苏州苏大维格光电科技股份有限公司
关联方占用资金情况专项审计说明
2013 年度
关于对苏州苏大维格光电科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2014]第 111125 号
苏州苏大维格光电科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的苏州苏大维格光电科技股份有限公司（以下简
称“贵公司”）2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的
有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
的总体列报。
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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是苏州苏大维格光电科技股
份有限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编
制的。因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供苏州
苏大维格光电科技股份有限公司 2013 年度报告披露之目的，不得用
作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：朱育勤
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：章英
中国上海 二 O 一四年三月二十八日
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苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表
附件 单位：万元
编制单位：苏州苏大维格光电科技股份有限公司
占用方与上市 上市公司核 2013 年期 2013 年 度 2013 年 期
2013 年度偿还 占用性
资金占用类别 资金占用方名称 公司的关联关 算的会计科 初占用资 占用累计发 末占用资金 占用形成原因
累计发生金额 质
系 目 金余额 生金额 余额
控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计
关联自然人及其控
郭锡平 自然人股东 其他应收款 7.00 7.00 备用金 经营性
制的法人
小计 7.00 7.00
浙江亚欣纸业有 受股东虞樟星
应收账款 594.33 594.33 销售商品 经营性
其他关联人及其附 限公司 家族成员控制
属企业 浙江美浓世纪集 受股东虞樟星
应收账款 3.65 10.86 10.16 4.35 销售商品 经营性
团有限公司 家族成员控制
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浙江亚欣包装材 受股东虞樟星
应收账款 1,075.00 735.67 339.33 销售商品 经营性
料有限公司 家族成员控制
子公司江苏维
江苏金之彩集团
格新材料少数 应收账款 645.33 4,030.99 3,434.00 1,242.32 销售商品 经营性
有限公司
股东
公司子公司江
苏维格新材料
泗阳华彩包装有
科技有限公司 应收账款 62.66 20.00 42.66 销售商品 经营性
限公司
之少数股东的
控股子公司
小计 1,243.31 5,179.51 4,794.16 1,628.66
江苏维格新材料
子公司 应收账款 2,023.47 销售商品 经营性
科技有限公司 879.50 1,143.97
上市公司的子公司 江苏维格新材料
子公司 应收账款 857.46 销售固定资产 经营性
及其附属企业 科技有限公司 719.23 138.23
苏州维旺科技有
子公司 其他应收款 租金、水电费 经营性
限公司 226.28 150.00 76.28
小计 3,107.21 1,748.73 1,358.48
总计
1,250.31 8,286.72 6,549.89 2,987.14
法定代表人：陈林森 主管会计工作负责人：朱志坚 会计机构负责人：李玲玲
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