海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
海伦钢琴股份有限公司
2013 年第三季度报告
2013-045
2013 年 10 月
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海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
丰元凯 独立董事 出差 王伟良
公司负责人陈海伦、主管会计工作负责人金海珍及会计机构负责人(会计主管人员)王琼声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 648,980,546.49 646,274,052.94 0.42%
归属于上市公司股东的净资产
512,648,217.99 508,058,130.16 0.9%
（元）
归属于上市公司股东的每股净资
3.8263 7.58 -49.52%
产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减（%） 年同期增减（%）
营业总收入（元） 89,726,054.26 20.6% 249,099,516.01 13.16%
归属于上市公司股东的净利润
7,116,005.43 8% 24,687,087.82 6.07%
（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -2,876,297.58 83.55%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- -0.0215 91.73%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.053 8.16% 0.18 -14.29%
稀释每股收益（元/股） 0.053 8.16% 0.18 -14.29%
净资产收益率（%） 1.4% 0.08% 4.83% -3.5%
扣除非经常性损益后的净资产收
1.2% 0.12% 4.22% -2.45%
益率（%）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,551.31 处置固定资产收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,436,531.02 政府补助收入
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 212,333.89
减：所得税影响额 558,487.37
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少数股东权益影响额（税后） 6,300.84
合计 3,087,628.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
1、行业风险。随着国内钢琴行业的竞争发展，行业集中度呈现逐步扩大的趋势。同行业内竞争激烈，如果公司不能在
短时间迅速提高经营规模，增强资本实力，扩大市场份额，将面临较大的市场竞争风险。
2、技术风险 。市场需求不断变化，钢琴生产技术不断发展，如果公司对行业关键技术的发展不能及时掌控，对市场需
求动态不能及时了解，研发的产品将不具备竞争力。 公司将积极掌握发展趋势，使公司开发的产品能更大程度上满足消费
者的需求，具有更强的针对性和实用性。
3、市场风险。 目前公司的销售区域主要以大中城市为主，公司将通过技术研发和产品拓展计划，营销渠道拓展计划解
决上述产品及销售区域较为集中的风险。公司将把开创新的销售区域作为战略重点，通过与现有的音乐院校建立的良好的合
作关系，充分把握各各层次钢琴需求的新特点、新趋势，对潜在用户的市场需求进行调研分析，积极开发新产品以满足二、
三线城市的拓展需求。
4、管理风险。公司业务规模不断壮大，人员规模不断大幅增长，公司需要在资源整合、产品研发与质量管理、市场开
拓、财务管理、内部控制等诸多方面进行调整，对各部门工作的协调性、严密性、连续性也提出了更高的要求。如果公司管
理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，
将削弱公司的市场竞争力，存在规模迅速扩张导致的管理风险。
5、人力资源风险。随着公司业务规模的发展和募集资金投资项目的实施，公司急需引进大量具有行业经验、创新能力
的技术研发人才、产品设计人才、专业工艺人才、国内外市场开拓和营销人才以及中高级管理人才等。随着我国钢琴行业的
发展，业内的人才竞争日趋激烈，对上述人才的争夺也变得更为激烈。虽然公司采取了多种措施稳定人员队伍并取得较好的
效果，但仍存在人才流失及人才短缺的风险。
6、募集资金投资项目风险。募集资金投资项目的实施将增强公司产品开发能力，提升生产技术工艺，提高产品档次，
扩大产能，满足消费升级所带来的市场需求，促进公司持续稳定发展，增强公司可持续盈利能力。但项目实施完成后产生的
经济效益、产品的市场开拓与接受程度、销售价格等都有可能与公司的预测发生差异，并可能导致部分生产设备闲置、无法
充分利用生产能力的风险；另外，项目建设若不能按预定计划完工，也会影响投资效益，所以客观上存在不能如期完成或不
能实现预期收益的风险。
7、税收优惠政策变化风险。公司于2008年11月27日被认定为高新技术企业（证书编号：GR200833100167），有效期三
年。根据《国家税务总局关于高新技术企业2008年度缴纳企业所得税问题的通知》（国税函【2008】98号），公司自2008
年享受优惠税率，即本公司2008年度至2010年度按15%的税率计缴企业所得税。2011年公司对高新技术企业资格提出复审申
请，经宁波市科学技术局、宁波市财政局、浙江省宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局批准，于2011年9月6日取得
高新技术企业证书（证书编号：GF201133100017），有效期三年。公司2013年度按15%的税率计缴企业所得税。报告期内，
公司享受的税收优惠对公司经营成果产生了一定影响。上述税收优惠政策到期后，若公司无法享受到新的优惠政策，将对公
司的经营业绩产生不利影响。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 11,666
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前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
宁波北仑海伦投
境内非国有法人 29.99% 40,176,000 40,176,000
资有限公司
四季香港投资有
境外法人 18.74% 25,110,000 25,110,000
限公司
陆如辉 境内自然人 7.92% 10,613,550
宁波睿勇投资有
境内非国有法人 5.81% 7,784,550
限公司
宁波大榭开发区
协力模具技术服 境内非国有法人 1.43% 1,915,364
务有限公司
宁波大榭开发区
同心企业管理服 境内非国有法人 0.95% 1,273,100
务有限公司
余新寿 境内自然人 0.59% 791,514
UBS AG 境外法人 0.37% 500,000
顾建华 境内自然人 0.29% 390,331
洪惠贞 境内自然人 0.28% 376,050
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
陆如辉 10,613,550 人民币普通股 10,613,550
宁波睿勇投资有限公司 7,784,550 人民币普通股 7,784,550
宁波大榭开发区协力模具技术服
1,915,364 人民币普通股 1,915,364
务有限公司
宁波大榭开发区同心企业管理服
1,167,638 人民币普通股 1,167,638
务有限公司
余新寿 791,514 人民币普通股 791,514
UBS AG 500,000 人民币普通股 500,000
顾建华 390,331 人民币普通股 390,331
洪惠贞 376,050 人民币普通股 376,050
