海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
证券代码：300329 证券简称：海伦钢琴 公告编号：2012-019
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈海伦、主管会计工作负责人金海珍及会计机构负责人(会计主管人员) 王琼声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产（元） 627,679,521.04 337,383,019.84 86.04%
归属于上市公司股东的所有者权益
500,818,979.04 162,782,831.67 207.66%
（元）
股本（股） 66,990,000.00 50,220,000.00 33.39%
归属于上市公司股东的每股净资产
7.48 3.24 130.86%
（元/股）
2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -17,488,949.38 -37.69%
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.26 -2.77%
（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 74,401,766.25 2.48% 220,135,821.64 2.98%
归属于上市公司股东的净利润（元） 6,588,920.98 5.57% 23,274,131.13 3.63%
基本每股收益（元/股） 0.1 -16.67% 0.42 -6.67%
稀释每股收益（元/股） 0.1 -16.67% 0.42 -6.67%
加权平均净资产收益率（%） 1.32% -69.08% 8.33% -48.73%
扣除非经常性损益后的加权平均净
1.08% -73.52% 6.67% -55.32%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 -94,145.35
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
1
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
5,703,415.78
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -115,223.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -7,365.60
所得税影响额 -853,550.15
合计 4,633,131.17 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 10,546
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
兴业国际信托有限公司－福建
711,448 人民币普通股 711,448
中行新股申购资金信托项目 3
2
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期
华龙证券有限责任公司客户信
657,300 人民币普通股 657,300
用交易担保证券账户
中国工商银行－中银持续增长
600,000 人民币普通股 600,000
股票型证券投资基金
中国建设银行－华富收益增强
600,000 人民币普通股 600,000
债券型证券投资基金
宏源证券－建行－宏源证券宏
300,000 人民币普通股 300,000
源新兴成长集合资产管理计划
宏源证券－建行－宏源证券宏
源 5 号优选成长集合资产管理 145,000 人民币普通股 145,000
计划
马文贵 133,433 人民币普通股 133,433
中海信托股份有限公司－中海
聚发－新股约定申购资金信托 130,000 人民币普通股 130,000
14
陆伟君 84,000 人民币普通股 84,000
杨荔雯 76,000 人民币普通股 76,000
股东情况的说明 上述股东未知是否存在关联关系或一致行动关系
（三）限售股份变动情况
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
四季香港投资有 2015 年 6 月 19
12,555,000 12,555,000 首发承诺限售
限公司 日
宁波北仑海伦投 2015 年 6 月 19
20,088,000 20,088,000 首发承诺限售
资有限公司 日
宁波大榭开发区
2013 年 6 月 19
协力模具技术服 2,552,682 2,552,682 首发承诺限售
日
务有限公司
宁波大榭开发区
2013 年 6 月 19
同心企业管理服 2,636,550 2,636,550 首发承诺限售
日
务有限公司
宁波鄞州云乐投 2013 年 6 月 19
837,168 837,168 首发承诺限售
资咨询有限公司 日
宁波睿勇投资有 2013 年 6 月 19
11,550,600 11,550,600 首发承诺限售
限公司 日
合计 50,220,000 50,220,000 -- --
三、管理层讨论与分析
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目
1、货币资金
截止2012年9月30日，公司货币资金余额为246,937,128.43元，比年初增加197,361,454.52元，增长398.10%，主要系公司
公开发行股票募集资金银行存款增加所致。
3
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2、应收账款
截止2012年9月30日，公司应收账款余额为83,787,999.40元，比年初增加29,415,587.60元，增长54.10%，主要是公司销售
收入增长，在信用期内的应收账款余额增加，导致三季度末应收款余额较大。
3、预付账款
截止2012年9月30日，公司预付账款余额为29,188,166.42元，比年初增加21,381,508.78元，增长273.89%，主要系公司钢
琴生产扩建项目预付工程增加所致。
4、其他流动资产
截止2012年9月30日，公司其他流动资产余额为377,722.06元，比年初增加310,752.89元，增长464.02%。主要系公司厂
房租金增加所致。
5、在建工程
截止2012年9月30日，公司在建工程余额为58,062,884.70元，比年初增加28,727,132.63元，增长97.93%，主要系公司报
告期钢琴生产扩建项目工程投入所致。
6、递延所得税资产
截止2012年9月30日，公司递延所得税资产余额为941,793.89元，比年初增加261,231.82元，增长38.38%，主要系公司坏
