苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 02 月 1 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人陈林森、主管会计工作负责人朱志坚及会计机构负责人(会计主 管人员)李玲玲声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第四节“管理层分析与讨论”中“公司未来发展的展望”部分, 详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2015 年末总股本 186,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元(含税),送红 股 0 股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 2 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 27 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 40 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 46 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 47 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 54 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 60 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 163 3 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、苏大维格 指 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 维旺科技 指 苏州维旺科技有限公司,系本公司全资子公司 维业达 指 苏州维业达触控科技有限公司,系本公司控股子公司 江苏维格 指 江苏维格新材料科技有限公司,系本公司控股子公司 微纳结构 指 特征尺寸在微纳米量级的三维形貌,1 微米=10-6 米,1 纳米=10-9 米 利用微米乃至纳米尺度下的微纳结构光学特性,设计制造新型的光学 微纳光学 指 器件、系统和装置 导光膜是用于电子产品背光的新型导光器件,薄膜表面具有精密光学 导光膜 指 网点或微棱镜结构,能有效地将全反射进入薄膜的光线折射出薄膜表 面 根据客户产品特点或特定的需要,由双方共同参与设计研发,专门制 定制化产品 指 作原版并批量化生产的微纳光学产品,该类产品的特殊性和专一性可 使最终应用产品外观新颖、仿制难度大 指含有激光全息图像的防伪包装材料,在包装材料上进行印刷,能够 镭射包装材料 指 在印刷品表面形成绚丽多彩的激光全息图像和立体图案,是一种兼具 美观和防伪功能的包装材料 烟标 指 卷烟的外包装印刷品,有条盒和小盒之分 酒标 指 酒制品的外包装、商标等具有标识性的包装物的总称 报告期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 上年同期 指 2014 年 1 月 1 日-2014 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 4 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 苏大维格 股票代码 300331 公司的中文名称 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 公司的中文简称 苏大维格 公司的外文名称(如有) SVG OPTRONICS CO., LTD 公司的外文名称缩写(如有)SVG 公司的法定代表人 陈林森 注册地址 苏州工业园区苏虹东路北钟南街 478 号 注册地址的邮政编码 215026 办公地址 苏州工业园区科教创新区新昌路 68 号 办公地址的邮政编码 215123 公司国际互联网网址 http://www.svgoptronics.com 电子信箱 info@svgoptronics.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 姚维品 联系地址 苏州工业园区科教创新区新昌路 68 号 电话 0512-62868882-881 传真 0512-62589155 电子信箱 zqb@svgoptronics.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 苏州工业园区科教创新区新昌路 68 号 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 5 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 朱育勤、章英 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 上海市浦东新区陆家嘴环路 2012 年 6 月 28 日—2015 年 12 平安证券有限责任公司 1333 号中国平安金融大厦 26 陈建、赵宏 月 31 日 层 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入(元) 365,157,861.21 357,302,682.44 2.20% 289,636,852.10 归属于上市公司股东的净利润 9,580,668.12 7,906,964.35 21.17% 13,761,704.98 (元) 归属于上市公司股东的扣除非经 -7,346,662.72 -10,440,765.19 -29.63% 769,487.10 常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 22,655,523.33 5,198,919.93 335.77% 20,029,142.90 (元) 基本每股收益(元/股) 0.05 0.04 25.00% 0.15 稀释每股收益(元/股) 0.05 0.04 25.00% 0.15 加权平均净资产收益率 1.99% 1.70% 0.29% 2.98% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 资产总额(元) 700,607,554.28 692,629,350.61 1.15% 589,791,652.51 归属于上市公司股东的净资产 486,591,841.51 478,276,353.36 1.74% 463,582,214.21 (元) 六、分季度主要财务指标 单位:元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 91,155,008.81 79,245,205.70 94,199,322.93 100,558,323.77 归属于上市公司股东的净利润 387,551.13 545,268.97 3,777,716.51 4,870,131.51 6 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 归属于上市公司股东的扣除非经 -2,038,312.09 -5,420,659.48 -504,791.30 617,100.15 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -7,567,963.73 5,508,845.45 19,109,538.97 5,605,102.64 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位:元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减 -208,279.57 -101,794.62 -202,014.76 值准备的冲销部分) 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 18,637,397.32 21,842,886.23 15,491,684.87 受的政府补助除外) 委托他人投资或管理资产的损益 1,705,885.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -331,332.09 -41,662.57 14,228.60 减:所得税影响额 2,689,640.75 3,088,190.75 2,301,475.47 少数股东权益影响额(税后) 186,699.30 263,508.75 10,205.36 合计 16,927,330.84 18,347,729.54 12,992,217.88 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 7 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 1、报告期内公司从事的主要业务 公司是国内领先的微纳结构产品制造和技术服务商,主要从事微纳结构产品的设计、开发与制造,关键制造设备的研制 和相关技术研发服务。 公司在运用自主研发的微纳光学技术这一平台型技术基础上,进行超细微加工极端制造,是高端智能制造、先进制造的 重要组成部分。公司制造的具有不同微纳结构的材料能够产生各类特殊的效果,如光变色图案、增亮扩散特性、透明导电特 性、全息图像等,根据材料的不同特性将其应用于公共安全防伪、新型显示及照明、中大尺寸触控、包装材料等诸多领域。 报告期内,公司产品包括公共安全防伪材料、新型显示光学材料、中大尺寸触控材料、新型光学印材以及微纳结构产品 制造用光刻设备五大类。产品的具体用途如下: 产品类别 产品类型 用途 主要客户群体 公共安全防伪材料 公共安全防伪膜(行驶证、驾驶证 光学视读防伪 国家票证发行机构 防伪材料) 新型显示光学材料 导光膜、超薄导光板 通讯、IT产品的局部照明、平 IT、消费电子产品制造商 板显示背光模组 中大尺寸触控产品 柔性透明导电膜、中大尺寸触控 中大尺寸触控屏 通讯、医疗、智能家居、金融、 产品 教育类触控产品整体方案解决 商;IT、消费电子产品制造商 新型光学印材 镭射膜、镭射纸 烟标、酒标、化妆品、日化用 包装印刷厂商 品等包装,达到美观防伪的目 的 微纳光学设备 光刻设备 用于微纳光学制造的模具制造 自用;高校、科研机构 工艺 2、报告期内主要业绩驱动因素 报告期内,在经济形势严峻,市场需求下降的情况下,公司实现营业收入36,515.79万元,与上年同期基本持平,主要 原因为公司应对市场变化及时调整经营战略,根据行业特点及客户需求改进销售方式,加大各类业务的市场营销力度,加强 内部管理,取得初步成效,主要体现为:在新型光学印材产品方面,利用公司技术和定制化产品优势,开拓技术领先型客户, 积极开发新客户争取新订单,加强非定制化产品市场推广,应用领域扩展到化妆品和日化用品包装,保证了整体包装类业务 收入稳定。公共安全防伪类产品销售收入稳定。中大尺寸触控产品领域,子公司维业达从最初的触控导电膜器件生产商转变 为中大尺寸触控方案解决商,针对不同行业及客户提供不同方案,同时可批量供应4寸-55寸全系列新型触控产品,报告期内 实现销售收入较去年同期有较大幅度增长,由于目前维业达处于研发试产阶段,运行成本较高,仍处于亏损。新型显示与照 明领域,受手机市场需求萎缩,导光产品价格下滑影响,子公司维旺科技导光膜产品销售收入大幅下降,报告期内亏损,维 旺科技年初以来积极推进产品业务转型,加大超薄导光板研发投入及产能建设,面向手机、平板电脑、笔记本、一体机等提 供全方位背光模组解决方案,报告期内超薄导光板已实现销售。 3、报告期内公司所属行业的发展阶段及公司行业地位 8 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 报告期内,本公司各类业务所属行业发展情况如下: 本公司的新型光学印材主要应用于烟酒及化妆品、日化用品等消费品包装。报告期内,由于宏观经济下滑,白酒业增长 继续放缓;同时,烟草行业产品结构调整,烟酒包装企业同行间竞争激烈。镭射包装行业企业较多,市场较为分散,公司在 总体镭射包装市场所占市场份额相对较小。但由于公司拥有较高的技术水平和先进的制造设备,擅长定制化镭射包装材料制 造,而国内有能力提供定制化产品的企业尚在少数,因此公司在定制化镭射包装这一细分市场处于优势地位。今后,公司将 顺应市场需求,既要继续发挥技术领先优势,以定制化的特色产品获得更多客户的青睐,也要加快渗透化妆品、日化用品、 汽车装饰、药品等包装市场,提高市场占有率。 公共安全防伪领域,根据公安部有关数据,我国车辆和驾驶人保持快速增长,截至2015年底,全国机动车保有量达2.79 亿辆,机动车驾驶人3.27亿人。由于居民消费能力不断提高,国内汽车市场的销量将持续增长,驾驶证、行驶证的发证量也 将稳定上升,公司作为公安部机动车行驶证和驾驶防伪膜的指定供应商,在这一市场处于领先地位,并将继续获得稳定可靠 的收入来源。 新型显示和照明材料方面,光电显示薄膜器件被广泛应用在手机、数码产品、笔记本电脑、液晶显示器等电子产品上, 中国是全球最大的电子产品制造基地,随着消费者对电子产品的便携性、超薄化要求越来越高,下游平板显示制造商对关键 原材料的选用过程也越来越慎重,对材料的品质及性能要求也更为严格,客观上形成了较高的技术门槛。随着LED照明技术 的不断成熟与进步,公司的超薄导光板产品及中大尺寸导光产品将迎来新一轮的发展机会。 中大尺寸电容触控方面,随着信息技术和互联网技术的快速发展,智能化交互设备与平台正进入自助金融、医疗、社区 服务、家居、广告传媒、教育等诸多领域。尤其是“云网端”的大数据时代,数据“落地”必须要有人机交互的智能界面, 而大尺寸的智能交互终端则是目前智能手机无法替代的,新一代大尺寸触控技术已成为人机交互的主要途径。而日常所见的 以电阻、表面声波、红外等技术方案很难达到多人多点、高灵敏度、高稳定性等应用要求。公司中大尺寸高性能触控屏则具 备了相应优势。 公司凭着在微纳技术及关键设备上多年的积累,在微纳新技术、新产品开发上处于领先地位,也在市场竞争中不断积累 客户资源,公司将加快新技术的产业化进程,引领市场发展方向。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 无形资产 无形资产较期初增加初 25%,主要原因系子公司江苏维格的土地使用权本年度结算 在建工程较期初增加 201.36%,主要原因系子公司维旺准备购置更新部分设备,以 在建工程 及母公司研发项目需增加设备,且以上设备尚在建造中 其他应收款 其他应收款较上年增加 79.16%,主要原因系增加的销售合同的保证金 其他流动资产较期初增加 196.59%,主要原因系子公司维业达利用闲置资金购买了 其他流动资产 理财产品 递延所得税资产 递延所得税资产较期初增加 44.84%,主要原因系坏账准备和存货跌价准备增加 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 9 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 三、核心竞争力分析 报告期内,公司的核心竞争力没有发生重大改变,也未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧 失等导致公司核心竞争力受到影响的情形。与同行业公司相比,公司在技术研发创新、完整工艺链、客户市场等方面具有明 显核心竞争优势。主要体现在以下几个方面: 1、技术研发创新优势 微纳光学技术是集光学理论、工程应用、光学检测、微纳结构设计、软件开发、自动化控制、数字图像处理、精密机械 制作等多方面技术为一体的综合性技术,需要多领域专业人才协同合作,充分发挥团队力量。公司组建了一支以董事长陈林 森为首的、包括各个专业领域的优秀人才在内的核心技术研发队伍,承担了多项国家级、省市级科研项目,并获得国家科学 技术进步二等奖、江苏省科技进步一等奖,中国优秀专利奖等奖项,具有持续的技术研发创新能力。 本公司属于典型的技术推动型企业,强大的技术研发能力推动公司快速发展。公司在微纳结构制造领域经过多年的研究 与开发,形成一系列拥有自主知识产权的核心技术。目前,公司已取得61项专利,其中58项发明专利,3项实用新型专利。 公司拥有的微纳技术属于平台型基础技术,技术延展性和通用性较强。由于掌握了核心关键技术,并自主研发制造行业 关键设备,通过关键技术研究的不断提升带动新产品开发,不断创造微纳结构产品新的应用领域,形成新的利润增长点,推 动公司业务向前发展。雄厚的技术实力是公司未来发展最重要的竞争力之一。 2、完整工艺链优势 微纳结构制造工艺链主要包括核心装备制造、微纳结构设计、原版开发、规模化生产等环节,公司是国内少数拥有微纳 结构制造完整工艺链的企业之一。行业内的多数企业依靠外购获取相关生产设备或模具,而公司依靠先进的技术研发能力实 现了从源头的光刻机制造,到个性化图形的微纳结构设计,原版开发及批量生产模具的翻制,完全实现自我供给。公司研制 光刻设备目前已达到国际领先水平,自制原版能够有效缩短设计、试样、批量化的周期,一方面因试样速度快,反应及时, 使公司在竞标过程中处于有利地位,为公司拓展业务奠定了良好基础;另一方面公司根据在批量化生产过程中出现的新情况, 根据生产或客户需求灵活调整,确保产品质量稳定,为稳定客户关系奠定了坚实基础。由于公司掌握了完整的核心工艺链, 不断创新,应用新工艺,为客户提供完整的微纳结构产品解决方案,在市场竞争中处于优势地位。 3、客户市场优势 公司具有强大的技术研发能力以及完整的工艺链,能根据客户需求定制高技术含量、高性能的微纳结构产品,并能提供 独创性产品整体解决方案,为客户提供高质量的服务,市场反应速度快,使得客户对公司的认可度逐步提高。在公共安全防 伪领域,由于技术门槛高,产品难以模仿,有很强的技术专用性,而且产品具有长期稳定性,进入门槛后能在一段时期内保 持垄断地位。在新型显示照明和触控领域,公司产品性能处于行业领先水平,符合行业发展趋势,已逐步与行业龙头企业建 立合作关系。在镭射包装材料领域,公司依靠技术先进性和独创性进入定制化镭射包装材料市场,并在该细分市场中处于领 先地位,与下游客户形成“粘性”,保证公司产品的市场竞争力。 10 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 报告期内,国内宏观经济仍然较为严峻,经济下行压力不断加大,经济结构转型升级进一步深化。为适应当前经济运行 新常态,响应国家产业转型升级号召,报告期内,公司坚持以创新为核心,依托微纳制造共性基础平台技术,积极推进同心 多元化发展战略,紧密围绕2015年度的发展纲要,克服市场不利因素,及时调整经营策略,大力开发新产品,狠抓产品质量 建设,创新管理方法和机制,有序推进各项业务。目前,公司业务以公共安全防伪、光学印材为主体,新型显示与照明、中 大尺寸高性能电容触控业务为两翼的业务架构不断发展。 报告期内,公司重点推进“柔性透明导电膜”项目的产品批量生产和市场推广,业务收入较上年同期有较大幅度增长。 子公司维业达在经过新工艺摸索,批量产能建设,成功实现柔性透明导电膜和中大尺寸高性能电容触控屏批量化生产后,转 变经营思路,顺应市场需求,结合当前互联网发展趋势,紧盯互联网三大重要领域“云、网、端”之“端”,进行了业务重 新定位,从原来专注于提供触控核心器件-中大尺寸触控导电膜,变为面向不同领域客户提供专业中大尺寸触控整体解决方 案,打造能实现多人操作的高性能交互界面,布局消费电子、工业控制、新媒体、金融、智能家居、智能医疗、智慧教育等 领域。同时,维业达通过参加全球范围内有影响力的各种展会、举办产品说明会等形式加强新产品推广,与各行业龙头企业 积极接洽,探讨中大尺寸触控屏在各领域应用的商业合作模式,推出中大尺寸新型触控产品包括55寸电子白板、智能茶几、 办公桌、智能讲台、医疗影像触控系统产品等,放至在医院、地铁站以及各类场所,以增强消费者体验,进一步提升产品的 影响力和渗透率。 在新型显示与照明领域,随着LED技术的发展, LED灯逐步超薄化,子公司维旺科技的超薄导光板迎来行业发展机会。 报告期内,由于原手机导光膜业务不断萎缩,公司积极探索产品业务转型,加大超薄导光板研发投入,充分发挥超薄导光产 品优势,推出可用于手机、平板、笔记本电脑以及一体机导光产品。2015年,维旺科技对生产厂房进行重新设计整修,研发 和引进先进设备,改进新工艺,扩建中大尺寸超薄导光板产能,组建销售和管理团队,加强生产、销售管控,使业务更加多 样化。目前,维旺科技笔记本键盘导光膜已实现量产,并通过多家业内知名厂商的供应商资格认证,今后,将面向手机、平 板电脑、笔记本等提供全方位背光模组解决方案,进一步增强业务发展的可持续性,为未来发展夯实基础。 公共安全防伪领域,各类产品生产和销售保持稳定增长。 光学印材业务领域,公司根据自身技术好、定制化能力强的特点建立起独特的市场竞争优势,与国内同行业龙头企业建 立良好的合作关系,加强与同行的业务互补性。坚持立足华东,稳步推进全国其他地区市场的营销策略,根据行业特点及客 户需求及时调整销售方式,不断完善和优化公司营销体系,产品应用除传统的烟标、酒标外,部分应用于化妆品、日化用品、 汽车装饰、药品等。报告期内,公司加大市场开拓力度,积极开发新客户争取新订单,部分区域市场业务量明显增加,保持 公司营业收入稳定。 报告期内,公司研发工作进一步提升,研发投入加大,微纳装备技术升级,技术工艺完善,完成了超大尺寸光刻系统新 设计,大数据量高速图形化处理能力达到了10TB量级。进一步重视知识产权工作,全面提出技术研发和知识产权发展战略, 改进公司知识产权管理体系,加大知识产权申请和保护力度,为公司产品和市场扩张发展保驾护航。 报告期内,公司不断提高经营管理水平和效率,结合ERP系统完善推进体系建设,加强成本控制,采取措施提高产品质 量、节能降耗,充分发挥技术领先优势,提升产品服务能力,加强内外沟通,树立用户体验观念,提升客户满意度,从而进 一步提升公司综合竞争力。 11 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 二、主营业务分析 1、概述 报告期内,公司实现营业收入36,515.79万元,比上年度同期增长2.20%,主要原因系公司继续整合市场资源,加大市场开拓 力度。子公司维业达、江苏维格营业收入均有增长。 报告期内,公司营业成本为25,874.48万元,比上年度同期增长16.64%,主要原因系营业收入的增长,相应营业成本也有所 增长。 报告期内,销售费用为1,969.59万元,比上年度同期增长48.88%,主要原因系本年度扩大市场投入,增加销售人员,工资支 出较上年同期增加;且因销量的增加,运输费也相应的增加。 报告期内,财务费用为-18.64万元,比上年度同期减少292.10%,主要原因系母公司归还了短期贷款后,利息支出减少。 报告期内,研发投入为4,200.72万元,比上年度同期增长11.64%,主要原因系根据公司业务发展情况和科研项目进展情况, 增加研发投 入,致研发费增长。 报告期内,经营活动产生的现金流量净额比上年度同期增长335.77%,主要原因系报告期内公司加大客户沟通力度,抓紧货 款回笼工作,报告期内回款状况良好。 报告期内,投资活动产生的现金流量净额比上年度同期减少20.95%,主要原因系子公司维旺科技购置更新部分设备,以及公 司利用闲置自有资金进行现金管理。 报告期内,筹资活动产生的现金流量净额上年度同期减少119.86%,主要原因系报告期内未新增借款,致筹资活动现金流入 减少所致。 2、收入与成本 (1)营业收入构成 单位:元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 365,157,861.21 100% 357,302,682.44 100% 2.20% 分行业 工业 364,494,424.48 99.82% 354,533,503.00 99.22% 2.81% 其他业务收入 663,436.73 0.18% 2,769,179.44 0.78% -76.04% 分产品 微纳光学产品 360,658,588.23 98.77% 354,158,343.55 99.12% 1.84% 设备 2,459,829.06 0.67% 5,060.22 0.00% 48,511.11% 技术服务 902,358.49 0.25% 0.00% 其他 473,648.70 0.13% 370,099.23 0.10% 27.98% 其他业务收入 663,436.73 0.18% 2,769,179.44 0.78% -76.04% 分地区 华东地区 257,179,015.87 70.43% 241,677,442.71 67.64% 6.41% 12 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 华南地区 27,399,138.48 7.50% 47,946,777.11 13.42% -42.86% 西南地区 19,071,108.92 5.22% 18,946,226.66 5.30% 0.66% 华北地区 21,051,933.30 5.77% 9,986,658.71 2.80% 110.80% 华中地区 29,673,320.50 8.13% 16,776,554.95 4.70% 76.87% 中国其他地区 26,314.04 0.01% 18,377,544.93 5.14% -99.86% 国外 45,280.11 0.01% 422,024.57 0.12% -89.27% 西北地区 10,048,313.26 2.75% 400,273.36 0.11% 2,410.36% 其他业务收入 663,436.73 0.18% 2,769,179.44 0.78% -76.04% (2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 同期增减 期增减 分行业 工业 364,494,424.48 261,966,867.12 28.13% 2.81% 2.00% 0.57% 分产品 微纳光学产品 360,658,588.23 260,718,850.99 27.71% 1.84% 1.52% 0.23% 设备 2,459,829.06 1,248,016.13 49.26% 48,511.00% 41,619.00% 8.38% 技术服务 902,358.49 100.00% 其他 473,648.70 100.00% 27.98% 分地区 华东地区 257,179,015.87 167,829,613.23 34.74% 6.41% -1.59% 5.31% 华南地区 27,399,138.48 24,251,683.06 11.49% -42.86% -34.41% -11.40% 西南地区 19,071,108.92 13,096,171.78 31.33% 0.66% -2.80% 2.45% 华北地区 21,051,933.30 19,804,505.51 5.93% 110.80% 92.06% 9.18% 华中地区 29,673,320.50 27,420,460.65 7.59% 76.87% 80.52% -1.87% 中国其他地区 26,314.04 11,652.94 55.72% -99.86% -99.88% 8.30% 国外 45,280.11 21,782.03 51.89% -89.27% -89.84% 2.70% 西北地区 10,048,313.26 9,530,997.92 5.15% 2,410.36% 2,044.00% 16.21% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 13 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 销售量 万平方米 16,143 9,535 69.30% 微纳结构光学产品 生产量 万平方米 15,357 9,960 54.19% 库存量 万平方米 3,113 2,327 33.78% 销售量 万片 1,408 4,645 -69.69% 微纳结构光学产品 生产量 万片 1,655 4,595 -63.98% 库存量 万片 141 388 -63.66% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内,公司镭射包装产品及公共安全防伪类产品业务增长稳定,销售量和生产量显著上升;而在新型显示与照明领域, 受手机市场需求减弱,及导光产品价格下滑影响,致子公司维旺科技导光膜产品销售和生产量大幅下滑,维旺科技年初以来 积极推进产品业务转型,加大超薄导光板研发投入及产能建设,面向手机、平板电脑、笔记本、一体机等提供全方位背光模 组解决方案,进一步增强业务发展的可持续性。 (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 (5)营业成本构成 行业分类 行业分类 单位:元 2015 年 2014 年 行业分类 项目 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业 原材料 218,865,703.32 73.27% 169,638,527.35 65.56% 29.02% 工业 人工 30,531,025.90 10.22% 20,882,124.32 8.07% 46.21% 工业 制造费用 49,309,821.24 16.51% 66,299,365.21 25.62% -25.63% 说明 不适用。 (6)报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 14 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 (8)主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 161,019,592.48 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 44.10% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 1 客户 A 68,017,094.17 18.63% 2 客户 B 32,761,605.05 8.97% 3 客户 C 23,539,423.41 6.45% 4 客户 D 18,709,042.48 5.12% 5 客户 E 17,992,427.37 4.93% 合计 -- 161,019,592.48 44.10% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 113,922,266.49 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 29.58% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 1 供应商 A 32,468,585.44 8.43% 2 供应商 B 31,196,289.12 8.10% 3 供应商 C 18,285,202.00 4.75% 4 供应商 D 16,578,011.23 4.30% 5 供应商 E 15,394,178.70 4.00% 合计 -- 113,922,266.49 29.58% 3、费用 单位:元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 主要原因系本年度扩大市场投入,增 加销售人员,工资支出较上年同期增 销售费用 19,695,881.57 13,229,730.60 48.88% 加;且因销量的增加,运输费也相应 的增加。 管理费用 74,634,572.63 81,548,710.52 -8.48% 主要原因系母公归还了短期贷款后, 财务费用 -186,424.40 97,047.84 -292.10% 利息支出减少。 15 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内,公司加大对超薄导光板以及中大尺寸柔性触控产品的研发投入,研发新产品特种装饰薄膜,并着手进行裸眼 3D显示新材料的开发,为公司优化产品结构,业务升级打下基础。部分具有前瞻性的研发项目均按照相关项目计划正常进 行,项目实施对提升公司的核心竞争力、保持公司技术水平在行业内的领先性具有重要作用,短期内对公司业绩不会产生重 大影响。本报告期内主要项目国家“863计划”重大项目“面向绿色生产的微纳柔性制造技术与应用”已接近尾声,国家国际科 技合作项目“微纳图形化关键技术与功能材料合作研发项目”已完成验收,国家重大科学仪器设备项目“纳米图形化直写与成 像检测仪器的研发与应用”及国家工信部项目“AMOLED显示屏用镂空版掩膜版研发和产业化”、江苏省2015年度省级战略性 新兴产业发展专项“高端微纳光刻装备研发与产业化项目”等各项目均正常进行。 截至报告期末,公司已获得61项专利授权,其中发明专利58项,实用新型专利3项。 报告期内,研发投入为4,200.72万元,比上年度同期增长11.64%,主要原因是公司根据业务发展需要及科研项目进展情 况,增加研发投入,致研发费增长。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2015 年 2014 年 2013 年 研发人员数量(人) 185 174 124 研发人员数量占比 24.77% 21.09% 20.06% 研发投入金额(元) 42,007,150.75 37,627,047.95 28,560,919.80 研发投入占营业收入比例 11.50% 10.53% 9.86% 研发支出资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例 资本化研发支出占当期净利 0.00% 0.00% 0.00% 润的比重 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 近两年专利数情况 √ 适用 □ 不适用 已申请 已获得 截至报告期末累计获得 发明专利 30 10 61 实用新型 4 1 3 本年度核心技术团队或关键技术人员变 不适用 动情况 是否属于科技部认定高新企业 是 16 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 5、现金流 单位:元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 443,899,924.64 380,152,017.69 16.77% 经营活动现金流出小计 421,244,401.31 374,953,097.76 12.35% 经营活动产生的现金流量净 22,655,523.33 5,198,919.93 335.77% 额 投资活动现金流入小计 231,853,525.23 184,000.00 125,907.35% 投资活动现金流出小计 280,981,629.79 40,800,930.39 588.66% 投资活动产生的现金流量净 -49,128,104.56 -40,616,930.39 -20.95% 额 筹资活动现金流入小计 5,770,000.00 60,200,000.00 -90.42% 筹资活动现金流出小计 12,808,827.30 24,753,111.10 -48.25% 筹资活动产生的现金流量净 -7,038,827.30 35,446,888.90 -119.86% 额 现金及现金等价物净增加额 -33,486,299.57 45,689.21 -73,391.48% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内,经营活动产生的现金流量净额比上年度同期增长335.77%,主要原因系报告期内公司加大客户沟通力度,抓紧货 款回笼工作,报告期内回款状况良好。 报告期内,投资活动产生的现金流量净额比上年度同期减少20.95%,主要原因系子公司维旺科技购置更新部分设备,以及公 司利用闲置自有资金进行现金管理。 报告期内,筹资活动产生的现金流量净额上年度同期减少119.86%,主要原因系报告期内未新增借款,致筹资活动现金流入 减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位:元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 17 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 占总资产比 占总资产比 金额 金额 例 例 142,969,507.7 货币资金 20.41% 177,525,807.31 25.63% -5.22% 4 155,088,433.0 应收账款 22.14% 144,911,105.31 20.92% 1.22% 4 存货 81,765,136.64 11.67% 69,229,424.45 10.00% 1.67% 208,695,560.3 固定资产 29.79% 203,454,435.02 29.37% 0.42% 5 在建工程较期初增加 201.36%,主要 原因系子公司维旺准备购置更新部 在建工程 9,097,030.31 1.30% 3,018,700.85 0.44% 0.86% 分设备,以及母公司研发项目需增加 设备,且以上设备尚在建造中。 