陈洪 290,000 人民币普通股 290,000
陈建芬 283,111 人民币普通股 283,111
上述股东关联关系或一致行动的 未知前上述股东之间是否存在关联关系活一致行动。
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说明
参与融资融券业务股东情况说明 公司股东顾建华通过普通证券账户持有 0 股，通过中国银河证券股份有限公司客户信用
（如有） 交易担保证券账户持有 390,331 股，实际合计持有 390,331 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
宁波北仑海伦投
20,088,000 0 20,088,000 40,176,000 首发限售 2015-06-19
资有限公司
四季香港投资有
12,555,000 0 12,555,000 25,110,000 首发限售 2015-06-19
限公司
宁波大榭开发区
同心企业管理服 2,636,550 4,105,462 2,636,550 0 首发限售 2013-06-19
务有限公司
宁波大榭开发区
协力模具技术服 2,552,682 3,190,000 2,552,682 0 首发限售 2013-06-19
务有限公司
宁波市鄞州云乐
投资咨询有限公 837,168 1,409,830 837,168 0 首发限售 2013-06-19
司
宁波睿勇投资有
11,550,600 15,316,650 11,550,600 0 首发限售 2013-06-19
限公司
合计 50,220,000 24,021,942 50,220,000 65,286,000 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
一、资产负债表项目
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
货币资金 185,210,304.08 255,944,221.42 -27.64% 主要系募投项目支出所致。
新厂房募投项目-钢琴生产扩建项目投入使用，
存货 132,453,780.55 111,348,298.43 18.95%
备料增加。
应收账款 97,445,069.83 73,648,053.65 32.31% 销售收入增加所致。
固定资产 187,693,481.01 108,933,729.02 72.30% 新厂房、机器设备转固所致。
在建工程 631,283.59 52,126,265.32 -98.79% 新厂房、机器设备转固所致。
主要系钢琴经销商专卖店品牌装修标准件支出
长期待摊费用 2,326,109.66 1,121,562.85 107.40%
所致。
应付票据 23,285,760.00 29,812,000.00 -21.89% 主要系银行承兑汇票到期归还所致。
应付账款 46,540,146.00 39,291,633.16 18.45% 主要系增加采购生产备料所致。
预收账款 2,632,401.38 1,632,851.56 61.21% 主要系对个别经销商实行预收款销售所致。。
应付职工薪酬 4,583,564.98 7,241,315.42 -36.70% 主要系年期数中包括了年终奖。
主要系本期项目设备购置减少，增值税应交增
应交税费 2,444,206.99 1,736,353.75 40.77%
加所致。
其他应付款 553,421.59 1,186,456.05 -53.36% 本期专家设计费支付减少所致。
实收资本 133,980,000.00 66,990,000.00 100.00% 系资本公积转赠所致。
资本公积 260,565,853.08 327,555,853.08 -20.45% 系资本公积转增股本所致。
盈余公积 15,482,683.09 13,034,881.80 18.78% 主要系根据净利润的10%提存盈余公积所致。
二、利润表项目
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
营业收入 249,099,516.01 220,135,821.64 13.16% 新厂房投入使用，产能扩大，销售量增加所致。
营业成本 172,478,553.77 151,202,379.61 14.07% 新厂房投入使用，产能扩大，销售量增加所致。
销售费用 14,778,498.87 13,176,789.46 12.16% 运费增加及品牌标识费增加所致。
管理费用 32,731,823.69 27,915,769.38 17.25% 人员工资增加及研发费投入增加所致。
财务费用 -522,423.99 2,201,932.18 -123.73% 利息收入增加所致。
营业外收入 3,717,449.77 5,770,895.86 -35.58% 补助减少所致。
营业外支出 427,009.58 308,390.82 38.46% 水利基金增加所致。
所得税费用 4,750,248.51 4,271,714.84 11.20% 利润增长所致。
三、现金流量表项目
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
经营活动产生的现金流量净额 -2,876,297.58 -17,488,949.38 83.55% 主要原因是商品销售收入增加，导致经营
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活动现金流量净额增加。
主要系钢琴生产扩建项目基本完工，购进
投资活动产生的现金流量净额 -41,101,994.54 -50,685,773.94 18.91%
物料及设备减少所致。
主要系今年现金分红及上年发行股票募
筹资活动产生的现金流量净额 -24,334,728.07 263,853,880.48 -109.22%
集增加所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司积极推进钢琴生产扩建项目进程，随着项目投入使用，持续加大在市场开发、技术研发及产品上的创新
力度，丰富产品系列，以扩大产能为发展基础，提升产品品质为立点，以稳健的步伐循序渐进地拓展市场，提升综合竞争力。
在公司董事会的领导下，公司员工的共同努力，积极拓展市场，2013年前三季度经营业绩较去年同期上升。营业收入24909.95
万元，同比上升13.16%；归属于母公司的净利润为2468.71万元，同比上升6.07%。业务经营成果如下：
项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
钢琴生产扩建项目投入使用，产能扩大，销
营业收入 249,099,516.01 220,135,821.64 13.16%
售量增加所致。
利润总额 29,953,006.69 28,036,629.60 6.84% 同期营业收入上升所致。
净利润 25,202,758.18 23,764,914.76 6.05% 同期营业收入上升所致。
归属于普通股股东的净利润 24,687,087.82 23,274,131.13 6.07% 同期营业收入上升所致。
主要原因是商品销售收入增加，导致经营活
经营活动产生的现金流量净额 -2,876,297.58 -17,488,949.38 83.55%
动现金流量净额增加。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
√ 适用 □ 不适用
公司客户以经销商为主，通过与其签订年度销售框架协议，确定当年总体合作情况，在此基础上，经销商根据具体业务需要
以分散订单形式下单，订单分散且数量较多。
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
根据前三季度研发产品的研发投产销售情况来看，销售产品在市场满意度高，具有良好的市场竞争力。为了公司产品质
量的提升和产品种类的多元化，报告期内，研发项目一项为跨年项目，另外新增六项研发项目。前三季度研发投入共计1119.45
万元，同期投入增长11.05%。具体研发项目及进展如下表：
项目名称 项目来源 项目研发阶段