账减值准备增加对所得税的影响所致。
7、短期借款
截止2012年9月30日，公司短期借款余额为10,000,000.00元，比年初减少63,784,821.31元，下降86.45%，主要系公司上
市超募资金补充长期流动资金以及前期投入工程款置换归还流动借款所致。
8、预收账款
截止2012年9月30日，公司预收账款余额为1,890,731.34元，比年初增加796,876.60元，增长72.85%，主要系公司钢琴畅
销而预收货款所致。
9、其他应付款
截止2012年9月30日，公司其他应付款余额为581,629.64元，比年初减少399.754.71元，下降40.73%，主要系公司支付上
年技术设计费所致。
10、长期借款
截止2012年9月30日，公司长期借款余额为40,992,000.00元，比年初增加21,320,000.00元，增长108.38%，主要系公司工
程项目贷款增加所致。
11、实收资本。
截止2012年9月30日，公司实收资本余额为66,990,000.00元，比年初增加16,770,000.00元，增长33.39%，主要系公司公
开发行股票，向社会公众募集资金增加股本所致。
12、资本公积
截止2012年9月30日，公司资本公积余额为327,555,853.08元，比年初增加297,992,016.24元，增长1007.96%，主要系公
司公开发行股票股本溢价所致。
二、利润表项目注
1、资产减值损失
截止2012年9月30日，公司资产减值损失为1,348,461.72元，比去年同期增加734,142.20元，同比增加119.50%，,主要是
应收账款增加而计提坏账准备所致。
2、财务费用
截止2012年9月30日，公司财务费用为2,201,932.18元，比去年同期减少3,129,928.93元，同比下降58.70%，主要是公司
归还短期借款而减少利息支出所致。
3、营业外收入
截止2012年9月30日，公司营业外收入为5,770,895.86元，比去年同期增加3,228,942.48元，同比增加127.03%，主要是公
司收到政府补贴所致。
4、营业外支出
截止2012年9月30日，公司营业外支出为308,390.82元，比去年同期减少224,814.64元，同比下降42.16%，主要是去年
同期减少承担非居民所得税所致。
三、现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量
2012年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额为-17,488,949.38元，比去年同期增加-4,786,965.87元，同比上升37.69%，
主要是公司销售额增长的同时，三季度销售形成的应收款项未到收款期，使得报告期内应收增加，销售商品收到的现金减少，
而同比工资支出加大、经营类费用增长，使现金流净额为负增长。
2、投资活动产生的现金流量
2012年1-9月，公司投资活动产生的现金流量净额为-50,685,773.94元，比去年同期投入加大-31,881,775.26元，同比上升
4
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169.55%，主要是公司募投项目--钢琴生产扩建项目投入所致。
3、筹资活动产生的现金流量
2012年1-9月，公司筹资活动产生的现金流量净额为263,853,880.48元，比去年同期增加249,770,829.92元，同比增长
1,773.56%，主要是公司公开发行股票，向社会公众募集资金增加所致。
（二）业务回顾和展望
一、业务回顾
报告期内，公司生产经营平稳运行；公司治理方面，根据公司经营发展需要，提高公司管理水平，并新聘了专业性强的
人才一起推动公司发展，从人力资源上为公司发展提供有力支持。
2012年1-9月公司业绩较上年同期增长，实现营业收入22,013.58万元，同比增长2.98%；利润总额2,803.66万元，同比增长
2.65%；归属于发行人普通股股东的净利润2,327.41万元，同比增长3.63%。
二、对未来工作的展望
公司在现有经营模式的基础上进一步增强自主创新能力、提升核心竞争优势，如新产品、新技术开发、产能扩充、市场
拓展、人力资源建设、技术研发能力、研发激励机制、品牌发展等方面措施，通过坚持技术创新，加大研发投入，加强人才
队伍建设，对现有产品不断进行技术改良和新产品开发，以减少单一行业波动或风险因素对公司经营的影响，同时，根据宏
观经济形势及行业波动将对募投项目的可行性和经济效益进行综合分析并适度的调整，实现公司产品市场地位的优势地位稳
定性以及公司利益最大化。
四、重要事项
（一）公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
不适用 不适用 不适用 不适用
诺
资产置换时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
我公司不存在
以借贷、代偿债
务、代垫款项或
其他方式占用
海伦钢琴股份
宁波北仑海伦 有限公司资金 报告期内，公司
投资有限公司、 的情形。我公司 上述承诺方均
2012 年 03 月 05
四季香港投资 承诺作为发行 长期 遵守以上承诺，
日
有限公司、陈朝 人股东期间不 未有违反上述
峰、金海芬 占用海伦钢琴 承诺的情况。
发行时所作承诺 股份有限公司
的资金、资产，
不滥用股东的
权利侵占公司
的资金、资产。
本人不存在不
报告期内，公司
存在以借贷、代
上述承诺方均
陈海伦、金海 偿债务、代垫款 2012 年 03 月 05
长期 遵守以上承诺，
芬、陈朝峰 项或其他方式 日
未有违反上述
占用海伦钢琴
承诺的情况。
股份有限公司
5
海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
资金的情形。本
人承诺作为发
行人实际控制
人期间不占用
海伦钢琴股份
有限公司的资
金、资产，不滥
用股东的权利
侵占公司的资
金、资产。
将严格按照《公
司法》等法律法
规以及股份公
司《公司章程
（草案）》等有
关规定行使股
东权利；在股东
大会对有关涉
及本人事项的
关联交易进行
表决时，履行回
避表决的义务；
在任何情况下，
不要求股份公
陈海伦、金海 司向本人提供
芬、陈朝峰、宁 任何形式的担
波北仑海伦投 保；在双方的关
资有限公司、四 联交易上，严格
季香港投资有 遵循市场原则，
限公司、宁波睿 尽量避免不必
报告期内，公司
勇投资有限公 要的关联交易
上述承诺方均
司、宁波大榭开 发生；对于无法 2011 年 03 月 10
长期 遵守以上承诺，
发区同心企业 避免或者有合 日
未有违反上述
管理服务有限 理原因而发生
承诺的情况。
公司、宁波大榭 的关联交易，将
开发区协力模 遵循市场公正、
具技术服务有 公平、公开的原