短期借款较上年减少 100%,主要原 短期借款 4,000,000.00 0.58% -0.58% 因系母公司为节约财务费用,归还了 流动贷款。 长期借款较上年减少 100%,主要原 长期借款 40,000,000.00 5.78% -5.78% 因系子公司维业达借入的长期借款 将于一年内到期,报表项目重分类 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 18 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 (1)募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年 募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集 总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去 金总额 金总额 总额 资金金额 金总额 额 额比例 向 将根据募 集资金投 资计划及 2012 发行股份 27,635.26 4,039.28 28,141.69 0 2,394.83 8.67% 57.19 公司实际 0 情况投资 于相关项 目中 合计 -- 27,635.26 4,039.28 28,141.69 0 2,394.83 8.67% 57.19 -- 0 募集资金总体使用情况说明 报告期内,公司严格按照《募集资金管理办法》的规定和要求,对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理,以 确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时,严格履行相应的申请和审批手续,同时知会保荐机构,并随时接 受保荐代表人的监督。经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]576 号《关于核准苏州苏大维格光电科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的批复》批准,公司向社会公开发行人民币普通股 1,550 万股,每股面值 1 元,每股发 行价 20 元,募集资金总额为 310,000,000.00 元,扣除发行费用后实际募集资金净额为 276,159,250.00 元。该募集资金已于 2012 年 6 月 20 日止到位。本次募集资金业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2012]第 113482 号验资 报告验证。公司已对募集资金采取了专户管理制度。根据公司 2013 年 4 月 18 日第二届董事会第九次会议决议,公司于 2013 年度将首次公开发行股票预提的未使用完毕的发行费用结余 193,369.67 元划入超募资金专户。公司确定的实际募集资金金 额为 276,352,619.67 元。 截止 2015 年 12 月 31 日,募集资金累计投入 28,141.69 万元,占募集资金总额的 101.83%,其中微纳结构光学产品技 术改造项目累计投入 13,014.87 万元,研发中心扩建技术改造项目累计投入 2,361.76 万元,上述两个项目已达到预定可 使用状态,公司已将两项目节余募集资金合计 1,679.85 万元(包含净利息收入 278.51 万元)用于永久补充流动资金;新 建镭射纸生产能力项目累计投入 3,500.92 万元(其中使用超募资金 1,105.46 万元);使用超募资金 906.5 万元用于收购 子公司苏州维旺科技有限公司少数股东股权,触控导电膜产业化项目已累计使用 3,255.92 万元超募资金,将超募资金投资 项目“触控导电膜产业化项目”节余资金 2,000 万元暂时补充流动资金,使用超募资金 1,421.88 万元(其中包含超募资金 净利息收入 191.09 万元)永久补充流动资金。 (2)募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 19 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 项目达 截止报 项目可 是否已 募集资 截至期 截至期 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是 承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生 募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3) 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变 分变更) 额 额(2) =(2)/(1) 期 益 化 承诺投资项目 2014 年 微纳结构光学产品 13,397.8 13,014.8 是 15,792.7 124.22 97.14% 12 月 31 3,465.89 6,114.16 是 否 技术改造项目 7 7 日 2014 年 研发中心扩建技术 否 3,380.1 3,380.1 11.4 2,361.76 69.87% 12 月 31 不适用 不适用 不适用 否 改造项目 日 2014 年 新建镭射纸生产能 否 0 2,394.83 42.57 2,395.46 100.03% 12 月 31 -296.89 -389.4 否 否 力项目 日 永久补充流动资金 否 1,679.84 1,679.84 是 否 19,451.9 承诺投资项目小计 -- 19,172.8 19,172.8 1,858.03 -- -- 3,169 5,724.76 -- -- 3 超募资金投向 收购子公司苏州维 2012 年 旺科技有限公司少 否 906.5 0 906.5 100.00% 12 月 31 -519.45 -646.53 否 否 数股东股权 日 2015 年 触控导电膜产业化 3,255.9 -1,346.0 -3,843.2 否 5,220 161.6 59.28% 06 月 30 否 否 项目 2 5 8 日 2014 年 新建镭射纸生产能 1,105.4 否 1,105.17 19.65 100.03% 12 月 31 -137.01 -179.71 否 否 力项目 6 日 暂时补充流动资金 否 2,000 2,000 未确认使用投向的 1,230.79 超募资金 补充流动资金(如 1,421.8 -- 0 -- -- -- -- -- 有) 8 8,689.7 -2,002.5 -4,669.5 超募资金投向小计 -- 8,462.46 2,181.25 -- -- -- -- 6 1 2 27,635.2 28,141. 合计 -- 19,172.8 4,039.28 -- -- 1,166.49 1,055.24 -- -- 6 69 未达到计划进度或 1、新建镭射纸生产能力项目未达到预计效益主要原因系因市场变化,销售及利润未能达到预期。 预计收益的情况和 2、收购子公司苏州维旺科技有限公司少数股东股权未达到预计效益主要原因系因市场变化,销售及 20 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 原因(分具体项目) 利润未达到预期效果。 3、触控导电膜产业化项目未达到预计效益主要原因系尚处于研发试产期,故经济效益为负数。 项目可行性发生重 不存在项目可行性发生重大变化的情况。 大变化的情况说明 适用 1、2012 年 8 月 18 日,公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于以部分超募资金收购控股 子公司苏州维旺科技有限公司少数股东权益的议案》,同意使用超募资金 9,065,000.00 元收购控股子 公司苏州维旺科技有限公司少数股东 49%的股权。 2、2012 年 11 月 15 日公司第二届董事会第八次会议及 2012 年 12 月 1 日的 2012 年第二次临 时股东大会审议通过了《关于使用超募资金投资设立控股子公司的议案》,同意使用超募资金 15,300,000.00 元与深圳市业际光电有限公司、周小红、苏州以诺富维触摸屏投资企业(有限合伙) 共同设立苏州维业达触控科技有限公司,投资完成后,公司持股比例为 51%。 3、2012 年 11 月 15 日公司第二届董事会第八次会议及 2012 年 12 月 1 日的 2012 年第二次临 时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目并新增“新建镭射纸生产能力项目”的议案》, 同意使用募集资金在江苏泗阳经济开发区,与江苏金之彩集团有限公司合资设立江苏维格新材料科技 有限公司(以下简称“江苏维格”),实施“新建镭射纸生产能力项目”。江苏维格注册资本人民币 50,000,000 元,其中公司投资 35,000,000 元,持股比例为 70%。“新建镭射纸生产能力项目”资金来 源为原“微纳结构光学产品技术改造项目”中与镭射纸生产相关的募集资金 23,948,300.00 元以及超募 超募资金的金额、用 资金 11,051,700.00 元。 途及使用进展情况 4、2013 年 11 月 21 日公司第二届董事会第十四次会议及 2013 年 12 月 8 日公司 2013 年第一 次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金增资控股子公司苏州维业达触控科技有限公司的 议案》,同意使用超募资金 3,690 万元向苏州维业达触控科技有限公司(以下简称“维业达”)增资, 维业达股东周小红、苏州以诺富维触摸屏投资企业(有限合伙)依照各自在维业达所持股权比例进行 同比例增资,深圳市业际光电有限公司放弃本次增资的同比例优先认缴权。2013 年 12 月,公司完 成以超募资金人民币 3,690 万元向子公司苏州维业达公司增资。 5、2014 年 10 月 23 日公司第二届董事会第二十一次会议及 2014 年 11 月 10 日公司 2014 年第 二次临时股东大会审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用剩 余超募资金 1,420.99 万元(含利息收入,以资金转出当日银行结息余额为准)用于永久补充公司流 动资金。 2014 年 11 月 25 日,公司已将上述超募资金 1,421.88 万元(其中包含超募资金净利息 收入 191.09 万元)永久补充流动资金,并办理了超募资金专户注销手续。 6、2015 年 8 月 25 日,公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于使用超募资金投资项目节 余资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司将超募资金投资项目“触控导电膜产业化项目”节余资金 2,000 万元暂时补充流动资金,用于苏州维业达触控科技有限公司日常生产经营所需流动资金。使用 期限为自董事会审议通过之日起十二个月,使用期满后,公司将上述资金归还至超募资金专户。 适用 以前年度发生 2012 年 11 月 15 日公司第二届董事会第八次会议及 2012 年 12 月 1 日的 2012 年第二次临时 募集资金投资项目 股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目并新增“新建镭射纸生产能力项目”的议案》, 实施地点变更情况 同意使用募集资金在江苏泗阳经济开发区,与江苏金之彩集团有限公司合资设立江苏维格新材料科技 有限公司(以下简称“江苏维格”),实施“新建镭射纸生产能力项目”。江苏维格注册资本人民币 50,000,000 元,其中公司投资 35,000,000 元,持股比例为 70%。“新建镭射纸生产能力项目”资金来 源为原“微纳结构光学产品技术改造项目”中与镭射纸生产相关的募集资金 23,948,300.00 元以及超募 21 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 资金 11,051,700.00 元,实施地点由苏州变更为江苏泗阳。 适用 以前年度发生 2012 年 11 月 15 日公司第二届董事会第八次会议及 2012 年 12 月 1 日的 2012 年第二次临时 募集资金投资项目 股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目并新增“新建镭射纸生产能力项目”的议案》, 实施方式调整情况 同意使用募集资金在江苏泗阳经济开发区,与江苏金之彩集团有限公司合资设立江苏维格新材料科技 有限公司(以下简称“江苏维格”),实施“新建镭射纸生产能力项目”。江苏维格注册资本人民币 50,000,000 元,其中公司投资 35,000,000 元,持股比例为 70%。“新建镭射纸生产能力项目”资金来 源为原“微纳结构光学产品技术改造项目”中与镭射纸生产相关的募集资金 23,948,300.00 元以及超募 资金 11,051,700.00 元。“新建镭射纸生产能力项目”的实施主体由公司变更为江苏维格。 适用 募集资金投资项目 2012 年 7 月 16 日,公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集 先期投入及置换情 资金投资项目的自筹资金的议案》,同意使用募集资金 43,913,806.14 元置换预先已投入募集资金投 况 资项目的自筹资金。置换在 2012 年度已完成。 用闲置募集资金暂 不适用 时补充流动资金情 况 适用 2015 年 4 月 14 日公司第三届董事会第三次会议及 2015 年 5 月 12 日的 2014 年度股东大会审 议通过了《关于使用募投项目节余资金永久补充流动资金的议案》,同意公司将募投项目“微纳结构光 学产品技术改造项目”及“研发中心扩建技术改造项目”的节余资金 1,677.43 万元(含利息收入,以资 金转出当日银行结算余额为准)永久补充流动资金。 项目实施出现募集 上述两个募投项目产生节余资金的主要原因是募集资金的利息收入以及募投项目建设过程中,公司本 资金结余的金额及 着合理、有效的原则,对部分设备集中采购,降低了采购成本。其中“研发中心技术改造项目”有部分 原因 研发项目申请到政府补助款,从而减少了该募投资金的部分设备购置支出。 2015 年 5 月 26 日,公司已将募投项目“微纳结构光学产品技术改造项目”节余资金 595.48 万元(其 中包含净利息收入为 212.48 万元)永久补充流动资金,并办理了募集资金专户注销手续。 2015 年 5 月 28 日,公司已将募投项目“研发中心扩建技术改造项目”节余资金 1,084.37 万元(其中 包含净利息收入为 66.03 万元)永久补充流动资金,并办理了募集资金专户注销手续。 尚未使用的募集资 尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专项账户中,公司将根据募集资金投资计划及公司实际情况 金用途及去向 投资于相关项目中。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。 其他情况 (3)募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 变更后的项 对应的原承 变更后项目 本报告期实 截至期末实 截至期末投 项目达到预 本报告期实 是否达到预 变更后的项 22 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 目 诺项目 拟投入募集 际投入金额 际累计投入 资进度 定可使用状 现的效益 计效益 目可行性是 资金总额 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 否发生重大 (1) 变化 微纳结构光 微纳结构光 2014 年 12 学产品技术 学产品技术 13,397.87 124.22 13,014.87 97.14% 3,465.89 是 否 月 31 日 改造项目 改造项目 新建镭射纸 微纳结构光 2014 年 12 生产能力项 学产品技术 3,500 62.22 3,500.92 100.03% -433.9 否 否 月 31 日 目 改造项目 合计 -- 16,897.87 186.44 16,515.79 -- -- 3,031.99 -- -- 2012 年 11 月 15 日公司第二届董事会第八次会议及 2012 年 12 月 1 日的 2012 年第 变更原因、决策程序及信息披露情况 二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目并新增"新建镭射纸 说明(分具体项目) 生产能力项目"的议案》,并于 2012 年 11 月 16 日在中国证监会指定信息披露网站上披 露了《关于变更部分募集资金投资项目及使用超募资金的公告》。 未达到计划进度或预计收益的情况 新建镭射纸生产能力项目未达到预计效益主要原因系因市场变化,销售及利润未能达 和原因(分具体项目) 到预期。 变更后的项目可行性发生重大变化 本年度不存在项目可行性发生重大变化的情况。 的情况说明 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 苏州维旺科 研发生产光 43,702,022.5 16,285,538.5 -11,887,784. -10,600,996. 子公司 1000 万元 3,023,379.59 技有限公司 学产品 4 5 99 33 苏州维业达 研发生产光 59,745,993.9 16,196,758.8 13,102,110.1 -18,691,823. -17,663,740. 触控科技有 子公司 7500 万元 学产品 9 7 4 48 19 限公司 23 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 江苏维格新 研发生产光 98,656,957.0 42,167,517.5 77,139,246.4 -6,832,333.8 -6,198,467.5 材料科技有 子公司 5000 万元 学产品 0 2 4 0 0 限公司 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 (1)苏州维旺科技有限公司 苏州维旺科技有限公司成立于2007年7月11日,注册资本1,000万元,实收资本1,000万元,法定代表人:陈林森,注册地 址:苏州工业园区钟南街478号,经营范围:光学导光膜的加工生产、销售;背光源、背光模组、新型光电子功能材料、精 密按键、精密模具的研发、销售;销售显示屏、数码产品、电子产品;并提供相关产品的技术咨询及服务;本企业自产产品 的出口及生产所需的机械设备及原辅材料的进口。苏州维旺科技有限公司为本公司的全资子公司。 截止2015年12月31日,苏州维旺科技有限公司总资产为4,370.20万元,净资产为302.34万元,报告期内实现营业收入 1,628.55万元,净利润为-1,060.10万元。 (2)苏州维业达触控科技有限公司 苏州维业达触控科技有限公司成立于2012年12月28日,注册资本人民币7,500万元,法定代表人:朱志坚,注册地址:苏 州工业园区钟南街478号,经营范围:导电薄膜材料、触控传感器、触摸面板、新型光电元器件的产品研发、销售和技术服 务;生产导电膜;模具开发、制造与销售;提供相关技术咨询及服务;从事生产所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口 业务和自产产品的出口业务。本公司持有其69.60%的股权。 截止2015年12月31日,苏州维业达触控科技有限公司总资产5,974.60万元,净资产1,619.68万元,报告期内实现营业收入 1,310.21万元,净利润为-1,766.37万元。 (3)江苏维格新材料科技有限公司 江苏维格新材料科技有限公司成立于2012年12月26日,注册资本5,000万元人民币,法定代表人:陈林森,注册地址:泗 阳经济开发区珠海路35号,经营范围:微纳结构产品(不含化工产品)研发、生产、销售。本公司持有其70%的股权,江苏 金之彩集团有限公司持有其30%的股权。 截止2015年12月31日,江苏维格新材料科技有限公司总资产9,865.70万元,净资产4,216.75万元,报告期内实现营业收入 7,713.92万元,净利润为-619.85万元。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、 公司所处行业的发展状况 公司未来继续以微纳结构制造技术为平台,以国家级工程研究中心为依托,面向光电显示器件,公共安全产品,新型装 饰防伪材料,精密微纳制造装备四大市场进行战略布局。 (1)光电显示器件行业 光电显示器件市场达到千亿级别,显示和照明类产品需要大量的光学薄膜,超薄、多功能组合是未来的发展趋势。 (2) 公共安全产品 在国家金融、道路交通、身份识别、食品安全等领域,可视化且带防伪识别功能的产品需求日益增加。 (3) 新型装饰防伪材料 24 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 在印刷包装领域,具有美观、防伪功能的新型材料需求不断增加,随着新环保法的实施,可替代电镀、传统网印的特种 转印薄膜市场巨大。 (4 )精密微纳制造装备 目前高精度微纳制造装备在国内基本属于空白地带,大量需求依赖进口,本公司高精度微纳制造装备经过十多年的不断 研发,目前已达到国外同等水准甚至达到国际领先水平。 2、2016年经营计划 2016年,公司将继续加大对微纳制造平台的投入,以市场为导向,以技术创新为依托,加强内部控制,规范运作,着力 扩大产品市场份额,加强新产品推广,加大对外投资力度,努力打造一个高技术、创新型、规模化的企业。公司将着重从以 下方面开展工作: (1)市场营销方面 公司将继续加大销售力度,加强新产品市场推广,不断创新营销模式,优化营销渠道,深入研究市场走势,在坚守现有 市场阵地的同时, 积极开拓潜在市场的深度和宽度;同时,加强营销队伍建设,进一步提升营销人员的能力及素质,打造 一支专业化、高水准的营销队伍。 (2)技术研发方面 2016年,公司将继续加大研发投入,推进已申请专利的后续工作,积极参与国家重大项目的研发工作。在超薄导光板, 中大尺寸触控传感器,特种装饰薄膜,微纳加工装备,3D光场打印,3D显示等领域重点投入,重点突破。 (3)对外投资方面 密切关注行业并购机会,加大资本、市场、技术等行业资源的整合力度,加大对外投资力度,通过企业和资本市场的有 效互动,努力打造一个整体化、规模化的企业, 力争本年度成功完成重大资产重组事项。 (4)公司治理方面 进一步调整和优化管理体制和经营体制,持续完善治理结构,建立顺畅的管理流程,提升公司治理水平;并结合公司实 际情况,构建适合公司发展需要的内部控制体系,提高公司抗风险能力;不断健全和完善人才培训和引进体制,努力建立一 支专业知识过硬、业务精良的员工队伍;推进公司股票期权激励计划的实施,打造适应公司发展的企业文化,增强公司凝聚 力。 3、公司未来经营可能面临的风险 (1)新产品产业化及市场拓展风险 公司主营业务为微纳光学产品的研发、制造与技术服务,产品包括新型显示照明与触控器件、镭射包装材料等,微纳光 学技术在行业内处于领先水平。近年来公司积极拓展微纳光学技术的应用范围,研发了包括新型光学印材、新型显示材料、 触控材料等一系列新技术新产品,由于公司新产品市场开发周期较长,需要客户的长期认证,市场开发节奏相对较慢。此外, 新技术的产业化建设和新产品的市场化推广的过程,需要公司在人力、财力等方面的大量投入。由于市场形势瞬息万变,机 会稍纵即逝,要求企业对市场反应灵敏,才能抓住合适的市场机会。因此,公司面临新产品、新技术产业化、市场开拓等方 面的风险。 公司将进一步加强营销团队建设,引进行业优秀营销人才,完善营销管理机制和营销网络建设,扩大市场占有率,提升 整体盈利能力。 (2)宏观经济波动的风险 公司的产品主要应用于烟、酒等消费品的包装,以及消费电子产品,消费品行业易受宏观经济波动的影响,宏观经济发 展下滑将对我国消费品生产和销售带来不利影响,影响消费品生产企业的发展,从而造成公司订单减少、回款速度减缓等状 况,进而影响公司的整体运营,公司业务存在受宏观经济周期波动影响的风险。 (3)应收账款风险 截止报告期末,公司应收账款为15,508.84万元,占报告期期末流动资产的34.40%,占总资产的比例为22.14%。面对应收 账款规模随产销规模的增长而上升的现状,公司若不能做好客户信用管理和应收账款管理,可能出现因应收账款坏账而给公 司现金流、经营业绩带来负面影响的风险。 针对这一风险,公司将完善信用制度,规范信用期限,强化应收账款管理,将回款工作考评划入销售人员考核指标,针 25 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 对金额较大或时间较长的应收款,公司积极催促销售人员予以应对。 (4)股权激励计划的风险 公司推出了股票期权激励计划,随着激励计划的实施,相关的期权费用摊销对公司的经营业绩造成一定影响,同时激励 计划存在财务指标考核不达标而失败的风险,进而导致对人才激励的目标不能如期实现。 公司将努力做好市场、研发、生产、经营管理等各方面工作,提升经营业绩,达到股权激励的各项条件。 (5)研发风险 自公司成立以来,一直保持着新技术、新产品的持续投入,积累了丰富的项目储备,拥有代表国际先进水平的专有技术, 但同时研发投入的增加也导致相关费用的产生,增加公司的生产运营成本,如果公司不能将这些研发成果有效转化,进行产 业化生产,将直接影响公司的经营业绩与竞争力。 公司将优化研发格局,审慎选择研发项目,拓展研发深度与广度,以市场需求为导向,做好研发立项和实施工作,从而提高 效率和质量、降低成本,将研发成果快速有效转化为生产力,实现公司竞争力的大力提升。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 04 月 29 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网披露 2015 年 05 月 06 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网披露 2015 年 06 月 11 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网披露 2015 年 10 月 23 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网披露 2015 年 10 月 30 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网披露 2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期期末至披露日期间未发生接待调研、沟通、采访等活动。 26 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司严格按照公司章程的规定执行利润分配政策,2015年5月12日召开的公司2014年度股东大会,审议通过了2014年年度权 益分派方案:以公司现有总股本93,000,000 股为基数,向全体股东每10股派0.20元人民币现金(含税;扣税后,QFII、RQFII 以及持有股改限售股、新股限售股的个人和证券投资基金每 10 股派现金 0.18元;持有非股改、非新股限售股及无限售流通 股的个人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收,先按每 10 股派现金 0.19元,权益登记日后根据投资者减持股票 情况,再按实际持股期限补缴税款;对于 QFII、RQFII 外的其他非居民企业,本公司未代扣代缴所得税,由纳税人在所得 发生地缴纳)。以2015年5月25日为权益分派股权登记日,以2015年5月26日为除权除息日,截止报告期末,该分配方案已实 施完毕。 2015年9月10日召开的公司2015年第一次临时股东大会,审议通过了2015年半年度权益分派方案:以公司现有总股本 93,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,共计转增93,000,000股,转增后公司总股本增至186,000,000 股。以2015年9月18日为权益分派股权登记日,以2015年9月21日为除权除息日,截止报告期末,该分配方案已实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是 分红标准和比例是否明确和清晰: 是 相关的决策程序和机制是否完备: 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是 是 否得到了充分保护: 现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透 不适用 明: 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数(股) 0 每 10 股派息数(元)(含税) 0.20 每 10 股转增数(股) 0 分配预案的股本基数(股) 186,000,000 现金分红总额(元)(含税) 3,720,000.00 可分配利润(元) 160,823,963.22 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 27 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据公司 2016 年 2 月 26 日第三届董事会第八次会议决议,公司拟以 2015 年末总股本 186,000,000 股为基数,向全体股东 每 10 股派 0.2 元人民币现金(含税),共派发现金红利 3,720,000 元(含税),公司 2015 年度不进行资本公积转增股本。该 议案尚需提交公司股东大会审议通过。 公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况 2014年4月22日召开2013年度股东大会,审议通过了2013年度权益分派方案:以公司2013年末总股本62,000,000股为基数,向 全体股东每10股派0.50元人民币现金(含税),共派发现金红利3,100,000元(含税),同时以资本公积金向股东每10股转增 5股。 2015年5月12日召开的公司2014年度股东大会,审议通过了2014年年度权益分派方案:以2014年末总股本93,000,000股为基数, 向全体股东每10股派0.20元人民币现金(含税),共派发现金红利1,860,000元(含税),公司2014年度不进行资本公积转增 股本。 2015年9月10日召开的公司2015年第一次临时股东大会,审议通过了2015年半年度权益分派方案:以公司现有总股本 93,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,共计转增93,000,000股,转增后公司总股本增至186,000,000 股。 公司2015年年度权益分派方案:拟以公司2015年末总股本186,000,000股为基数,向全体股东每10股派0.2元人民币现金(含 税),共派发现金红利3,720,000元(含税),公司2015年度不进行资本公积转增股本。该议案尚需提交公司股东大会审议通 过。 公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表 单位:元 分红年度合并报表 占合并报表中归属 现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分 分红年度 税) 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例 润 率 2015 年 3,720,000.00 9,580,668.12 38.83% 2014 年 1,860,000.00 7,906,964.35 23.52% 2013 年 3,100,000.00 13,761,704.98 22.53% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 28 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 资产重组时所作承诺 在本人担任股份公司董事期间,依法及时向 股份公司申报所持有的股份公司的股份及 报告期内,承诺 其变动情况,在任职期间每年转让股份公司 股份限售承 2011 年 06 月 2015-06-27;人严格遵守承 陈林森 的股份不超过本人直接或者间接所持有股 诺 25 日 长期有效 诺,未出现违反 份公司股份总数的百分之二十五;离职后六 承诺的情况。 个月内,不转让本人直接或者间接所持有的 股份公司股份。 "公司控股股东及实际控制人陈林森向公司 出具《避免同业竞争的承诺》,承诺如下: 本人及本人直接或间接控制的公司或能够 施加重大影响的企业不从事与公司构成实 质性同业竞争的业务和经营,并保证将来亦 不在公司以外的公司、企业增加投资,从事 关于同业竞 与公司构成实质性同业竞争的业务和经营。 报告期内,承诺 争、关联交 若本人及相关公司、企业与公司产品或业务 2011 年 06 月 人严格遵守承 陈林森 长期有效 首次公开发行或再融 易、资金占用 出现相竞争的情况,则本人及相关公司、企 28 日 诺,未出现违反 资时所作承诺 方面的承诺 业将以停止生产或经营相竞争业务或产品 承诺的情况。 的方式、或者将相竞争的业务纳入到公司经 营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关 联关系的第三方的方式、或者采取其他方式 避免同业竞争。 本人愿意承担由于 违反上述承诺给公司造成的直接、间接的经 济损失、索赔责任及额外的费用支出。" 关于社保方面的承诺:(1)若公司及子公司 被相关主管部门要求追缴公积金费用或因 公积金事宜而导致任何处罚或经济损失,陈 报告期内,承诺 林森将无条件支付该部分费用并承担因此 2011 年 10 月 人严格遵守承 陈林森 其他承诺 导致的任何处罚或经济损失,保证公司及控 长期有效 28 日 诺,未出现违反 股子公司不因此遭受任何损失。(2)陈林森 承诺的情况。 将对公司及子公司规范执行苏州工业园区 公积金制度的情况进行监督,以确保苏州工 业园区公积金制度得到全面、有效的执行。 2013 年 9 月,公司因实施股票期权激励计 苏州苏大维 报告期内,公司 划作出不向激励对象提供财务资助的承诺: 格光电科技 2013 年 09 月 严格遵守承诺, 股权激励承诺 其他承诺 本公司不为激励对象通过本计划行权购买 2018-01-27 股份有限公 05 日 未出现违反承 标的股票提供贷款以及其他任何形式的财 司 诺的情况。 务资助,包括为其贷款提供担保。 苏州苏大维 报告期内,公司 本次使用超募资金永久补充流动资金后 12 其他对公司中小股东 格光电科技 募集资金使 2014 年 10 月 严格遵守承诺, 个月内不从事高风险投资以及为他人提供 2015-10-22 所作承诺 股份有限公 用承诺 23 日 相关承诺已履 财务资助。 司 行完毕 29 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 苏州苏大维 报告期内,公司 承诺在本次使用募投项目节余资金永久补 格光电科技 募集资金使 2015 年 04 月 严格遵守承诺, 充流动资金后 12 个月内不从事上述高风 2016-04-14 股份有限公 用承诺 15 日 未出现违反承 险投资以及为他人提供财务资助。 司 诺的情况。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完 毕的,应当详细说明 未完成履行的具体原 不适用。 因及下一步的工作计 划 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 50 30 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 朱育勤、章英 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、2015年公司股票期权激励计划临时报告披露网站查询: 临时公告名称 临时公告日期 临时公告编号 临时公告披露索引 关于股票期权激励计划预留期权授予相关事项的公告 2015-01-27 2015-004 巨潮资讯网 关于股票期权激励计划预留期权授予登记完成的公告 2015-02-17 2015-007 巨潮资讯网 关于调整股票期权激励计划首次授予激励对象、授予数 2015-04-15 2015-016 巨潮资讯网 量及注销部分股票期权的公告 关于调整股票期权激励计划激励对象、期权数量及行权 2015-08-26 2015-042 巨潮资讯网 价格的公告 31 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 关于调整股票期权激励计划激励对象、期权数量及行权 2015-10-23 2015-053 巨潮资讯网 价格的公告 2、对公司财务状况的影响,2015年度公司实际摊销股权激励成本为59.48万元。