平安证券有限责任公司
关于苏州苏大维格光电科技股份有限公司
变更部分募集资金投资项目及使用超募资金投资的保荐意见
平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）作为苏州苏大维格光电科
技股份有限公司（以下简称“苏大维格”或“公司”）首次公开发行股票并在创
业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对苏大维格变更部分募集资金投
资项目及使用超募资金投资事项进行了审慎核查。有关募集资金使用情况及保荐
机构发表的意见如下：
一、苏大维格首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]576 号文核准，首次向社会公开
发行人民币普通股（A 股）1,550 万股，本次发行募集资金总额为 310,000,000.00
元,扣除发行费用后实际募集资金净额为 276,159,250.00 元，其中募集资金项目
计划投入 191,728,000.00 元，超额募集资金 84,431,250.00 元。以上募集资金
到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2012 年 6 月 20 日出具的信
会师报字[2012]第 113482 号《验资报告》验证。公司已对募集资金进行了专项
存储。
二、变更募集资金投资项目及使用超募资金投资概述
1、原募集资金投资项目情况
根据《苏州苏大维格光电科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上
市招股说明书》的募集资金使用计划，首次公开发行股票募集资金中 15,792.70
万元用于投资“微纳结构光学产品技术改造项目”，3,380.10 万元用于投资“研
发中心扩建技术改造项目”，其中“微纳结构光学产品技术改造项目”将提升微
纳结构光学产品年产能 9,100 万平方米，含膜类产品 6,700 万平方米，纸类产品
2,400 万平方米。上述项目实施主体均为苏大维格。
为保证募投项目顺利进行，在募集资金到位前，公司已经根据项目进展情况
以自筹资金预先投入募集资金投资项目。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对
公司预先以自筹资金投入募投项目的情况进行了专项审核，并出具了信会师报字
[2012]第 113569 号《关于苏州苏大维格光电科技股份有限公司以自筹资金预先
投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》。截至 2012 年 7 月 3 日，公司已使用募
集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 4,391.38 万元，其中“微纳结构光学
产品技术改造项目”已置换 3,784.89 万元，“研发中心扩建技术改造项目”已置
换 606.49 万元。
2012 年 8 月 18 日，公司第二届董事会第六次会议通过了《关于以部分超募
资金收购控股子公司苏州维旺科技有限公司少数股东权益的议案》，决定以超募
资金 906.50 万元收购控股子公司苏州维旺科技有限公司少数股东王期、李明、
钟海云所持有的合计 49%股权，从而使苏州维旺科技有限公司将成为公司的全资
子公司。截至 2012 年 9 月 30 日，上述投资共实际投入 823.20 万元。
截至 2012 年 9 月 30 日，原募集资金投资项目投入情况如下：
单位：万元
投资项目 计划投资总额 已投入金额 建设进度 未使用余额
微纳结构光学产品
15,792.70 5,076.94 32.15% 10,715.76
技术改造项目
研发中心扩建技术
3,380.10 792.68 23.45% 2,587.42
改造项目