限公司、宁波市 则，并依法签订
鄞州云乐咨询 协议，履行合法
有限公司 程序，按照股份
公司《公司章程
（草案）》、有关
法律法规和《深
圳证券交易所
创业板股票上
市规则》等有关
规定履行信息
披露义务和办
理有关审议程
序，保证不通过
关联交易损害
股份公司及其
他股东的合法
权益。
宁波北仑海伦 如因浙江省或 报告期内，公司
投资有限公司、 宁波市有权部 2011 年 02 月 22 上述承诺方均
长期
陈海伦、金海 门要求或决定 日 遵守以上承诺，
芬、陈朝峰 海伦钢琴需为 未有违反上述
6
海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
其员工补缴住 承诺的情况。
房公积金或发
行人因未全员
缴纳住房公积
金而受到任何
罚款或损失，承
诺在无须海伦
钢琴支付对价
的情况下承担
所有相关金钱
赔付责任。
（1）我们及我
们直接或间接
控制的子公司、
合作或联营企
业和/或下属企
业目前没有直
接或间接地从
事任何与海伦
钢琴及其控股
子公司的主营
业务及其它业
务相同或相似
的业务（以下称
“竞争业务”）；
（2）我们及我
们直接或间接
陈海伦、金海
控制的子公司、
芬、陈朝峰、宁
合作或联营企
波北仑海伦投
业和/或下属企
资有限公司、四
业，于我们作为
季香港投资有
海伦钢琴主要
限公司、永盟国
股东期间，不会
际有限公司、宁 报告期内，公司
直接或间接地
波睿勇投资有 作为实际控制 上述承诺方均
以任何方式从 2011 年 03 月 10
限公司、宁波大 人和控股股东 遵守以上承诺，
事竞争业务或 日
榭开发区同心 期间 未有违反上述
可能构成竞争
企业管理服务 承诺的情况。
业务的业务；
有限公司、宁波
（3）我们及我
大榭开发区协
们直接或间接
力模具技术有
控制的子公司、
限公司、宁波鄞
合作或联营企
州云乐咨询有
业和/或下属企
限公司
业，将来面临或
可能取得任何
与竞争业务有
关的投资机会
或其它商业机
会，在同等条件
下赋予海伦钢
琴该等投资机
会或商业机会
之优先选择权；
（4）自本函出
具日起，本函及
本函项下承诺
为不可撤销的，
且持续有效，直
至我不再成为
7
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海伦钢琴主要
股东为止；（5）
我们及我们直
接或间接控制
的子公司、合作
或联营企业和/
或下属企业如
违反上述任何
承诺，我们将赔
偿海伦钢琴及
海伦钢琴其他
股东因此遭受
的一切经济损
失，该等责任是
连带责任。
（1）发行人实
际控制人及其
控制的股东股
份承诺书：宁波
市北仑海伦投
资有限公司和
四季香港投资
有限公司，作为
发行人海伦钢
琴股份有限公
司（以下简称
“公司”）实际控
宁波市北仑海 制人控制的股
伦投资有限公 东，现承诺：自
司、四季香港投 公司股票上市
资有限公司、宁 之日起三十六
波睿勇投资有 个月内，不转让
限公司、宁波大 或者委托他人
榭开发区同心 管理其本次发
企业管理服务 行前所持有的
报告期内，公司
有限公司、宁波 公司股份，也不 三十六个月、半
上述承诺方均
大榭开发区协 由公司回购该 2011 年 02 月 22 年、6 个月、18
遵守以上承诺，
力模具技术服 部分股份。作为 日 个月、7-12 个
未有违反上述
务有限公司、宁 发行人实际控 月、12 个月
承诺的情况。
波市鄞州云乐 制人，陈海伦、
咨询有限公司 金海芬及陈朝
作为海伦钢琴 峰现承诺：自公
股份有限公司、 司股票上市之
陆方伦、胡汉 日起三十六个
明、姚维岳、石 月内，不转让或
定靖、杨国芬、 者委托他人管
陈云根、姚维芳 理其本次发行
前持有的宁波
北仑海伦投资
有限公司、四季
香港投资有限
公司、永盟国际
有限公司股权，
也不由公司收
购该部分股权。
同时作为发行
人董事、高级管
理人员，陈海
伦、金海芬及陈
8
海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
朝峰现承诺：除
前述锁定期外，
在任职期间每
年转让的公司
股份不超过其
间接持有公司
股份总数的
25%，离职后半
年内不转让间
接持有的公司
股份。在首次公
开发行股票上
市之日起 6 个月
内申报离职的，
自申报离职之
日起 18 个月不
转让间接持有
的公司股份；在
首次公开发行
股票上市之日
起第 7 个月至第
12 个月之间申
报离职的，自申
报离职之日起
12 个月内不转
让其间接持有
的公司股份。
（2）宁波睿勇
投资有限公司、
宁波大榭开发
区同心企业管
理服务有限公
司、宁波大榭开
发区协力模具
技术服务有限
公司、宁波市鄞
州云乐咨询有
限公司作为海
伦钢琴股份有
限公司（以下简
称“公司”）的股
东，现承诺：自
公司股票上市
之日起十二个
月内，不转让或
者委托他人管
理其本次发行
前所持有的公
司股份，也不由
公司回购该部
分股份。（3）间
接持有发行人
股份的其他董
事、监事、高级
管理人员（陆方
伦、胡汉明、姚
维岳、石定靖、
杨国芬、陈云
根、姚维芳）股
9
海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
份锁定承诺：本
人作为海伦钢
琴股份有限公
司（以下简称
“公司”）的董事
/监事/高级管理
人员，现承诺：
自公司股票上
市之日起 12 个
月内，不转让或
者委托他人管
理其本次发行
前间接持有的
公司股份，也不
由公司收购该
部分股份。除前
述锁定期外，在
任职期间每年
转让的股份不
超过其间接持
有公司股份总
数的 25%，离职
后半年内不转
让间接持有的
公司股份。在首
次公开发行股
票上市之日起 6
个月内申报离
职的，自申报离
职之日起 18 个
月内不转让其
间接持有的公
司股份；在首次
公开发行股票
上市之日起第 7
个月至第 12 个
月之间申报离
职的，自申报离
职之日起 12 个
内不转让其间
接持有的公司
股份。
本人作为宁波
大榭开发区同
心企业管理服
务有限公司的
股东，间接持有
海伦钢琴股份
有份公司（以下 报告期内，公司
简称“公司”）的 36 个月、 个月、上述承诺方均
2011 年 12 月 30
金海珍 股份，现承诺： 18 个月、7-12 遵守以上承诺，
日
自公司股票上 个月 未有违反上述
市之日起 36 个 承诺的情况。
月内，不转让或
者委托他人管
理其本次发行
前间接持有的
公司股份，也不
由公司收购该
10
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部分股份。除前
述锁定期外，公
司实际控制人
陈海伦、金海芬
和陈朝峰在公
司任职期间，本
人每年转让的
股份不超过本
次发行前间接
持有公司股份
总数的 25%；陈
海伦、金海芬和
陈朝峰在首次
公开发行股票
上市之日起 6 个
月内申报离职
的，自其申报离
职之日起 18 个
月内本人不转
让本次发行前