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 占同类 获批的 可获得 关联交 是否超 关联交 关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索 易定价 过获批 易结算 方 系 易类型 易内容 易价格 (万 额的比 度(万 交易市 期 引 原则 额度 方式 元) 例 元) 价 受股 东、董 与关联 浙江美浓 2015 年 事虞樟 销售商 微纳光 市场公 银行承 交易价 巨潮资 世纪集团 0.03 22.58 0.07% 2,500 否 04 月 15 星家族 品 学产品 允价 兑汇票 格差异 讯网 有限公司 日 成员控 较小 制 受股 东、董 与关联 浙江亚欣 2015 年 事虞樟 销售商 微纳光 市场公 银行承 交易价 巨潮资 包装材料 1.52 600.06 1.79% 2,500 否 04 月 15 星家族 品 学产品 允价 兑汇票 格差异 讯网 有限公司 日 成员控 较小 制 子公司 与关联 江苏金之 江苏维 2015 年 销售商 微纳光 市场公 3,276.1 银行承 交易价 巨潮资 彩集团有 格新材 3.96 9.77% 7,000 否 04 月 15 品 学产品 允价 6 兑汇票 格差异 讯网 限公司 料少数 日 较小 股东 子公司 江苏维 格新材 与关联 泗阳华彩 料科技 2015 年 销售商 微纳光 市场公 银行承 交易价 巨潮资 包装有限 有限公 3.1 185.21 0.55% 否 04 月 15 品 学产品 允价 兑汇票 格差异 讯网 公司 司之少 日 较小 数股东 的控股 子公司 江苏丰彩 子公司 销售商 微纳光 市场公 1,227.1 银行承 与关联 2015 年 巨潮资 4.13 3.66% 否 包装材料 江苏维 品 学产品 允价 1 兑汇票 交易价 04 月 15 讯网 32 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 有限公司 格新材 格差异 日 料科技 较小 有限公 司之少 数股东 的控股 子公司 子公司 江苏维 格新材 江苏金之 与关联 料科技 2015 年 彩集团金 销售商 微纳光 市场公 银行承 交易价 巨潮资 有限公 3.67 37.59 0.11% 否 04 月 15 日印刷有 品 学产品 允价 兑汇票 格差异 讯网 司之少 日 限公司 较小 数股东 的全资 子公司 5,348.7 合计 -- -- -- 12,000 -- -- -- -- -- 1 大额销货退回的详细情况 不适用。 按类别对本期将发生的日常关联交 公司预计 2015 年全年与关联方日常性关联交易金额不超过 12,000 万元,2015 年公司 易进行总金额预计的,在报告期内的 实际与关联方发生日常关联交易金额合计 5,348.71 万元,在预计范围之内。 实际履行情况(如有) 交易价格与市场参考价格差异较大 不适用。 的原因(如适用) 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 33 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 (2)承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 (1)担保情况 单位:万元 公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保额度 实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关 担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期 (协议签署日) 额 完毕 联方担保 披露日期 公司与子公司之间担保情况 担保额度 实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关 担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期 (协议签署日) 额 完毕 联方担保 披露日期 苏州维业达触控科技 2014 年 06 2014 年 06 月 23 连带责任保 4,000 4,000 两年 否 否 有限公司 月 17 日 日 证 报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实 0 0 合计(B1) 际发生额合计(B2) 报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担 4,000 4,000 额度合计(B3) 保余额合计(B4) 34 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 子公司对子公司的担保情况 担保额度 实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关 担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期 (协议签署日) 额 完毕 联方担保 披露日期 公司担保总额(即前三大项的合计) 报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额 0 0 (A1+B1+C1) 合计(A2+B2+C2) 报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合 4,000 4,000 (A3+B3+C3) 计(A4+B4+C4) 实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 8.22% 其中: 对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 不适用。 责任的情况说明(如有) 违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 不适用。 采用复合方式担保的具体情况说明 (2)违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 (1)委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 报告期 本期实际 计提减值 报告期实 受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金 称 交易 金额 方式 际收回 金额 (如有) 额 情况 上海浦东 发展银行 2015 年 2015 年 保证收益 股份有限 否 1,000 01 月 28 03 月 02 合同 1,000 3.51 已收回 型 公司苏州 日 日 分行 上海浦东 2015 年 2015 年 发展银行 保证收益 否 1,000 01 月 28 03 月 02 合同 1,000 3.51 已收回 股份有限 型 日 日 公司苏州 35 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 分行 上海浦东 发展银行 2015 年 2015 年 保证收益 股份有限 否 1,000 01 月 28 04 月 28 合同 1,000 10.5 已收回 型 公司苏州 日 日 分行 宁波银行 2015 年 2015 年 股份有限 保本浮动 否 1,500 02 月 16 03 月 23 合同 1,500 7.19 已收回 公司苏州 收益 日 日 分行 上海浦东 发展银行 2015 年 2015 年 保证收益 股份有限 否 2,000 03 月 11 06 月 11 合同 2,000 24.5 已收回 型 公司苏州 日 日 分行 交通银行 2015 年 2015 年 股份有限 保证收益 否 1,000 03 月 20 04 月 22 合同 1,000 4.43 已收回 公司苏州 型 日 日 分行 宁波银行 2015 年 2015 年 股份有限 保本浮动 否 1,000 04 月 03 05 月 12 合同 1,000 5.04 已收回 公司苏州 收益 日 日 分行 宁波银行 2015 年 2015 年 股份有限 保本浮动 否 800 04 月 13 05 月 18 合同 800 3.91 已收回 公司苏州 收益 日 日 分行 交通银行 2015 年 2015 年 股份有限 保证收益 否 1,000 04 月 27 07 月 27 合同 1,000 11.97 已收回 公司苏州 型 日 日 分行 上海浦东 发展银行 2015 年 2015 年 保证收益 股份有限 否 2,000 05 月 04 05 月 31 合同 2,000 7.52 已收回 型 公司苏州 日 日 分行 宁波银行 2015 年 2015 年 股份有限 保本浮动 否 1,300 05 月 18 08 月 15 合同 1,300 13.46 已收回 公司苏州 收益 日 日 分行 宁波银行 否 保本浮动 80 2015 年 2015 年 合同 80 0.98 已收回 36 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 股份有限 收益 05 月 19 08 月 16 公司苏州 日 日 分行 宁波银行 2015 年 2015 年 股份有限 保本浮动 否 720 05 月 20 08 月 17 合同 720 7.46 已收回 公司苏州 收益 日 日 分行 交通银行 2015 年 2015 年 股份有限 保证收益 否 1,000 06 月 01 09 月 01 合同 1,000 11.34 已收回 公司苏州 型 日 日 分行 宁波银行 2015 年 2015 年 股份有限 保本浮动 否 1,000 06 月 11 07 月 19 合同 1,000 4.16 已收回 公司苏州 收益 日 日 分行 交通银行 2015 年 2015 年 股份有限 保证收益 否 1,000 06 月 15 09 月 14 合同 1,000 10.97 已收回 公司苏州 型 日 日 分行 上海浦东 发展银行 2015 年 2015 年 保证收益 股份有限 否 1,500 07 月 08 10 月 08 合同 1,500 12 已收回 型 公司苏州 日 日 分行 宁波银行 2015 年 2015 年 股份有限 保本浮动 否 1,000 07 月 24 10 月 21 合同 1,000 8.63 已收回 公司苏州 收益 日 日 分行 交通银行 2015 年 2015 年 股份有限 保证收益 否 1,000 08 月 03 11 月 02 合同 1,000 9.85 已收回 公司苏州 型 日 日 分行 宁波银行 2015 年 2015 年 股份有限 保本浮动 否 2,000 08 月 25 10 月 04 合同 2,000 7.96 已收回 公司苏州 收益 日 日 分行 招商银行 2015 年 2016 年 股份有限 保证收益 否 500 10 月 21 02 月 23 合同 100 3.95 1.7 已收回 公司苏州 型 日 日 分行 招商银行 否 保证收益 200 2015 年 2016 年 合同 4.8 未到期 37 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 股份有限 型 10 月 21 02 月 23 公司苏州 日 日 分行 招商银行 2015 年 2016 年 股份有限 保证收益 否 500 10 月 27 01 月 05 合同 3.84 未到期 公司苏州 型 日 日 分行 招商银行 2015 年 2016 年 股份有限 保证收益 否 800 10 月 28 02 月 03 合同 8.81 未到期 公司苏州 型 日 日 分行 合计 24,900 -- -- -- 23,000 21.4 170.59 -- 委托理财资金来源 公司自有闲置资金。 逾期未收回的本金和收益累计 0 金额 涉诉情况(如适用) 不适用 委托理财审批董事会公告披露 2015 年 01 月 27 日 日期(如有) 委托理财审批股东会公告披露 日期(如有) 2016 年 2 月 26 日公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于继续使用部分闲置自有资 金进行现金管理的议案》,同意公司及下属子公司使用额度不超过人民币 15,000 万元闲置 未来是否还有委托理财计划 自有资金购买低风险、流动性高的保本型理财产品,期限为一年,在上述额度中,资金可 以滚动使用。 (2)委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 38 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 十八、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 十九、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 二十、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 39 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 35,959,64 29,964,33 -5,995,31 23,969,02 59,928,67 一、有限售条件股份 38.67% 32.21% 6 5 1 4 0 35,959,64 29,964,33 -5,995,31 23,969,02 59,928,67 3、其他内资持股 38.67% 32.21% 6 5 1 4 0 35,959,64 29,964,33 -5,995,31 23,969,02 59,928,67 境内自然人持股 38.67% 32.21% 6 5 1 4 0 57,040,35 63,035,66 69,030,97 126,071,3 二、无限售条件股份 61.33% 5,995,311 67.78% 4 5 6 30 57,040,35 63,035,66 69,030,97 126,071,3 1、人民币普通股 61.33% 5,995,311 67.78% 4 5 6 30 93,000,00 93,000,00 93,000,00 186,000,0 三、股份总数 100.00% 0 100.00% 0 0 0 00 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2015年9月21日,公司实施了2015年半年度权益分派方案:以公司2015年6月30日总股本93,000,000股为基数,以资本公积金 向全体股东每10股转增10股,共计转增93,000,000股, 转增后公司总股本增至186,000,000股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 《关于公司2015年半年度资本公积金转增股本预案的议案》经公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议分别 审议通过后提交2015年第一次临时股东大会审议,并由独立董事发表独立意见,上述议案经2015年第一次临时股东大会审议 批准后在规定时间内实施完毕,切实保障了全体股东的合法权益。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2015年半年度权益分派方案所转股份已于2015年9月21日直接记入股东证券账户。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 指标 2014年/2014年末 40 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 股本变动后 股本变动前 基本每股收益 0.04 0.09 稀释每股收益 0.04 0.09 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位:股 本期解除限售股 本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 数 数 任期内每年解锁 陈林森 25,118,995 6,279,749 18,839,246 37,678,492 高管锁定股 25% 任期内每年解锁 虞樟星 9,245,758 9,862,408 19,108,166 高管锁定股 25% 任期内每年解锁 朱志坚 1,063,262 63,262 1,042,000 2,042,000 高管锁定股 25% 任期内每年解锁 郭锡平 531,631 568,381 1,100,012 高管锁定股 25% 合计 35,959,646 6,343,011 30,312,035 59,928,670 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行(不含优先股)情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2015年9月10日召开的公司2015年第一次临时股东大会,审议通过了2015年半年度权益分派方案:以公司现有总股本 93,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,共计转增93,000,000股,转增后公司总股本增至186,000,000 股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 41 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位:股 年度报告披露日 报告期末表决权 年度报告披露日 前上一月末表决 报告期末普通股 恢复的优先股股 11,926 户 前上一月末普通 11,908 户 0 权恢复的优先股 0 股东总数 东总数(如有) 股股东总数 股东总数(如有) (参见注 9) (参见注 9) 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况 报告期末 股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的 持股数量 股份状态 数量 情况 股份数量 股份数量 50,237,99 37,678,49 12,559,49 陈林森 境内自然人 27.01% 25118995 质押 8,000,000 0 2 8 21,477,55 19,108,16 虞樟星 境内自然人 11.55% 9149877 2,369,388 4 6 江苏苏大投资有 10,605,91 10,605,91 国有法人 5.70% 5302955 限公司 0 0 兴业银行股份有 限公司-中邮战 其他 3.17% 5,899,694 1984689 5,899,694 略新兴产业混合 型证券投资基金 中国工商银行- 南方绩优成长股 其他 2.69% 4,999,906 4999906 4,999,906 票型证券投资基 金 中国农业银行股 份有限公司-中 邮信息产业灵活 其他 2.05% 3,812,912 3812912 3,812,912 配置混合型证券 投资基金 朱志坚 境内自然人 1.28% 2,382,568 1219284 2,042,000 340,568 中央汇金资产管 国有法人 0.94% 1,745,400 1745400 1,745,400 理有限责任公司 广州南方有色金 国有法人 0.93% 1,730,000 1730000 1,730,000 属有限公司 杨建民 境内自然人 0.75% 1,395,000 697500 1,395,000 质押 370,000 战略投资者或一般法人因配售新股 不适用 42 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 成为前 10 名股东的情况(如有)(参 见注 4) 上述股东关联关系或一致行动的说 前十名股东中的发起人股东不存在关联关系,也不属于一致行动人。前十名股东之间 明 未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 陈林森 12,559,498 人民币普通股 12,559,498 江苏苏大投资有限公司 10,605,910 人民币普通股 10,605,910 兴业银行股份有限公司-中邮战略 5,899,694 人民币普通股 5,899,694 新兴产业混合型证券投资基金 中国工商银行-南方绩优成长股票 4,999,906 人民币普通股 4,999,906 型证券投资基金 中国农业银行股份有限公司-中邮 信息产业灵活配置混合型证券投资 3,812,912 人民币普通股 3,812,912 基金 虞樟星 2,369,388 人民币普通股 2,369,388 中央汇金资产管理有限责任公司 1,745,400 人民币普通股 1,745,400 广州南方有色金属有限公司 1,730,000 人民币普通股 1,730,000 杨建民 1,395,000 人民币普通股 1,395,000 中国银行-南方高增长股票型开放 1,300,053 人民币普通股 1,300,053 式证券投资基金 前 10 名无限售流通股股东之间,以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间 名股东之间关联关系或一致行动的 未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 说明 参与融资融券业务股东情况说明(如 无 有)(参见注 5) 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质:自然人控股 控股股东类型:自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陈林森 中国 否 43 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 陈林森先生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士学历,研究员,教授、博士 生导师,享受国务院政府特殊津贴。1986 年至 2001 年历任苏州大学激光研究 室副主任,苏州大学信息光学工程研究所副所长、所长,2001 年至 2008 年任 本公司前身苏州苏大维格数码光学有限公司董事长,2008 年至今任本公司董事 主要职业及职务 长,江苏维格新材料科技有限公司董事长,江苏省政协委员,中国光学学会全 息与光信息处理专业委员会主任,全国纳米标准化委员会委员,国家 863 计划 微纳重大项目首席专家、国家重大科学仪器设备开发专项首席专家、国家科技 奖励评审专家、苏州无党派知识分子联谊会会长。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 不适用 司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质:境内自然人 实际控制人类型:自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陈林森 中国 否 陈林森先生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士学历,研究员,教授、博士 生导师,享受国务院政府特殊津贴。1986 年至 2001 年历任苏州大学激光研究室 副主任,苏州大学信息光学工程研究所副所长、所长,2001 年至 2008 年任本公 司前身苏州苏大维格数码光学有限公司董事长,2008 年至今任本公司董事长, 主要职业及职务 江苏维格新材料科技有限公司董事长,江苏省政协委员,中国光学学会全息与 光信息处理专业委员会主任,全国纳米标准化委员会委员,国家 863 计划微纳 重大项目首席专家、国家重大科学仪器设备开发专项首席专家、国家科技奖励 评审专家、苏州无党派知识分子联谊会会长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 44 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 45 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 46 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 本期增持 本期减持 任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量 日期 日期 数(股) 变动(股)数(股) (股) (股) 2008 年 2017 年 25,118,99 25,118,99 50,237,99 陈林森 董事长 现任 男 55 08 月 07 11 月 09 5 5 0 日 日 2008 年 2017 年 董事、总 朱志坚 现任 男 43 08 月 07 11 月 09 1,163,284 28,000 1,191,284 2,382,568 经理 日 日 2009 年 2017 年 12,327,67 10,738,77 21,477,55 虞樟星 董事 现任 男 50 06 月 27 01 月 01 411,100 2,000,000 7 7 4 日 日 2013 年 2017 年 蒋敬东 董事 现任 男 48 05 月 09 11 月 09 日 日 2014 年 2017 年 庄松林 独立董事 现任 男 76 11 月 10 11 月 09 日 日 2014 年 2017 年 施平 独立董事 现任 男 54 11 月 10 11 月 09 日 日 2014 年 2017 年 王庆康 独立董事 现任 男 54 11 月 10 11 月 09 日 日 2014 年 2017 年 监事会主 倪均强 现任 男 68 11 月 10 11 月 09 席 日 日 2013 年 2017 年 仇国阳 监事 现任 男 45 05 月 09 11 月 09 日 日 2008 年 2017 年 王建强 监事 现任 男 45 07 月 22 11 月 09 日 日 郭锡平 副总经理 现任 男 51 2008 年 2017 年 708,841 24,500 177,210 556,131 1,112,262 47 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 08 月 07 11 月 09 日 日 2008 年 2017 年 财务负责 李玲玲 现任 女 43 08 月 07 11 月 09 人 日 日 副总经 2012 年 2017 年 姚维品 理、董事 现任 女 38 08 月 18 11 月 09 会秘书 日 日 39,318,79 37,605,18 75,210,37 合计 -- -- -- -- -- -- 463,600 2,177,210 7 7 4 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 (一)董事 陈林森先生,1961年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士学历,研究员,教授、博士生导师,享受国务院政府特 殊津贴。1986年至2001年历任苏州大学激光研究室副主任,苏州大学信息光学工程研究所副所长、所长, 2001年至2008年 任本公司前身苏州苏大维格数码光学有限公司董事长, 2008年至今任本公司董事长,江苏维格新材料科技有限公司董事长, 江苏省政协委员,中国光学学会全息与光信息处理专业委员会主任,全国纳米标准化委员会委员,国家863计划微纳重大项 目首席专家、国家重大科学仪器设备开发专项首席专家、国家科技奖励评审专家、苏州无党派知识分子联谊会会长。 朱志坚先生,1973年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。1995年至2001年历任浙江美浓丝网印刷有限公司 营销部副部长、总经理助理,2001年至2005年任浙江美浓设计策划有限公司总经理,2005年至2008年任本公司前身苏州苏大 维格数码光学有限公司董事、总经理,2008年至今任本公司董事、总经理,苏州维旺科技有限公司董事长,苏州维业达触控 科技有限公司董事长,江苏维格新材料科技有限公司董事。 虞樟星先生,1966年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。1987年至1992年任义乌市建筑设计院设计员,1992 年至2003年任义乌经济开发区管委会科长,2003年至今在浙江美浓世纪集团有限公司工作,现任赛恩斯能源科技有限公司董 事,浙江美浓投资有限公司执行董事及法定代表人,浙江美浓进出口有限公司董事长及法定代表 人。2009年至今任本公司 董事。 蒋敬东先生,1968年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士,副教授。1991年起历任苏州大学办公室秘书,江苏苏 达经济技术发展公司总经理助理,苏州大学产业处党支部书记,苏州大学资产经营公司党支部书记、总经理助理,苏州大学 资产经营公司副总经理,江苏苏大投资有限公司董事、副总经理,科技产业处副处长、苏州大学科技产业处处长,苏州大学 国家大学科技园管理办公室主任,苏州大学大学科技园有限公司董事长,江苏苏大投资有限公司总经理等职务,现任江苏苏 大投资有限公司董事长。2013年至今任本公司董事。 庄松林先生,1940年出生,中国国籍,无永久境外居留权,博士学历,教授,中国工程院院士。曾任上海光学仪器研究 所技术员、上海市激光技术研究所研究员、所长,1983年至今任上海光学仪器研究所所长,1995年至今任上海理工大学光电 学院院长。2002年至2007年期间庄松林先生还担任过大亚科技股份有限公司、上海飞乐股份有限公司、上海自动化仪表股份 有限公司独立董事。2014年11月至今任本公司独立董事。 施平先生,1962年出生,中国国籍,无永久境外居留权,博士学历,南京审计大学教授。历任华泰证券南通营业部总经 理、江苏众天信会计师事务所副所长、南京天启财务顾问公司总经理、安徽华星化工股份有限公司独立董事、南京审计学院 48 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 审计与会计学院院长。目前施平先生还担任江苏华西村股份有限公司独立董事,南通江海电容股份有限公司独立董事。2014 年11月至今任本公司独立董事。 王庆康先生,1962年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士学历,教授。1985年至今在上海交通大学先后从事化合 物半导体器件、高速IC设计、光电集成、纳米电子、纳米制造与器件等领域的研究工作。2004年6月至2014年6月任上海交通 大学微纳科学技术研究院副院长,组建了“纳米制造与器件研究室”,任研究室主任。现任上海交通大学电信学微纳电子系教 授。2014年11月至今任本公司独立董事。 (二)监事 倪均强先生,1948年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。1977年至1998年历任苏州大学教师、系党总支副 书记、系党总支书记、校长助理,1998年至2009年历任苏州大学资产经营公司总经理,江苏苏大投资有限公司董事长,2009 年退休。2001年至2008年任本公司前身苏州苏大维格数码光学有限公司董事,2008年至2013年4月任本公司董事,目前任苏 州维业达触控科技有限公司董事,2014年11月起任本公司监事会主席。 仇国阳先生,1971年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士,副研究员,1996年至2008年历任苏州大学科研处副科 长、科长,2008年至2010年任苏州大学资产经营公司副总经理,2010年至今任苏州大学科学技术与产业部科技产业处副处长、 苏州大学国家大学科技园管理中心副主任,苏州大学科技园有限公司、苏州苏大科技投资管理公司总经理。2013年5月至2014 年10月任本公司监事会主席。2014年11月至今任本公司监事。 王建强先生,1971年生,中国国籍,无永久境外居留权,中专学历。1990年至2003年在苏州第一电子仪器厂工作,2003 年至今历任本公司生产部副部长、证卡部部长等职。2008年起任本公司职工监事。 (三)高级管理人员 朱志坚先生简历请参见“(一)董事”部分。 郭锡平先生,1965年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士学历,高级工程师。1989年至2004年任杭州市家电公司 副总工程师、总经理助理,2004年至2008年任本公司前身苏州苏大维格数码光学有限公司副总经理,2008年至今任本公司副 总经理,江苏维格新材料科技有限公司董事、总经理。 李玲玲女士,1973年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历,会计师。2000年至2002年任罗马瓷砖有限公司财 务会计,2003年至2004年任苏州流星手套有限公司财务会计,2004年至2008年任本公司前身苏州苏大维格数码光学有限公司 财务部经理,2008年至今任本公司财务负责人。 姚维品女士,1978年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士学历。曾任苏州新海宜通信科技股份有限公司证券事务 代表,2007年2月取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书,2009年5月进入本公司,任董事会办公室主任。现任本公司副总 经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位 在股东单位是否 任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 担任的职务 领取报酬津贴 蒋敬东 江苏苏大投资有限公司 董事长 是 在股东单位任 无。 职情况的说明 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在其他单位 在其他单位是否 任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 担任的职务 领取报酬津贴 陈林森 江苏维格新材料科技有限公司 董事长 否 49 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 朱志坚 苏州维旺科技有限公司 董事长 否 朱志坚 苏州维业达触控科技有限公司 董事长 否 朱志坚 江苏维格新材料科技有限公司 董事 否 虞樟星 赛恩斯能源科技有限公司 董事长 是 虞樟星 浙江美浓投资有限公司 执行董事 是 虞樟星 浙江美浓进出口有限公司 董事长 是 2010 年 10 月 01 蒋敬东 苏州大学大学科技园有限公司 董事长 否 日 2002 年 09 月 01 蒋敬东 苏州苏大明世光学股份有限公司 董事 否 日 2008 年 05 月 01 蒋敬东 苏州苏豪生物科技有限公司 副董事长 否 日 2007 年 12 月 01 蒋敬东 江苏苏州大学大学科技创业园有限公司 董事 否 日 2010 年 05 月 01 蒋敬东 苏州中核华东辐照有限公司 董事 否 日 庄松林 上海光学仪器研究所 所长 是 庄松林 上海理工大学光电学院 院长 是 2013 年 03 月 01 施平 江苏华西村股份有限公司 独立董事 是 日 2014 年 07 月 01 施平 南通江海电容股份有限公司 独立董事 是 日 王庆康 上海交通大学 教授 是 倪均强 苏州维业达触控科技有限公司 董事 否 仇国阳 苏州大学科学技术与产业部科技产业处 副处长 是 仇国阳 苏州大学国家大学科技园管理中心 副主任 否 仇国阳 苏州苏大科技投资管理公司 总经理 否 仇国阳 苏州大学科技园有限公司 总经理 否 郭锡平 江苏维格新材料科技有限公司 董事 否 在其他单位任 无。 职情况的说明 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 50 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事报酬按照股东大会制定的薪酬方案执行,高级管理人员报酬由 董事会根据绩效考核决定;在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付,董事、监事不另外支付津贴。