原募投项目小计 19,172.80 5,869.62 - 13,303.18
收购子公司少数股
906.50 823.20 - 83.30
东权益
合计 6,692.82 -
除上述事项之外，公司本次首次公开发行股票的募集资金尚有 7,536.63 万
元超募资金未投入使用。
2、变更募集资金投资项目及使用超募资金情况
公司计划将“微纳结构光学产品技术改造项目”投资总额由 15,792.70 万元
变更为 13,397.91 万元，全部使用募集资金；同时计划使用募集资金与江苏金之
彩集团有限公司合资设立“江苏维格光电科技有限公司”（暂定名，以工商登记
为准，以下简称“江苏维格”），进行“新建镭射纸生产能力项目”，其中公司投
资总额为 3,500 万元，计划使用原“微纳结构光学产品技术改造项目”中与镭射
纸生产相关的募集资金 2,394.83 万元，使用超募资金 1,105.17 万元，投资完成
后，公司占江苏维格光电科技有限公司股权的 70%。
公司原计划的“研发中心扩建技术改造项目”投资总额及募集资金使用计划
等均保持不变。
除此之外，公司计划使用超募资金 1,530 万元，投资设立苏州维业达触控科
技有限公司（暂定名，以工商登记为准，以下简称“维业达触控”）。维业达触控
注册资本 3,000 万元，设立完成后公司占其股权的 51%。
本次调整前后，公司募集资金投资项目如下：
单位：万元
调整前投资
变更前投资项目 变更后投资项目 调整后投资总额
总额
微纳结构光学产品技
13,397.91
微纳结构光学产品技 术改造项目
15,792.70
术改造项目 新建镭射纸生产能力 2,394.83
项目 1,105.17（使用超募资金）
研发中心扩建技术改 研发中心扩建技术改
3,380.10 3,380.10
造项目 造项目
收购子公司少数股东 收购子公司少数股东
906.50 906.50
权益（超募资金） 权益（超募资金）
投资设立维业达触控
- - 1,530.00
（超募资金）
超募资金余额 7,536.63 超募资金余额 4,901.46
合计 27,615.93 合计 27,615.93
三、变更募集资金投资项目及使用超募资金投资的具体情况
根据苏大维格编制的项目可行性研究报告，变更募集资金投资项目及使用超
募资金投资项目的基本情况如下：
1、微纳结构光学产品技术改造项目（变更后）
经过本次变更募集资金投资项目，原项目中用于镭射纸生产的设备及相关建
设投资、安装费用、配套流动资金均改为投入“新建镭射纸生产能力项目”，项
目总投资由 15,792.70 万元变更为 13,397.91 万元，包括建设投资 2,926.40 万
元，设备投资 6,076.72 万元，其他费用 554.84 万元，铺底流动资金 3,839.95
万元。
同时，本次变更后，“微纳结构光学产品技术改造项目”不再生产镭射纸，
原计划产能由年产微纳结构光学产品 9,100 万平方米（外销膜类产品 4,300 万平
方米，自用膜类产品 2,400 万平方米，纸类产品 2,400 万平方米）变更为仅生产
膜类 6,700 万平方米，其中 4,300 万平方米对外销售，2,400 万平方米销售给江
苏维格配套使用。
变更后该项目建设地点、实施主体等均不变，项目建设期仍为 24 个月。
变更后项目达产年可新增销售收入 16,203.00 万元（不含税），新增净利润
2,861.80 万元，项目总投资收益率 21.36%，内部收益率（税后）24.95%，项目
仍具有较强的盈利能力。
2、新建镭射纸生产能力项目（新增）
（1）项目计划投资
项目计划投资 5,000.00 万元，其中土地购置费 291.00 万元、建筑工程费
2,000.00 万元、设备购置费（含设备费用、设备安装费用）1,858.55 万元、铺
底流动资金 850.45 万元。
（2）项目实施主体及资金来源
本项目实施主体为江苏维格，待股东大会批准、合资协议签订后组建，具体
情况如下：