间接持有的公
司股份；陈海
伦、金海芬和陈
朝峰在首次公
开发行股票上
市之日起第 7 个
月至第 12 个月
之间申报离职
的，自申报离职
之日起 12 个内
不转让其间接
持有的公司股
份。
其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
□ 是 □ 否 √ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 报告期内，公司上述承诺方均遵守以上承诺，未有违反上述承诺的情况。
（二）募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 31,476.2
报告期内变更用途的募集资金总额 说明：公司应以股东大会审议 本季度投入募集资金总额 1,659.56
通过变更募集资金投向议案
的日期作为变更时点
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 7,191.55
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
11
海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2012 年
钢琴生产扩建项目 否 11,050 1,659.56 7,191.55 65.08% 12 月 31 0是 否
日
2013 年
钢琴机芯制造项目 否 5,105 0 12 月 31 0是 否
日
2013 年
钢琴制造工程技术中
否 2,516 0 12 月 31 0是 否
心项目
日
承诺投资项目小计 - 18,671 1,659.56 7,191.55 - - - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有）- - - - -
补充流动资金（如有）- 2,500 2,500 - - - -
超募资金投向小计 - 2,500 2,500 - - - -
合计 - 18,671 4,159.56 9,691.55 - - - -
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 钢琴生产扩建项目将于 2012 年 10 月底开始分批逐步搬迁，2012 年年底全部搬迁完毕投产。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用途 超募资金净额为 128,052,016.24 元，公司第二届董事会第八次会议和公司第二届监事会第三次会议
及使用进展情况 于 2012 年 7 月 19 日审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司使用超募
资金人民币 2,500 万元永久补充流动资金。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
施地点变更情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
施方式调整情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先 公司第二届董事会第八次会议和公司第二届监事会第三次会议与 2012 年 7 月 19 日，审议通过审议
期投入及置换情况 通过《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金
人民币 55,319,884.45 元置换已发生的用于募集资金项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时 □ 适用 √ 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 □ 适用 √ 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金（包括剩余超募资金）均存放在公司募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他
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海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
情况
（三）非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
（四）其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
（五）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据《公司章程》第一百六十条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成
股利（或股份）的派发事项。第一百六十一条 公司利润分配的原则为：公司实行持续稳定的利润分配政策，公司利润分配
应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。公司实行同股同利的股利政策，股东依照其所持有的股份份额获
得股利和其他形式的利益分配。公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。现金分红的条件为：公
司当年度实现盈利，可向股东进行现金分红；分配股票股利的条件为：董事、监事、单独或合并持有公司 3%股份的股东向
董事会提出分配股票股利的提案，董事会在收到该提案之日起 20 日内召开董事会，经半数以上董事，并经 2/3 以上独立董
事审议通过，董事会可以作出向股东分配股票股利的预案，并提交股东大会审议。公司每年以现金方式分配的利润不少于当
年实现的可供分配利润的 20%。公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，确需调整利润分配政策的，调整后
的利润分配政策不得违反中国证监会和证劵交易所的有关规定。对本条利润分配政策进行调整的议案，经公司董事会半数以
上董事，并经 2/3 以上独立董事审议通过后，须提交股东大会批准。对于当年盈利但公司董事会根据本款的规定未作出现金
利润分配预案的，应当同时在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。存在股东违规占用公司资金情况的，
公司有权扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 执行情况：经审计后 2011 年母公司累计未分配利润 为
69,405,879.82 元，根据 2012 年 4 月 2 日股东大会决议,2011 年度公司不进行利润分配。