独立董 事津贴依据股东大会决议支付,独立董事会务费据实报销。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:公司现任董事、监事、高级管理人员共13人,2015年实际支付薪酬合计166.53 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 从公司获得的税 是否在公司关联 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 前报酬总额 方获取报酬 陈林森 董事长 男 55 现任 29.98 否 朱志坚 董事、总经理 男 43 现任 34.72 否 虞樟星 董事 男 50 现任 是 蒋敬东 董事 男 48 现任 否 庄松林 独立董事 男 76 现任 6.32 否 施平 独立董事 男 54 现任 6.32 否 王庆康 独立董事 男 54 现任 6.32 否 倪均强 监事会主席 男 68 现任 否 仇国阳 监事 男 45 现任 否 王建强 监事 男 45 现任 18.73 否 郭锡平 副总经理 男 51 现任 23.42 否 李玲玲 财务负责人 女 43 现任 19.84 否 副总经理、董事 姚维品 女 38 现任 20.88 否 会秘书 合计 -- -- -- -- 166.53 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位:股 报告期内 报告期新 限制性股 报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 期末持有 已行权股 授予限制 票的授予 姓名 职务 可行权股 已行权股 市价(元/ 限制性股 锁股份数 限制性股 数行权价 性股票数 价格(元/ 数 数 股) 票数量 量 票数量 格(元/股) 量 股) 董事、总经 朱志坚 0 0 理 郭锡平 副总经理 0 0 财务负责 李玲玲 0 0 人 姚维品 副总经理、 0 0 51 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 董事会秘 书 合计 -- 0 0 -- -- 0 0 0 -- 0 五、公司员工情况 截止2015年12月31日,本公司员工总数为747人,含劳务派遣和外包人员218人。 1、专业构成 类别 人数 占总人数的比例% 技术人员 185 24.77 生产人员 427 57.16 销售人员 30 4.02 行政财务人员 105 14.05 合计 747 100 2、教育程度 类别 人数 占总人数的比例% 博士 7 0.94 硕士 24 3.21 本科 106 14.19 大专及其他 610 81.66 合计 747 100.00 3、年龄构成 类别 人数 占总人数的比例% 30岁及以下 461 61.71 31-40岁 221 29.59 41-50岁 53 7.09 51岁以上 12 1.61 合计 747 100.00 报告期内公司没有需承担费用的离退休职工。 企业薪酬成本情况 本期 当期领取薪酬员工总人数(人) 815 52 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 当期总体薪酬发生额(万元) 6,497.69 总体薪酬占当期营业收入比例 17.79% 高管人均薪酬金额(万元/人) 18.5 所有员工人均薪酬金额(万元/人) 7.97 53 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 1、公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》及其他相关法 律、法规的要求,确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构,建立健全了股东大会、董事会、 监事会、独立董事、董事会秘书等相关制度,制度主要包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《独立董事制度》、《对外担保管理制度》、《对 外投资与融资管理制度》、《关联交易管理制度》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董 事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《财务管理制度》、《内部审计管理制度》、《累积 投票制实施细则》、《募集资金管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者权益保护制度》、《突发事件管理制度》、 《内幕信息知情人登记、报备和保密制度》、《股东大会网络投票实施细则》、《外部信息报送和使用管理制度》、《董事、 监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》、《特定对象接待和推广管理制度》、《独立董事及审计委员会年报 工作规程》、《年报信息披露重大差错追究制度》、《投资理财管理制度》,以上各项制度建立之后得到了有效的贯彻执行, 对公司的生产经营起到了有效的监督、控制和指导的作用。公司根据自身发展情况及新法规的颁布、监管部门的要求等,将 持续对这些制度进行修订,逐步完善并健全。 2、公司董事会下设有战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会,并制定各委员会 议事规则。 3、报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会及专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和 管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务,公司 重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述 机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合《上市公司治理 准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司控股股东为自然人,公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面能够保证独立性、保持自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 54 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 2014 年度股东大会 年度股东大会 0.17% 2015 年 05 月 12 日 2015 年 05 月 13 日 巨潮资讯网 2015 年第一次临时 临时股东大会 0.10% 2015 年 09 月 10 日 2015 年 09 月 11 日 巨潮资讯网 股东大会 机构投资者情况 机构投资者名称 出任董事人数 股东大会参与次数 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未 独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 董事会次数 次数 亲自参加会议 庄松林 5 3 2 0 0否 施平 5 3 2 0 0否 王庆康 5 3 2 0 0否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2015年1月26日,独立董事就公司股票期权激励计划预留期权授予相关事项、关于公司使用部分闲置自有资金进行现金 管理的事项发表了同意意见。 2015年4月3日,独立董事对公司2014年度与关联方发生的日常性关联交易、续聘公司2015年度审计机构发表了事前认可 意见。 2015年4月14日,独立董事就公司2014年度公司对外担保及关联方资金占用情况、公司2014年日常性关联交易、公司2015 年度日常关联交易预计情况、公司2014年度利润分配预案、2014年度内部控制自我评价报告、2014年度募集资金存放与使用 55 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 情况、使用募投项目节余资金永久补充流动资金、公司2014年度单项计提应收账款坏账准备、公司调整股票期权激励计划首 次授予激励对象、授予数量及注销部分股票期权、公司聘请2015年度审计机构等事项发表了同意意见。 2015年8月25日,独立董事就公司2015年半年度公司日常性关联交易情况、2015年上半年对外担保、2015年上半年控股 股东及其关联方占用公司资金情况、2015年半年度资本公积金转增股本预案、2015年上半年公司募集资金存放与使用等事项 发表了同意意见。 2015年10月22日,独立董事就调整股票期权激励计划激励对象、期权数量及行权价格的事项发表了同意意见。 独立董事对公司的有关建议均被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设有战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。本年度公司战略委 员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会依据公司《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细 则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的相关工作要求,较好的履行了专门委员会 的职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员考评是公司在综合考虑公司实际经营情况及同行业整体薪酬水平、各类职务所承担的责任和风险等因 素后,确定了高级管理人员的基本薪酬。年度结束后,董事会薪酬与考核委员根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理 人员的工作业绩,对高级管理人员进行年度绩效考核并相应进行奖惩。 同时,公司2013年以来实施了股票期权激励计划,主要高级管理人员均作为激励对象,参照公司《股权激励计划实施考 核管理办法》进行考核。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 02 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例 56 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 重大缺陷的认定标准:如果缺陷发生的 可能性高,会严重降低工作效率或效 果、或严重加大效果的不确定性、或使 之严重偏离预期目标为重大缺陷。具有 出现以下情形的(包括但不限于),应认定 以下特征的缺陷,认定为重大缺陷: 1) 为财务报告内部控制“重大缺陷”:(1)控 公司经营活动严重违反国家法律法规; 制环境无效;(2)公司董事、监事和高级 (2)媒体负面新闻频频曝光,对公司 管理人员的舞弊行为;(3)发现当期财务 声誉造成重大损害;(3)中高级管理人 报表存在重大错报,而内控控制在运行过 员和高级技术人员严重流失;(4)重要 程中未能够发现该错报;(4)已经发现并 业务缺乏制度控制或制度系统性失效; 报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内 (5)内部控制评价的结果特别是重大 未加以改正;(5)公司审计委员会和内部 缺陷或重要缺陷未得到整改;(6)企业 定性标准 审计机构对内部控制的监督无效。出现以 决策程序不科学,如重大决策失误,给 下情形,应认定为“重要缺陷”:(1)关键 公司造成重大财产损失。重要缺陷的认 岗位人员舞弊;(2)未按公认会计准则选 定标准:如果缺陷发生的可能性较高, 择和应用会计政策;(3)未建立反舞弊程 会显著减低工作效率或效果、或显著加 序和控制措施;(4)财务报告过程控制存 大效果的不确定性、或使之显著偏离预 在一项或多项缺陷,虽未达到重大缺陷标 期目标为重要缺陷。具有以下特征的缺 准,但影响财务报告达到合理、准确的目 陷,认定为重要缺陷:(1)公司违反国 标。一般缺陷是指除了上述重大缺陷、重 家法律法规收到轻微处罚;(2)关键岗 要缺陷之外的其他内部控制缺陷。 位业务人员流失严重;(3)媒体出现负 面新闻,涉及局部区域;(4)重要业务 制度控制或系统存在缺陷;(5)内部控 制重要缺陷未得到整改;(6)公司决策 程序导致出现一般失误。 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损 失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。 如果缺陷发生的可能性较小,会降低工 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 作效率或效果,或加大效果的不确定 财务报告错报金额小于营业收入的 1%,则 性、或使之偏离预期目标为一般缺陷; 认定为一般缺陷;如果超过营业收入的 1% 如果缺陷发生的可能性较高,会显著降 但小于 3%,则认定为重要缺陷;如果超过 低工作效率或效果,或显著加大效果的 定量标准 营业收入的 3%,则认定为重大缺陷。内部 不确定性、或使之显著偏离预期目标为 控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管 重要缺陷;如果缺陷发生的可能性高, 理相关的,以资产总和指标衡量。如果该 会严重降低工作效率或效果,或严重加 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务报 大效果的不确定性、或使之严重偏离预 告错报金额小于资产总和的 0.5%,则认定 期目标为重大缺陷。 为一般缺陷;如果超过资产总额的 0.5%但 小于 2%,则认定为重要缺陷;如果超过资 产总额的 2%,则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量(个) 0 57 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 非财务报告重大缺陷数量(个) 0 财务报告重要缺陷数量(个) 0 非财务报告重要缺陷数量(个) 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 内部控制鉴证报告 信会师报字[2016]第 110392 号 苏州苏大维格光电科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审核了后附的苏州苏大维格光电科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)管理层按照《企业内部控制基本 规范》及相关规定对 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内 部控制变得不恰当,或降低对控制政策、程序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将 本鉴证报告作为苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年度报告的必备文件,随同其他申报文件一起上报。 三、管理层的责任 贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,同时按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》 (财会【2008】7 号)及相关规定对 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定,并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴 证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我 们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的 鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为,贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大 方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 立信会计师事务所 中国注册会计师:朱育勤 (特殊普通合伙) 中国注册会计师:章 英 58 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 中国上海 二 O 一六年二月二十六日 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 02 月 27 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 59 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 02 月 26 日 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 信会师报字[2016]第 110390 号 注册会计师姓名 朱育勤、章英 审计报告正文 审 计 报 告 信会师报字[2016]第110390号 苏州苏大维格光电科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的苏州苏大维格光电科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2015年12月31日的合并及 公司资产负债表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使 其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2015年12月31日的合并及 公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师:朱育勤 (特殊普通合伙) 中国注册会计师:章 英 中国上海 二〇一六年二月二十六日 60 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表 编制单位:苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 142,969,507.74 177,525,807.31 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 38,031,215.01 52,281,635.92 应收账款 155,088,433.04 144,911,105.31 预付款项 3,203,848.52 4,038,164.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,275,725.82 712,041.29 买入返售金融资产 存货 81,765,136.64 69,229,424.45 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 28,496,669.84 9,608,033.30 流动资产合计 450,830,536.61 458,306,212.50 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 61 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 208,695,560.35 203,454,435.02 在建工程 9,097,030.31 3,018,700.85 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,968,660.11 18,374,719.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,255,101.97 1,897,719.64 递延所得税资产 6,760,664.93 4,667,562.80 其他非流动资产 2,910,000.00 非流动资产合计 249,777,017.67 234,323,138.11 资产总计 700,607,554.28 692,629,350.61 流动负债: 短期借款 4,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 4,700,000.00 1,700,000.00 应付账款 98,911,539.45 86,018,991.67 预收款项 2,943,789.70 551,333.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,713,341.89 4,253,789.69 应交税费 4,085,387.41 4,652,650.26 应付利息 应付股利 62 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他应付款 248,194.46 118,557.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 42,524,535.17 2,045,132.03 其他流动负债 流动负债合计 158,126,788.08 103,340,454.45 非流动负债: 长期借款 40,000,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 41,110,856.70 50,171,737.99 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 41,110,856.70 90,171,737.99 负债合计 199,237,644.78 193,512,192.44 所有者权益: 股本 186,000,000.00 93,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 168,255,765.97 260,660,945.94 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,767,687.61 20,058,320.21 一般风险准备 63 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 未分配利润 108,568,387.93 104,557,087.21 归属于母公司所有者权益合计 486,591,841.51 478,276,353.36 少数股东权益 14,778,067.99 20,840,804.81 所有者权益合计 501,369,909.50 499,117,158.17 负债和所有者权益总计 700,607,554.28 692,629,350.61 法定代表人:陈林森 主管会计工作负责人:朱志坚 会计机构负责人:李玲玲 2、母公司资产负债表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 130,346,083.89 115,539,319.86 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 37,379,945.17 53,550,570.92 应收账款 133,516,139.10 119,134,659.63 预付款项 2,646,074.71 3,236,871.13 应收利息 应收股利 其他应收款 31,573,151.52 2,484,511.50 存货 62,957,650.31 51,826,143.50 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,261,369.33 流动资产合计 398,419,044.70 347,033,445.87 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 102,347,927.52 101,918,564.48 投资性房地产 固定资产 140,232,489.91 141,232,771.15 在建工程 1,738,290.00 2,001,700.85 64 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,767,861.69 18,374,719.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,870,224.79 1,594,243.26 递延所得税资产 3,234,995.64 2,234,984.77 其他非流动资产 非流动资产合计 266,191,789.55 267,356,984.31 资产总计 664,610,834.25 614,390,430.18 流动负债: 短期借款 4,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 70,449,776.63 48,650,301.83 预收款项 2,812,251.10 370,335.65 应付职工薪酬 3,188,756.66 2,494,802.87 应交税费 3,959,641.44 4,121,861.23 应付利息 应付股利 其他应付款 157,500.00 87,660.00 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 2,439,410.48 1,998,161.18 其他流动负债 流动负债合计 83,007,336.31 61,723,122.76 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 65 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 39,169,209.58 46,061,513.09 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 39,169,209.58 46,061,513.09 负债合计 122,176,545.89 107,784,635.85 所有者权益: 股本 186,000,000.00 93,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 171,842,637.53 264,247,817.50 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,767,687.61 20,058,320.21 未分配利润 160,823,963.22 129,299,656.62 所有者权益合计 542,434,288.36 506,605,794.33 负债和所有者权益总计 664,610,834.25 614,390,430.18 3、合并利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 365,157,861.21 357,302,682.44 其中:营业收入 365,157,861.21 357,302,682.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 376,133,067.20 371,665,727.56 其中:营业成本 262,504,525.14 258,744,798.60 利息支出 66 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,823,675.19 2,039,083.55 销售费用 19,695,881.57 13,229,730.60 管理费用 74,634,572.63 81,548,710.52 财务费用 -186,424.40 97,047.84 资产减值损失 17,660,837.07 16,006,356.45 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填 1,705,885.23 列) 其中:对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -9,269,320.76 -14,363,045.12 加:营业外收入 18,708,143.95 21,851,188.34 其中:非流动资产处置利得 69,585.73 减:营业外支出 610,358.29 151,759.30 其中:非流动资产处置损失 277,865.30 101,794.62 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 8,828,464.90 7,336,383.92 减:所得税费用 5,310,533.60 5,696,423.99 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 3,517,931.30 1,639,959.93 归属于母公司所有者的净利润 9,580,668.12 7,906,964.35 少数股东损益 -6,062,736.82 -6,267,004.42 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 67 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 3,517,931.30 1,639,959.93 归属于母公司所有者的综合收益 9,580,668.12 7,906,964.35 总额 归属于少数股东的综合收益总额 -6,062,736.82 -6,267,004.42 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.05 0.04 (二)稀释每股收益 0.05 0.04 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。 法定代表人:陈林森 主管会计工作负责人:朱志坚 会计机构负责人:李玲玲 4、母公司利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 294,969,552.00 276,618,633.53 减:营业成本 199,264,898.75 195,633,469.20 营业税金及附加 1,796,302.93 1,590,373.55 销售费用 14,466,941.26 9,632,187.81 管理费用 45,234,748.84 49,997,813.26 财务费用 -487,048.66 -724,902.43 68 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 资产减值损失 9,127,348.27 3,988,766.36 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填 1,688,909.89 列) 其中:对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 27,255,270.50 16,500,925.78 加:营业外收入 16,327,200.84 20,169,818.17 其中:非流动资产处置利得 69,585.73 减:营业外支出 85,172.38 117,785.04 其中:非流动资产处置损失 85,172.38 67,820.36 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 43,497,298.96 36,552,958.91 列) 减:所得税费用 6,403,624.96 6,688,188.15 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 37,093,674.00 29,864,770.76 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 69 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 六、综合收益总额 37,093,674.00 29,864,770.76 七、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 424,862,722.36 342,033,295.35 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 238,455.28 收到其他与经营活动有关的现金 18,798,747.00 38,118,722.34 经营活动现金流入小计 443,899,924.64 380,152,017.69 购买商品、接受劳务支付的现金 283,307,507.84 251,391,289.41 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 64,179,790.39 56,373,071.61 金 70 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 支付的各项税费 26,140,869.00 21,989,815.78 支付其他与经营活动有关的现金 47,616,234.08 45,198,920.96 经营活动现金流出小计 421,244,401.31 374,953,097.76 经营活动产生的现金流量净额 22,655,523.33 5,198,919.93 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,705,885.23 处置固定资产、无形资产和其他 147,640.00 184,000.00 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 230,000,000.00 投资活动现金流入小计 231,853,525.23 184,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 31,981,629.79 40,800,930.39 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 249,000,000.00 投资活动现金流出小计 280,981,629.79 40,800,930.39 投资活动产生的现金流量净额 -49,128,104.56 -40,616,930.39 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 11,200,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资 11,200,000.00 收到的现金 取得借款收到的现金 49,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,770,000.00 筹资活动现金流入小计 5,770,000.00 60,200,000.00 偿还债务支付的现金 4,000,000.00 14,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 4,108,827.30 4,483,111.10 的现金 其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 4,700,000.00 5,770,000.00 71 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 筹资活动现金流出小计 12,808,827.30 24,753,111.10 筹资活动产生的现金流量净额 -7,038,827.30 35,446,888.