上海华虹计通智能系统股份有限公司

                   2021 年度内部控制评价报告


    上海华虹计通智能系统股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内
部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合上海华
虹计通智能系统股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度，在
内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31
日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、相关说明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部
控制，评价其有效性并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的
责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、
监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发
展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果
推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

                                   1
    1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控
制重大缺陷

             □是 √否
    2.财务报告内部控制评价结论

             √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制
评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照
企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有
效的财务报告内部控制。
    3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

             □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制
评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间
影响内部控制有效性评价结论的因素

             □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和
事项以及高风险领域。
    1.纳入评价范围的主要单位包括：
    上海华虹计通智能系统股份有限公司、上海华虹智联信息科技

                                   2
有限公司、上海翊客湾科技有限公司。
    2.纳入评价范围的单位占比：

                       指标                      占比（%）

    纳入评价范围单位的资产总额占公司合并
                                                      100
财务报表资产总额之比

    纳入评价范围单位的营业收入合计占公司
                                                      100
合并财务报表营业收入总额之比


    3.纳入评价范围的主要业务和事项包括：
   战略管理、公司治理、财务管理、人力资源管理、资产管理、综合管
理、项目管理、采购管理、信息系统管理、合同管理、研发管理、存货管
理，重大投资决策项目以及大额度资金运作事项等。

    4.重点关注的高风险领域主要包括：
   资产管理、项目管理、采购管理、存货管理、信息系统管理、财务管
理，重大投资决策项目以及大额度资金运作事项。
    5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖

了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏

          □是 √否
    6.是否存在法定豁免

          □是 √否
    7.其他说明事项

          无

     （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准


                                    3
    公司依据企业内部控制规范体系及公司制度汇编等组织开展内部

控制评价工作。

    1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

              □是 √否
    公司根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺

陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因

素， 区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适

用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

    2.财务报告内部控制缺陷认定标准

    以年度财务报表数据为基准，财务报告内部控制缺陷评价的定
量标准如下：

   缺陷分类                             定量标准

   重大缺陷       财务报表的错报金额 ≥ 营业收入的 5%

   重要缺陷        营业收入的 2% ≤ 财务报表的错报金额 < 营业收入的 5%

   一般缺陷       财务报表的错报金额<营业收入的 2%

    说明：将财务报告内部控制的缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷
和一般缺陷，所采用的认定标准直接取决于由于该内部控制缺陷的
存在可能导致的财务报告潜在错报的重要程度。这种重要程度主要
取决于两个方面的因素：（1）该缺陷是否具备合理可能性导致公司
的内部控制不能及时防止或发现纠正财务报表潜在错报。（2）该缺陷
单独或连同其他缺陷可能导致的潜在错报金额的大小。

    公司财务报告内部控制缺陷认定定量标准按照上述指标孰低原

则进行确定。

    财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
                                        4
 缺陷分类                 定性标准

               1－该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重

            要损失和不利影响；

             2－企业更正已经公布的财务报表；
重大缺陷
               3－注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在

            运行过程中未能发现该错报；

             4－企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

             1－未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

               2－对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制

            或没有实施且没有相应的补偿性控制；

重要缺陷       3－注册会计师发现当期财务报告存在一般错报，而内部控制在

            运行过程中未能发现该错报；

               4－企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在重要缺
            陷。
一般缺陷
             不构成重大缺陷和重要缺陷的其他财务报告内部控制缺陷。



     3.非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    缺陷分类                                   定量标准

    重大缺陷            直接损失金额≥资产总额的2%。

    重要缺陷            资产总额的0.5%≤直接损失金额〈资产总额的2%。

    一般缺陷            直接损失金额〈资产总额的0.5%。



                                         5
    说明：考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，在参照财务报告
内部控制缺陷认定的基础上，以涉及金额大小为标准，根据造成直接财
产损失绝对金额制定。

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

  缺陷分类                               定性标准

                  1－公司决策程序导致重大损失；

                  2－重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；

                  3－中高级管理人员和高级技术人员严重流失；
  重大缺陷
                  4－内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得
             到整改；

                  5－其他对公司产生重大负面影响的情形。

                  1－公司决策程序导致一般性失误；

                  2－关键岗位人员严重流失；

  重要缺陷        3－重要业务制度控制或系统存在缺陷；

                  4－内部控制重要缺陷未得到整改；

                  5－其他对公司产生较大负面影响的情形。

                  1－公司决策程序效率较低。

  一般缺陷        2－一般业务制度或系统存在缺陷；

                  3－内部控制一般缺陷未得到整改。

    （三）内部控制评价及整改情况
    1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    (1)重大缺陷

                                     6
    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
          □是 √否
    (2)重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

          □是 √否
    (3)一般缺陷

   一般缺陷经发现后已要求立即整改，公司整体风险可控，对公司财

务报告不构成实质影响。

    (4)经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在
    未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
          是 √否
    (5)经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在
    未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
          □是 √否
    2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    （1）重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

          □是 √否
    （2）重要缺陷
    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

          □是 √否
    （3）一般缺陷
    一般缺陷在发现后已立即开始整改。公司整体风险可控，不影
响公司非财务报告内部控制目标的实现。
    （4）经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发
                                 7
    现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
        □是 √否
    （5）经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发
    现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
        □是 √否
    四、其他内部控制相关重大事项说明
    1.上一年度内部控制缺陷整改情况
        √适用 □不适用
    上一年度，公司不存在内部控制重要缺陷。针对上一年发现的
内部控制缺陷 2021年度均已完成整改。
    2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
        √适用 □不适用

    本年度内部控制运行情况总体较为良好，公司继续规范内部控制

体系建设，在公司本部及子公司开展了核心业务管控细化、制度修订等

工作，及时对各部门相关机构工作职责和权限、工作流程进行了更新梳

理，为公司内部控制制度、内部控制风险点及关键控制措施点的更新

进行了优化升级。

    2022年，公司将不断探索改进内部控制工作模式，及时更新各项

流程设计，对内部控制体系持续优化、完善。加强公司及下属子公司

的内部制度、内控流程的设计及制定，建立健全各单位管理制度，加

强日常工作管理。

    公司也将持续推进信息化整合管控等方面的工作，逐步推进在监

督检查方面的深入细化工作，全方位保障公司业务体系的有效运营及

风险控制工作，全面提升监督检查力度及实施效能，帮助企业健康有

                                  8
效发展，促进公司战略目标实现。

    五、其他重大事项说明
    √适用   □不适用
    报告期内公司收到了中国证券监督管理委员会《立案告知书》，
公司生产经营状况正常，目前，尚未收到中国证券监督管理委员会
的调查结论。公司无其他内部控制相关重大事项说明。




                           上海华虹计通智能系统股份有限公司
                                      董   事   会
                                 二〇二二年四月十四日




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