HZ185三角钢琴 地方科技项目 研发结束
F118立式钢琴 地方科技项目 研发结束
W120立式钢琴 地方科技项目 研发结束
W123立式钢琴 地方科技项目 研发阶段
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W152三角钢琴 地方科技项目 研发阶段
CF135立式钢琴 自立项目 研发阶段
W125立式钢琴 自立项目 研发阶段
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
在报告期内，公司前五大供应商同期比，略有变化，但变化未对公司产生影响。前五大供应商变化情况如下：
单位：元
供应商名称 2013年1-9月 供应商名称 2012年1-9月
采购金额 占比 采购金额 占比
宁波森鹤乐器股份有限公司 14737844.44 9.64% 宁波森鹤乐器股份有限公司 11625076.07 8.69%
捷克佩卓夫钢琴公司 10020270.21 6.55% 上海爱克申钢琴部件厂 7901236.32 5.91%
上海爱克申钢琴部件厂 9830270.94 6.43% 宁海县立宇金属铸造有限公 6017874.38 4.50%
司
宁海县立宇金属铸造有限公 7028779.01 4.60% 宁波华鑫钣金模具有限公司 5734925.21 4.29%
司
宁波兆歌乐器有限公司 6297617.09 4.12% 上海金浦钢琴铸造有限公司 4293176.02 3.21%
合计 47914781.69 31.34% 合计 35572288.00 26.60%
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
在报告期内，公司前五大客户同期比，略有变化，但变化未对公司产生影响。前五大客户变化情况如下：
单位：元
2013年1-9月 2012年1-9月
客户名称 客户名称
销售金额 占比 销售金额 占比
奥地利文德龙琴行 18609237.31 7.47% 奥地利文德龙琴行 20864413.65 9.48%
徳国贝西斯坦 13992651.64 5.62% 徳国贝西斯坦 9363410.24 4.25%
佩洛夫（天津）商贸有限公司 8273439.32 3.32% 北京西泽美嘉钢琴有限公司 6187686.42 2.81%
美国维也纳国际公司 7377389.95 2.96% 上海海音乐器有限公司 5617752.14 2.55%
广西南宁音妙乐器有限公司 5990423.08 2.40% 广西南宁音妙乐器有限公司 4281138.35 1.94%
合计 54243141.30 21.77% 合计 46314400.80 21.03%
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、行业风险。随着国内钢琴行业的竞争发展，行业集中度呈现逐步扩大的趋势。同行业内竞争激烈，如果公司不能在
短时间迅速提高经营规模，增强资本实力，扩大市场份额，将面临较大的市场竞争风险。公司会时刻关注行业动态，加强内
外部相关信息的收集和分析。
2、技术风险 。市场需求不断变化，钢琴生产技术不断发展，如果公司对行业关键技术的发展不能及时掌控，对市场需
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求动态不能及时了解，研发的产品将不具备竞争力。 公司将积极掌握发展趋势，使公司开发的产品能更大程度上满足消费
者的需求，具有更强的针对性和实用性。
3、市场风险。 目前公司的销售区域主要以大中城市为主，公司将通过技术研发和产品拓展计划，营销渠道拓展计划解
决上述产品及销售区域较为集中的风险。公司将把开创新的销售区域作为战略重点，通过与现有的音乐院校建立的良好的合
作关系，充分把握各各层次钢琴需求的新特点、新趋势，对潜在用户的市场需求进行调研分析，积极开发新产品以满足二、
三线城市的拓展需求。同时，加大新产品的研发力度，并从内部提高效率、降低生产成本，减少因行业激烈竞争的影响。
4、管理风险。公司业务规模不断壮大，人员规模不断大幅增长，公司需要在资源整合、产品研发与质量管理、市场开
拓、财务管理、内部控制等诸多方面进行调整，对各部门工作的协调性、严密性、连续性也提出了更高的要求。如果公司管
理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，
将削弱公司的市场竞争力，存在规模迅速扩张导致的管理风险。公司管理层将加强学习，逐步强化内部的流程化、体系化管
理，最大限度的减少因管理失误造成的公司损失。
5、人力资源风险。随着公司业务规模的发展和募集资金投资项目的实施，公司急需引进大量具有行业经验、创新能力
的技术研发人才、产品设计人才、专业工艺人才、国内外市场开拓和营销人才以及中高级管理人才等。随着我国钢琴行业的
发展，业内的人才竞争日趋激烈，对上述人才的争夺也变得更为激烈。虽然公司采取了多种措施稳定人员队伍并取得较好的
效果，但仍存在人才流失及人才短缺的风险。公司将通过和相关院校保持紧密联系，加强内部管理和培养机制，避免人才缺
失。
6、募集资金投资项目风险。募集资金投资项目的实施将增强公司产品开发能力，提升生产技术工艺，提高产品档次，
扩大产能，满足消费升级所带来的市场需求，促进公司持续稳定发展，增强公司可持续盈利能力。但项目实施完成后产生的
经济效益、产品的市场开拓与接受程度、销售价格等都有可能与公司的预测发生差异，并可能导致部分生产设备闲置、无法
充分利用生产能力的风险；另外，项目建设若不能按预定计划完工，也会影响投资效益，所以客观上存在不能如期完成或不
能实现预期收益的风险。公司会加强对募集资金项目的管理和监督工作，根据实际情况及时对募投项目进行必要的调整。
7、税收优惠政策变化风险。公司于2008年11月27日被认定为高新技术企业（证书编号：GR200833100167），有效期三
年。根据《国家税务总局关于高新技术企业2008年度缴纳企业所得税问题的通知》（国税函【2008】98号），公司自2008
年享受优惠税率，即本公司2008年度至2010年度按15%的税率计缴企业所得税。2011年公司对高新技术企业资格提出复审申
请，经宁波市科学技术局、宁波市财政局、浙江省宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局批准，于2011年9月6日取得
高新技术企业证书（证书编号：GF201133100017），有效期三年。公司2013年度按15%的税率计缴企业所得税。报告期内，
公司享受的税收优惠对公司经营成果产生了一定影响。上述税收优惠政策到期后，若公司无法享受到新的优惠政策，将对公
司的经营业绩产生不利影响。公司会努力经营，加强管理，继续向有关部门申请相应优惠政策。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
将严格按照《公
司法》等法律法
规以及股份公
司《公司章程
（草案）》等有
关规定行使股
东权利；在股东
大会对有关涉
陈海伦、金海
及本人事项的
芬、陈朝峰、宁
关联交易进行
波北仑海伦投
表决时，履行回
资有限公司、四
避表决的义务；
季香港投资有
在任何情况下，
限公司 、宁波
不要求股份公 报告期内，公司
睿勇投资有限
司向本人提供 上述承诺方均
公司、宁波大榭
首次公开发行或再融资时所作承诺 任何形式的担 2011 年 03 月 10 日 长期 遵守以上承诺，
开发区同心企
保；在双方的关 未有违反上述
业管理服务有
联交易上，严格 承诺的情况。
限公司、宁波大
遵循市场原则，
榭开发区协力
尽量避免不必
模具技术服务
要的关联交易
有限公司、宁波
发生；对于无法
市鄞州云乐咨
避免或者有合
询有限公司
理原因而发生
的关联交易，将
遵循市场公正、
公平、公开的原
则，并依法签订
协议，履行合法
程序，按照股份
公司《公司章程
11
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
（草案）》、有关
法律法规和《深
圳证券交易所
创业板股票上
市规则》等有关
规定履行信息
披露义务和办
理有关审议程
序，保证不通过
关联交易损害
股份公司及其
他股东的合法
权益
本人不存在不
存在以借贷、代