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的 25,108.96 16,810.77 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -33,486,299.57 45,689.21 加:期初现金及现金等价物余额 171,755,807.31 171,710,118.10 六、期末现金及现金等价物余额 138,269,507.74 171,755,807.31 6、母公司现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 345,885,186.41 267,937,351.40 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 18,461,024.65 33,845,868.46 经营活动现金流入小计 364,346,211.06 301,783,219.86 购买商品、接受劳务支付的现金 199,135,457.89 197,846,007.64 支付给职工以及为职工支付的现 39,564,831.88 36,427,165.93 金 支付的各项税费 24,963,921.55 20,149,613.80 支付其他与经营活动有关的现金 68,033,711.41 32,217,016.55 经营活动现金流出小计 331,697,922.73 286,639,803.92 经营活动产生的现金流量净额 32,648,288.33 15,143,415.94 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,688,909.89 处置固定资产、无形资产和其他 133,000.00 1,020,385.00 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 229,000,000.00 投资活动现金流入小计 230,821,909.89 1,020,385.00 购建固定资产、无形资产和其他 13,786,496.68 18,038,087.27 长期资产支付的现金 投资支付的现金 72 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 229,000,000.00 投资活动现金流出小计 242,786,496.68 18,038,087.27 投资活动产生的现金流量净额 -11,964,586.79 -17,017,702.27 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,000,000.00 偿还债务支付的现金 4,000,000.00 9,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 2,080,888.88 3,513,388.87 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 6,080,888.88 13,013,388.87 筹资活动产生的现金流量净额 -6,080,888.88 -9,013,388.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的 203,951.37 10,813.76 影响 五、现金及现金等价物净增加额 14,806,764.03 -10,876,861.44 加:期初现金及现金等价物余额 115,539,319.86 126,416,181.30 六、期末现金及现金等价物余额 130,346,083.89 115,539,319.86 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 本期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 其他权益工具 少数股 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 股本 东权益 优先 永续 计 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 股 债 93,000 260,660 20,058, 104,557 20,840, 499,117 一、上年期末余额 ,000.0 ,945.94 320.21 ,087.21 804.81 ,158.17 0 加:会计政策 变更 73 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 93,000 260,660 20,058, 104,557 20,840, 499,117 二、本年期初余额 ,000.0 ,945.94 320.21 ,087.21 804.81 ,158.17 0 三、本期增减变动 93,000 -92,405, 3,709,3 4,011,3 -6,062,7 2,252,7 金额(减少以“-” ,000.0 179.97 67.40 00.72 36.82 51.33 号填列) 0 (一)综合收益总 9,580,6 -6,062,7 3,517,9 额 68.12 36.82 31.30 (二)所有者投入 594,820 594,820 和减少资本 .03 .03 1.股东投入的普 通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 594,820 594,820 所有者权益的金 .03 .03 额 4.其他 3,709,3 -5,569,3 -1,860,0 (三)利润分配 67.40 67.40 00.00 3,709,3 -3,709,3 1.提取盈余公积 67.40 67.40 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 -1,860,0 -1,860,0 股东)的分配 00.00 00.00 4.其他 93,000 (四)所有者权益 -93,000, ,000.0 内部结转 000.00 0 93,000 1.资本公积转增 -93,000, ,000.0 资本(或股本) 000.00 0 2.盈余公积转增 74 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 186,00 168,255 23,767, 108,568 14,778, 501,369 四、本期期末余额 0,000. ,765.97 687.61 ,387.93 067.99 ,909.50 00 上期金额 单位:元 上期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 其他权益工具 少数股 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 股本 东权益 优先 永续 计 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 股 债 62,000 281,773 17,071, 102,736 15,907, 479,490 一、上年期末余额 ,000.0 ,771.14 843.13 ,599.94 809.23 ,023.44 0 加:会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 62,000 281,773 17,071, 102,736 15,907, 479,490 二、本年期初余额 ,000.0 ,771.14 843.13 ,599.94 809.23 ,023.44 0 三、本期增减变动 31,000 -21,112, 2,986,4 1,820,4 4,932,9 19,627, 金额(减少以“-” ,000.0 825.20 77.08 87.27 95.58 134.73 号填列) 0 (一)综合收益总 7,906,9 -6,267, 1,639,9 额 64.35 004.42 59.93 (二)所有者投入 9,887,1 11,200, 21,087, 和减少资本 74.80 000.00 174.80 75 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 1.股东投入的普 11,200, 11,200, 通股 000.00 000.00 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 9,887,1 9,887,1 所有者权益的金 74.80 74.80 额 4.其他 2,986,4 -6,086,4 -3,100,0 (三)利润分配 77.08 77.08 00.00 2,986,4 -2,986,4 1.提取盈余公积 77.08 77.08 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 -3,100,0 -3,100,0 股东)的分配 00.00 00.00 4.其他 31,000 (四)所有者权益 -31,000, ,000.0 内部结转 000.00 0 31,000 1.资本公积转增 -31,000, ,000.0 资本(或股本) 000.00 0 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 93,000 260,660 20,058, 104,557 20,840, 499,117 四、本期期末余额 ,000.0 ,945.94 320.21 ,087.21 804.81 ,158.17 0 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 76 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 单位:元 本期 项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 93,000,0 264,247,8 20,058,32 129,299 506,605,7 一、上年期末余额 00.00 17.50 0.21 ,656.62 94.33 加:会计政策 变更 前期差 错更正 其他 93,000,0 264,247,8 20,058,32 129,299 506,605,7 二、本年期初余额 00.00 17.50 0.21 ,656.62 94.33 三、本期增减变动 93,000,0 -92,405,1 3,709,367 31,524, 35,828,49 金额(减少以“-” 00.00 79.97 .40 306.60 4.03 号填列) (一)综合收益总 37,093, 37,093,67 额 674.00 4.00 (二)所有者投入 594,820.0 594,820.0 和减少资本 3 3 1.股东投入的普 通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 594,820.0 594,820.0 所有者权益的金 3 3 额 4.其他 3,709,367 -5,569,3 -1,860,00 (三)利润分配 .40 67.40 0.00 3,709,367 -3,709,3 1.提取盈余公积 .40 67.40 2.对所有者(或 -1,860,0 -1,860,00 股东)的分配 00.00 0.00 3.其他 (四)所有者权益 93,000,0 -93,000,0 内部结转 00.00 00.00 1.资本公积转增 93,000,0 -93,000,0 77 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 资本(或股本) 00.00 00.00 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 186,000, 171,842,6 23,767,68 160,823 542,434,2 四、本期期末余额 000.00 37.53 7.61 ,963.22 88.36 上期金额 单位:元 上期 项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 62,000,0 285,360,6 17,071,84 105,521 469,953,8 一、上年期末余额 00.00 42.70 3.13 ,362.94 48.77 加:会计政策 变更 前期差 错更正 其他 62,000,0 285,360,6 17,071,84 105,521 469,953,8 二、本年期初余额 00.00 42.70 3.13 ,362.94 48.77 三、本期增减变动 31,000,0 -21,112,8 2,986,477 23,778, 36,651,94 金额(减少以“-” 00.00 25.20 .08 293.68 5.56 号填列) (一)综合收益总 29,864, 29,864,77 额 770.76 0.76 (二)所有者投入 9,887,174 9,887,174 和减少资本 .80 .80 1.股东投入的普 通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 78 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 3.股份支付计入 9,887,174 9,887,174 所有者权益的金 .80 .80 额 4.其他 2,986,477 -6,086,4 -3,100,00 (三)利润分配 .08 77.08 0.00 2,986,477 -2,986,4 1.提取盈余公积 .08 77.08 2.对所有者(或 -3,100,0 -3,100,00 股东)的分配 00.00 0.00 3.其他 (四)所有者权益 31,000,0 -31,000,0 内部结转 00.00 00.00 1.资本公积转增 31,000,0 -31,000,0 资本(或股本) 00.00 00.00 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 93,000,0 264,247,8 20,058,32 129,299 506,605,7 四、本期期末余额 00.00 17.50 0.21 ,656.62 94.33 三、公司基本情况 苏州苏大维格光电科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由苏州苏大维格数码光学有限公司整体变更设立。 2012年6月,公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]576号文《关于核准苏州苏大维格光电科技股份有限公司首次公 开发行股票的通知》批准,向社会公开发行人民币普通股1,550万股,发行后公司股本总额为人民币6,200万元。2012年6月28 日公司在深圳证券交易所挂牌上市,证券简称为“苏大维格”,证券代码为“300331”,所属行业为微纳光学制造行业。 截至2015年12月31日,公司注册资本为人民币18,600万元,企业法人营业执照注册号为320594000023106,注册地:苏 州市工业园区苏虹东路北钟南街478号,办公地址:苏州市工业园区新昌路68号,公司实际控制人:陈林森。 公司经营范围为:数码光学技术产品的研发、制造、生产激光全息制品、激光立体照排系统、激光包装材料生产线、包 装材料、防伪技术产品、自动化控制、光学元器件、光学仪器、提供相关技术、软件的咨询服务。经营本企业自产产品的出 口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。包装印刷制品,商标印刷。(依法须经批准的项目,经相 关部门批准后方可开展经营活动) 本财务报表业经公司全体董事(董事会)于2016年2月26日批准报出。 79 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 截止2015年12月31日,本公司合并财务报表范围内子公司如下: 子公司名称 苏州维旺科技有限公司 苏州维业达触控科技有限公司 江苏维格新材料科技有限公司 报告期内公司合并财务报表范围未发生变更。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 自2015年12月31日起12个月内,公司可持续经营。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关 信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收 80 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收 益。 非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允 价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并 而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入 合并财务报表。 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整 个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司, 以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。 (1)增加子公司或业务 在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 (2)处置子公司或业务 ①一般处理方法 81 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益, 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在 合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 (3)购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计 算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留 存收益。 (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股 本溢价不足冲减的,调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理: (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产; (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债; (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入; (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见“五、14、长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月 内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。 82 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 9、外币业务和外币报表折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性 金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;应 收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。 金融工具的确认依据和计量方法 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。 (2)持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。 处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行 初始确认。 收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是, 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产,按照成本计量。 处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。 (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: 83 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 (1)所转移金融资产的账面价值; (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资 产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)终止确认部分的账面价值; (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担 新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债)之间的差额,计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额, 计入当期损益。 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公 允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。 (1)可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性 的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。 (2)持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名。 单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,根 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损 84 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 失,计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其 现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现 金流量进行折现。单独测试未发生减值的应收款项,包括在 具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00% 1-2 年 10.00% 10.00% 2-3 年 20.00% 20.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: □ 适用 √ 不适用 (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 对于期末单项金额非重大的应收款项(包括应收账款、应收 单项计提坏账准备的理由 票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等)单独进行减 值测试。 如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现 坏账准备的计提方法 值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。 12、存货 存货的分类 存货分类为:原材料、库存商品(包括库存的外购商品、自制产成品、自制半成品等)、在产品、发出商品、委托加工 物资、低值易耗品等。 发出存货的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价。 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售 85 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存 货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金 额计入当期损益。 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法。 13、划分为持有待售资产 不适用。 14、长期股权投资 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。 初始投资成本的确定 (1)企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的, 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的 初始投资成本。 (2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 后续计量及损益确认方法 86 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 (1)成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 (2)权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额,计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时 调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账 面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会 计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此 基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营 企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照 “五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长 期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失, 冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义 务确认预计负债,计入当期投资损失。 (3)长期股权投资的处置 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单 位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余 股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 87 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 不适用 16、固定资产 (1)确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2)折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00%-10% 4.50%-4.75% 办公设备 年限平均法 5 5.00%-10% 18.00%-19.00% 电子设备 年限平均法 5 5.00%-10% 18.00%-19.00% 机器设备 年限平均法 10 5.00%-10% 9.00%-9.50% 运输设备 年限平均法 6 5.00%-10% 15.00%-15.83% 其他设备 年限平均法 5 5.00%-10% 18.00%-19.00% 固定资产装修 年限平均法 5 0.00% 20.00% (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用。 17、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工 程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本 等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调 整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 借款费用资本化的确认原则 借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他 借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化: (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出; 88 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 (2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化期间 资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化; 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 19、生物资产 不适用。 20、油气资产 不适用。 21、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产的计价方法 (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量; 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益; 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前 提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收 合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他 专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 (2)后续计量 89 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 权利证书证载年限 土地使用权证期限 软件 5年 按合同期限或受益期限 非专利技术 5年 按预计为企业带来经济利益期限 每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。 (2)内部研究开发支出会计政策 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 开发阶段支出资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产: (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图; (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无 形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在 减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损 失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备 按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回 金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组; 难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时, 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的, 90 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉 的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,本公司长期待摊费用主要为厂 房装修改造工程。 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 摊销年限 在受益期内平均摊销,其中:开办费用于公司生产经营日一次摊销。 24、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务 的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。 (2)离职后福利的会计处理方法 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (3)辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。 (4)其他长期职工福利的会计处理方法 不适用。 25、预计负债 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债: (1)该义务是本公司承担的现时义务; (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司; (3)该义务的金额能够可靠地计量。 91 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理: 所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生 的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则 最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认, 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为 以权益结算的股份支付。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按 照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每 个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作 出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。权益工具 的公允价值采用Black-Scholes模型确定。 在满足业绩条件和服务期限条件的期间,应确认以权益结算的股份支付的成本或费用,并相应增加资本公积。可行权日 之前,于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的 权益工具数量的最佳估计。 对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场 条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工 具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选 择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新 权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方 式,对所授予的替代权益工具进行处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用。 28、收入 销售商品收入确认和计量原则 (1)销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售 出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时,确认商品销售收入实现。 