金额 30,000.00 6,203,500.00 400,332.47 44,967.00 6,678,799.47
105
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
（1）处置或报废 30,000.00 6,203,500.00 400,332.47 44,967.00 6,678,799.47
4.期末余额 147,320,455.78 391,633,787.13 5,314,150.97 2,096,999.41 546,365,393.29
二、累计折旧
1.期初余额 50,916,716.32 235,305,352.76 3,159,151.30 1,666,234.42 291,047,454.80
2.本期增加金额 6,955,555.15 27,050,025.99 273,165.20 94,000.01 34,372,746.35
（1）计提 6,748,759.98 27,050,025.99 273,165.20 94,000.01 34,165,951.18
（2）投资性房地产转入 206,795.17 206,795.17
3.本期减少金额 12,828.90 5,893,325.00 354,253.08 42,718.65 6,303,125.63
（1）处置或报废 12,828.90 5,893,325.00 354,253.08 42,718.65 6,303,125.63
4.期末余额 57,859,442.57 256,462,053.75 3,078,063.42 1,717,515.78 319,117,075.52
三、减值准备
1.期初余额 1,447,799.08 1,447,799.08
2.本期增加金额 1,533,388.08 9,300,202.46 22,088.98 1,538.46 10,857,217.98
（1）计提 1,533,388.08 9,300,202.46 22,088.98 1,538.46 10,857,217.98
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 1,533,388.08 10,748,001.54 22,088.98 1,538.46 12,305,017.06
四、账面价值
1.期末账面价值 87,927,625.13 124,423,731.84 2,213,998.57 377,945.17 214,943,300.71
2.期初账面价值 92,932,210.56 138,982,226.84 2,087,110.92 390,776.24 234,392,324.56
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 2,324,249.64 790,861.56 1,533,388.08
机器设备 27,088,994.30 15,943,382.58 10,748,001.54 397,610.18
运输设备 42,735.04 20,646.06 22,088.98
电子设备 30,769.23 29,230.77 1,538.46
合计 29,486,748.21 16,784,120.97 12,305,017.06 397,610.18
（3）通过经营租赁租出的固定资产
无
106
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
无
（5）固定资产清理
无
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 2,099,402.13 13,621,926.46
合计 2,099,402.13 13,621,926.46
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
车间土建 960,396.04 960,396.04
VOCs 在线监测系统 424,778.75 424,778.75
脱硫脱硝废水处理 333,615.91 333,615.91
双介质除异味系统 560,245.05 560,245.05
成卷机 153,982.29 153,982.29
污水处理系统 4,053,910.56 4,053,910.56
苯减量抽出生产线 1,327,433.63 1,327,433.63
滚筒揉纹机 1,220,353.97 1,220,353.97
磨皮机 689,551.14 689,551.14
卧式磨皮机 409,072.65 409,072.65
天然气锅炉 5,587,988.60 5,587,988.60
13,621,926.4
合计 2,099,402.13 2,099,402.13 13,621,926.46
6
（2）重要在建工程项目本期变动情况
无
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
（4）工程物资
无
107
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 93,865,487.74 300,000.00 94,165,487.74
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 93,865,487.74 300,000.00 94,165,487.74
二、累计摊销
1.期初余额 21,641,646.48 300,000.00 21,941,646.48
2.本期增加金额 2,006,421.60 2,006,421.60
（1）计提 2,006,421.60 2,006,421.60
3.本期减少金额
（1）处置
108
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
4.期末余额 23,648,068.08 300,000.00 23,948,068.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 70,217,419.66 70,217,419.66
2.期初账面价值 72,223,841.26 72,223,841.26
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
无
28、商誉
（1）商誉账面原值
无
（2）商誉减值准备
无
29、长期待摊费用
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 17,137,371.50 2,570,605.72 6,640,103.71 996,015.56
递延收益 1,080,572.50 162,085.88 1,389,307.46 208,396.12
合计 18,217,944.00 2,732,691.60 8,029,411.17 1,204,411.68
109
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（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 2,732,691.60 1,204,411.68
（4）未确认递延所得税资产明细
无
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备款 1,474,925.80 1,474,925.80 669,990.05 669,990.05
合计 1,474,925.80 1,474,925.80 669,990.05 669,990.05
32、短期借款
（1）短期借款分类
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 31,900,000.00 40,000,000.00
合计 31,900,000.00 40,000,000.00
110