公司名称：江苏维格光电科技有限公司(暂定名，以工商登记为准)
生产经营地：江苏泗阳经济开发区
注册资本：5,000 万元
资金来源：公司以原“微纳结构光学产品技术改造项目”中与镭射纸生产相
关的募集资金 2,394.83 万元及超募资金 1,105.17 万元出资共计 3,500 万元，占
70%股权，江苏金之彩集团有限公司以货币出资 1,500 万元，占 30%股权。
（3）项目合资方情况
本项目合资方江苏金之彩集团有限公司是一家专业从事纸质包装品的生产
加工企业，位于江苏省泗阳经济开发区，与洋河、双沟等全国知名的酒厂建立了
紧密的合作关系，业务资源丰富，市场前景广阔。具体情况如下：
成立时间 2005 年 8 月 19 日
纸盒、纸箱、木盒加工、销售，自营和代理各类商品及技术
主要经营范围
的进出口业务。
股权结构 出资额（万元） 持股比例
扬州华金纸品有限公司 960.00 32.00%
宝应县新华纸业有限公司 910.00 30.33%
江苏洋河集团彩印有限公司 640.00 21.33%
唐向红 450.00 15.00%
陈涛 30.00 1.00%
莫旭杰 10.00 0.33%
合计 3,000.00 100.00%
江苏金之彩集团有限公司及其主要股东与公司、公司控股股东、实际控制人、
与持有公司 5%以上股份的股东、其他董事、监事、高级管理人员均不存在关联
关系。
（4）合资协议情况
合资双方已于 2012 年 11 月 8 日签署了《投资协议》，并将于公司股东大会
批准后生效。
（5）项目实施周期
本项目建设周期为 2 年，江苏维格将于合资方案经公司股东大会批准后尽快
办理注册登记、开业准备等工作，尽快开展实施本项目。
（6）合资公司经营管理模式
江苏维格股东会由合资双方组成，股东会为公司权力机构，按公司法及公司
章程的规定行使职权。江苏维格董事会由 5 名董事组成，其中公司委派 3 名董事，
江苏金之彩集团有限公司委派 2 名董事，任期每届三年，可以连任。合资公司不
设监事会，设一名监事，由公司委派。合资公司设总经理一名，由合资公司股东
推荐、董事会聘任或解聘。总经理职权由公司章程规定。
（7）项目背景
随着我国消费市场的不断扩大和消费层次的升级，消费者对商品的质量和外
观包装也要求越来越高，对品牌的认知度和忠诚度也在不断提升，相应也带动了
包装工业的发展。据 2010 年世界包装大会发布信息，2005～2009 年，我国包装
工业总产值每年平均以 20%的速度递增，截至 2010 年底，我国包装工业总产值
超过了 12,000 亿元(中国包装联合会发布数据)。
国内食品、电子、医药、烟草、日化等相关行业持续、快速、健康发展，为
包装业的持续、快速发展提供了必要的前提和强劲的动力。目前越来越多的企业，
尤其是消费品生产企业日益重视商品的外形设计和包装，希望通过商品的包装吸
引顾客、激发顾客的购买欲望。商品包装的材料、外形图案的设计及质量已成为
商品整体价值的重要组成部分，直接体现了商品的品质属性和品牌形象。
在众多包装技术中，对包装材料表面进行微纳米结构处理，形成镭射效果的
全息镭射包装，外观靓丽多彩，能将各类复杂图案和光变色信息印制在包装中，
具有不易仿制的特点，广泛运用于烟酒、食品、药品、化妆品、日化产品及各类
礼品包装领域，尤其是按照企业要求定制含有企业专用图案的定制化镭射包装受
到各类中高端消费品生产企业青睐。
近年来，我国包装行业的快速发展，使应用于上述领域的微纳结构光学产品
市场需求逐年扩大。公司现有客户也纷纷加大对微纳结构光学产品的订单量。公
司充分考虑未来几年的市场需求，并结合公司现有产能，预计公司现有的生产规
模，已无法满足微纳结构光学产品的市场需求。为巩固和扩大产品市场占有率，
完善产品结构，增加产品附加值，提高产品市场竞争力，必需扩大产品生产规模。
（8）项目市场预测
本项目生产的镭射包装材料在烟酒、食品、包装等日用包装品领域中应用广
泛。以公司主要下游市场卷烟包装行业为例，卷烟包装材料行业作为烟草加工的