92 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 (2)本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准 公司在同时具备下列条件后确认收入: ①根据与客户签订的销售协议的规定,完成相关产品生产后发货,并获取客户的签收回单或客户每月的对账确认信息; ②产品销售收入货款金额已确定,销售发票已开具,款项已收讫或预计可以收回; ③销售产品的单位成本能够合理计算。 技术服务收入确认时间的具体判断标准 公司已提供相应的服务,收入已经取得或能够可靠计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量时确认。 29、政府补助 (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形 资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的,用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助; 对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购 建或以其他方式形成长期资产。 确认时点 本公司以实际收到政府补助或取得可以收到政府补助的凭据为确认时点。 会计处理 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助; 对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购 建或以其他方式形成长期资产。 确认时点 本公司以实际收到政府补助或取得可以收到政府补助的凭据为确认时点。 会计处理 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间 计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限,确认相应的递延所得税资产。 93 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收 征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法 1、公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的 与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊,计入当期费用。 2、公司出租资产所收取租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的 与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相 同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 (2)融资租赁的会计处理方法 不适用。 32、其他重要的会计政策和会计估计 不适用。 33、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 (2)重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 94 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 34、其他 不适用。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额,在扣除当期 增值税 17% 允许抵扣的进项税额后,差额部分为应 交增值税 营业税 按应税营业收入计征 5% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 苏州维旺科技有限公司 15% 苏州维业达触控科技有限公司 25% 江苏维格新材料科技有限公司 15% 2、税收优惠 (1)苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2014年9月2日,公司通过高新技术企业重新认定,并取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏 省地方税务局颁发的证书编号为GR201432000946《高新技术企业》证书,有效期为三年。按照《中华人民共和国企业所得 税法》等相关法规规定,公司自2014年至2016年享受高新技术企业优惠税率,2015年度公司企业所得税实际征收率为15%。 (2)子公司苏州维旺科技有限公司 2015年10月10日,子公司苏州维旺科技有限公司通过高新技术企业重新认定,并取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、 江苏省国家税务局、江苏省地方税务局颁发的证书编号为GR201532001498《高新技术企业》证书,有效期为三年。按照《中 华人民共和国企业所得税法》等相关法规规定,苏州维旺科技有限公司自2015年至2017年享受高新技术企业优惠税率,2015 年度苏州维旺科技有限公司企业所得税实际征收率为15%。 (3)子公司江苏维格新材料科技有限公司 2015年10月10日,子公司江苏维格新材料科技有限公司取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、 江苏省地方税务局颁发的证书编号为GR201532002192《高新技术企业》证书,有效期为三年。按照《中华人民共和国企业 所得税法》等相关法规规定,江苏维格新材料科技有限公司自2015年至2017年享受高新技术企业优惠税率,2015年度江苏维 格新材料科技有限公司企业所得税实际征收率为15%。 95 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 3、其他 不适用。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 9,670.35 8,569.28 银行存款 138,259,837.39 171,747,238.03 其他货币资金 4,700,000.00 5,770,000.00 合计 142,969,507.74 177,525,807.31 其他说明 受限制的货币资金情况 单位:元 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 4,700,000.00 5,770,000.00 期末,货币资金不存在抵押、冻结或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 (1)应收票据分类列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 30,999,082.81 52,281,635.92 商业承兑票据 7,032,132.20 96 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 合计 38,031,215.01 52,281,635.92 (2)期末公司已质押的应收票据 单位: 元 项目 期末已质押金额 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位: 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 70,058,249.37 商业承兑票据 100,000.00 合计 70,158,249.37 (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位: 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 单项金额重大并单 29,087,8 16,152,4 12,935,43 11,662, 10,496,54 1,166,282.7 独计提坏账准备的 15.52% 55.53% 6.94% 90.00% 86.38 55.33 1.05 827.28 4.55 3 应收账款 按信用风险特征组 157,892, 15,739,0 142,153,0 156,011 12,266,41 143,744,82 合计提坏账准备的 84.25% 9.97% 92.80% 7.86% 099.54 97.55 01.99 ,241.51 8.93 2.58 应收账款 单项金额不重大但 435,263. 435,263. 435,263 435,263.1 单独计提坏账准备 0.23% 100.00% 0.26% 100.00% 17 17 .17 7 的应收账款 合计 187,415, 100.00% 32,326,8 155,088,4 168,109 100.00% 23,198,22 144,911,10 97 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 249.09 16.05 33.04 ,331.96 6.65 5.31 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 应收账款(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 子公司苏州维旺科技有 限公司客户胜华科技股 份有限公司(以下简称 “胜华科技”)于 2014 年 10 月向法院申请破产重 整;2015 年 4 月 27 日, 台湾台中地方法院作出 《103 年度整字第 2 号 民事裁定书》准予胜华 科技重整;2015 年 6 月 12 日,台湾台中地方法 院作出《104 年度整抗字 第 1 号民事裁定书》裁 定原《103 年度整字第2 号民事裁定书》废弃; 胜华科技股份有限公司 12,376,815.69 11,139,134.12 90.00% 2015 年 12 月 4 日,台湾 高等法院台中分院作出 《104 年度非抗字第 399 号民事裁定书》裁定废 弃原裁定(即 104 年度整 抗字第1号抗告裁定), 应由台湾台中地方法院 更为裁定(即更审程序)。 故截止报告日,胜华科 技公司仍处于重整程 序,债务偿还方案不明 确,公司基于谨慎性原 则,按 90%单项计提应 收账款坏账准备 11,139,134.12 元。 2015 年 9 月,子公司江 苏维格新材料有限公司 (以下简称“江苏维 北京迦南印刷有限公司 16,711,070.69 5,013,321.21 30.00% 格”)与客户北京迦南印 刷有限公司(以下简称 “北京迦南”)终止业务 98 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 往来,经多次催收均未 回款。2016 年 1 月 27 日,公司向江苏省泗阳 县人民法院提起诉讼。 同日,泗阳县人民法院 公司作出(2016)苏 1323 民初 451 号《受理案件 通知书》受理该诉讼。 基于谨慎性原则,公司 按 30%单项计提应收账 款坏账准备 5,013,321.21 元。 合计 29,087,886.38 16,152,455.33 -- -- 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 121,146,253.77 6,057,312.68 5.00% 1至2年 13,789,469.55 1,378,946.95 10.00% 2至3年 18,316,922.88 3,663,384.58 20.00% 3 年以上 4,639,453.34 4,639,453.34 100.00% 合计 157,892,099.54 15,739,097.55 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 12,168,095.30 元;本期收回或转回坏账准备金额 3,039,505.90 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 99 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 应收账款核销说明: (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位:元 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 第一名 19,030,318.25 10.15 3,583,611.01 第二名 16,711,070.69 8.92 5,013,321.21 第三名 12,376,815.69 6.60 11,139,134.12 第四名 9,456,977.99 5.05 655,554.61 第五名 9,399,246.79 5.02 469,962.34 合 计 66,974,429.41 35.74 20,861,583.29 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 6、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位: 元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,186,592.52 99.46% 3,773,797.92 93.45% 1至2年 15,756.00 0.49% 8,000.00 0.20% 2至3年 256,200.00 6.34% 3 年以上 1,500.00 0.05% 167.00 0.01% 合计 3,203,848.52 -- 4,038,164.92 -- 100 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位:元 预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例(%) 苏州供电公司 839,078.91 26.19 温州市博大机械有限公司 387,000.00 12.08 中科睿华科技(北京)有限公司 322,665.00 10.07 赫耳墨斯国际运输代理有限公司 265,487.05 8.29 深圳市菲比贸易有限公司 144,000.00 4.49 合 计 1,958,230.96 61.12 其他说明: 7、应收利息 (1)应收利息分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 (2)重要逾期利息 是否发生减值及其判断 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 依据 其他说明: 8、应收股利 (1)应收股利 单位: 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 (2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位: 元 是否发生减值及其判断 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 依据 101 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他说明: 9、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 1,453,15 177,426. 1,275,725 857,265 145,224.0 合计提坏账准备的 100.00% 12.21% 100.00% 16.94% 712,041.29 2.81 99 .82 .37 8 其他应收款 1,453,15 177,426. 1,275,725 857,265 145,224.0 合计 100.00% 100.00% 712,041.29 2.81 99 .82 .37 8 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,280,823.81 64,041.19 5.00% 1至2年 10,800.00 1,080.00 10.00% 2至3年 61,529.00 12,305.80 20.00% 3 年以上 100,000.00 100,000.00 100.00% 合计 1,453,152.81 177,426.99 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 61,868.83 元;本期收回或转回坏账准备金额 29,665.92 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 102 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 (3)本期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 其他应收款核销说明: (4)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工备用金 598,392.81 273,267.40 保证金 839,960.00 260,529.00 出口退税款 238,455.28 其他 14,800.00 85,013.69 合计 1,453,152.81 857,265.37 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 刘为俊 备用金 78,192.36 1 年以内 5.38% 3,909.62 北京工业大学 履约保证金 78,000.00 1 年以内 5.37% 3,900.00 江苏洋河酒业股份 保证金 100,000.00 3 年以上 6.88% 100,000.00 有限公司 湖北淡雅香生物科 履约保证金 200,000.00 1 年以内 13.76% 10,000.00 技股份有限公司 河南桐裕印务有限 投标保证金 300,000.00 1 年以内 20.64% 15,000.00 公司 合计 -- 756,192.36 -- 52.03% 132,809.62 103 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 (6)涉及政府补助的应收款项 单位: 元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 10、存货 (1)存货分类 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 28,210,230.43 1,647,001.71 26,563,228.72 23,142,623.69 437,109.34 22,705,514.35 在产品 5,294,389.76 5,294,389.76 4,903,207.22 4,903,207.22 库存商品 29,505,433.20 7,650,789.49 21,854,643.71 26,361,939.93 3,379,707.06 22,982,232.87 发出商品 27,705,586.17 1,307,742.49 26,397,843.68 19,229,645.14 1,525,229.82 17,704,415.32 低值易耗品 1,655,030.77 1,655,030.77 920,454.84 920,454.84 委托加工物资 13,599.85 13,599.85 合计 92,370,670.33 10,605,533.69 81,765,136.64 74,571,470.67 5,342,046.22 69,229,424.45 (2)存货跌价准备 单位: 元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 437,109.34 1,481,575.34 271,682.97 1,647,001.71 库存商品 3,379,707.06 5,933,512.11 1,662,429.68 7,650,789.49 发出商品 1,525,229.82 1,087,012.46 1,304,499.79 1,307,742.49 合计 5,342,046.22 8,502,099.91 3,238,612.44 10,605,533.69 104 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位: 元 项目 金额 其他说明: 11、划分为持有待售的资产 单位: 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明: 12、一年内到期的非流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 13、其他流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 9,496,669.84 9,342,276.41 预缴企业所得税 265,756.89 理财产品 19,000,000.00 合计 28,496,669.84 9,608,033.30 其他说明: 14、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位: 元 105 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 (3)期末按成本计量的可供出售金融资产 单位: 元 账面余额 减值准备 在被投资 被投资单 本期现金 单位持股 位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利 比例 (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位: 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位: 元 可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间 投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因 具项目 成本的下跌幅度 (个月) 其他说明 15、持有至到期投资 (1)持有至到期投资情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 (2)期末重要的持有至到期投资 单位: 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 (3)本期重分类的持有至到期投资 其他说明 106 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 16、长期应收款 (1)长期应收款情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位: 元 本期增减变动 被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额 位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额 收益调整 变动 准备 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、投资性房地产 (1)采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 107 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 19、固定资产 (1)固定资产情况 单位: 元 房屋及建筑 固定资产装 项目 机器设备 办公设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计 物 修 一、账面原 值: 1.期初余 106,320,604. 133,785,365. 260,068,928. 3,634,553.61 4,743,367.48 4,853,180.07 3,566,571.79 3,165,285.17 额 52 97 61 2.本期增 17,136,514.0 25,934,453.5 499,163.12 194,511.68 239,703.87 740,041.53 589,519.30 6,535,000.00 加金额 0 0 (1)购 975,888.59 194,511.68 239,703.87 740,041.53 589,519.30 2,739,664.97 置 (2)在 16,160,625.4 23,194,788.5 499,163.12 6,535,000.00 建工程转入 1 3 (3)企 业合并增加 3.本期减 1,505,058.33 82,413.69 35,982.91 507,800.00 4,487.32 2,135,742.25 少金额 (1)处 1,505,058.33 82,413.69 35,982.91 507,800.00 4,487.32 2,135,742.25 置或报废 4.期末余 106,819,767. 149,416,821. 283,867,639. 3,746,651.60 4,947,088.44 5,085,421.60 4,151,603.77 9,700,285.17 额 64 64 86 二、累计折旧 1.期初余 10,634,186.8 34,667,562.0 56,614,493.5 2,027,447.21 3,103,722.87 2,787,920.14 1,283,353.77 2,110,300.80 额 0 0 9 2.本期增 12,621,891.2 20,273,813.3 5,044,882.76 450,284.91 350,504.58 631,689.98 545,383.06 629,176.77 加金额 5 1 (1)计 12,621,891.2 20,273,813.3 5,044,882.76 450,284.91 350,504.58 631,689.98 545,383.06 629,176.77 提 5 1 3.本期减 1,121,741.00 74,537.71 34,183.76 482,410.00 3,354.92 1,716,227.39 少金额 (1)处 1,121,741.00 74,537.71 34,183.76 482,410.00 3,354.92 1,716,227.39 置或报废 108 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 4.期末余 15,679,069.5 46,167,712.2 75,172,079.5 2,403,194.41 3,420,043.69 2,937,200.12 1,825,381.91 2,739,477.57 额 6 5 1 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 (1)计 提 3.本期减 少金额 (1)处 置或报废 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 91,140,698.0 103,249,109. 208,695,560. 1,343,457.19 1,527,044.75 2,148,221.48 2,326,221.86 6,960,807.60 面价值 8 39 35 2.期初账 95,686,417.7 99,117,803.9 203,454,435. 1,607,106.40 1,639,644.61 2,065,259.93 2,283,218.02 1,054,984.37 面价值 2 7 02 (2)暂时闲置的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 (4)通过经营租赁租出的固定资产 单位: 元 项目 期末账面价值 109 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 (5)未办妥产权证书的固定资产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 20、在建工程 (1)在建工程情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 微纳结构光学产 2,001,700.85 2,001,700.85 品技术改造项目 触控导电膜产业 144,000.00 144,000.00 化项目 新建镭射纸生产 873,000.00 873,000.00 能力项目 微纳柔性制造技 术与应用项目设 1,404,956.67 1,404,956.67 备安装工程 导光板与背光技 7,358,740.31 7,358,740.31 术改造项目 其他设备改造工 333,333.33 333,333.33 程 合计 9,097,030.31 9,097,030.31 3,018,700.85 3,018,700.85 (2)重要在建工程项目本期变动情况 单位: 元 本期转 工程累 其中:本 本期其 利息资 本期利 项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来 预算数 他减少 本化累 息资本 称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源 金额 计金额 化率 额 比例 金额 微纳结 构光学 95,579,6 2,001,70 3,333,16 5,334,86 募股资 产品技 106.16% 100.00 00.00 0.85 7.46 8.31 金 术改造 项目 110 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 微纳图 形化关 键技术 与功能 370,000. 360,170. 360,170. 97.34% 100.00 其他 材料合 00 94 94 作项目 安装工 程 微纳柔 性制造 技术与 8,700,00 7,195,46 5,790,51 1,404,95 应用项 82.71% 70.00 其他 0.00 9.65 2.98 6.67 目设备 安装工 程 透明导 光导电 膜合作 240,000. 290,598. 290,598. 121.08% 100.00 其他 项目设 00 29 29 备安装 工程 其他设 1,300,00 1,274,17 940,842. 333,333. 备改造 98.01% 100.00 其他 0.00 5.71 38 33 工程 触控导 电膜产 62,609,6 144,000. 144,000. 43.64% 100.00 其他 业化项 00.00 00 00 目 新建镭 射纸生 38,585,5 873,000. 499,163. 1,372,16 募股资 94.12% 100.00 产能力 00.00 00 12 3.12 金 项目 导光板 与背光 20,150,0 16,320,3 8,961,63 7,358,74 募股资 技术一 80.99% 70.00 00.00 72.82 2.51 0.31 金 期改造 项目 其他 227,534, 3,018,70 29,273,1 23,194,7 9,097,03 合计 -- -- -- 700.00 0.85 17.99 88.53 0.31 111 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 (3)本期计提在建工程减值准备情况 单位: 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 22、固定资产清理 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 23、生产性生物资产 (1)采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 (1)无形资产情况 单位: 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 18,136,120.89 7,885,198.39 366,772.66 26,388,091.94 2.本期增加金 6,263,432.72 130,338.65 6,393,771.37 额 112 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 (1)购置 6,263,432.72 130,338.65 6,393,771.37 (2)内部研 发 (3)企业合 并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 24,399,553.61 7,885,198.39 497,111.31 32,781,863.31 二、累计摊销 1.期初余额 1,973,498.22 5,854,255.08 185,618.84 8,013,372.14 2.本期增加金 425,352.69 1,298,228.03 76,250.34 1,799,831.06 额 (1)计提 425,352.69 1,298,228.03 76,250.34 1,799,831.06 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 2,398,850.91 7,152,483.11 261,869.18 9,813,203.20 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 (1)计提 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 22,000,702.70 732,715.28 235,242.13 22,968,660.11 值 2.