安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限公司
                     2018 年度定期现场检查报告
保荐机构名称：安信证券股份有限公司 被保荐公司简称：海伦钢琴
保荐代表人姓名：乔岩                   联系电话：010-83321133
保荐代表人姓名：程桃红                 联系电话：010-83321129
现场检查人员姓名：乔岩、田剑、田紫阳
现场检查对应期间：2018 年度
现场检查时间：2019 年 4 月 1 日至 4 月 4 日
一、现场检查事项                                              现场检查意见
（一）公司治理                                           是       否   不适用
现场检查手段：查阅最新的公司章程、公司治理制度、三会规则；查阅对应期间
的三会会议记录文件、决议等会议资料；查阅公司前十大股东名录；实地察看公
司经营场所、财务机构，核查公司独立性；查阅公司实际控制人及控股股东关联
方工商登记资料；针对公司治理相关情况，访谈董事会秘书。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                   √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                     √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                         √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认           √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                         √
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                                         √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                         √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立         √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争           √
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司内部控制制度；实地查看公司内部审计部门；查阅内部
审计部工作计划、工作报告、内部控制评价报告；查阅审计委员会会议资料；查
阅风险投资、委托理财、套期保值业务等事项内控文件；针对公司内部控制相关
情况，访谈内部审计部门负责人。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门     √
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                                         √
审计部门（中小企业板上市公司适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规             √

                                       1
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业板上市公    √
司适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
作进度、质量及发现的重大问题等（中小企业板和创业板上    √
市公司适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题      √
等（中小企业板和创业板上市公司适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                        √
况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小企业板和创业    √
板上市公司适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业板和创业板上    √
市公司适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                        √
控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                        √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅对应期间公司公告以及重大事项相关资料；查阅公司信息披
露管理制度；查阅公告文件审批表、重大合同、三会记录、总经理办公会议记录；
查阅内幕信息知情人登记表；查阅公司投资者关系活动记录以及深圳证券交易所
互动易网站；针对信息披露相关情况，访谈董事会秘书。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                    √
2.公司已披露的内容是否完整                              √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展      √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                        √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载      √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司治理制度；查阅关联方清单，取得新增关联方工商登记
资料；网络检索关于关联方的报道；查阅关联方资金往来明细；查阅其他应收款、
其他应付款账户明细；查阅关联交易相关公告、三会文件；查阅关联交易合同、
发票、付款凭证等相关文件；了解关联交易同类或类似产品或服务公开交易市场
                                   2
价格情况，评估关联交易是否具备商业实质、价格是否公允；针对保护公司利益
不受侵害长效机制的建立和执行情况，访谈董事会秘书。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
                                                         √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
                                                         √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                         √
务
4.关联交易价格是否公允                                   √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                       √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                  √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                                      √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                                      √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅《募集资金管理制度》、募集资金三方监管协议；查阅集资金
账户银行对账单；查阅募集资金支出会计凭证、支出凭证；查阅募集资金相关三
会文件；查阅募集资金相关公告；查阅募集资金投资项目实施相关资料；查阅募
投项目合同；查阅募集资金购买理财产品的产品说明书或协议；针对募集资金使
用情况，访谈董事会秘书。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议           √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                       √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
                                                         √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                         √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金       √
或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                               √注
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险               √
注：2018 年度，公司“钢琴击弦机制造项目”结项并将结余募集资金永久补充流
动资金；“智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目（一期）”投资总额调整
为 11,500 万元，完工日期调整为 2018 年 12 月 31 日；因传统钢琴需求增长乏力，
市场竞争加剧等原因，公司“钢琴生产扩建项目”及“钢琴部件技改项目”未实
现预计收益。
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（六）业绩情况
现场检查手段：查阅审计报告、科目明细表；查阅大额销售合同、采购合同；网
络检索可比公司财务数据；针对业绩情况，访谈董事会秘书。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                      √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常     √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅相关承诺文件、取得公司关于承诺履行情况的说明文件；针
对承诺履行情况，访谈董事会秘书。
1.公司是否完全履行了相关承诺                           √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                       √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程；查阅利润分配相关公告、三会决议；查阅公司大
额资金支出审批文件；针对执行现金分红制度、对外提供财务资助等事项，访谈
董事会秘书。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露               √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                          √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因         √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                       √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险           √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                                    √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
2018 年度，公司监事配偶存在违规买卖公司股票的行为。深圳证券交易所对公司
监事出具了《监管函》（创业板监管函[2018]第 17 号），要求及时整改。公司及保
荐机构高度重视上述问题，组织公司董事、监事及高级管理人员进行关于《上市
公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》的专题培训，
并要求上述人员将相关规定向其直系亲属传达，提升交易公司股票的规范意识。
公司已充分吸取教训，及时整改并提交整改报告，杜绝上述问题的再次发生。




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（本页无正文，为《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限公司 2018 年
度定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人：
                  乔 岩                   程桃红




                                                   安信证券股份有限公司

                                                       2019 年 4 月 15 日




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