偿债务、代垫款
项或其他方式
占用海伦钢琴
股份有限公司
报告期内，公司
资金的情形。本
上述承诺方均
陈海伦、金海 人承诺作为发
2012 年 03 月 05 日 长期 遵守以上承诺，
芬、陈朝峰 行人实际控制
未有违反上述
人期间不占用
承诺的情况。
海伦钢琴股份
有限公司的资
金、资产，不滥
用股东的权利
侵占公司的资
金、资产。
我公司不存在
以借贷、代偿债
务、代垫款项或
其他方式占用
海伦钢琴股份
金海芬、陈朝 报告期内，公司
有限公司资金
峰、宁波北仑海 上述承诺方均
的情形。我公司
伦投资有限公 2012 年 03 月 05 日 长期 遵守以上承诺，
承诺作为发行
司、四季香港投 未有违反上述
人股东期间不
资有限公司 承诺的情况。
占用海伦钢琴
股份有限公司
的资金、资产，
不滥用股东的
权利侵占公司
12
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
的资金、资产。
如因浙江省或
宁波市有权部
门要求或决定
海伦钢琴需为
其员工补缴住
房公积金或发 报告期内，公司
陈海伦、金海
行人因未全员 上述承诺方均
芬、陈朝峰、宁
缴纳住房公积 2011 年 02 月 22 日 长期 遵守以上承诺，
波北仑海伦投
金而受到任何 未有违反上述
资有限公司
罚款或损失，承 承诺的情况。
诺在无须海伦
钢琴支付对价
的情况下承担
所有相关金钱
赔付责任。
1）我们及我们
直接或间接控
制的子公司、合
作或联营企业
和/或下属企业
目前没有直接
或间接地从事
任何与海伦钢
琴及其控股子
公司的主营业
务及其它业务
相同或相似的
报告期内，公司
业务（以下称
上述承诺方均
陈海伦、金海 “竞争业务”）； 作为实际控
2011 年 03 月 10 日 遵守以上承诺，
芬、陈朝峰 （2）我们及我 制人期间
未有违反上述
们直接或间接
承诺的情况。
控制的子公司、
合作或联营企
业和/或下属企
业，于我们作为
海伦钢琴主要
股东期间，不会
直接或间接地
以任何方式从
事竞争业务或
可能构成竞争
业务的业务；
（3）我们及我
13
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
们直接或间接
控制的子公司、
合作或联营企
业和/或下属企
业，将来面临或
可能取得任何
与竞争业务有
关的投资机会
或其它商业机
会，在同等条件
下赋予海伦钢
琴该等投资机
会或商业机会
之优先选择权；
（4）自本函出
具日起，本函及
本函项下承诺
为不可撤销的，
且持续有效，直
至我不再成为
海伦钢琴主要
股东为止；（5）
我们及我们直
接或间接控制
的子公司、合作
或联营企业和/
或下属企业如
违反上述任何
承诺，我们将赔
偿海伦钢琴及
海伦钢琴其他
股东因此遭受
的一切经济损
失，该等责任是
连带责任。
（1）我们及我
们直接或间接
控制的子公司、 报告期内，公司
合作或联营企 上述承诺方均
永盟国际有限
业和/或下属企 2011 年 02 月 22 日 长期 遵守以上承诺，
公司
业目前没有直 未有违反上述
接或间接地从 承诺的情况。
事任何与海伦
钢琴及其控股
14
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
子公司的主营
业务及其它业
务相同或相似
的业务（以下称
“竞争业务”）；
（2）我们及我
们直接或间接
控制的子公司、
合作或联营企
业和/或下属企
业，于我们作为
海伦钢琴主要
股东期间，不会
直接或间接地
以任何方式从
事竞争业务或
可能构成竞争
业务的业务；
（3）我们及我
们直接或间接
控制的子公司、
合作或联营企
业和/或下属企
业，将来面临或
可能取得任何
与竞争业务有
关的投资机会
或其它商业机
会，在同等条件
下赋予海伦钢
琴该等投资机
会或商业机会
之优先选择权；
（4）自本函出
具日起，本函及
本函项下承诺
为不可撤销的，
且持续有效，直
至我不再成为
海伦钢琴主要
股东为止；（5）
我们及我们直
接或间接控制
的子公司、合作
15
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
或联营企业和/
或下属企业如
违反上述任何
承诺，我们将赔
偿海伦钢琴及
海伦钢琴其他
股东因此遭受
的一切经济损
失，该等责任是
连带责任。
（1）我们及我
们直接或间接
控制的子公司、
合作或联营企
业和/或下属企
业目前没有直
接或间接地从
事任何与海伦
钢琴及其控股
子公司的主营
宁波北仑海伦 业务及其它业
投资有限公司、 务相同或相似
四季香港投资 的业务（以下称
有限公司 、宁 “竞争业务”）；
波睿勇投资有 （2）我们及我
报告期内，公司
限公司、宁波大 们直接或间接
上述承诺方均
榭开发区同心 控制的子公司、 作为股东期
2011 年 03 月 10 日 遵守以上承诺，
企业管理服务 合作或联营企 间
未有违反上述
有限公司、宁波 业和/或下属企
承诺的情况。
大榭开发区协 业，于我们作为
力模具技术服 海伦钢琴主要
务有限公司、宁 股东期间，不会
波市鄞州云乐 直接或间接地
咨询有限公司 以任何方式从
事竞争业务或
可能构成竞争
业务的业务；
（3）我们及我
们直接或间接
控制的子公司、
合作或联营企
业和/或下属企
业，将来面临或
可能取得任何
16
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
与竞争业务有
关的投资机会
或其它商业机
会，在同等条件
下赋予海伦钢
琴该等投资机
会或商业机会
之优先选择权；
（4）自本函出
具日起，本函及
本函项下承诺
为不可撤销的，
且持续有效，直
至我不再成为
海伦钢琴主要
股东为止；（5）
我们及我们直
接或间接控制
的子公司、合作
或联营企业和/
或下属企业如
违反上述任何
承诺，我们将赔
偿海伦钢琴及
海伦钢琴其他
股东因此遭受
的一切经济损
失，该等责任是
连带责任。
自公司股票上
陈海伦、金海 市之日起 36 个
芬、陈朝峰、宁 月内，不转让或 报告期内，公司
波北仑海伦投 者委托他人管 上述承诺方均
自股票上市
资有限公司、四 理其本次发行 2011 年 02 月 22 日 遵守以上承诺，
起 36 个月
季香港投资有 前所持有的公 未有违反上述
限公司、永盟国 司股份，也不由 承诺的情况。
际有限公司 公司回购该部
分股份。
宁波睿勇投资 自公司股票上
有限公司、宁波 市之日起 12 个
大榭开发区同 月内，不转让或 自股票上市
2011 年 02 月 22 日 已履行
心企业管理服 者委托他人管 起 12 个月
务有限公司、宁 理其本次发行
波大榭开发区 前所持有的公
17
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
协力模具技术 司股份，也不由
服务有限公司、 公司回购该部
宁波市鄞州云 分股份。
乐投资咨询有
限公司
通过持有公司
股东股权而间
接持有公司股
份的董事、监
事、高级管理人
员陈海伦、金海
芬、陈朝峰、陆
方伦、胡汉明、
姚维岳、石定
靖、杨国芬、陈
云根、姚维芳同
时承诺：除前述
承诺外，在公司
任职期间每年
转让的股份不
超过其本次发
行前所间接持
公司董监高：陆 有公司股份总 报告期内，公司
方伦、姚维岳、 数的 25%；在公 上述承诺方均
自股票上市
石定靖、胡汉 司首次公开发 2011 年 02 月 22 日 遵守以上承诺，
起 36 个月
明、杨国芬、陈 行股票上市之 未有违反上述
云跟、姚维芳 日起 6 个月内申 承诺的情况。
报离职的，自申
报离职之日起
18 个月内不转
让其本次发行
前所间接持有
的公司股份；在
公司首次公开
发行股票上市
之日起第 7 个月
至第 12 个月之
间申报离职的，
自申报离职之
日起 12 个月内
不转让其本次
发行前所间接
持有的公司股
份。
18
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
自公司股票上
市之日起 36 个
月内，不转让或
者委托他人管
理其本次发行
前所间接持有
的公司股份，也
不由公司回购
该部分股份。除
前述锁定期外，
在公司实际控
制人陈海伦、金
海芬和陈朝峰
在公司任职期
间，每年转让的
股份不超过本
次发行前所间