期初账面价 16,162,622.67 2,030,943.31 181,153.82 18,374,719.80 113 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明: 26、开发支出 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 (1)商誉账面原值 单位: 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 (2)商誉减值准备 单位: 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法: 其他说明 28、长期待摊费用 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 老厂房零星装修改 760,324.20 229,623.84 530,700.36 造工程 新厂房零星装修改 1,137,395.44 704,569.00 332,167.83 1,509,796.61 造工程 114 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 子公司江苏维格零 225,900.00 11,295.00 214,605.00 星装修改造工程 合计 1,897,719.64 930,469.00 573,086.67 2,255,101.97 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 43,109,776.73 6,577,577.41 28,685,496.95 4,484,585.59 内部交易未实现利润 1,220,570.15 183,087.52 731,908.85 182,977.21 合计 44,330,346.88 6,760,664.93 29,417,405.80 4,667,562.80 (2)未经抵销的递延所得税负债 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位: 元 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 项目 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 6,760,664.93 4,667,562.80 (4)未确认递延所得税资产明细 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 62,777,176.52 35,680,822.64 合计 62,777,176.52 35,680,822.64 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位: 元 115 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 10,407,581.85 10,407,581.85 2020 年 25,273,240.79 25,273,240.79 2021 年 27,096,353.88 合计 62,777,176.52 35,680,822.64 -- 其他说明: 30、其他非流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 预付土地款 2,910,000.00 合计 2,910,000.00 其他说明: 31、短期借款 (1)短期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 4,000,000.00 合计 4,000,000.00 短期借款分类的说明: (2)已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 单位: 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明: 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 116 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位: 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,700,000.00 1,700,000.00 合计 4,700,000.00 1,700,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 (1)应付账款列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 设备及工程款 7,741,326.85 3,398,938.28 材料及费用款 91,170,212.60 82,620,053.39 合计 98,911,539.45 86,018,991.67 (2)账龄超过 1 年的重要应付账款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明: 36、预收款项 (1)预收款项列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 2,943,789.70 551,333.80 合计 2,943,789.70 551,333.80 (2)账龄超过 1 年的重要预收款项 单位: 元 117 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位: 元 项目 金额 其他说明: 37、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,253,789.69 60,997,206.80 60,537,654.60 4,713,341.89 二、离职后福利-设定提 3,979,730.79 3,979,730.79 存计划 合计 4,253,789.69 64,976,937.59 64,517,385.39 4,713,341.89 (2)短期薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 4,047,639.16 55,096,968.38 54,582,428.18 4,562,179.36 补贴 2、职工福利费 3,170,662.43 3,170,662.43 3、社会保险费 1,009,024.62 1,009,024.62 其中:医疗保险费 636,482.46 636,482.46 工伤保险费 197,736.66 197,736.66 生育保险费 174,805.50 174,805.50 4、住房公积金 1,685,285.37 1,685,285.37 5、工会经费和职工教育 206,150.53 35,266.00 90,254.00 151,162.53 经费 合计 4,253,789.69 60,997,206.80 60,537,654.60 4,713,341.89 (3)设定提存计划列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 118 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 1、基本养老保险 3,730,722.71 3,730,722.71 2、失业保险费 249,008.08 249,008.08 合计 3,979,730.79 3,979,730.79 其他说明: 38、应交税费 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 974,224.06 123,051.82 企业所得税 2,289,434.99 3,804,806.00 个人所得税 326,761.58 89,685.10 城市维护建设税 91,521.45 229,130.25 教育费附加 39,223.48 98,198.68 地方教育费附加 26,148.99 65,465.79 房产税 227,632.51 170,688.74 印花税 482.90 土地使用税 110,440.35 71,140.98 合计 4,085,387.41 4,652,650.26 其他说明: 39、应付利息 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况: 单位: 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明: 40、应付股利 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: 119 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 41、其他应付款 (1)按款项性质列示其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 代收代付款 157,500.00 87,000.00 应付费用款 90,694.46 29,397.00 其他 2,160.00 合计 248,194.46 118,557.00 (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 43、一年内到期的非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 40,000,000.00 预计 1 年内转入利润表递延收益 2,524,535.17 2,045,132.03 合计 42,524,535.17 2,045,132.03 其他说明: 44、其他流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动: 单位: 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还 期末余额 120 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 提利息 销 其他说明: 45、长期借款 (1)长期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 40,000,000.00 合计 40,000,000.00 长期借款分类的说明: 其他说明,包括利率区间: 46、应付债券 (1)应付债券 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) 单位: 元 (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 (4)划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 (1)按款项性质列示长期应付款 单位: 元 121 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 48、长期应付职工薪酬 (1)长期应付职工薪酬表 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 (2)设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值: 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产: 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债(净资产) 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明: 其他说明: 49、专项应付款 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明: 50、预计负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 51、递延收益 单位: 元 122 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 52,216,870.02 15,150,000.00 23,731,478.15 43,635,391.87 财政拨款 减:预计 1 年内转入 -2,045,132.03 -479,403.14 -2,524,535.17 利润表递延收益 合计 50,171,737.99 14,670,596.86 23,731,478.15 41,110,856.70 -- 涉及政府补助的项目: 单位: 元 本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收 负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 额 收入金额 益相关 微米结构图像高 速激光直写设备 85,774.54 85,774.54 与资产相关 的研制与应用 高速微米级激光 直写设备研制与 48,571.26 48,571.26 与资产相关 应用 超薄平板显示背 光模组用转移光 332,613.13 74,262.60 258,350.53 与资产相关 导膜研制与产业 化 超薄平板显示背 光模组用新型光 5,711,333.41 1,466,879.04 4,244,454.37 与资产相关 导薄膜产业化 宽幅激光高速直 写设备及其在激 1,344,346.53 267,461.60 1,076,884.93 与资产相关 光转移材料应用 的产业化 2008 年江苏省自 主创新和产业升 507,781.90 83,024.07 424,757.83 与资产相关 级专项引导资金 项目 激光转移无油墨 印刷材料及其产 30,471.52 30,471.52 与收益相关 业化应用 紫外激光图形化 225,000.00 225,000.00 与收益相关 系统研究 面向绿色生产的 微纳柔性制造技 13,552,816.25 5,389,560.41 8,163,255.84 与资产相关 术与应用 微纳图形化关键 3,634,380.80 2,564,655.93 1,069,724.87 与资产相关 技术与功能材料 123 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 合作研发 纳米图形化直写 与成像检测仪器 14,398,895.48 4,000,000.00 3,070,164.35 6,470,000.00 8,858,731.13 与收益相关 的研发与应用 透明导光导电膜 1,479,754.01 1,089,247.39 390,506.62 与资产相关 合作研发 2012 年苏州市知 识产权密集型企 56,088.16 33,707.14 22,381.02 与收益相关 业培育计划 大尺寸微纳结构 透明导电触控器 500,000.00 125,779.77 374,220.23 与收益相关 件应用研究 卷对卷微纳压印 150,000.00 143,296.33 6,703.67 与收益相关 关键技术及应用 基于惯性粘滑驱 动的纳米精度跨 1,847.28 1,847.28 与收益相关 尺度运动技术研 究 AMOLED 显示 屏用镂空掩模板 5,000,000.00 98,717.94 4,901,282.06 与收益相关 研发和产业化 基于微纳米 3D 成像的激光签注 1,000,000.00 332,633.04 667,366.96 与收益相关 系统研发及产业 化 基于微纳米 3D 成像的激光签注 系统研发及产业 100,000.00 100,000.00 与收益相关 化-2015 市重大 专利推广 大尺寸触控交互 式平台的产业化 50,000.00 50,000.00 与收益相关 应用-2015 省 "333"工程 企业技术创新能 力综合提升-市 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 科技发展计划 高端微纳光刻装 备研发与产业化 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关 -省推进战略性 新兴产业发展 124 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 超薄平板显示背 光模组用新型光 57,504.59 11,881.59 45,623.00 与资产相关 导薄膜研制与产 业化 基于微纳米压印 技术的光扩散片 15,481.93 6,366.63 9,115.30 与资产相关 制备及其产业化 超薄 LED 导光导 电复合功能材料 442,913.73 11,421.96 431,491.77 与资产相关 (器件)关键技 术 3D 辊筒激光微 纳制造关键技术 956,476.22 757,646.29 198,829.93 与资产相关 研究及应用 高效 LED 超薄平 面照明系统的合 780,000.00 582,883.69 197,116.31 与资产相关 作研究 基于纳米压印的 触控传感器开发 141,565.00 137,612.55 3,952.45 与收益相关 与产业化 基于纳米制造的 大尺寸触控传感 788,592.51 469,868.02 318,724.49 与收益相关 器件开发和产业 化 基于纳米制造的 大尺寸触控传感 176,194.79 124,692.44 51,502.35 与收益相关 器件开发 大尺寸柔性触控 传感器研发与产 798,466.98 28,050.77 770,416.21 与收益相关 业化 合计 52,216,870.02 15,150,000.00 17,261,478.15 6,470,000.00 43,635,391.87 -- 其他说明: 52、其他非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 125 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 53、股本 单位:元 本次变动增减(+、—) 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 93,000,000.00 93,000,000.00 93,000,000.00 186,000,000.00 其他说明: 注:2015年9月10日,公司召开2015年第一次临时股东大会,审议通过《关于公司2015年半年度资本公积金转增股本预案的 议案》,公司以截至2015年6月30日总股本93,00万股为基数,以资本公积金向股东每10股转增10股,转增股本后,公司总股 本变更为18,600万股。 54、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 其他说明: 55、资本公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 250,773,771.14 93,000,000.00 157,773,771.14 其他资本公积 9,887,174.80 594,820.03 10,481,994.83 合计 260,660,945.94 594,820.03 93,000,000.00 168,255,765.97 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 1、2015年9月10日,公司召开2015年第一次临时股东大会,审议通过《关于公司2015年半年度资本公积金转增股本预案的议 案》,公司以截至2015年6月30日总股本93,00万股为基数,以资本公积金向股东每10股转增10股,共计转增93,000,000股, 减少资本公积93,000,000.00元。 2、其他资本公积增加系以权益结算的股份支付权益工具公允价值,公司本期冲回了首次授予的第二个行权期在2014年度确 认的股票期权费用481.20万元、本期分摊第三个行权期对应的股票期权费用540.68万元,合计59.48万元计入成本、费用并作 为经常性损益列支,同时增加资本公积(其他资本公积)。 126 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 56、库存股 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 57、其他综合收益 单位: 元 本期发生额 本期所得 减:前期计入 税后归属 项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额 税前发生 其他综合收益 于少数股 费用 于母公司 额 当期转入损益 东 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 58、专项储备 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 59、盈余公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 20,058,320.21 3,709,367.40 23,767,687.61 合计 20,058,320.21 3,709,367.40 23,767,687.61 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 60、未分配利润 单位: 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 104,557,087.21 102,736,599.94 调整后期初未分配利润 104,557,087.21 102,736,599.94 加:本期归属于母公司所有者的净利润 9,580,668.12 7,906,964.35 减:提取法定盈余公积 3,709,367.40 2,986,477.08 应付普通股股利 1,860,000.00 3,100,000.00 期末未分配利润 108,568,387.93 104,557,087.21 127 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 调整期初未分配利润明细: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位: 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 364,494,424.48 261,974,783.85 354,533,503.00 256,820,016.87 其他业务 663,436.73 529,741.29 2,769,179.44 1,924,781.73 合计 365,157,861.21 262,504,525.14 357,302,682.44 258,744,798.60 62、营业税金及附加 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 39,360.00 40,760.00 城市维护建设税 1,040,850.51 1,165,677.06 教育费附加 446,078.81 499,587.89 地方教育费附加 297,385.87 333,058.60 合计 1,823,675.19 2,039,083.55 其他说明: 63、销售费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 19,695,881.57 13,229,730.60 合计 19,695,881.57 13,229,730.60 其他说明: 其中主要项目: 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 7,995,738.73 6,574,131.00 128 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 职工薪酬 5,260,085.58 3,860,891.84 差旅费 1,548,480.79 1,292,343.06 64、管理费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 74,634,572.63 81,548,710.52 合计 74,634,572.63 81,548,710.52 其他说明: 其中主要项目: 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费 42,007,150.75 37,627,047.95 职工薪酬 10,368,394.08 9,152,123.77 固定资产折旧 3,166,315.63 2,205,113.31 无形资产摊销 1,799,831.06 1,999,674.60 股份支付 568,397.70 8,054,179.84 65、财务费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,248,827.30 1,383,111.10 减:利息收入 -1,927,769.13 -1,441,312.03 汇兑损益 -605,990.65 85,479.34 其他 98,508.08 69,769.43 合计 -186,424.40 97,047.84 其他说明: 66、资产减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 9,160,792.31 14,037,651.05 129 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 二、存货跌价损失 8,500,044.76 1,968,705.40 合计 17,660,837.07 16,006,356.45 其他说明: 67、公允价值变动收益 单位: 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明: 68、投资收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 1,705,885.23 合计 1,705,885.23 其他说明: 69、营业外收入 单位: 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 非流动资产处置利得合计 69,585.73 69,585.73 其中:固定资产处置利得 69,585.73 69,585.73 政府补助 18,637,397.32 21,842,886.23 18,637,397.32 其他 1,160.90 8,302.11 1,160.90 合计 18,708,143.95 21,851,188.34 18,708,143.95 计入当期损益的政府补助: 单位: 元 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 微米结构图 像高速激光 85,774.54 205,858.84 与资产相关 直写设备的 研制与应用 高速微米级 激光直写设 48,571.26 116,571.16 与资产相关 备研制与应 130 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 用 超薄平板显 示背光模组 用转移光导 74,262.60 74,262.60 与资产相关 膜研制与产 业化 超薄平板显 示背光模组 1,466,879.04 1,466,879.04 与资产相关 用新型光导 薄膜产业化 宽幅激光高 速直写设备 及其在激光 267,461.60 267,461.60 与资产相关 转移材料应 用的产业化 平板显示器 件光导薄膜 413,423.50 与收益相关 研制及产业 化 2008 年江苏 省自主创新 和产业升级 83,024.07 190,555.68 与资产相关 专项引导资 金项目 微透镜薄膜 制备及在平 2,354,758.24 与收益相关 板显示产业 中应用 激光转移无 油墨印刷材 30,471.52 83,448.81 与收益相关 料及其产业 化应用 紫外激光图 形化系统研 225,000.00 与收益相关 究 面向绿色生 产的微纳柔 5,389,560.41 3,860,668.23 性制造技术 与应用 微纳图形化 2,564,655.93 35,838.95 关键技术与 131 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 功能材料合 作研发 纳米图形化 直写与成像 3,070,164.35 3,974,972.63 与收益相关 检测仪器的 研发与应用 透明导光导 电膜合作研 1,089,247.39 119,727.44 发 2012 年苏州 市知识产权 33,707.14 216,756.84 与收益相关 密集型企业 培育计划 基于惯性粘 滑驱动的纳 米精度跨尺 1,847.28 18,152.72 与收益相关 度运动技术 研究 基于微纳米 3D 成像的激 光签注系统 332,633.04 与收益相关 研发及产业 化 大尺寸柔性 触控传感器 153,830.54 601,533.02 与收益相关 研发与产业 化 卷对卷微纳 压印关键技 143,296.33 与收益相关 术及应用 AMOLED 显 示屏用镂空 98,717.94 与收益相关 掩模板研发 和产业化 博士后科研 130,000.00 15,000.00 与收益相关 项目补贴 专利资助款 89,000.00 与收益相关 创新与成果 转化贷款贴 410,000.00 与收益相关 息 节能低碳专 500,000.00 与收益相关 132 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 项拨款 超薄平板显 示背光模组 用新型光导 11,881.59 11,881.56 与资产相关 薄膜研制与 产业化 基于微纳米 压印技术的 光扩散片制 6,366.63 6,366.59 与资产相关 备及其产业 化 超薄 LED 导 光导电复合 11,421.96 218,653.51 与资产相关 功能材料(器 件)关键技术 3D 辊筒激光 微纳制造关 757,646.29 32,977.79 键技术研究 及应用 高效 LED 超 薄平面照明 582,883.69 100,000.00 系统的合作 研究 校企协同工 200,000.00 200,000.00 与收益相关 作站 企业商务发 28,969.17 与收益相关 展专项资金 基于纳米压 印的触控传 137,612.55 58,435.00 与收益相关 感器开发与 产业化 基于纳米制 造的大尺寸 触控传感器 469,868.02 211,407.49 与收益相关 件开发和产 业化 基于纳米制 造的大尺寸 124,692.44 223,805.21 与收益相关 触控传感器 件开发 苏州工业园 3,400.00 与收益相关 133 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 区 2015 年度 第一批科技 发展资金(知 识产权专利 资助) 紧缺人才补 14,550.00 与收益相关 贴款 平板显示用 激光图形化 12,333.65 与收益相关 设备研发及 产业化 高世代 LCD 平板显示配 套光学膜关 3,786,965.58 与收益相关 键制造技术 与应用 江苏省微纳 柔性制造工 501,620.55 与收益相关 程技术研究 中心 苏州工业园 区科技发展 63,000.00 与收益相关 资金 国(境)外专 利专项资助 137,070.00 与收益相关 资金 省级科技创 新与成果转 化专项引导 230,000.00 与收益相关 资金项目贷 款贴息 自主创新专 1,000,000.00 与收益相关 项资金 校园引智活 2,000.00 与收益相关 动补贴 苏州市 2014 年度第二十 一批科技发 1,000,000.00 与收益相关 展计划政策 性资助资金 紧缺人才培 30,500.00 与收益相关 134 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 训及高技能 人才培训资 金补贴 18,637,397.3 21,842,886.2 合计 -- -- -- -- -- -- 2 3 其他说明: 70、营业外支出 单位: 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 非流动资产处置损失合计 277,865.30 101,794.62 277,865.30 其中:固定资产处置损失 277,865.30 101,794.62 277,865.30 违约金支出 300,000.00 300,000.00 其他 32,492.99 49,964.68 32,492.99 合计 610,358.29 151,759.30 其他说明: 71、所得税费用 (1)所得税费用表 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 7,403,635.73 8,057,565.97 递延所得税费用 -2,093,102.13 -2,361,141.98 合计 5,310,533.60 5,696,423.99 (2)会计利润与所得税费用调整过程 单位: 元 项目 本期发生额 利润总额 8,828,464.90 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,324,269.74 子公司适用不同税率的影响 -1,791,634.97 调整以前期间所得税的影响 23,752.28 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 828,975.27 135 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 5,506,867.88 损的影响 子公司适用税率变动的影响 244,884.83 股份支付纳税调增影响 104,011.00 研发费用加计扣除影响 -930,482.12 合并报表范围内未实现内部利润确认递延所得税费用 -110.31 所得税费用 5,310,533.60 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到政府补助款 10,055,919.17 29,989,070.00 代收合作单位政府补助款 6,470,000.00 6,410,000.00 利息收入 1,927,769.13 1,441,312.03 其他 345,058.70 278,340.31 合计 18,798,747.00 38,118,722.34 收到的其他与经营活动有关的现金说明: (2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 费用性支出 40,023,677.48 37,924,023.40 代付项目合作单位政府补助款 6,470,000.00 6,410,000.00 其他 1,122,556.60 864,897.56 合计 47,616,234.08 45,198,920.96 支付的其他与经营活动有关的现金说明: (3)收到的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 136 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 项目 本期发生额 上期发生额 收回理财产品款 230,000,000.00 合计 230,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明: (4)支付的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付理财产品款 249,000,000.00 合计 249,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明: (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行承兑汇票保证金 5,770,000.00 合计 5,770,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行承兑汇票保证金 4,700,000.00 5,770,000.00 合计 4,700,000.00 5,770,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 74、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 净利润 3,517,931.30 1,639,959.93 加:资产减值准备 17,660,837.07 16,006,356.45 137 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 20,273,813.31 18,094,322.08 物资产折旧 无形资产摊销 1,799,831.06 1,999,674.60 长期待摊费用摊销 573,086.67 287,935.60 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 208,279.57 101,794.62 财务费用(收益以“-”号填列) 2,223,718.34 1,366,300.33 投资损失(收益以“-”号填列) -1,705,885.23 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -2,093,102.13 -2,361,141.98 存货的减少(增加以“-”号填列) -21,035,756.95 -15,572,683.28 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填 -5,493,896.01 -82,632,087.60 列) 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填 6,131,846.30 56,381,314.38 列) 其他 594,820.03 9,887,174.80 经营活动产生的现金流量净额 22,655,523.33 5,198,919.93 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动: 3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 现金的期末余额 138,269,507.74 171,755,807.31 减:现金的期初余额 171,755,807.31 171,710,118.10 现金及现金等价物净增加额 -33,486,299.57 45,689.21 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 单位: 元 金额 其中: -- 其中: -- 其中: -- 其他说明: (3)本期收到的处置子公司的现金净额 单位: 元 金额 其中: -- 其中: -- 138 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 其中: -- 其他说明: (4)现金和现金等价物的构成 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 138,269,507.74 171,755,807.31 其中:库存现金 9,670.35 8,569.28 可随时用于支付的银行存款 138,259,837.39 171,747,238.03 三、期末现金及现金等价物余额 138,269,507.74 171,755,807.31 其他说明: 注:公司将银行承兑汇票保证金作为非现金等价物列示。 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 不适用。 