（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（九）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
1、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
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海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
（十一）发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
五、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 海伦钢琴股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 246,937,128.43 49,575,673.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 83,787,999.40 54,372,411.80
预付款项 29,188,166.42 7,806,657.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,249,506.58 4,426,745.26
买入返售金融资产
存货 109,353,124.19 94,657,595.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 377,722.06 66,969.17
流动资产合计 472,893,647.08 210,906,053.71
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 70,172,999.17 70,270,138.25
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海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
在建工程 58,062,884.70 29,335,752.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,421,523.24 24,674,691.25
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,186,672.96 1,515,822.49
递延所得税资产 941,793.89 680,562.07
其他非流动资产
非流动资产合计 154,785,873.96 126,476,966.13
资产总计 627,679,521.04 337,383,019.84
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 73,784,821.31
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 24,700,000.00 26,592,400.00
应付账款 33,884,152.50 36,022,852.42
预收款项 1,890,731.34 1,093,854.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,649,603.22 4,419,493.57
应交税费 3,100,818.57 3,508,518.25
应付利息
应付股利
其他应付款 581,629.64 981,384.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 77,806,935.27 146,403,324.64
非流动负债：
长期借款 40,992,000.00 19,672,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
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海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
其他非流动负债 366,800.00
非流动负债合计 41,358,800.00 19,672,000.00
负债合计 119,165,735.27 166,075,324.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 66,990,000.00 50,220,000.00
资本公积 327,555,853.08 29,563,836.84
减：库存股
专项储备
盈余公积 12,340,337.54 9,943,764.44
一般风险准备
未分配利润 93,932,788.42 73,055,230.39
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 500,818,979.04 162,782,831.67
少数股东权益 7,694,806.73 8,524,863.53
所有者权益（或股东权益）合计 508,513,785.77 171,307,695.20
负债和所有者权益（或股东权益）总计 627,679,521.04 337,383,019.84
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
2、母公司资产负债表
编制单位： 海伦钢琴股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 246,505,047.58 47,216,555.92
交易性金融资产
应收票据
应收账款 81,677,080.40 52,551,451.80
预付款项 31,373,018.05 10,776,182.61
应收利息
应收股利
其他应收款 2,545,290.58 4,345,125.49
存货 99,661,472.87 86,766,676.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 376,855.65 58,305.25
流动资产合计 462,138,765.13 201,714,297.55
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,714,304.23 17,714,304.23
投资性房地产
固定资产 54,821,797.02 53,969,120.59