上游行业，将分享到下游稳定需求带来的盈利增长，卷烟包装印刷行业市场容量
稳定在约 275-290 亿元。由于消费水平的提高，未来对高档包装的需求会进一步
增长，加之防伪性能的需求会增加卷烟镭射包装的需求，国内卷烟包装采用镭射
包装材料的比例在 2007 年 13.5%的基础上逐步增长，到 2010 年达到约 15.1%。
根据预测，2012-2015 年内平均卷烟用镭射包装材料市场容量超过 8 亿平方米。
公司在镭射包装材料行业中的市场占有率相对较低，但是在定制化镭射包装
材料细分市场中处于领先地位。国家烟草专卖局评选的 20 个全国重点骨干品牌
中，云烟、红塔山、利群、红河、黄鹤楼、七匹狼、娇子、黄果树等 8 个品牌使
用了公司产品；泰山、金圣等视同全国重点骨干品牌也使用了公司产品。
从白酒市场来看，目前白酒市场约 8.4%的包装采用镭射包装材料，至 2010
年，中高档酒包装对镭射包装材料的需求接近 4 亿平方米。伴随着白酒消费的逐
步升级、包装档次不断提高，防伪要求日益严格，对包装的要求也越来越高。根
据行业目前现状，每瓶白酒平均使用 0.25 平方米印刷纸，预计到 2015 年，每年
白酒包装行业对镭射包装材料的需求将达到 6 亿平方米。公司产品凭借其较强的
防伪性能和光学效果，现已成功应用于洋河、泸州老窖、双沟的知名白酒品牌的
包装材料中。
（9）项目选址及用地
本项目计划用地 97 亩，建设地址为江苏泗阳经济开发区。公司已与泗阳经
济开发区签订了国有土地使用权出让意向书，为保证本项目的顺利实施，江苏维
格开办后将尽快办理土地出让手续，并取得国有土地使用权证。
（10）项目效益情况
本项目建设完成后，可进一步加强公司镭射纸产品的生产能力，提升产品的
水平和档次，丰富产品结构，增强企业的核心竞争力。本项目达产后每年将新增
镭射纸产能 3,500 万平方米，新增销售收入 13,790.00 万元，净利润 1,357.96
万元。预计内部收益率（税后）为 22.91%，总投资收益率为 27.16%。
3、投资设立维业达触控（超募资金）
（1）项目概述
公司拟投资设立苏州维业达触控科技有限公司，建立触控导电膜生产线，实
现触控导电膜新产品的产业化。
（2）拟组建的合资公司情况
公司名称：苏州维业达触控科技有限公司(暂定名，以工商登记为准)
生产经营地：租赁公司厂房进行生产
注册资本：3,000 万元
资金来源：公司以超募资金出资 1,530 万元，占 51%股权，深圳业际光电有
限公司出资 930 万元，占 31%股权，周小红出资 300 万元，占 10%股权，苏州以
诺富维触摸屏投资企业（有限合伙）出资 240 万元，占 8%股权，均以货币出资。
（3）合资方情况
①深圳业际光电有限公司
成立时间 2008 年 12 月 23 日
主要经营范围 光电产品的销售，手机触摸屏的生产、销售。
股权结构 出资额（万元） 持股比例
黄晓嵘 352.60 32.61%
李爱国 317.35 29.35%
林洁如 224.39 20.76%
深圳市今玺股权投资基金合
81.09 7.50%
伙企业(有限合伙)
杜海滨 54.04 5.00%
刘清华 21.62 2.00%
易鸿芳 20.00 1.85%
贺路 10.00 0.93%
合计 1081.09 100.00%
②周小红
周小红女士，1980 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士学历，工
程师。2005 年工作至今一直在公司从事技术研发工作，先后担任公司董事长助
理、先进光学制造与显示部副部长、董事会秘书等职务，现任公司先进光学制造
与显示部部长、苏州维旺科技有限公司董事、总经理。作为主要研究骨干，参与
了省重大科技成果转化项目、国家发改委产业化专项、科技部“863 计划”项目
的实施，并取得了良好进展。曾获“苏州市优秀发明人”、“江苏省创新创业个人”、