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36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
原材料款 47,210,441.27 33,665,492.33
工程款、设备款 3,060,271.25 4,109,472.02
加工费、运费等 1,138,697.96 1,523,127.56
配件费 1,418,509.31 1,688,017.50
维修费 431,580.88
合计 52,827,919.79 41,417,690.29
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定金 1,604,000.00 2,404,064.16
租赁费 500,000.00
合计 1,604,000.00 2,904,064.16
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 9,610,006.33 3,654,683.60
合计 9,610,006.33 3,654,683.60
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,595,904.47 54,153,763.90 53,315,738.22 6,433,930.15
二、离职后福利-设定提存计划 580,800.00 7,345,554.97 7,293,054.97 633,300.00
111
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合计 6,176,704.47 61,499,318.87 60,608,793.19 7,067,230.15
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,039,874.38 43,332,000.00 42,133,330.15 4,238,544.23
补贴
2、职工福利费 3,732,957.02 3,732,957.02
3、社会保险费 2,643,497.24 2,643,497.24
其中：医疗保险费 2,445,257.60 2,445,257.60
工伤保险费 198,239.64 198,239.64
4、住房公积金 2,928,689.64 2,928,689.64
5、工会经费和职工教育
2,556,030.09 1,516,620.00 1,877,264.17 2,195,385.92
经费
合计 5,595,904.47 54,153,763.90 53,315,738.22 6,433,930.15
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,703,569.51 4,703,569.51
2、失业保险费 205,885.46 205,885.46
3、企业年金缴费 580,800.00 2,436,100.00 2,383,600.00 633,300.00
合计 580,800.00 7,345,554.97 7,293,054.97 633,300.00
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
个人所得税 59,435.46 82,019.19
城市维护建设税 73,218.18 82,415.81
教育费附加 52,298.70 58,868.43
房产税 391,972.30 384,703.03
土地使用税 221,904.80
印花税 6,180.90 4,992.30
地方水利建设基金 5,886.84
环境保护税 25,538.29
资源税 41,120.00 66,800.00
合计 846,130.34 711,223.89
112
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41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 2,228,077.80 1,807,828.61
合计 2,228,077.80 1,807,828.61
（1）应付利息
无
（2）应付股利
无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
往来款项 2,228,077.80 1,807,828.61
合计 2,228,077.80 1,807,828.61
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
无
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 391,157.61 201,015.88
合计 391,157.61 201,015.88
45、长期借款
（1）长期借款分类
无
113
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46、应付债券
（1）应付债券
无
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
无
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
无
47、租赁负债
无
48、长期应付款
无
（1）按款项性质列示长期应付款
无
（2）专项应付款
无
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
（2）设定受益计划变动情况
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 10,398,934.74 2,358,493.40 8,040,441.34 详见备注
合计 10,398,934.74 2,358,493.40 8,040,441.34 --
涉及政府补助的项目：
114
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单位：元
本期新 本期计入营 本期冲减 与资产相关
本期计入其他 其他变
负债项目 期初余额 增补助 业外收入金 成本费用 期末余额 /与收益相
收益金额 动
金额 额 金额 关
生态高仿真面料
1,714,285.54 428,571.44 1,285,714.10 与资产相关
升级改造项目
生态聚氨酯超纤
高仿真面料开发 7,295,341.74 1,621,187.00 5,674,154.74 与资产相关
及产业化项目
生态超纤高仿真
面料项目专项资 1,389,307.46 308,734.96 1,080,572.50 与资产相关
金
合计 10,398,934.74 2,358,493.40 8,040,441.34
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
88,800,000.0
股份总数 88,800,000.00
0
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 238,063,314.26 238,063,314.26
合计 238,063,314.26 238,063,314.26
56、库存股
无
115
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57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 41,661,858.86 317,267.41 41,979,126.27
合计 41,661,858.86 317,267.41 41,979,126.27
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 266,694,258.72 283,961,854.02
调整后期初未分配利润 266,694,258.72 283,961,854.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,172,674.07 20,280,449.67