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海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
在建工程 58,062,884.70 29,335,752.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,285,572.86 23,516,622.74
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 775,842.32 543,996.57
其他非流动资产
非流动资产合计 154,660,401.13 125,079,796.20
资产总计 616,799,166.26 326,794,093.75
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 73,784,821.31
交易性金融负债
应付票据 24,700,000.00 27,192,400.00
应付账款 36,015,197.27 38,749,713.08
预收款项 1,890,731.34 1,093,854.74
应付职工薪酬 2,771,784.80 3,815,165.66
应交税费 2,657,401.59 3,040,090.54
应付利息
应付股利
其他应付款 568,142.69 969,887.99
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 78,603,257.69 148,645,933.32
非流动负债：
长期借款 40,992,000.00 19,672,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 40,992,000.00 19,672,000.00
负债合计 119,595,257.69 168,317,933.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 66,990,000.00 50,220,000.00
资本公积 326,898,532.41 28,906,516.17
减：库存股
专项储备
盈余公积 12,340,337.54 9,943,764.44
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海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 90,975,038.62 69,405,879.82
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 497,203,908.57 158,476,160.43
负债和所有者权益（或股东权益）总计 616,799,166.26 326,794,093.75
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
3、合并本报告期利润表
编制单位： 海伦钢琴股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 74,401,766.25 72,600,539.46
其中：营业收入 74,401,766.25 72,600,539.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 67,684,815.00 66,381,659.23
其中：营业成本 50,932,354.08 49,921,093.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 620,974.88 619,207.96
销售费用 5,427,263.76 5,045,299.58
管理费用 11,167,683.10 7,987,895.29
财务费用 -952,576.91 2,722,647.00
资产减值损失 489,116.09 85,516.35
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,716,951.25 6,218,880.23
加 ：营业外收入 1,578,447.96 288,433.32
减 ：营业外支出 219,910.34 292,770.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,075,488.87 6,214,543.55
18
海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
减：所得税费用 1,358,740.44 -99,373.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,716,748.43 6,313,917.51
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 6,588,920.98 6,241,228.88
少数股东损益 127,827.45 72,688.63
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1 0.12
（二）稀释每股收益 0.1 0.12
七、其他综合收益
八、综合收益总额 6,716,748.43 6,313,917.51
归属于母公司所有者的综合收益总
6,588,920.98 6,241,228.88
额
归属于少数股东的综合收益总额 127,827.45 72,688.63
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 海伦钢琴股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 75,682,668.51 73,944,794.06
减：营业成本 53,681,123.95 52,730,153.14
营业税金及附加 552,668.10 559,443.43
销售费用 5,424,693.44 5,028,780.11
管理费用 10,224,721.65 7,174,133.04
财务费用 -952,013.11 2,684,010.22
资产减值损失 457,502.00 85,334.09
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,293,972.48 5,682,940.03
加：营业外收入 1,584,547.18 288,433.32
减：营业外支出 210,446.76 286,804.45