“苏州市技术发明二等奖”等多项荣誉。
③苏州以诺富维触摸屏投资企业（有限合伙）
成立时间 2012 年 10 月 18 日
以自有资产对触摸屏及其他电子行业企业进行投资，投资管
经营范围
理，投资咨询
执行事务合伙人 李小虎
股权结构 出资额（万元） 持股比例
陈伟 1,500 50%
上海以诺创业投资有限公司 1,500 50%
合计 3,000 100%
本项目合资方及其主要股东与公司、公司控股股东、实际控制人、与持有公
司 5%以上股份的股东、其他董事、监事、高级管理人员均不存在关联关系。
（4）合资协议情况
合资双方已于 2012 年 11 月 8 日签署了《投资协议》，并将于公司股东大会
批准后生效。
（5）合资公司经营管理模式
维业达触控股东会由合资各方组成，股东会为公司权力机构，按公司法及公
司章程的规定行使职权。维业达触控董事会由 7 名董事组成，其中公司委派 3
名董事，深圳业际委派 2 名董事，周小红、苏州以诺分别委派 1 名董事，任期每
届三年，可以连任。合资公司不设监事会，设一名监事，由公司委派。合资公司
设总经理一名，由合资公司股东推荐、董事会聘任或解聘。总经理职权由公司章
程规定。
（6）目标市场预测
触控导电膜可应用于手机、一体机、笔记本电脑、平板电脑、游戏机、电子
书等领域。目前，触摸屏主要采用的导电材料为 ITO（氧化铟锡），但由于铟矿
资源的有限性和 ITO 极差的绕折性，柔性透明导电膜研究的以导电高分子材料、
纳米碳材料和金属网栅为代表的“非铟系”成为未来发展的趋势。NPDDisplay
search 指出，在平板电脑、智能手机和笔记本电脑等需求驱动下，2012 年全球
触摸屏营收将上升至 160 亿美元，预估 2018 年营收将达 319 亿美元，触摸屏的
强劲需求将带动触控导电膜产品飞速增长。
从目标市场来看，平板电脑问世后，成为中大尺寸触摸屏的重要应用领域，
2011 年平板电脑出货量为 6,600 万部，预计 2012 年出货量将达到 1.1 亿部，至
2015 年达到 2.5 亿部。在大尺寸触摸屏领域，随着 Ultrabook 的推出，将提升
大尺寸触摸屏需求，Ultrabook 预计 2012 年出货量 2,200 万台，其中触摸屏渗
透率 10%，达到 220 万片，至 2015 年，出货量 1.66 亿台，触摸屏渗透率达到 50%，
需求量达到 8,300 万片。此外，传统的行业应用和专业设备如自助服务设备、POS
机、ATM 机等对触摸屏的需求将保持稳定，而新兴的触摸电脑设备快速发展，以
及教育培训领域对交互式电子白板的强劲需求都将带动触控导电膜的需求不断
增长。
（7）可行性分析
①发挥技术优势，填补市场空白
在中小尺寸市场，随着平板电脑销量的不断增长，客户对成本低、性能优越、
工艺环保、适合大规模制造的触摸屏需求强烈；在大尺寸市场，触控导电膜重点
针对台式电脑、ATM 机等一体机，而尚未有技术上成熟的供应商；在不远的未来，
柔性可绕折的触摸屏是未来电子设备的又一大技术革命。目前市场上正在研发涂
布型 ITO、ZnO、石墨烯、PEDOT 等多种导电膜方案，但在性能表现和制作工艺上
均不成熟，未能大批量生产。
公司研发成功的新型触控导电膜产品充分利用了公司原有的微纳结构制造、
设计技术积累，成本低、制造速度快、可折绕、可应用于大型触摸屏、生产稳定
性高，相比传统工艺具有较强的技术优势，可填补市场空白，提升市场份额。
②利用现有客户，拓展销售渠道
公司原有的导光膜产品已成功应用于多家电子领域客户，未来公司将凭借产
品优势和技术优势进行客户资源的统一规划，充分利用现有客户，向 IT 厂商进
行市场开拓，同时大力发展营销网络渠道，紧抓高端市场需求信息，提高产品市
场占有率。
（8）资金用途安排
维业达触控成立后将利用股东投入和自筹资金用于厂房装修工程、生产设备
购置、以及公司营运资金支出。
（9）投资效益情况
维业达触控达产后计划年产平板电脑触控导电膜 900 万片、笔记本触控导电