减：提取法定盈余公积 317,267.41 2,028,044.97
应付普通股股利 17,760,000.00 35,520,000.00
期末未分配利润 251,789,665.38 266,694,258.72
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 494,979,113.06 436,793,119.95 392,873,468.56 324,696,218.72
其他业务 25,086,274.92 23,522,359.84 16,005,468.96 14,123,207.99
合计 520,065,387.98 460,315,479.79 408,878,937.52 338,819,426.71
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
营业收入金额 520,065,387.98 公司营业收入 408,878,937.52 公司营业收入
营业收入扣除项目合 正常经营之外的其他业务 正常经营之外的其他业务收
25,086,274.92 16,005,468.96
计金额 收入，包括销售原材料、下 入，包括销售原材料、下脚料
116
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脚料等收入、租赁收入等。 等收入、租赁收入等。
营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的 4.82% 3.91%
比重
一、与主营业务无关
—— —— —— ——
的业务收入
1．正常经营之外的其
他业务收入。如出租
固定资产、无形资产、
包装物，销售材料，
用材料进行非货币性
资产交换，经营受托 25,086,274.92 16,005,468.96
管理业务等实现的收
入，以及虽计入主营
业务收入，但属于上
市公司正常经营之外
的收入。
正常经营之外的其他业务 正常经营之外的其他业务收
与主营业务无关的业
25,086,274.92 收入，包括销售原材料、下 16,005,468.96 入，包括销售原材料、下脚料
务收入小计
脚料等收入、租赁收入等。 等收入、租赁收入等。
二、不具备商业实质
—— —— —— ——
的收入
不具备商业实质的收
0.00 无 0.00 无
入小计
营业收入扣除后金额 494,979,113.06 公司营业收入扣除后金额 392,873,468.56 公司营业收入扣除后金额
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 9,610,006.33 元。
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 902,248.72 961,783.48
教育费附加 644,463.36 686,988.19
资源税 290,840.00 291,640.00
房产税 1,546,081.39 1,539,923.23
土地使用税 887,619.20 887,619.20
117
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车船使用税 7,444.22 7,242.24
印花税 80,355.40 63,347.10
环保税 10,960.99 175,999.27
水利建设基金 68,698.82
合计 4,370,013.28 4,683,241.53
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,856,525.74 2,297,751.89
装卸费 259,206.56 212,045.34
展览费 73,556.94 153,932.50
宣传费 40,529.45 990.29
差旅费 785,276.65 489,945.07
其他费用 622,069.25 380,392.09
合计 4,637,164.59 3,535,057.18
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,545,061.50 13,857,613.71
办公费 139,079.01 137,958.00
维修费 860,258.17 2,569,693.87
差旅费 64,507.37 55,944.04
财产保险费 340,093.36 367,829.54
折旧费 2,435,252.25 904,363.27
业务招待费 1,182,541.29 763,300.48
会议费 35,590.57 28,534.65
排污费 102,074.00 45,948.00
资产摊销 1,759,111.56 1,759,111.56
其他费用 4,102,314.46 4,398,830.46
运输费 379,647.20 402,506.05
合计 25,945,530.74 25,291,633.63
65、研发费用
单位：元
118
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项目 本期发生额 上期发生额
直接材料 9,166,250.34 12,140,560.03
直接人工 3,813,487.39 3,729,963.84
动力费 1,900,494.49 1,941,851.98
折旧与摊销费 2,317,116.86 2,636,687.62
其他费用 7,457.92 33,334.50
合计 17,204,807.00 20,482,397.97
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 80,260.10 97,222.22
减：利息收入 3,320,286.30 3,519,606.52
手续费支出 310,538.46 460,391.39
汇兑损益 1,558,911.97 2,209,137.44
合计 -1,370,575.77 -752,855.47
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
个税手续费返还 30,714.09 7,300.64
政府补助 190,400.00 692,151.00
（1）生态超纤高仿真面料升级改造项目 428,571.44 428,571.44
（2）生态超纤高仿真面料项目专项资金 308,734.96 308,734.96
（3）生态聚氨酯超纤高仿真面料开发及产业化项目 1,621,187.00 1,621,187.00
合计 2,579,607.49 3,057,945.04
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
金融机构理财取得的投资收益 1,974,794.52 1,263,013.70
合计 1,974,794.52 1,263,013.70
69、净敞口套期收益
无
70、公允价值变动收益
无
119
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71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -5,059.52 1,563.91
长期应收款坏账损失 -47,190.74 299,745.92
应收票据减值损失 10,000.00 -30,000.00
合计 -42,250.26 271,309.83
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -584,621.35 1,383,572.16
五、固定资产减值损失 -10,857,217.98
合计 -11,441,839.33 1,383,572.16
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -85,814.86 1,919.44