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,668,072.90 5,684,568.90
减：所得税费用 1,144,900.76 -208,429.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,523,172.14 5,892,998.65
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
六、其他综合收益
七、综合收益总额 6,523,172.14 5,892,998.65
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 海伦钢琴股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 220,135,821.64 213,755,883.78
其中：营业收入 220,135,821.64 213,755,883.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 197,561,697.08 188,453,434.88
其中：营业成本 151,202,379.61 148,037,005.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,716,364.73 1,391,739.30
销售费用 13,176,789.46 11,355,046.43
管理费用 27,915,769.38 21,723,463.71
财务费用 2,201,932.18 5,331,861.11
资产减值损失 1,348,461.72 614,319.52
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,574,124.56 25,302,448.89
加 ：营业外收入 5,770,895.86 2,541,953.38
减 ：营业外支出 308,390.82 533,205.46
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,036,629.60 27,311,196.81
减：所得税费用 4,271,714.84 4,419,139.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,764,914.76 22,892,057.27
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
20
海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 23,274,131.13 22,458,913.16
少数股东损益 490,783.63 433,144.11
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.42 0.45
（二）稀释每股收益 0.42 0.45
七、其他综合收益
八、综合收益总额 23,764,914.76 22,892,057.27
归属于母公司所有者的综合收益总
23,274,131.13 22,458,913.16
额
归属于少数股东的综合收益总额 490,783.63 433,144.11
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 海伦钢琴股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 223,171,223.74 218,807,963.51
减：营业成本 158,826,926.50 157,352,010.32
营业税金及附加 1,539,362.97 1,290,552.61
销售费用 13,143,766.82 11,286,170.79
管理费用 25,007,166.18 19,470,346.48
财务费用 2,205,209.52 5,121,737.39
资产减值损失 1,300,432.50 592,861.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,374,752.27 679,239.44
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,523,111.52 24,373,524.36
加：营业外收入 5,750,520.08 2,454,745.67
减：营业外支出 280,962.21 509,063.12
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,992,669.39 26,319,206.91
减：所得税费用 4,026,937.49 3,960,040.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,965,731.90 22,359,166.42
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 23,965,731.90 22,359,166.42
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
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海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 海伦钢琴股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 218,703,096.21 226,114,725.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 821,122.05 1,172,565.66
收到其他与经营活动有关的现金 8,028,298.29 5,578,362.00
经营活动现金流入小计 227,552,516.55 232,865,653.11
购买商品、接受劳务支付的现金 169,552,508.24 179,820,186.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34,206,762.97 31,251,966.52
支付的各项税费 16,524,921.28 15,014,721.71
支付其他与经营活动有关的现金 24,757,273.44 19,480,761.79
经营活动现金流出小计 245,041,465.93 245,567,636.62