膜 200 万片、一体机触控导电膜 100 万片，实现触控导电膜产品的初步产业化。
根据对生产计划和市场价格的测算，达产后将年实现销售 18,850 万元，实现净
利润 3,883.27 万元。该项目投资的经济指标良好，能在短时间内收回投资，具
有财务可行性。
四、变更募集资金投资项目及使用超募资金投资的原因
1、变更微纳结构光学产品技术改造项目及新增“新建镭射纸生产能力项目”
①发挥区位优势，贴近下游客户
公司“新建镭射纸生产能力项目”建设地址位于泗阳经济开发区，随着公司
镭射纸销售量日益扩大，在泗阳当地进行生产有利于公司降低对洋河、双沟等周
边重点客户的运输成本，并为该地区及周边广大客户提供快速、便捷的售后服务。
②引进外部资金，扩大生产能力，提高市场份额
公司引进专业的白酒包装材料生产企业作为合资方，一方面在原有募投项目
的基础上进一步扩大了镭射纸产能，另一方面通过战略合作，公司可以加深与下
游客户的联系，了解客户需求，加快定制化开发速度，更好地服务客户。
③集中配置资源，发挥核心业务优势
公司的核心技术和核心优势业务为微纳结构光学薄膜产品，技术含量和毛利
率较高。在土地成本相对昂贵的苏州集中生产膜类产品，将镭射纸产品搬迁至土
地成本相对低廉的泗阳将有助于公司集中配置厂房资源，发挥核心业务优势。
2、使用超募资金投资设立维业达触控
①加速公司微纳制造技术在触控导电膜产品上的科技成果转化，加快产业化
速度
公司自主开发了非 ITO 方案的透明导电膜与触控器件,经过了前期的各项性
能测试,可以达到产品应用要求,该技术各方面条件已经成熟，并有迫切的市场需
求，因此，需要尽快投产，加速该技术成果的产业化。
②降低行业内现有导电膜产品成本，填补该类产品的空白
智能触控产品的市场需求巨大，而目前业内透明导电材料主要采用 ITO。从
行业发展来看，大尺寸、低成本已是必然趋势，而大尺寸 ITO 透明导电膜尚无法
满足低方阻、高透过率、低成本的产品应用需求，尤其是 ITO 材料资源有限，因
此行业内也在迫切寻找可量产的非 ITO 透明导电材料方案。公司经过长期的研
发，开发了基于纳米压印技术的非 ITO 的透明导电膜方案，具有低方阻、低成本、
柔性可挠曲的特征优势，符合行业发展趋势，因此，需要加速项目建设。
③拓宽公司现有产品线，培养新的业务增长点
柔性光电子材料与器件是公司的重点研发方向之一，而透明导电膜材料经过
前期的研发与投入，目前已进入可量产阶段。公司的经营发展战略就是前期技术
研发---产品开发---批量生产，从透明导电膜技术与产品的发展阶段来看，正处
于需要批量生产阶段，产品所在的行业也正处于快速增长期，因此需要抓住行业
发展机遇，拓宽现有公司产品线，培育新的业务增长点。
五、项目产生的关联交易
本次变更募集资金投资项目及使用超募资金投资均不会产生关联交易。
六、项目实施风险及公司应对措施
本次变更募集资金投资项目及使用超募资金投资主要面对的风险如下：
1、市场风险
项目面临的市场风险主要有三个方面：一是行业需求预测与实际供求的偏
差；二是公司开拓市场缺乏竞争力；三是预测的产品价格和市场价格发生较大偏
离；四是原材料价格的上涨。
项目已经过慎重、充分的可行性研究论证，具有良好的技术积累和市场前景，
新增产能的产品与公司现有产品技术息息相关，可实现市场、品牌、服务等资源
共享，但项目的可行性分析是基于当前市场环境、技术发展趋势、现有技术基础
等因素作出的，如果项目投产后市场情况发生不可预见的变化或公司不能有效开
拓新市场，产能扩大后将存在一定的产品销售风险。
2、技术风险
项目面临如下技术风险：一是现有的技术如不能和先进的设备相协调，将导
致难以形成镭射纸生产的产业化、规模化；二是公司的技术人员、专业技术工人
需要一个较长时间的培养过程，如果出现核心技术人员流失，核心技术泄密等情
况，公司的生产经营将会受到一定影响。
3、管理风险
随着公司规模日益发展壮大，尤其是成功发行上市以后，公司的资产、业务