合计 -85,814.86 1,919.44
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚款净收入 800.00 200.00 800.00
无法支付的款项 1,800.00 384,162.86 1,800.00
其他 3,240.00 3,164.40 3,240.00
合计 5,840.00 387,527.26 5,840.00
75、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 20,000.00
非流动资产毁损报废损失 26,799.93 26,799.93
罚款及滞纳金 841.48 841.48
合计 27,641.41 20,000.00 27,641.41
120
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76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 281,270.35 1,187,138.24
递延所得税费用 -1,528,279.92 1,697,735.49
合计 -1,247,009.57 2,884,873.73
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 1,925,664.50
按法定/适用税率计算的所得税费用 288,849.68
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 283,549.09
税法规定的额外可扣除费用 -1,819,408.34
所得税费用 -1,247,009.57
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,320,286.30 3,519,606.52
政府补助 226,196.94 1,099,451.64
往来款项 72,894.00 886,667.98
其他收入 1,172,126.92 1,423,351.00
收到的银行承兑汇票保证金 25,000,000.00 12,783,009.65
合计 29,791,504.16 19,712,086.79
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
各项费用合计 9,663,647.74 11,954,143.64
支付的银行承兑汇票保证金 20,950,000.00 32,783,009.65
121
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合计 30,613,647.74 44,737,153.29
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 60,000,000.00 60,000,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 20,000,000.00 80,000,000.00
合计 20,000,000.00 80,000,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 3,172,674.07 20,280,449.67
加：资产减值准备 11,484,089.59 -1,654,881.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
34,677,645.00 33,030,693.43
旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 2,006,421.60 2,006,421.60
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
85,814.86 -1,919.44
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 26,799.93
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,639,172.07 2,306,359.66
122
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投资损失（收益以“－”号填列） -1,974,794.52 -1,263,013.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,528,279.92 1,697,735.49
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -48,617,346.02 -4,886,850.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 44,325,500.28 -39,982,914.23
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 679,712.80 -7,202,821.03
其他
经营活动产生的现金流量净额 45,977,409.74 4,329,259.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 190,089,244.07 129,672,977.40
减：现金的期初余额 129,672,977.40 193,761,836.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 60,416,266.67 -64,088,858.85
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 190,089,244.07 129,672,977.40
其中：库存现金 14,663.07 18,437.95
可随时用于支付的银行存款 190,074,581.00 129,654,539.45
三、期末现金及现金等价物余额 190,089,244.07 129,672,977.40
80、所有者权益变动表项目注释
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
123
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项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 15,950,000.00 保证金
合计 15,950,000.00 --
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 10,216,132.71 6.3757 65,134,997.32
欧元 148,889.24 7.2197 1,074,935.65
港币
应收账款 -- --
其中：美元 3,644,278.29 6.3757 23,234,825.10
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
无
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
科学技术进步奖 20,000.00 其他收益 20,000.00
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
省级外经贸发展专项资金 106,900.00 其他收益 106,900.00
中央外经贸发展专项资金 13,500.00 其他收益 13,500.00
潍坊市工程实验室 50,000.00 其他收益 50,000.00
生态超纤高仿真面料升级改造项目 428,571.44 其他收益 428,571.44
生态超纤高仿真面料项目专项资金 308,734.96 其他收益 308,734.96