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位: 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,700,000.00 银行承兑汇票保证金 合计 4,700,000.00 -- 其他说明: 77、外币货币性项目 (1)外币货币性项目 单位: 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中:美元 550,245.26 6.4936 3,573,072.62 其中:美元 1,906,542.17 6.4936 12,380,322.24 应付账款 其中:美元 406,875.64 6.4936 2,642,087.66 其他说明: 139 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 不适用。 79、其他 不适用。 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1)本期发生的非同一控制下企业合并 单位: 元 购买日至期 购买日至期 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日 末被购买方 末被购买方 称 点 本 例 式 定依据 的收入 的净利润 其他说明: (2)合并成本及商誉 单位: 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 大额商誉形成的主要原因: 其他说明: (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位: 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法: 企业合并中承担的被购买方的或有负债: 其他说明: 140 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 (6)其他说明 2、同一控制下企业合并 (1)本期发生的同一控制下企业合并 单位: 元 合并当期期 合并当期期 企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被 被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日 取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净 称 定依据 被合并方的 被合并方的 比例 并的依据 入 利润 收入 净利润 其他说明: (2)合并成本 单位: 元 合并成本 或有对价及其变动的说明: 其他说明: (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位: 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债: 其他说明: 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算: 141 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 苏州维旺科技有 研发生产光学产 苏州 苏州 100.00% 出资 限公司 品 苏州维业达触控 研发生产光学产 苏州 苏州 76.20% 出资 科技有限公司 品 江苏维格新材料 研发生产光学产 泗阳 泗阳 70.00% 出资 科技有限公司 品 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 确定公司是代理人还是委托人的依据: 其他说明: (2)重要的非全资子公司 单位: 元 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额 损益 派的股利 苏州维业达触控科技有 23.80% -4,203,196.57 2,019,868.88 限公司 江苏维格新材料科技有 30.00% -1,859,540.25 12,758,199.11 142 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 限公司 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 其他说明: (3)重要非全资子公司的主要财务信息 单位: 元 期末余额 期初余额 子公司 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 名称 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 苏州维 业达触 36,986,1 22,759,8 59,745,9 42,404,6 1,144,59 43,549,2 58,293,8 25,138,1 83,432,0 7,814,59 41,904,8 49,719,4 控科技 90.59 03.40 93.99 39.62 5.50 35.12 90.81 44.80 35.61 7.22 19.28 16.50 有限公 司 江苏维 格新材 59,093,2 39,563,7 98,656,9 56,489,4 56,489,4 54,729,7 37,362,9 92,092,7 43,727,5 43,727,5 料科技 21.40 35.60 57.00 39.48 39.48 48.72 85.91 34.63 10.07 10.07 有限公 司 单位: 元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 营业收入 净利润 额 金流量 额 金流量 苏州维业达 13,102,110.1 -17,663,740.1 -17,663,740.1 -17,154,091.4 -24,576,854.4 -24,576,854.4 -19,523,572.0 触控科技有 4,810,700.08 4 9 9 7 2 2 8 限公司 江苏维格新 77,139,246.4 57,777,735.1 材料科技有 -6,198,467.50 -6,198,467.50 -4,283,750.17 -2,551,530.07 -2,551,530.07 5,870,772.23 4 9 限公司 其他说明: (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明: 143 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位: 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 (1)重要的合营企业或联营企业 持股比例 对合营企业或联 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会 企业名称 直接 间接 计处理方法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: (2)重要合营企业的主要财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 (3)重要联营企业的主要财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业: -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 144 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 联营企业: -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位: 元 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分 合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失 失 享的净利润) 其他说明 (7)与合营企业投资相关的未确认承诺 (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明: 共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临的主要金融风险为信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标 和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的 有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息 可获取时)。公司对每一客户均设置了信用额度、信用期限。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围 145 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且 只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其扩大信用额度,否则必须要求其按合同约定支付相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、外 汇风险。 (1)利率风险 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来 源于银行借款、应收票据贴现。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信期限进行合理设计,保障银行授信额度充 足,满足公司各类短期融资需求。同时,充分利用省级战略性新兴产业发展专项资金降低利率,减少利率波动风险。 期末,公司银行贷款合计4,000万元,利率变动对本公司整体影响较小。截至期末,在其他变量保持不变的情况下,如 果以浮动利率计算的借款利率上浮10%,则本公司的净利润将减少20.28万元。 (2)外汇风险 外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。目前,公司外币业务较少,主 要通过及时办理外汇结汇方式以降低外汇风险。截止报告期末,公司外币货币性项目详见“七、合并财务报表项目注释——77、 外币货币型项目”。 2015年度汇兑损益为-605,990.65元,汇率变动对本公司利润影响较小。 (三) 流动性风险 流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保 拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有 价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 公司主要金融负债预计1年内需支付。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位: 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 量 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 146 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司对本企业的 母公司对本企业的 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是自然人陈林森。 其他说明: 本年度实际控制人持股变动情况: (单位:股) 股东姓名 年初余额 持股比例(%) 本年变动 期末余额 持股比例(%) 陈林森 25,118,995.00 27.01 25,118,995.00 50,237,990.00 27.01 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下: 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 147 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 浙江亚欣包装材料有限公司 受持股 5%以上股东虞樟星家族成员控制 浙江美浓世纪集团有限公司 受持股 5%以上股东虞樟星家族成员控制 江苏金之彩集团有限公司 公司子公司江苏维格新材料科技有限公司之少数股东 公司子公司江苏维格新材料科技有限公司之少数股东的控股 泗阳华彩包装有限公司 子公司 公司子公司江苏维格新材料科技有限公司之少数股东的控股 江苏丰彩包装材料有限公司 子公司 公司子公司江苏维格新材料科技有限公司之少数股东的全资 江苏金之彩集团金日印刷有限公司 子公司 其他说明 5、关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 浙江美浓世纪集团有限公司 销售商品 225,800.00 238,000.00 浙江亚欣包装材料有限公司 销售商品 6,000,600.00 7,534,200.00 江苏金之彩集团有限公司 销售商品 32,761,600.00 35,808,900.00 泗阳华彩包装有限公司 销售商品 1,852,100.00 1,099,600.00 江苏丰彩包装材料有限公司 销售商品 12,271,100.00 634,200.00 江苏金之彩集团金日印刷有限 销售商品 375,900.00 211,300.00 公司 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: 单位: 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管 受托/承包起始日 受托/承包终止日 称 称 型 益定价依据 收益/承包收益 148 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表: 单位: 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管 委托/出包起始日 委托/出包终止日 称 称 型 价依据 费/出包费 关联管理/出包情况说明 (3)关联租赁情况 本公司作为出租方: 单位: 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方: 单位: 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 (4)关联担保情况 本公司作为担保方 单位: 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 苏州维业达触控科技有 40,000,000.00 2014 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 08 日 否 限公司 本公司作为被担保方 单位: 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 (5)关联方资金拆借 单位: 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 (6)关联方资产转让、债务重组情况 单位: 元 149 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 (7)关键管理人员报酬 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,665,300.00 1,716,000.00 (8)其他关联交易 6、关联方应收应付款项 (1)应收项目 单位: 元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 浙江亚欣包装材料 应收账款 5,308,765.24 265,438.26 4,408,293.98 220,414.70 有限公司 浙江美浓世纪集团 应收账款 159,554.50 7,977.73 有限公司 江苏金之彩集团有 应收账款 8,798,709.02 439,935.45 9,927,631.11 496,381.56 限公司 泗阳华彩包装有限 应收账款 1,680,060.83 84,003.04 1,513,120.51 86,985.67 公司 江苏丰彩包装材料 应收账款 9,399,246.79 469,962.34 742,031.48 37,101.57 有限公司 江苏金之彩集团金 应收账款 337,046.63 19,693.68 247,252.09 12,362.60 日印刷有限公司 (2)应付项目 单位: 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 150 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 公司本期授予的各项权益工具总额 900,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 2,995,950.00 1、首次授予的股票期权行权价格为 44.16 元,因公 司 2013 年度、2014 年度、2015 年半年度权益分派方 案实施,首次授予的股票期权行权价格由 44.16 元调 整为 14.695 元。因首次授予的股票期权第一个行权 对应的可行权股票期权予以注销,剩余股票期权行权 情况:自首次授予日起满 24 个月后的首个交易日起 至首次授权日起满 36 个月内的最后一个交易日止行 权比例为 30%、自首次授予日起满 36 个月后的首个 交易日起至首次授权日起满 48 个月内的最后一个交 易日止行权比例为 40%。2、2015 年度预留授予的股 票期权行权价格为 31.21 元,因公司 2014 年度、2015 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 年半年度权益分配方案实施,预留授予的股票期权行 权价格由 31.21 元调整为 15.595 元。预留部分股票期 权自自首次授予日起满 24 个月后的首个交易日起至 首次授权日起满 36 个月内的最后一个交易日止行权 比例为 50%、自首次授予日起满 36 个月后的首个交 易日起至首次授权日起满 48 个月内的最后一个交易 日止行权比例为 50%。在行权期内,激励对象可对 相应比例的股票期权按照行权条件的规定行权,未达 到行权条件或符合行权条件但未在行权期内全部行 权的股票期权将立即作废,由公司无偿收回一并注 销。 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 151 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 期权定价模型 在等待期内每个资产负债表日,公司应当根据最新取得的 可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计 可行权权益工具数量的确定依据 可行权的权益工具数量,并以此为依据确认各期应分摊的 费用。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与 实际可行权工具的数量一致。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 10,481,994.83 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 594,820.03 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 不适用。 2、或有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项 一、子公司苏州维旺科技有限公司应收台湾胜华科技股份有限公司债权情况 截止期末,公司子公司苏州维旺科技有限公司应收台湾胜华科技股份有限公司(以下简称“胜华科技”)1,906,002.17美 元,折合人民币12,376,815.69元,现客户胜华科技于2014年10月向法院申请破产重整;2015年4月27日,台湾台中地方法院 作出《103年度整字第2号民事裁定书》准予胜华科技重整;2015年6月12日,台湾台中地方法院作出《104年度整抗字第1号 民事裁定书》裁定原《103年度整字第2号民事裁定书》废弃;2015年12月4日,台湾高等法院台中分院作出《104年度非抗字 第399号民事裁定书》裁定废弃原裁定(即104年度整抗字第1号抗告裁定),应由台湾台中地方法院更为裁定(即更审程序)。 故截止报告日,胜华科技公司仍处于重整程序,债务偿还方案不明确,公司基于谨慎性原则,按90%单项计提应收账款坏账 准备11,139,134.12元。 二、子公司江苏维格新材料科技有限公司应收北京迦南印刷有限公司债权情况 截止期末,公司子公司江苏维格新材料科技有限公司(以下简称“江苏维格”)应收北京迦南印刷有限公司(以下简称“北 京迦南”) 16,711,070.69元。2015年9月,子公司江苏维格已与北京迦南终止业务往来,经多次催收均未回款。2016年1月27 152 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 日,公司向江苏省泗阳县人民法院提起诉讼。同日,泗阳县人民法院公司作出(2016)苏1323民初451号《受理案件通知书》 受理该诉讼。基于谨慎性原则,公司按30%单项计提应收账款坏账准备合计5,013,321.21元。 三、为其他单位提供债务担保形成的或有负债 期末,公司为子公司苏州维业达触控科技有限公司担保情况详见附注十、关联方及关联交易——关联担保情况。 四、已背书未到期票据情况 期末,公司已背书未到期的银行承兑汇票金额为70,058,249.37元;已背书未到期的商业承兑汇票金额为100,000.00元。 (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 不适用。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位: 元 对财务状况和经营成果的影 项目 内容 无法估计影响数的原因 响数 2、利润分配情况 单位: 元 拟分配的利润或股利 3,720,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 3,720,000.00 3、销售退回 不适用。 4、其他资产负债表日后事项说明 截至报告日,本公司不存在应披露的其他资产负债表日后事项。 153 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1)追溯重述法 单位: 元 受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称 (2)未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 (1)非货币性资产交换 (2)其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位: 元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 (1)报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分: (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; (2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; (3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济 特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。 本公司的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略,因此,本公司分别独立管 理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定向其配臵资源并评价其业绩。 154 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 (2)报告分部的财务信息 单位: 元 镭射纸、镭射膜及设 项目 导光膜、导光板分部 导电膜分部 分部间抵销 合计 备分部 营业收入 33,853.23 1,628.55 1,310.21 -276.21 36,515.78 营业费用 25,819.07 1,766.27 1,129.28 -312.21 28,402.41 营业利润 1,993.43 -1,188.78 -1,869.18 137.60 -926.93 资产总额 69,390.94 4,370.20 5,974.60 -9,674.98 70,060.76 负债总额 14,546.69 4,067.86 4,354.92 -3,045.71 19,923.76 (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 (4)其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 2015年11月21日,公司在中国证监会指定信息披露媒体刊登了《关于重大资产重组停牌公告》,公司拟以发行股份支付现金 的方式收购资产,本次交易涉及的标的公司主营业务为新材料领域。截至报告日,公司重组工作尚在进行中,与本次重大资 产重组相关的重组预案或报告书尚未披露。 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 146,967, 13,451,8 133,516,1 129,330 10,195,51 119,134,65 合计提坏账准备的 99.94% 9.15% 99.93% 7.88% 941.92 02.82 39.10 ,177.37 7.74 9.63 应收账款 单项金额不重大但 88,428.0 88,428.0 88,428. 单独计提坏账准备 0.06% 100.00% 0.07% 88,428.00 100.00% 0 0 00 的应收账款 合计 147,056, 100.00% 13,540,2 133,516,1 129,418 100.00% 10,283,94 119,134,65 155 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 369.92 30.82 39.10 ,605.37 5.74 9.63 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 79,337,000.10 3,966,850.00 5.00% 1至2年 11,914,381.01 1,191,438.10 10.00% 2至3年 18,270,306.88 3,654,061.38 20.00% 3 年以上 4,639,453.34 4,639,453.34 100.00% 合计 114,161,141.33 13,451,802.82 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 组合中,合并关联方计提坏账准备的应收账款 应收账款(按单位) 期末余额 应收账款(元) 坏账准备 计提比例 计提理由 江苏维格新材料科技有限公司 32,806,800.59 合并关联方不计提坏账 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,717,419.70 元;本期收回或转回坏账准备金额 2,461,134.62 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 156 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 应收账款核销说明: (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位:元 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 第一名 32,806,800.59 22.31 ---- 第二名 19,030,318.25 12.94 3,583,611.01 第三名 9,456,977.99 6.43 655,554.61 第四名 8,456,819.31 5.75 422,840.97 第五名 8,280,000.00 5.63 414,000.00 合 计 78,030,916.14 53.06 5,076,006.59 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 2、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 31,742,3 169,218. 31,573,15 2,605,6 121,159.1 2,484,511.5 合计提坏账准备的 100.00% 12.99% 100.00% 69.65 13 1.52 70.62 2 0 其他应收款 31,742,3 169,218. 31,573,15 2,605,6 121,159.1 2,484,511.5 合计 100.00% 12.99% 100.00% 69.65 13 1.52 70.62 2 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 157 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 单位: 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,142,246.61 57,112.33 5.00% 2至3年 60,529.00 12,105.80 20.00% 3 年以上 100,000.00 100,000.00 100.00% 合计 1,302,775.61 169,218.13 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 组合中,合并关联方计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 应收账款(元) 坏账准备 计提比例 计提理由 苏州维旺科技有限公司 30,439,594.04 合并关联方不计提坏账 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 55,484.03 元;本期收回或转回坏账准备金额 7,425.02 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 (3)本期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 其他应收款核销说明: 158 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 (4)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 30,439,594.04 2,143,017.22 备用金 459,815.61 202,124.40 保证金 839,960.00 260,529.00 其他 3,000.00 合计 31,742,369.65 2,605,670.62 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 苏州维旺科技有限公 关联方往来款 30,439,594.04 1 年以内 95.90% 司 刘为俊 备用金 78,192.36 1 年以内 0.25% 3,909.62 江苏洋河酒业股份有 保证金 100,000.00 3 年以上 0.32% 100,000.00 限公司 湖北淡雅香生物科技 履约保证金 200,000.00 1 年以内 0.63% 10,000.00 股份有限公司 河南桐裕印务有限公 投标保证金 300,000.00 1 年以内 0.95% 15,000.00 司 合计 -- 31,117,786.40 -- 98.05% 128,909.62 (6)涉及政府补助的应收款项 单位: 元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 159 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 3、长期股权投资 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 102,347,927.52 102,347,927.52 101,918,564.48 101,918,564.48 合计 102,347,927.52 102,347,927.52 101,918,564.48 101,918,564.48 (1)对子公司投资 单位: 元 本期计提减值准 减值准备期末余 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备 额 苏州维旺科技有 14,333,635.54 280,722.63 14,614,358.17 限公司 苏州维业达触控 52,463,951.27 147,879.95 52,611,831.22 科技有限公司 江苏维格新材料 35,120,977.67 760.46 35,121,738.13 科技有限公司 合计 101,918,564.48 429,363.04 102,347,927.52 (2)对联营、合营企业投资 单位: 元 本期增减变动 权益法下 宣告发放 减值准备 投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额 收益调整 变动 准备 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 (3)其他说明 4、营业收入和营业成本 单位: 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 290,287,973.59 195,081,078.31 270,371,453.28 190,530,641.23 160 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他业务 4,681,578.41 4,183,820.44 6,247,180.25 5,102,827.97 合计 294,969,552.00 199,264,898.75 276,618,633.53 195,633,469.20 其他说明: 5、投资收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 1,688,909.89 合计 1,688,909.89 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -208,279.57 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 18,637,397.32 受的政府补助除外) 委托他人投资或管理资产的损益 1,705,885.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -331,332.09 减:所得税影响额 2,689,640.75 少数股东权益影响额 186,699.30 合计 16,927,330.84 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 1.99% 0.05 0.05 161 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 扣除非经常性损益后归属于公司 -1.52% -0.04 -0.04 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注 明该境外机构的名称 不适用。 4、其他 无。 162 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表; 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; 4、其他备查文件。 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 法定代表人:陈林森 二〇一六年二月二十六日 163