规模都有较大幅度的增长，公司财务监控、资金调配等工作将大大增加，目前财
务内部控制制度可能不能满足未来实际需要。
项目实施以后，公司在产销规模上都有较大的提高，但是随着业务规模的扩
大，公司面临核心技术人员和管理人员缺乏的风险。此外，现有人员及各项制度
若不能迅速适应业务、资产快速增长的要求，将直接影响公司的经营效率和盈利
水平。
4、政策风险
受宏观经济发展周期的制约，以及随着产业结构调整的不断深入，国家对微
纳光学制造行业的宏观政策调整将带来公司市场需求的波动和产业竞争状况的
变化，从而影响到公司的发展。此外，国家的宏观经济政策将随着国民经济的发
展不断调整，近几年政府运用财政政策和货币政策进行宏观经济调控的力度将进
一步加大，投资、税收、利率等经济政策的调整将直接影响行业的市场规模，从
而对公司开拓市场的难易程度造成影响。
针对上述风险，公司将采取以下措施加以防范：一是大力发展营销网络渠道，
紧抓高端市场需求信息，提高产品市场占有率；二是科学组织项目的实施，争取
尽快投产，促进产品技术提升、生产规模的扩大、工艺设备水平提高，增强在微
纳光学制造行业的竞争力；三是进一步完善公司的法人治理结构，强化各项决策
的科学性和透明度，促进公司的管理升级和体制创新；四是加强和规范企业内部
控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展；五是加快
对优秀人才的引进，确保公司经营目标的实现。
七、本次募集资金投资项目变更及使用超募资金所履行的程序
公司第二届董事会第八次会议通过了《关于变更部分募集资金投资项目并新
增“新建镭射纸生产能力项目”的议案》、《关于使用超募资金对外投资的议案》，
以上议案尚需提交公司股东大会审议。
公司第二届监事会第八次会议审议了《关于变更部分募集资金投资项目并新
增“新建镭射纸生产能力项目”的议案》、《关于使用超募资金对外投资的议案》，
认为：公司本次变更部分募集资金投资项目并新增“新建镭射纸生产能力项目”
及使用超募资金投资，没有违反中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集
资金使用的有关规定，符合公司实际发展的需要，有利于公司的长远发展及规划，
同意公司本次部分募集资金投资项目变更及超募资金使用事宜。
公司独立董事认为：公司变更部分募集资金投资项目并新增“新建镭射纸生
产能力项目”符合项目建设的实际情况，有助于公司对项目建设进行科学安排和
调度；使用超募资金对外投资有利于提高募集资金使用效率，拓展新兴市场，培
育新的业务增长点。本次变更部分募集资金投资项目及使用超募资金投资不存在
损害股东利益的情形，同意公司本次部分募集资金投资项目变更及超募资金使用
事宜。
八、保荐机构核查意见
作为苏大维格首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，平安证券经核
查后认为：
苏大维格本次变更部分募集资金投资项目并新增“新建镭射纸生产能力项
目”及使用超募资金投资，已履行必要的审批程序，已经苏大维格董事会和监事
会审议通过，独立董事发表了独立意见，符合《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定；本次变更
部分募集资金投资项目及使用超募资金投资应用于公司主营业务，不会影响其他
募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益
的情形。基于以上意见，平安证券对苏大维格本次变更部分募集资金投资项目及
使用超募资金投资事项无异议。本次变更部分募集资金投资项目及使用超募资金
投资尚需通过股东大会审议通过后方可实施。
本页无正文，为《平安证券有限责任公司关于苏州苏大维格光电科技股份有限公
司变更部分募集资金投资项目及使用超募资金投资的保荐意见》签字盖章页
保荐机构：平安证券有限责任公司
保荐代表人：赵 宏
陈 建