接持有公司股
份总数的 25%；
报告期内，公司
陈海伦、金海芬
上述承诺方均
和陈朝峰在公 自股票上市
金海珍 2011 年 12 月 30 日 遵守以上承诺，
司首次公开发 起 36 个月
未有违反上述
行股票上市之
承诺的情况。
日起 6 个月内申
报离职的，自其
申报离职之日
起 18 个月内不
转让本次发行
前所间接持有
的公司股份；陈
海伦、金海芬和
陈朝峰在公司
首次公开发行
股票上市之日
起第 7 个月至第
12 个月之间申
报离职的，自其
申报离职之日
起 12 个月内不
转让本次发行
前所间接持有
的公司股份。
其他对公司中小股东所作承诺
19
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
承诺是否及时履行 是
二、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 31,476.2
本季度投入募集资金总额 1,333.77
报告期内变更用途的募集资金总额 3,080
累计变更用途的募集资金总额 4,479
已累计投入募集资金总额 12,618.75
累计变更用途的募集资金总额比例 14.3%
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
1.钢琴生产扩建项目 是 11,050 16,027 3,676.74 12,611.11 78.69% 06 月 30 0 否 否
日
2016 年
2.钢琴机芯制造项目 是 5,105 2,645 10 月 31 0 否 否
日
2014 年
3.钢琴制造工程技术
是 2,516 1,896 10 月 31 0 否 否
中心项目
日
2014 年
4.钢琴部件技改项目 否 2582 2,582 7.64 7.64 0.3% 03 月 31 0 否 否
日
承诺投资项目小计 -- 21,253 23,150 3,684.38 12,618.75 -- -- -- --
超募资金投向
补充流动资金 2,500
超募资金投向小计 -- 2,500 -- -- -- --
合计 -- 21,253 23,150 3,684.38 15,118.75 -- -- 0 -- --
钢琴生产扩建项目追加投资，生产线也进行了扩建，完工时间延长至今年 6 月，本报告期止已投入
使用。2012 年 6 月，募集资金到帐后，公司本着统筹安排的原则，结合 3 个募投项目的轻重缓急
未达到计划进度或预 程度，集中精力在新厂区实施了"钢琴生产扩建项目"，同时预运用部分超募资金对老厂区进行技术
计收益的情况和原因 改造。公司将在新老厂区新建和改造完成后，统一利用新老厂区的产能和技术能力，统筹安排钢琴
（分具体项目） 整琴的生产和零配件的加工。钢琴机芯制造项目和钢琴制造工程技术中心项目的部分变更情况已通
过第二届董事会十四次会议和第二届监事会第九次会议审议通过，于 2013 年 8 月 14 日公司第一次
临时股东大会决议通过，相关审批手续正在办理。
项目可行性发生重大 无
20
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
变化的情况说明
适用
经 2012 年 7 月 19 日公司第二届董事会第八次会议和公司第二届监事会第三次会议决议通过，同意
公司使用超募资金 2,500.00 万元永久补充流动资金。经 2012 年 11 月 15 日第二届董事会第十一次会
议决议通过《关于使用部分超募资金对钢琴生产扩建项目追加投资的议案》，本次追加投资 4,977 万
元，其中建设投资追加 4,677 万元，铺底流动资金追加 300 万元；决议通过《关于使用部分超募资
金投资普陀山路厂区钢琴部件技改项目的议案》，本项目总投资 2,582 万元，其中建设投资 2,476 万
超募资金的金额、用途 元，铺底流动资金 106 万元。2012 年 12 月 1 日公司第一次临时股东大会决议通过《关于使用部分
及使用进展情况 超募资金对钢琴生产扩建项目追加投资的议案》、《关于使用部分超募资金投资普陀山路厂区钢琴部
件技改项目的议案》，上述两个项目已经有关部门审批（甬发改审批[2013]159 号、宁开政项[2013]117
号）。经 2013 年 7 月 26 日公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第九次会议决议通过《关
于部分变更募投项目的议案》，该决议同意对钢琴机芯制造项目及钢琴制造工程技术中心项目进行变
更；决议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，该决议同意公司使用超募资金
3,800.00 万元永久补充流动资金。2013 年 8 月 14 日上述议案经公司第一次临时股东大会决议通过，
相关审批手续正在办理。
募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况 无
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况 无
适用
截至 2012 年 7 月 4 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为
55,319,884.45 元，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具关于本公司以自筹资金预先投入募
募集资金投资项目先
投项目的鉴证报告（天健审〔2012〕5279 号），经 2012 年 7 月 19 日公司第二届董事会第八次会议
期投入及置换情况
和公司第二届监事会第三次会议决议通过，同意公司使用募集资金人民币 55,319,884.45 元置换已发
生的用于募集资金项目的自筹资金。
无
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金
专户存储
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
三、其他重大事项进展情况
无
四、报告期内现金分红政策的执行情况
公司制定的2012年度利润分配方案为：以公司2012年末股本66,990,000股为基数，向全体股东以每10股转增10股派人民币
21
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
现金3.0元（含税）。本次权益分派股权登记日为2013年5月17日，除权除息日、现金红利发放日均为2013年5月20日。2013
年5月20日，公司完成了上述利润分配方案的实施。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
无
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
无
向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的涉及金额万元。
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
无
22
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：海伦钢琴股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 185,210,304.08 255,944,221.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 97,445,069.83 73,648,053.65
预付款项 14,832,652.45 14,248,060.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,212,619.21 3,599,807.95
买入返售金融资产
存货 132,453,780.55 111,348,298.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 257,179.85 73,638.67
流动资产合计 433,411,605.97 458,862,080.71