经营活动产生的现金流量净额 -17,488,949.38 -12,701,983.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,374,752.27
处置固定资产、无形资产和其他长
200,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 937,006.27 280,339.33
投资活动现金流入小计 2,511,758.54 280,339.33
购建固定资产、无形资产和其他长
53,197,532.48 19,084,338.01
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
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海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 53,197,532.48 19,084,338.01
投资活动产生的现金流量净额 -50,685,773.94 -18,803,998.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 314,762,016.24
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 92,622,490.76 69,895,210.40
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 407,384,507.00 69,895,210.40
偿还债务支付的现金 135,087,312.07 46,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
8,443,314.45 9,812,159.84
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
1,320,840.43 652,602.60
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 143,530,626.52 55,812,159.84
筹资活动产生的现金流量净额 263,853,880.48 14,083,050.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
26,594.53 40,405.03
响
五、现金及现金等价物净增加额 195,705,751.69 -17,382,526.60
加：期初现金及现金等价物余额 45,213,353.91 40,531,107.78
六、期末现金及现金等价物余额 242,164,128.43 23,148,581.18
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 海伦钢琴股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 222,559,736.75 237,036,690.20
收到的税费返还 821,122.05 1,172,565.66
收到其他与经营活动有关的现金 7,635,560.81 2,454,745.67
经营活动现金流入小计 231,016,419.61 240,664,001.53
购买商品、接受劳务支付的现金 183,603,821.42 188,027,897.59
支付给职工以及为职工支付的现金 28,297,816.55 26,608,553.54
支付的各项税费 14,131,849.73 13,593,133.93
支付其他与经营活动有关的现金 22,333,738.83 28,996,686.03
经营活动现金流出小计 248,367,226.53 257,226,271.09
经营活动产生的现金流量净额 -17,350,806.92 -16,562,269.56
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海伦钢琴股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,374,752.27 679,239.44
处置固定资产、无形资产和其他长
200,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 937,006.27 280,339.33
投资活动现金流入小计 2,511,758.54 959,578.77
购建固定资产、无形资产和其他长
52,859,207.67 16,558,371.49
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 52,859,207.67 16,558,371.49
投资活动产生的现金流量净额 -50,347,449.13 -15,598,792.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 314,762,016.24
取得借款收到的现金 92,622,490.76 65,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,095,210.40
筹资活动现金流入小计 407,384,507.00 69,895,210.40
偿还债务支付的现金 135,087,312.07 46,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
5,747,721.75 9,159,557.24
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 140,835,033.82 55,159,557.24
筹资活动产生的现金流量净额 266,549,473.18 14,735,653.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
26,594.53 40,405.03
响
五、现金及现金等价物净增加额 198,877,811.66 -17,385,004.09
加：期初现金及现金等价物余额 42,854,235.92 40,147,043.87
六、期末现金及现金等价物余额 241,732,047.58 22,762,039.78
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
（二）审计报告
审计意见
审计报告正文
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