生态聚氨酯超纤高仿真面料开发及产业化项目 1,621,187.00 其他收益 1,621,187.00
合计 2,548,893.40 2,548,893.40
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
125
山东同大海岛新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
无
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
无
（2）重要的非全资子公司
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无
126
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（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括应收票据、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工
具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确
保将与金融工具相关的风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使
股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
2、各类风险
（1）信用风险
127
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信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与货币资金、应收账款和应收票据有关。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：
①货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，其信用风险较低。
②应收款项
公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行
交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保公司不会面临重大坏账风险。由于公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行
交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2021年 12 月 31 日，公司存在一定的信用集中风险，公
司应收账款的67.01%源于余额前五名客户，公司不存在重大的信用集中风险。公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表
中每项金融资产的账面价值。
另外，公司对应收款项余额进行持续监控，并采取以下措施加强应收款项的回收管理，以确保公司不致面临重大坏账风
险。
a.不断增强风险意识，强化应收账款的风险管理。加强客户信用政策管理的内部控制，客户信用政策的调整均需通过必
要的审核批准程序。
b.做好详细的业务记录和会计核算工作。将客户的回款记录作为日后评价其信用等级的重要参考资料，对客户资料实行
动态管理，了解客户的最新信用情况，以制定相应的信用政策。
c.坚持直销模式，确保每笔销售合同都有相应的业务员负责跟踪。
（2）流动风险
流动性风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于
无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期
的现金流量。
为控制该项风险，公司综合运用票据结算等多种融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。公司目前营运资金充
足，无银行借款等长短期融资方式。
公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元
金融负债 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
应付票据 31,900,000.00 31,900,000.00
应付账款 52,827,919.79 52,827,919.79
应付职工薪酬 7,067,230.15 7,067,230.15
其他应付款 2,228,077.80 2,228,077.80
合计 94,023,227.74 94,023,227.74
128
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上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率
风险和其他价格风险。
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。报告期内公司无银行借款等带息
债务，因此公司承担的利率变动风险不重大。
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司面临的汇率变动的风险主
要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，公司会在必要时按市场汇率买卖
外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。汇率风险对本公司不具有重大影响。
（4）价格风险
公司所属行业为海岛型超纤革行业，主要产品为海岛型超细纤维革、合成革、鞋材、服装面料及辅料(不含棉纺)、沙发
革、汽车内饰及座套、球革、手套面料、高档擦拭布等系列产品，因此受上游主要原材料石油化工产品价格波动的影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（六）应收款项融资 23,308,465.61 23,308,465.61
持续以公允价值计量的资
23,308,465.61 23,308,465.61
产总额
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值计量方法基于相同资产或负债在活跃市场中的标价（未经调整）
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资均为银行承兑汇票，因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用
票面金额作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
129
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6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付票据、应
付账款、其他应付款等。
其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
潍坊市金融控股集团有限
山东省 金融服务 361,478.57 万元 8.22% 29.99%
公司
本企业的母公司情况的说明
本公司控股股东为潍坊市金融控股集团有限公司，目前持有公司 7,295,192 股,占公司总股本的 8.215%。潍坊市金融控
股集团有限公司成立于 2005 年 6 月 25 日,注册资本 361,478.57 万元,经营范围：控股公司服务；以自有资金从事投资活动；
股权投资；创业投资；自有资金投资的资产管理服务；融资咨询服务；社会经济咨询服务（除依法须经批准的项目外，凭营
业执照依法自主开展经营活动）。
本企业最终控制方是潍坊市政府投融资管理中心。
2、本企业的子公司情况
无
3、本企业合营和联营企业情况