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
23
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
投资性房地产
固定资产 187,693,481.01 108,933,729.02
在建工程 631,283.59 52,126,265.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,841,651.85 24,274,333.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,326,109.66 1,121,562.85
递延所得税资产 1,076,414.41 956,081.92
其他非流动资产
非流动资产合计 215,568,940.52 187,411,972.23
资产总计 648,980,546.49 646,274,052.94
流动负债：
短期借款 48,400,000.00 49,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 23,285,760.00 29,812,000.00
应付账款 46,540,146.00 39,291,633.16
预收款项 2,632,401.38 1,632,851.56
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,583,564.98 7,241,315.42
应交税费 2,444,206.99 1,736,353.75
应付利息
应付股利
其他应付款 553,421.59 1,186,456.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
24
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 128,439,500.94 130,300,609.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 128,439,500.94 130,300,609.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 133,980,000.00 66,990,000.00
资本公积 260,565,853.08 327,555,853.08
减：库存股
专项储备
盈余公积 15,482,683.09 13,034,881.80
一般风险准备
未分配利润 102,619,681.82 100,477,395.28
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 512,648,217.99 508,058,130.16
少数股东权益 7,892,827.56 7,915,312.84
所有者权益（或股东权益）合计 520,541,045.55 515,973,443.00
负债和所有者权益（或股东权益）总
648,980,546.49 646,274,052.94
计
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
2、母公司资产负债表
编制单位：海伦钢琴股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
25
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
流动资产：
货币资金 185,056,815.67 255,480,043.68
交易性金融资产
应收票据
应收账款 95,392,571.23 71,387,327.17
预付款项 16,224,206.76 14,716,582.23
应收利息
应收股利
其他应收款 2,516,387.30 2,895,440.86
存货 121,193,279.42 102,398,595.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 256,338.11 65,223.17
流动资产合计 420,639,598.49 446,943,212.58
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,714,304.23 17,714,304.23
投资性房地产
固定资产 173,522,231.81 93,877,623.65
在建工程 431,283.59 52,126,265.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,734,632.17 23,145,599.75
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,556,314.81
递延所得税资产 973,363.72 774,027.84
其他非流动资产
非流动资产合计 216,932,130.33 187,637,820.79
资产总计 637,571,728.82 634,581,033.37
流动负债：
26
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
短期借款 48,400,000.00 49,400,000.00
交易性金融负债
应付票据 23,285,760.00 29,812,000.00
应付账款 48,376,660.17 41,535,279.83
预收款项 2,632,401.38 1,632,851.56
应付职工薪酬 3,720,155.38 5,788,946.55
应交税费 2,076,607.18 1,098,786.90
应付利息
应付股利
其他应付款 549,781.59 1,163,818.28
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 129,041,365.70 130,431,683.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 129,041,365.70 130,431,683.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 133,980,000.00 66,990,000.00
资本公积 259,908,532.41 326,898,532.41
减：库存股
专项储备
盈余公积 15,482,683.09 13,034,881.80
一般风险准备
未分配利润 99,159,147.62 97,225,936.04
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 508,530,363.12 504,149,350.25
负债和所有者权益（或股东权益）总 637,571,728.82 634,581,033.37
27
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
计
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
3、合并本报告期利润表
编制单位：海伦钢琴股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 89,726,054.26 74,401,766.25
其中：营业收入 89,726,054.26 74,401,766.25
二、营业总成本 82,015,543.62 67,684,815.00
其中：营业成本 62,360,577.78 50,932,354.08
营业税金及附加 713,935.52 620,974.88
销售费用 5,560,727.17 5,427,263.76
管理费用 13,592,043.24 11,167,683.10
财务费用 -793,238.53 -952,576.91
