证券代码：300331           证券简称：苏大维格        公告编号：2019-011


             苏州苏大维格科技集团股份有限公司
               关于开展外汇套期保值业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。


    苏州苏大维格科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于
2019 年 1 月 31 日召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十三次会议，
审议并通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》,同意公司及下属子公司在
保证正常生产经营的前提下，使用自有资金与银行等金融机构开展累计总额不超
过人民币 1 亿元或等值外币的外汇套期保值业务，在授权期限及额度范围内，资
金可以滚动使用。公司独立董事、监事会均对此项议案发表了明确同意意见。
    根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件，
以及《公司章程》、《对外投资与融资管理制度》、《外汇套期保值业务管理制度》
的规定，上述外汇套期保值业务事项在董事会审批权限内，无需提交公司股东大
会审议。现将有关事项公告如下：


    一、开展外汇套期保值业务的目的
    随着公司银行外币借款、国际贸易业务规模的不断增加，公司外币结算业务
日益频繁。为规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营、成本控制
造成的不良影响，提高外汇资金使用效率，锁定汇兑成本，增加汇兑收益，合理
降低财务费用。公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，以减少汇率波
动对公司业绩的影响。


    二、外汇套期保值业务基本情况
    1、主要涉及币种及业务品种
    公司及其控股子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与银行外币借
款、公司经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为欧元、美元等。
    公司及其控股子公司拟开展的外汇套期保值业务包括远期结售汇、外汇掉期、
外汇期货、外汇期权及其他外汇衍生产品等业务。
    2、业务规模及投入资金来源
    根据公司资产规模及业务需求情况，公司及子公司累计开展的外汇套期保值
业务总额不超过等值人民币 1 亿元。
    公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为公司的自有资金。开展外汇套
期保值业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外，不需要投
入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金，不涉及募集资金。缴纳的保证金
比例根据与不同银行签订的具体协议确定。
    3、期限及授权
    鉴于外汇套期保值业务与公司的生产经营密切相关，公司董事会授权董事长
陈林森先生审批日常外汇套期保值业务方案及签署外汇套期保值业务相关合同。
授权期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
    4、交易对方
    外汇套期保值业务交易对方为银行等金融机构。


    三、外汇套期保值的风险分析
    公司及子公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的
外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率
风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：
    1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离
的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成
公司损失；
    2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会
由于内控制度不完善而造成风险；
    3、操作风险：内部流程不完善、员工操作、系统等原因均可能导致公司在
外汇资金业务的过程中承担损失；
    4、交易违约风险：在外汇套期保值交易对手方出现违约的情况下，公司将
无法按照约定获取套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑损失，从而造成公司损失；
    5、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款
实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇
套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。


    四、公司采取的风险控制措施
    1、公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作规
范、审批权限、管理流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等
做出了明确规定。
    2、公司财务部是外汇套期保值业务经办部门，负责外汇套期保值业务的计
划制订、资金筹集、业务操作及使用监督。
    3、公司审计部门负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操作情况、资
金使用情况及盈亏情况等，并向董事会审计委员会报告审查情况。
    4、公司进行外汇套期保值业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行
批准、具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机
构之外的其他组织或个人进行交易。
    5、公司进行外汇套期保值交易必须基于公司的外汇收支预测，外汇套期保
值合约的外币金额不得超过进出口业务外汇收支的预测金额，外汇套期保值业务
的交割期间需与公司进出口业务的实际执行期间相匹配。


    五、会计政策核算准则
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》相
关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产
负债表及损益表相关项目。


    六、监事会与独立董事意见
    1、监事会审核意见
    监事会认为：公司及子公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合国家
相关法律、法规、《公司章程》及公司《外汇套期保值业务管理制度》的有关规
定，内部控制和风险管理措施完善。公司开展外汇套期保值业务以正常经营为基
础，以规避和防范汇率风险为目的，有利于控制外汇风险。因此，监事会同意公
司按照相关制度的规定开展外汇套期保值业务。
    2、独立董事意见
       公司及子公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合国家相关法律、法
规及《公司章程》的有关规定。公司以正常经营为基础，以具体经营业务为依托，
运用外汇套期保值工具降低汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风险，不存在损
害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。同时，公司制定了《外汇套期
保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇
套期保值业务制定了具体操作规范。公司本次开展外汇套期保值业务是可行的，
风险是可控制的。因此，一致同意公司按照相关制度的规定开展外汇套期保值业
务。


       七、备查文件
    1、公司第四届董事会第十三次会议决议；
       2、公司独立董事对相关事项的独立意见；
       3、公司第四届监事会第十三次会议决议。




       特此公告




                                      苏州苏大维格科技集团股份有限公司
                                                   董 事 会
                                               2019 年 2 月 1 日