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
潍坊市财金投资集团有限公司 实际控制人控制的公司
潍坊市再担保集团股份有限公司 实际控制人、控股股东参股的公司
潍坊市国信智能科技有限公司 实际控制人参股、控股股东控制的公司
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潍坊市国信创业投资有限公司 实际控制人参股、控股股东控制的公司
潍坊市国信农业发展投资有限公司 实际控制人参股、控股股东控制的公司
潍坊市普惠发展投资有限公司 控股股东控制的公司
潍坊市国信融资租赁有限公司 控股股东控制的公司
财智商业保理（天津）有限公司 控股股东控制的公司
潍坊恒新资本管理有限公司 控股股东控制的公司
潍坊市国信总部经济服务有限公司 控股股东控制的公司
潍坊市资产管理有限公司 控股股东控制的公司
潍坊市歌瑞食品谷置业有限公司 控股股东控制的公司
潍坊市国信教育投资有限公司 控股股东控制的公司
山东潍坊产权交易服务有限公司 控股股东控制的公司
潍坊市人才创投合伙企业（有限合伙） 控股股东控制的公司
潍坊市云支付科技有限公司 控股股东控制的公司
潍坊新业资本投资有限公司 控股股东控制的公司
潍坊中能环境技术服务有限公司 控股股东控制的公司
潍坊中道大数据服务有限公司 控股股东控制的公司
潍坊融慧节能科技有限公司 控股股东控制的公司
潍坊市青桐资本管理有限公司 控股股东控制的公司
潍坊市国信股权投资管理有限公司 控股股东控制的公司
潍坊尚锦物业服务有限公司 控股股东控制的公司
潍坊滨海国信股权投资基金合伙企业（有限合伙） 控股股东控制的公司
潍坊潍州国信股权投资基金合伙企业（有限合伙） 控股股东控制的公司
潍坊信达汽车租赁有限公司 控股股东控制的公司
山东潍坊拍卖行有限公司 控股股东控制的公司
山东汇金招标有限公司 控股股东控制的公司
潍坊恒新红土股权投资基金管理有限公司 控股股东控制的公司
潍坊鑫农港发展集团有限公司 控股股东控制的公司
潍坊国信惠农发展集团有限公司 控股股东控制的公司
安丘市华安国有资产经营有限公司 控股股东控制的公司
张振江 董事长、董事
徐旭日 董事兼总经理
徐延明 董事
李艳霞 董事、副总经理兼财务负责人
张莎 董事、董事会秘书
131
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魏增宝 董事
陈国柱 独立董事
冯琳珺 独立董事
王京 独立董事
张进进 监事会主席
汲会山 职工监事
张丰杰 监事
郑永贵 副总经理
于洪亮 持股 5%以上自然人股东
范德强 持股 5%以上自然人股东
山东同大集团有限公司 持股 5%以上法人股东
华盛百利投资发展（北京）有限公司 持股 5%以上法人股东
高敬禄 实际控制人之法定代表人
于新华 控股股东之法定代表人、董事长
刘文会 控股股东之董事兼总经理
李洪磊 控股股东之董事兼副总经理
崔静 控股股东之董事兼副总经理
周刚 控股股东之董事
王小东 控股股东之董事
王向军 控股股东之董事
王翰林 控股股东之监事长
周金梅 控股股东之监事
魏文娟 控股股东之监事
孙蕊 控股股东之监事
刘希忠 控股股东之监事
山东同大印制系统有限公司 过去 12 个月内，前实际控制人担任副董事长的公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
无
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
132
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山东同大印制系统有限公司 销售蒸汽 809,185.12
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
在过去12个月内，前实际控制人孙俊成担任山东同大印制系统有限公司副董事长。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
无
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无
（2）应付项目
无
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
133
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4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
134
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（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
根据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国社会保险法》《中华人民共和国信托法》
和国务院有关规定，结合本公司的实际，于2019 年修订《山东同大海岛新材料股份有限公司企业年金方案》及实施细则，
由企业年金计划受托人选择账户管理人，账户管理人以企业年金计划参加人的名义建立个人账户，个人账户下设企业子账户，
企业子账户记录公司向职工缴纳的各期缴费、投资运营收益、余额等信息。公司 2021 年度计提年金 2,436,100.00 元，实
际缴纳2,383,600.00元。
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
无
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
截至2022年4月22日，公司控股股东潍坊市金融控股集团有限公司持有公司股份7,295,192股，占公司总股本的8.215%，
同时拥有19,335,928 股股份（占上市公司股份总数的21.775%）的表决权、提案权等非财产性权利。其中累计处于质押状态
的股份数为3,647,596股，占潍坊市金融控股集团有限公司所持公司股份总数50%，占公司总股本的4.11%，质押到期日2028
年12月21日，质权人中国农业银行股份有限公司潍坊分行。
截至2022年4月22日，公司大股东山东同大集团有限公司累计处于质押状态的股份数为17,500,000股，占山东同大集
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团有限公司所持公司股份总数79.96%，占公司总股本的19.71%，质押到期日2024年12月31日，质权人潍坊市金融控股集团有
限公司。
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -85,814.86
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
2,548,893.40
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,974,794.52
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,801.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目 30,714.09
减：所得税影响额 667,017.86
合计 3,779,767.88 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.51% 0.0357 0.0357
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.10% -0.0068 -0.0068
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
山东同大海岛新材料股份有限公司董事会
法定代表人：张振江
2022 年 4 月 22 日
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