资产减值损失 581,498.44 489,116.09
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,710,510.64 6,716,951.25
加 ：营业外收入 1,040,441.94 1,578,447.96
减 ：营业外支出 185,884.49 219,910.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,565,068.09 8,075,488.87
列）
减：所得税费用 1,308,625.41 1,358,740.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,256,442.68 6,716,748.43
其中：被合并方在合并前实现的
316,510.06 348,403.71
净利润
归属于母公司所有者的净利润 7,116,005.43 6,588,920.98
少数股东损益 140,437.25 127,827.45
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.053 0.049
（二）稀释每股收益 0.053 0.049
八、综合收益总额 7,256,442.68 6,716,748.43
归属于母公司所有者的综合收益
7,116,005.43 6,588,920.98
总额
归属于少数股东的综合收益总额 140,437.25 127,827.45
28
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
4、母公司本报告期利润表
编制单位：海伦钢琴股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 90,502,992.12 75,682,668.51
减：营业成本 64,525,252.00 53,681,123.95
营业税金及附加 636,271.06 552,668.10
销售费用 5,541,461.15 5,424,693.44
管理费用 12,677,767.84 10,224,721.65
财务费用 -792,736.65 -952,013.11
资产减值损失 511,749.87 457,502.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,403,226.85 6,293,972.48
加：营业外收入 1,040,441.94 1,584,547.18
减：营业外支出 176,678.02 210,446.76
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,266,990.77 7,668,072.90
列）
减：所得税费用 1,240,345.28 1,144,900.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,026,645.49 6,523,172.14
五、每股收益： -- --
七、综合收益总额 7,026,645.49 6,523,172.14
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：海伦钢琴股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 249,099,516.01 220,135,821.64
其中：营业收入 249,099,516.01 220,135,821.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 222,436,949.51 197,561,697.08
29
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
其中：营业成本 172,478,553.77 151,202,379.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,639,235.55 1,716,364.73
销售费用 14,778,498.87 13,176,789.46
管理费用 32,731,823.69 27,915,769.38
财务费用 -522,423.99 2,201,932.18
资产减值损失 1,331,261.62 1,348,461.72
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,662,566.50 22,574,124.56
加 ：营业外收入 3,717,449.77 5,770,895.86
减 ：营业外支出 427,009.58 308,390.82
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
29,953,006.69 28,036,629.60
列）
减：所得税费用 4,750,248.51 4,271,714.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,202,758.18 23,764,914.76
其中：被合并方在合并前实现的
1,175,878.28 1,181,333.09
净利润
归属于母公司所有者的净利润 24,687,087.82 23,274,131.13
少数股东损益 515,670.36 490,783.63
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.18 0.21
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海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
（二）稀释每股收益 0.18 0.21
七、其他综合收益
八、综合收益总额 25,202,758.18 23,764,914.76
归属于母公司所有者的综合收益
24,687,087.82 23,274,131.13
总额
归属于少数股东的综合收益总额 515,670.36 490,783.63
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：海伦钢琴股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 252,339,159.88 223,171,223.74
减：营业成本 180,539,975.24 158,826,926.50
营业税金及附加 1,435,432.50 1,539,362.97
销售费用 14,753,699.25 13,143,766.82
管理费用 29,923,052.27 25,007,166.18
财务费用 -521,575.06 2,205,209.52
资产减值损失 1,298,149.98 1,300,432.50
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
560,121.17 1,374,752.27
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,470,546.87 22,523,111.52
加：营业外收入 3,700,304.63 5,750,520.08
减：营业外支出 397,009.20 280,962.21
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
28,773,842.30 27,992,669.39
列）
减：所得税费用 4,295,829.43 4,026,937.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,478,012.87 23,965,731.90
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
31
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 24,478,012.87 23,965,731.90
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：海伦钢琴股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 236,539,430.44 218,703,096.21
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 866,433.97 821,122.05
收到其他与经营活动有关的现金 9,880,794.97 8,028,298.29
经营活动现金流入小计 247,286,659.38 227,552,516.55
购买商品、接受劳务支付的现金 165,274,812.27 169,552,508.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
44,657,221.53 34,206,762.97
金
32
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
支付的各项税费 14,693,996.93 16,524,921.28
支付其他与经营活动有关的现金 25,536,926.23 24,757,273.44
经营活动现金流出小计 250,162,956.96 245,041,465.93
经营活动产生的现金流量净额 -2,876,297.58 -17,488,949.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,374,752.27
处置固定资产、无形资产和其他
176,211.55 200,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 937,006.27
投资活动现金流入小计 176,211.55 2,511,758.54
购建固定资产、无形资产和其他
41,278,206.09 53,197,532.48
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 41,278,206.09 53,197,532.48
投资活动产生的现金流量净额 -41,101,994.54 -50,685,773.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 314,762,016.24
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 26,800,000.00 92,622,490.76
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 26,800,000.00 407,384,507.00
偿还债务支付的现金 27,800,000.00 135,087,312.07
分配股利、利润或偿付利息支付
23,334,728.07 8,443,314.45
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
538,155.63 1,320,840.43
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
33
海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 51,134,728.07 143,530,626.52
筹资活动产生的现金流量净额 -24,334,728.07 263,853,880.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-463,025.15 26,594.53
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -68,776,045.34 195,705,751.69
加：期初现金及现金等价物余额 247,000,621.42 45,213,353.91
六、期末现金及现金等价物余额 178,224,576.08 240,919,105.60
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：海伦钢琴股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 235,081,314.69 222,559,736.75
收到的税费返还 866,433.97 821,122.05
收到其他与经营活动有关的现金 9,850,449.30 7,635,560.81
经营活动现金流入小计 245,798,197.96 231,016,419.61
购买商品、接受劳务支付的现金 176,512,642.94 183,603,821.42
支付给职工以及为职工支付的现
36,768,124.40 28,297,816.55
金
支付的各项税费 12,003,405.79 14,131,849.73
支付其他与经营活动有关的现金 24,823,244.26 22,333,738.83
经营活动现金流出小计 250,107,417.39 248,367,226.53
经营活动产生的现金流量净额 -4,309,219.43 -17,350,806.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 560,121.17 1,374,752.27
处置固定资产、无形资产和其他
159,865.39 200,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 937,006.27
投资活动现金流入小计 719,986.56 2,511,758.54
购建固定资产、无形资产和其他 40,616,525.55 52,859,207.67
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海伦钢琴股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 40,616,525.55 52,859,207.67
投资活动产生的现金流量净额 -39,896,538.99 -50,347,449.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 314,762,016.24
取得借款收到的现金 26,800,000.00 92,622,490.76
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 26,800,000.00 407,384,507.00
偿还债务支付的现金 27,800,000.00 135,087,312.07
分配股利、利润或偿付利息支付
22,796,572.44 5,747,721.75
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 50,596,572.44 140,835,033.82
筹资活动产生的现金流量净额 -23,796,572.44 266,549,473.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-463,025.15 26,594.53
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -68,465,356.01 198,877,811.66
加：期初现金及现金等价物余额 246,536,443.68 42,854,235.92
六、期末现金及现金等价物余额 178,071,087.67 241,732,047.58
法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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